广东电力发展股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
广东正中会计师事务所为本公司出具的审计报告为有解释性说明的报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,特提醒投资者注意阅读。
一、公司简介
(一)公司法定中文名称:广东电力发展股份有限公司
公司法定英文名称:GUANGDONG ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD.{英文名称缩写GED}
(二)公司法定代表人:吴希荣先生
(三)公司董事会秘书及授权代表:
张德伟先生、陈楚阳先生
联系电话:(020)87609276、87609681
传 真:(020)87609909
联系地址:广东省广州市环市东路498号广发花园柏丽商业中心10楼
邮政编码:510075
(四)公司注册地址,办公地址:
公司注册地址:广东省广州市梅花路75号21楼
邮政编码:510600
公司办公地址:广东省广州市环市东路广发花园498号柏丽商业中心10楼
邮政编码:510075
公司电子信箱:gpedco@public.guangzhou.gd.cn
(五)公司年度报告备置地点
公司年度报告备置于公司办公地址,以供股东及投资者查询。
(六)公司股票上市交易所、股票简称和股票代码
公司股票上市交易所:深圳证券交易所
公司股票简称:粤电力A和粤电力B
公司股票代码:0539和 2539
二、会计数据和业务数据摘要
(一)根据广东正中会计师事务所(广州会计师事务所)按中国会计准则审计的本集团主要会计数据和业务数据摘要如下:
1、本年度主要会计数据:
单位:人民币元
利润总额 1263278886.35
净利润 692747602.19
主营业务利润 1331037332.79
其他业务利润 -2608.43
投资收益 32324246.48
补贴收入
营业外收支净额 -2041386.37
经营活动产生的现金流量净额 1019635374.91
现金及现金等价物净增加额 314396236.91
2、境内外会计师对本年度净利润审计差异说明
根据安达信公司按国际会计准则对本集团净利润所作的调整如下:
单位:人民币千元
1998年1～12月 1997年1～12月
按中国会计准则所报数额 692747 601650
按国际会计准则作出调整项目
---土地使用权 5935 5935
按国际会计准则重报数额 698682 607585
3、本集团最近三年的主要会计数据和财务指标
单位:人民币元
指标项目 1998年 1997年 1996年
1.主营业务收入 2752134477.33 2376196657.17 2123278926.09
2.净利润 692747602.19 599961743.01 557813260.72
3.总资产 7820548144.33 6863160758.70 5663322115.36
4.股东权益 3756314065.33 3578647263.14 3273435522.53
5.每股收益
每股收益(摊薄) 0.538 0.606 0.676
每股收益(加权) 0.538 0.606 0.676
6.每股净资产 2.92 3.61 3.97
7.调整后的每股净资产 2.58 3.44 3.78
8.净资产收益率(％)
净资产收益率(摊薄) 18.44 16.77 17.04
净资产收益率(加权) 18.89 17.51 18.13
注:主要财务指标的计算方法:
1、全面摊薄的计算方法:
(1)每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
(2)每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
(3)净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
(4)调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
2、加权的计算方法:
(1)加权每股收益=当期净利润÷[期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例×配股比例或增发新股比例×缴款结束下一月份至期末的月份数÷12)]
(2)加权净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]
(四)报告期股东权益变动情况及变动原因
单位:元
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中:法定公益
未分配利润 合计
期初数
990540000.00 1800644141.76 651035919.68 88741798.03
136427201.70 3578647263.14
本期增加
297162000.00 216773499.90 34637380.11
692747602.19 1206683102.09
本期减少
297162000.00 8949219.24 8949219.24
722905080.66 1029061299.90
期末数
1287702000.00 1503482141.76 858860200.34 114429958.90
106269723.23 3756314065.33
变动原因
97年度每10股 97年度每10股 98年度分红 98年度分红
转增3股 转增3股 派息方案 派息方案
98年度分红
派息方案
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
股份类别
期初数 本次变动增加 期末数
配股 送股 公积 其他 小计
金转股
一.尚未流通股份
1.发起人股份
597375000 179212500 179212500 776587500
其中:国家拥有股份
513000000 153900000 153900000 666900000
境内法人持有股份
84375000 25312500 25312500 109687500
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
19005000 5701500 5701500 24706500
3.内部职工股
尚未流通股份合计
616380000 184914000 184914000 801294000
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
118260000 35478000 35478000 153738000
2.境内上市的外资股
255900000 76770000 76770000 332670000
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
374160000 112248000 112248000 486408000
三.股份总数
990540000 297162000 297162000 1287702000
(二)股东情况介绍
1.截至1998年12月31日止,公司股东总数为148,896户。
2.公司前十名股东介绍(截至1998年12月31日)
持股单位 持有数量(股) 持股比例(％)
广东省电力集团公司 666900000 51.79
中国建设银行广东省信托投资公司 43875000 3.41
TEMPLETONDRAGONFUND,INC. 22239607 1.73
广东省电力开发公司 21937500 1.70
广东国际信托投资公司 21937500 1.70
广东发展银行 21937500 1.70
TEMPLETONGLOBALSMALLERCOMPANIES
FUND,INC. 14689967 1.14
TEMPLETONCHINAWORLDFUNDINC 6490000 0.50
NORMORAINTERNATIONAL(HK)LTD 5948044 0.46
HKSARGOVTEXCHANGEFUNDA/CL 5807989 0.45
注:广东省电力集团公司代表国家持有本公司股票,其持有的股票没有质押情况,它与广东省电力开发公司存在关联关系,后者是前者的全资子公司。
3.广东省电力集团公司持有本公司51.79％的股份,其法定代表人为吴希荣先生,其注册资本为117.76亿元,主营业务为电力。
4.本报告期内公司控股股东没有发生变更,公司选定《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》(境外)、《SouthChinaMorningPost(南华早报)》(境外英文)为公司信息披露报纸。
5.公司现任董事、监事及高级管理人员持有本公司股票情况:
姓 名 职务 年初持 年度内增 年末持股
股数量(股) 加数量(股) 数量(股)
吴希荣 董事长 7500 2250 9750
苏德钜 副董事长、总经理 9750 2925 12675
郑林福 董事 600 180 780
吴庭安 董事 0 0 0
袁素杰 董事、副总经理 0 0 0
劳琼娟 董事 0 0 0
黄国强 董事 0 0 0
张永林 董事 0 0 0
邹小平 董事 0 0 0
姬凌川 监事会主席 4612 1383 5994
梁锦善 监事 0 0 0
杨选兴 监事 0 0 0
刘关石 监事 90 27 117
李长春 监事 110 33 143
何伟德 监事 0 0 0
张德伟 董事会秘书 4800 1440 6240
其他已离任董事、监事 41250 12375 53625
合计 68712 20613 89325
注:股份变动原因是本年度内实施了每10股转增3股的方案所致。
四、股东大会简介
公司于1998年5月26日在广州市广东省电力局培训楼招待所二楼会议厅召开了1997年度股东大会,出席会议的股东(或股东代表)共35名,所持有及代表持有的股份604,978,062股,占总股990,540,000股的61.08％,其中,出席会议的A股股东24名,代表股数为598,348,522股,B股股东11名,代表股数为6,629,540股,经大会审议,以记名投票方式表决通过了如下决议:
《1997年度董事会工作报告》;《1997年度监事会工作报告》;《1997年度总经理业务报告》;《1997年度财务决算报告》;《1997年度净利润分配及分红派息方案和公积金转增股本方案》;《1997年年度报告》;公司《章程》;同意继续聘请广州会计师事务所(现已更名为广东正中会计师事务所)和安达信公司(ArthurAndersen＆Co.)分别作为公司境内和境外会计师事务所;同意增补劳琼娟女士、张永林先生和邹小平先生为本公司董事,唐汉良先生、黄炎田先生和陆锦裳先生不再担任本公司董事;同意增补梁锦善先生为本公司监事,谭建生先生不再担任本公司监事;同意与广东省电力集团公司(关联交易方,投票表决时已按规定回避)签订《关于沙角A电厂(一期)购电合同的补充合同》和《关于沙角A电厂(一期)经营管理协议的补充协议》作为对原合同和协议的修订。
公司现任董事、监事及高级管理人员情况
公司现任董事、监事均不以其董事、监事身份在公司领取报酬,仅以其在公司的其他行政职务受薪。
姓 名性别 年龄 职务 任期(年) 年度报酬(元)
吴希荣 男 58 董事长 3 不在本公司领取报酬
苏德钜 男 60 副董事长、总经理 3 54350
郑林福 男 55 董事 3 78120
吴庭安 男 55 董事 3 不在本公司领取报酬
袁素杰 男 38 董事、副总经理 3 48386
劳琼娟 女 44 董事 1 不在本公司领取报酬
黄国强 男 56 董事 3 不在本公司领取报酬
张永林 男 61 董事 1 不在本公司领取报酬
邹小平 男 34 董事 1 不在本公司领取报酬
姬凌川 男 52 监事会主席 3 不在本公司领取报酬
梁锦善 男 44 监事 1 不在本公司领取报酬
杨选兴 男 33 监事 3 不在本公司领取报酬
刘关石 男 59 监事 3 不在本公司领取报酬
李长春 男 37 监事 3 30500
何伟德 男 32 监事 3 36998
张德伟 男 38 董事会秘书 3 42638
报告期内唐汉良、黄炎田、陆锦裳等三位董事以及谭建生监事均因股东单位内部工作调动而辞去在本公司职务的。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1.1998年度内董事会召开了两次董事会会议,认真审议并通过了公司提交的多项议案。
第一次会议于4月14日召开,主要审议并通过了1997年度《董事会工作报告》、《总经理工作报告》、《总经理业务报告》、《财务决算报告》、《利润分配及分红派息预算》、《章程修改草案》及《年度报告摘要(境内、境外)》等,确定了1997年度股东大会召开时间、地点及董事会将提交给股东大会审议的有关议案。
第二次会议于8月17日召开,会议审议通过了公司1998年中期《总经理工作报告》、《财务报告》、《中期报告(境内、境外)》等议案。
2.召集召开了1997年度股东大会。大会审议通过了董事会第一次会议提交的《董事会工作报告》、《总经理业务报告》、《财务决算报告》、《利润分配及分红派息方案》及公司《章程(草案)》等议案,改选了公司部份董事。
3.聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
本年度没有解聘公司经理、董事会秘书。
4.对公司会计师事务所出具解释性说明的审计报告涉及事项的说明。
1997年9月,我公司与广东国际信托投资公司(下称“省国投”)证券部签订《委托买卖国债协议书》,委托省国投证券部为我公司购买6,000万元国债,并将该国债托管于省国投证券部席位,托管时间为一年。1997年10月5日,我公司将用于购买国债的自有资金6,000万元汇入了省国投证券部在中国人民银行广州市分行的帐户。1998年3月23日,省国投证券部也确认了本公司发出的《询证函》,详细记录了我公司结存在该证券部的国债品种及数量。1998年10月5日约定国债托管协议期满时,我公司要求省国投证券部结算,但省国投证券部表示暂不能结算,其原因是证券部资金短缺。目前省国投证券部已由广发证券有限责任公司托管并收购。根据国家有关国债托管法律法规的规定,客户托管国债的保证金是全额受到法律保护的。我公司已多次要求省国投证券部偿还我公司国债保证金,并将致函给省国投证券部的收购人广发证券有限责任公司,要求该司核查、确认并及时清算、返还我公司结存国债及托管期间收益。
(二)本年度利润分配及分红派息预案
公司98年度按广东正中会计师事务所审计的可供分配的利润为82,917.48万元(其中98年度净利润为69,274.76万元),安达信公司审计的可供分配的利润为86,406.90万元,根据有关法规及公司《章程》规定,股份有限公司进行利润分配时适用孰低原则,故本年度公司可供分配利润采用广东正中会计师事务所审计的82,917.48万元。利润分配预案为:从本年度净利润69,274.76万元中,提取法定盈余公积金10％,金额为6,927.48万元,提取任意盈公积金15％,金额为10,391.21万元,提取法定公益金5％,金额为3,463.74万元;本年度可分配股利为48,492.33万元,加上上年度结转的未分配利润13,642.72万元,可供股东分配的利润总额为62,135.05万元。分红派息预案为:A股每10股派人民币4元(含税);B股每10股派人民币4元。
(三)报告期内公司根据1997年度股东大会决议,于1998年6月中旬实施了每10股派3元(含税,A股流通股扣税后每10股派2.55元),每10股公积金转增3股的方案。
六、监事会报告
1998年度公司监事会认真履行了职责,依法对公司的董事、高级管理人员及公司业务工作等进行了监督。
(一)1998年度监事会列席了二次董事会会议,参加了一次股东大会。
(二)1998年度召开了一次监事会会议。会议决议如下:
1、根据对公司1997年度财务报告的审议,监事会认为公司在1997年度的经营活动中,未发现任何违法、违纪行为,是符合国家有关财会法规的规定的;
2、同意由姬凌川监事会主席代表监事会所作的《广东电力发展股份有限公司1997年度监事会工作报告》。
3、同意推荐梁锦善先生为公司监事候选人,谭建生先生不再担任公司监事职务的议案。
(三)对公司会计师事务所出具解释性说明涉及事项的说明。
本公司会计师事务所出具的解释性说明的审计报告,是符合公司实际情况的,同意董事会关于该审计报告有关事项的说明。
七、总经理业务报告
(一)公司的生产、经营情况
1.公司主营业务情况
本集团一直坚持“办电为主”的经营方针,主营业务极为鲜明突出。1998年本集团累计完成发电量67.84亿千瓦时,较本年同期增长10.3％,与全年64亿千瓦时的发电计划相比,多发电3.84亿千瓦时,超额6.0％完成全年生产任务,其中本公司全资拥有的沙角A电厂(一期)发电量为32.85亿千瓦时,超计划9.5％完成发电任务;本公司控股51％的湛江电力有限公司下属的湛江发电厂和广东粤嘉电力有限公司下属的梅县B电厂发电量分别为26.60亿和8.39亿千瓦时,分别超计划2.25％和4.9％完成全年发电计划。按公司所拥有属下电厂的权益折算,本年度公司完成权益性发电量50.70亿千瓦时,较去年同期增长5.63％。
2.公司财务状况情况
本年度 上年度 增减额 增减率
(万元) (万元) (万元)
总资产 782054.81 686316.08 95738.73 13.95％
长期负债 88400.74 55701.56 32699.18 58.70％
股东权益 375631.41 357864.73 17766.68 4.96％
主营业务利润 133103.73 103667.08 29436.65 28.40％
净利润 69274.76 59996.17 9278.59 15.47％
增减变动原因:
总资产增长13.95％主要是增加了本年度经营利润;
长期负债增加58.70％主要是增加了湛江电厂(二期)的负债投入;
股东权益增加4.96％主要是本年度的利润分配所致;
主营业务利润及净利润分别增加28.40％及15.47％,主要是公司增加了售电收入。
3.公司存在问题和解决意见。
由于东南金融危机的波及和影响,国内的金融风险也日益加剧。公司虽然加强了对资金的规范运作管理,将资金主要存放在省建设银行等国有银行,并对已投放在外的资金采取了到期积极收回等措施,但由于公司的存量资金大,而且有部分资金是以前年度投放的,使得公司有些资金不能按时收回。
部分资金未能按时收回,给公司带来较大的压力。为此,公司已将资金的追讨作为近期我公司在资金业务工作中的重点,从多方面做积极的努力,争取早日解决
。同时在今后的工作中,我们将吸取经验教训,牢记金融风险,将资金仅存入商业银行,提高防范风险的能力。
(二)公司投资情况
1.报告期内公司没有募集资金,也没有报告期之前募集资金的使用延续到报告期内。
2.1998年本公司投资的资金主要是自有资金,投资了湛江电厂(二期)26,216万元,其中湛江电厂(二期)注册资金12,616万元,股东贷款13,600万元。同时,该电厂获得省建行15亿元额度的基建贷款,并在本年度到位了6亿元,其余额度将在余下两个年度按电厂基建计划到位。目前,该工程进展顺利,土建工程已接近尾声,安装调试工作正在进行中,预计＃3机组能如期在99年上半年试运行。此外,公司还完成了沙角A电厂＃1机技改投资4,033万元,以及阳山中心坑水电站的投资额741.2万元。
(三)1999年主要工作安排
1.电力生产计划:预计1999年本集团计划发电量68.5亿千瓦时,较上年计划发电量增长6.7％,其中沙角A电厂计划发电量29亿千瓦时,湛江电厂30亿千瓦时,梅县B电厂9.5亿千瓦时。
2.电力投资与基建计划:1999年公司的投资重点仍然是湛江电厂(二期),计划投资12,616.25万元;此外沙角A电厂技改投资5,000万元,中心坑水电站投资470.8万元,全年共需投入约18,086万元。根据公司“稳健、持续发展”的原则,公司还计划在1999年适当时候投资韶关＃10机组(30万千瓦燃煤机组)和参与投资云浮电厂扩建工程(云浮二期2×12.5万千瓦燃煤机组)。
3.积极争取有关部门的支持,加强资金回笼工作,力保公司资金安全。
八、重大事项
(一)重大诉讼、仲裁事项
1998年10月,本公司向广州市中级人民法院提起民事诉状,状告广州宝华房地产开发有限公司(以下称:“被告”),要求被告继续履行与本公司签订的《房地产预售契约》约定交楼义务及支付违约金等。1999年3月22日,经广州市中级人民法院判决([1998]穗中法房地初字第210号),被告必须继续履行与本公司签订的《房地产预售契约》及交楼义务及支付违约金及利息(以不超过本公司已付楼款总额16,822,966.22元为限)。
(二)报告期公司无收购兼并或资产重组事项
(三)重大关联交易事项
1.广东省电力集团公司持有本公司总股本的51.79％,是本公司的控股股东。本公司与该公司的关联交易包括电量销售、电厂管理、燃料原材料采购等,此等交易均依据关联方签订的交易合同及有关物价部门规定的价格进行计价结算(详见财务报告中附注七“关联方关系及其交易”)。
2.本公司为子公司----广东粤嘉电力有限公司向中国建设银行广东省分行借贷人民币9,000万元提供了担保,担保期限为1年(1998年12月10日-1999年12月10日)。
(四)本公司在广东省华侨信托投资公司佛山汾江办事处的委托定期存款1,000万元逾期未能收回,本公司正与其交涉,争取早日收回;本公司在海南发展银行广州分行的定期存款1,000万元,海南发展银行被中国工商银行接管后,本公司已向工商银行接管小组进行了债权登记,并且接管小组已确认该定期存款1,000万元,本公司希望工商银行能及早兑付;本公司委托省国投证券部购买国债6,000万元于1998年10月5日到期应收回,经我公司多次催收至今未能收回(详见“财务报表”附注八)。
(五)本公司继续聘请广东正中会计师事务所(即原广州会计师事务所)和安达信公司担任公司的审计事务。
(六)本公司的计算机2000年问题
针对计算机2000年问题,公司已指定专人负责解决。目前公司内部的计算机系统(包括财务会计系统、办公自动化系统)已全面地进行了有关测试,并即将完成全面的升级工作;本公司所属电厂的计算机系统则根据广东省电力工业局的统一部署,统一解决问题。相信2000问题不会对公司下一世纪的生产经营、日常办公、财务会计等系统产生任何不良影响。
九、财务报告
(一)广东正中会计师事务所(广州会计师事务所)审计报告
审计报告
粤会所审字(99)第11071号
广东电力发展股份有限公司:
我们接受委托,对贵公司1998年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、一九九八年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表进行了审计。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度经营成果和现金流动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外,我们注意到,如注释八、2所述,贵公司依有关协议汇入原广东国际信托投资公司证券部人民币6000万元,尽管广东国际信托投资公司已被依法裁定宣告破产,鉴于其下属证券部已由有关证券公司收购,贵公司因而对该款项未计提损失准备。
广东正中会计师事务所 中国注册会计师:徐红兵
(原广州会计师事务所) 中国注册会计师:吉争雄
中国 广州 一九九九年三月三十日
(二)会计报表(附后)
1、合并资产负债表;
2、合并利润表及利润分配表;
3、现金流量表
广东电力发展股份有限公司
合并会计报表注释
一九九八年度
单位:人民币元
一、公司基本情况
1、公司于一九九二年九月八日经广东省企业股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会“粤股审[1992]54号”文批准设立,并于一九九二年十一月三日在广东省工商行政管理局取得《企业法人营业执照》。
2、根据国务院证券委员会《关于广东电力发展股份有限公司发行B股问题的批复》(证委发[1995]13号)、深圳市证券管理办公室《关于广东电力发展股份有限公司发行B股的批复》(深证办复[1995]23号)等文件,公司发行普通股B股募集股本金。
公司于一九九五年十一月十日经中华人民共和国对外贸易经济合作部外经贸资审字[1995]170号《中华人民共和国外商投资企业批准证书》批准成为外商投资股份有限公司。
一九九六年二月五日,公司换领变更后《企业法人营业执照》(注册号:企合粤总字第002753号)(企业类别:合资经营(港资))。一九九七年九月八日变更注册资本为人民币玖亿玖仟零伍拾肆万元(RMB990,540,000)。公司经一九九八年五月二十六日股东大会批准,并于一九九八年六月十八日将297,162,000.00元的资本公积转增股本。变更后,公司实收股本为人民币1,287,702,000.00元。变更营业执照正在办理中。
3、公司经营范围:建设、经营发电站、建设输变电工程;电力行业的技术咨询和技术服务、房地产、出租汽车营运(国内购车)。
4、公司住所:广州市梅花路75号21楼。公司办公地址:广州市广发花园柏丽商业中心十楼
二、主要会计政策
1、会计制度
公司执行《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》。
2、会计期间
自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3、记帐本位币:人民币。
4、记帐原则和计价基础
公司按照权责发生制的原则记帐。各项财产物资,除业经国家国有资产管理局确认的重估价值外,按取得或购建时发生的实际成本(历史成本)计价。
5、货币折算方法
对发生的非本位币的经济业务采用经济业务发生当月一日的国家外汇市场价中间价折合为本位币入帐;月份终了,对非本位币的货币资金、债权债务等货币性项目余额按当日国家外汇市场价的中间价进行调整,其差额作为“财务费用--汇兑损益”计入当期损益。
6、合并会计报表的编制方法
公司执行财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会字[1996]2号文补充规定。对公司拥有超过半数以上权益性资本以及拥有权益性资本虽未达到超过半数但拥有实际控制权的被投资公司纳入合并会计报表的合并范围。合并时将公司内部投资交易、债权、债务等内部会计事项予以抵消。公司和子公司采用的会计政策和会计处理方法一致,若不一致时,按公司会计政策对子公司会计政策进行调整。
7、现金等价物的确定标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、坏帐核算方法
公司坏帐损失采用备抵法核算:坏帐准备按年末应收帐款(不含合并会计报表的各企业之间的内部往来款项)的千分之三计提。坏帐的确认标准:
(1)因债务人破产依照法律程序清偿后,确定无法收回的债权;
(2)因债务人死亡、不能得到偿还的债权;
(3)因债务人逾期三年未履行偿还义务,经公司董事会批准,列作坏帐损失;
9、存货核算方法
存货分为燃料、材料,采用永续盘存制。
购入存货按实际成本入帐,发出存货的成本采用加权平均法核算;低值易耗品采用一次性摊销法核算。公司未计提存货跌价损失准备。
10、短期投资核算方法
短期投资是指公司购入的能随时变现并且持续时间不超过一年(含一年)的投资,包括各种股票、债券等,按取得时的实际成本计价,投资收益按当期实际收到的利息或收回的利润确认。公司按实际情况计提短期投资跌价准备。
11、长期投资
(1)长期债权投资
债权投资按实际支付金额计入成本,实际支付款项中含有应计利息的,按照扣除应计利息后的差额计价;溢价或折价购入的长期债权,其实际支付的款项(扣除应计利息)与债权面值的差额,在债权到期以前,分期计入投资收益。收益按成本法计入当期损益。
(2)长期股权投资
长期股权投资按实际支付的价款或确定的价值记帐,对投资额占被投资单位权益性资本总额50％以上的(不含50％),以权益法核算并合并会计报表;投资额占被投资单位权益性资本总额20％(含20％)以上,50％以下的以权益法核算;投资额占被投资单位权益性资本总额不足20％的以成本法核算。
(3)合并会计报表的合并范围未变更。
(4)公司未计提长期投资减值准备。
12、固定资产及其折旧
A、固定资产标准为使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等,以及不属于主要生产经营设备的,使用年限在两年以上并且单位价值在2000元以上的资产。
B、固定资产除公司改组设立和上市改组时按重估价值计价外按实际成本计价。
C、固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别的原价、估计使用年限及估计残值(原价的3％)确定其折旧率如下:
类别 估计使用年限 年折旧率(％)
房屋 15-50 1.94- -6.67
建筑物 30-60 1.62- -4.55
机器设备 8-25 3.88- -12.13
运输工具 8-15 6.47- -12.13
其他 8-22 4.41- -16.67
13、在建工程
在建工程除公司改组设立和上市改组时按重估价值计价外按实际成本计价,包括利息资本化金额,在建工程完工并交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产。
14、无形资产及摊销
(1)土地使用权:
母公司:土地使用权是股东投入的无形资产,按重估价值计价。自一九九三年一月起按二十五年摊销。
子公司:广东粤嘉电力有限公司,土地使用权自一九九七年三月起按二十年摊销。
湛江电力有限公司土地使用权尚未摊销。
(2)商誉:商誉是股东投入的无形资产,按重估价值计价。自一九九三年一月起按十五年摊销。
(3)输变电配套工程:公司按照财政部财基字[1998]4号文的有关规定,将输变电配套工程列作无形资产核算。粤嘉电力的输变电配套工程自一九九九年一月起分十八年摊销。
15、开办费:开办费按不少于五年的期限摊销。
16、长期待摊费用:按受益期分摊。
17、主营业务收入及其实现的确认
主营业务收入是电力销售收入,于电力输出时确认。
18、所得税的会计处理办法
公司的所得税的会计处理采用应付税款法。
三、税项
主要税种 税率
增值税 17％
营业税 5％
所得税:
母公司* 15％
广州粤电房地产开发有限公司 33％
湛江电力有限公司 33％
广东粤嘉电力有限公司**
*:财税体制改革后,公司原执行广东省财政厅粤财企[1994]20号文所批复:“公司核定的税率为33％,自1993年1月起,减按15％计缴所得税,18％转作税后利润处理”的所得税率,须由税务部门重新核定,本公司已按外商投资股份有限公司的企业性质向国家税务局申请15％所得税税率,在获批复前,98年本公司所得税暂按上述批文批复的15％所得税率计提应交所得税。
**:经广州市国家税务局对外税务分局一九九八年五月七日穗国税外发[1998]045号文批准,广东粤嘉电力有限公司自1998年度起开始计算免征、减征企业所得税的期限,本年免征所得税。
四、利润分配政策
公司税后利润在弥补亏损后按下列顺序和比例分配(具体比例由公司董事会拟定,报股东大会审议确定):
(1)提取法定公积金 10％
(2)提取法定公益金 5％
(3)提取任意公积金 不多于25％
(4)支付股东股利
五、控股子公司及合营企业
1、公司所控制的子公司情况和合并会计报表的合并范围:
控股子公司名称
注册资本 经营范围 公司投资额 公司所占权益比例 是否合并
湛江电力有限公司
2380690000.00 电力 1214151900.00 51％ 是
广东粤嘉电力有限公司
1000000000.00 电力 510000000.00 51％ 是
广州粤电房地产有限公司
15000000.00 房地产 13500000.00 90％ 是
2、公司没有合营企业。
六、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
种类
币种 原币金额 折合率 1997.12.31 1998.12.31 现金
人民币 26539.02 16504.50 26539.02
港币 17360.47
小计 26539.02 33864.97 26539.02
银行存款
人民币
1562597780.67 1234630120.04 1562597780.67
美元 104476.02 8.2789 1099002.44 864946.52
港币 961613.23 1.0680 14357140.94 1027099.09
小计
1250086263.42 1564489826.28
合计 1250120128.39 1564516365.30
*1、公司存于海南发展银行广州分行人民币1000万元定期存款,本于1998年6月23日到期,由于海南发展银行关闭,该存款至今尚未收回,公司已作了债权登记,并得到中国工商银行广州市分行托管小组确认。
*2、公司委托广东华侨信托投资公司汾江办事处存款共1000万元,其中500万元期限为一九九六年八月十四日至一九九七年五月十四日止,另500万元期限为一九九六年十一月六日至一九九七年五月六日止,两笔存款已逾期未能收回,尚未办理展期合同。
2、短期投资
1997.12.31 1998.12.31
项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
债券投资 60250000.00 *60100000.00
其他投资 54300000.00 16257460.00 **800000.00
合计 114550000.00 76357460.00 800000.00
*其中包括1997年9月,公司与广东国际信托投资公司证券部签订《委托买卖国债协议书》,公司将人民币6,000万元委托该证券部购买国债并将其托管于该证券部席位,托管时间从公司将资金划入对方帐户之日起一年。详见注释八、2.
**、公司1994年3月签订了投资高明市高恒纺织布公司合作合同,投资金额200万元,期限从1994年3月至1994年11月。1996年8月至11月陆续收回投资本金120万元和收益88.77万元,由于该企业处于停产状态,尚余80万元投资本金至今无法收回,估计收回的可能性不大,公司计提“短期投资跌价准备”80万元。
3、应收利息
项目 1997.12.31 1998.12.31
*佛山物资总公司 5728700.00
*南海迅达实业投资公司 917600.00
翁源官渡开发区金元投资公司 1446600.00 1446600.00
茂名供水公司(扣除15％所得税) 918000.00
截止1998.12.31应计利息(扣除15％所得税)
7840700.00 2992085.00
合计 15933600.00 5356685.00
*此两家公司的利息共计6,646,300.00元作坏帐损失处理。
(1)公司委托省建设银行贷款给南海迅达实业投资公司2000万元,贷款期限1993年2月至1993年8月,年利率21.12％,投资本金已于1994年1月全部收回,共计提利息319.56万元,累计至1994年2月共收到投资收益227.8万元,尚欠91.76万元。由于该公司领导班子换届后,认为所欠91.76万元是高于银行法定利率部份,采取拒付态度,一直未能兑现
。公司全额作“坏帐损失”91.76万元。
(2)公司1993年委托省建设银行贷款3000万元给佛山物资总公司,投资收益率19.8％,委托贷款期限是1993年2月至1994年2月,本金至1995年6月陆续收清,1993年12月共收回投资收益502.4万元,按合同利率计提的尚有挂收益帐572.87万元,至今未能收回。公司全额作“坏帐损失”572.87万元。
4、应收帐款
帐龄 1997.12.31 1998.12.31
一年以内 274308132.10 344882490.60
合计 274308132.10 344882490.60
应收帐款为应收持有公司51.79％股份之广东省电力集团公司电力销售款。根据电量购售协议,公司的上网电量由广东省电力集团公司收购,每月电力销售款由集团公司于月度结束后二十五天内支付。
5、坏帐准备
公司按年末应收帐款余额千分之三计提坏帐准备1,034,647.48元
。
6、预付货款
帐龄 1997.12.31 1998.12.31
1年以内 7870663.68 12321928.90
1至2年 586000.00
合计 8456663.68 12321928.90
7、其他应收款
1997.12.31 1998.12.31
帐 龄 金额 百分比(％) 金额 百分比(％)
1年以内* 2155537147.91 25.57 101393295.11 20.74
1至2年 310165870.25 51.00 729674.69 0.15
2至3年 18393358.78 3.02 434300.00 0.09
3年以上*1*3
124101506.98 20.41 386227893.78 79.02
合计 608197883.92 100 488785163.58 100
注:*1、其中包括根据公司于一九九四年十一月二十八日与广东省电力集团公司签订的《关于沙角A电厂(一期)的经营管理协议》作为沙角A电厂(一期)购买、储存燃料及备件等之流动资金120,000,000元;
另外湛江电力有限公司一期配套输变电工程245,184,367元,由于移交工作和有关手续正在办理之中,所以仍挂帐处理。
此外包括公司支付给宝华房地产开发有限公司购买办公楼款16,822,966.44元,购房合同的公证费24,841.78元,由于宝华房地产开发有限公司未履行交楼义务,公司于一九九八年十月十日向广州市中级人民法院起诉,详见注释八、1。
*2、其中包括湛江电力有限公司二期配套输变电工程款12,000,000.00元,预付钢管款21,582,468.72元;及借款办理进口关税、增值税16,676,987.96元;公司预付柏丽商业中心办公楼款15,310,491.00元,湛江电力有限公司灰堤补漏工程支出7,277,000.00元,粤嘉电力试运行电费8,873,000.00元。
*3、其他应收款-黄埔信联20,947.20元,此笔应收款是公司1993年投资“金燕花园”商品房的应收售房款,由于对方公司已不存在,公司全额作“坏帐损失”20,947.20元。
8、存货
项目 1997.12.31 1998.12.31
燃料 43330171.76 80817366.10
材料 48080565.99 54084093.98
合计 91410737.75 134901460.08
注:公司不计提存货跌价准备。
9、待摊费用
类别 1997.12.31 本期增加 本期摊销 1998.12.31
基建转入低值品 952798.66 952798.66
运输费 356010.00 353560.00 356010.00 353560.00
订报费 218041.78 291162.48 218041.78 291162.48
合计 574051.78 1597521.14 574051.78 1597521.14
10、长期投资
类别 1997.12.31 本期增加 本期减少 1998.12.31
长期股权投资
55199274.54 6060000.00 12807539.20 48451735.34
长期债权投资
1035169.61 12000000.00 954961.91 12080207.70
合计
56234444.15 18060000.00 13762501.11 60531943.04
(1)长期股权投资
①股票投资
占被投资公司
被投资公司名称 股份类别 股票数量 股权的比例 投资金额
深能源 法人股 6078326 0.67％ 9652397.74
合计 6078326 0.67％ 9652397.74
②其他股权投资
占被投资单位
被投资单位名称 投资到期日 注册资本比例 投资金额 备注
阳山县江坑水电站 25％ 6363884.53 其中损益
调整
654115.53元
茂名电力供水有限公司 25％ 3000000.00
金燕花园 3531353.07 房地产投
资
茂名热电厂5号机组 70％ 19844100.00 该项目尚
处于筹建
阶段
阳山中心坑电力公司 40％ 6060000.00
合计 38799337.60
(2)长期债权投资
其他债权投资
投资单位名称 本金 年利率 到期日 本期利息
东莞电力(集资办电) 80207.70 未标明 未标明
茂名电力供水有限公司
12000000.00 18％ 未标明 2160000.00
合计 12080207.70 2160000.00
11、固定资产及其折旧
(1)固定资产原价
类别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋及建筑物
1343399147.68 288387833.81 *16172922.07 1615614059.42
机器设备
2738670895.74 125464840.05 5220642.97 2858915092.82
运输工具 42235490.49 6842409.01 3546532.38 45531367.12
其他 18752916.50 5120951.74 206594.15 23667274.09
合计 4143058450.41 425816034.61 25146691.57 4543727793.45
(2)累计折旧
类别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋及建筑物 157952478.95 109559921.69 462545.56 267049855.08
机器设备 893466848.50 163291169.95 4165935.52
1052592082.93
运输工具 10991995.88 9156036.24 3281385.72 16866646.40
其他 6627575.60 2006566.07 107547.60 8526594.07
合计 1069038898.93 284013693.95 8017414.40
1345035178.48
(3)固定资产净值
类别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋及建筑物 1185446668.73 1348564204.34
机器设备 1845204047.24 1806323009.89
运输工具 31243494.61 28664720.72
其他 12125340.90 15140680.02
合计 3074019551.48 3198692614.97
注:1、本期在建工程转入固定资产,沙角A电厂(一期)为人民币50,017,572.00元,湛江电力为人民币28,939,137.63元,粤嘉电力为人民币341,444,949.85元,。
2、湛江电力有限公司及粤嘉电力有限公司固定资产尚未办理竣工结算,公司以暂估价分类入帐,并按分类折旧率计提折旧。
3、本年减少房屋及建筑物主要是粤嘉电力有限公司职工住房房改。
12、在建工程
(1)沙角A厂(表附后)
(2)粤嘉电力(表附后)
(3)湛江电力生产及一期(表附后)
(4)湛江基建二期(表附后)
注:在建工程年末比年初增加34％,主要是湛江电力(二期)工程尚未完工,本年度增加655,590,642.10元;而粤嘉电力二号机组完工暂估列
“固定资产”341,444,949.85元。
13、固定资产清理
公司于一九九八年十二月三十一日之固定资产清理余额为-17,367,950.93元,主要是核算公司职工房改手续尚未办齐之房改差额,其中母公司为-254,625.32元,湛江电力有限公司为-17,104,325.61元。
14、无形资产
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销
期末数
土地使用权
270310700.00 192450952.47 31697540.00 522304.00 9657626.89
213968561.58
商誉
51202242.14 34134828.14 3413482.80
30721345.34
非专有技术
84000.00 84000.00
84000.00
*粤嘉电力输变
电配套工程
186360000.00 186360000.00
186360000.00
合计
507956942.14 226669780.61 218057540.00 522304.00 13071109.69
431133906.92
*:粤嘉电力有限公司已将其配套输变电和微波资产移交给广东省电力集团公司,并于1998年12月31日把该部分投资转列作“无形资产”。从1999年开始分18年摊销。
无形资产年末比年初增加90％,主要是粤嘉电力输变电配套工程本年度列作无形资产186,360,000.00元,另增加土地使用权:粤嘉电力为4,722,540.00元;湛江电力为26,975,000.00元。
15、开办费
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
开办费
其中:粤嘉电力
6546025.77 2567199.00 323047.80 8790176.97
湛江电力
34811752.32 *16278676.15 6177696.00 12355380.17
合计
41357778.09 2567199.00
16278676.15 6500743.80 21145557.14
*:本期转出16278676.15元是生产职工提前进厂培训费,本年度列作“长期待摊费用”。
16、长期待摊费用
公司于一九九八年十二月三十一日之长期待摊费用余额为26,287,795.66元,主要是核算电厂生产职工提前进厂培训费等。
17、短期借款
借款类别 1997.12.31 1998.12.31
抵押借款 10000000.00
担保借款 295500000.00 265500000.00
信用借款
合计 305500000.00 265500000.00
18、应付帐款
公司于一九九八年十二月三十一日之应付帐款余额34,300,610.94元,主要包括应付沙角A电厂(二期)28,181,327.50元之原材料
、费用及与梅县发电厂(一期)的往来1,084,691.89元。
19、其他应付款
公司于一九九八年十二月三十一日之其他应付款余额124,885,139.59元,主要包括广东省电力集团公司电价调节基金85,720,969.11元,及湛江电力有限公司工程尚未办理竣工结算的应付款27,416,310.94元。
20、未交税金
税项 1997.12.31 1998.12.31
增值税 28202093.79 865129534
城建税 1354369.86 4136761.80
房产税 2345059.52
土地使用税 169862.40
所得税 17069536.62 128094360.59
营业税 178368.30 165073.05
固定资产调节税 964626.07
代扣个人所得税 115.84
合计 49319290.49 142012232.69
21、预提费用
项目 1997.12.31 1998.12.31 年末结存原因
贷款利息 13050628.07 2692450.00 已提取尚未支付
固定资产修理费
28793462.96 17591321.46 根据省财政厅粤
财工[1997]36号
文,固定资产修理
费采用按月预提的
办法,年预提率暂定
为3％,当年结余部分
不超过当年预提修理
费用的25％累计结
余额不超过当年预
提费用的75％。
合计 41844091.03 20283771.46
22、长期借款
借款单位
1997.12.3 11998.12.31 借款期限 年利率 借款条件
中国建设银行广东省分行营业部
150000000.00 600000000.00 98.8.31-06.8.20 8.01％ 担保
广东电力投资公司
20693400.00 20693400.00 97.12.21-07.12.21 10.53％
广东电力投资公司
9317200.00 9317200.00 97.10.6-07.10.6 8.01％
广东电力投资公司
10196900.00 10196900.00 97.11.26-07.11.26 8.01％
广东电力投资公司
32000000.00 98.4.28-06.4.28 10.35％
广东省电力集团公司
78200000.00 98.9.21-06.9.21 8.01％
国华能源有限公司
30500000.00 30500000.00 97.12.15-02.12.15 7.56％
国华能源有限公司
50000000.00 50000000.00 97.12.8-02.12.8 7.56％
国华能源有限公司
64000000.00 98.4-03.4 10.35％
广东省电力工业局
285289073.43
合计
555996573.43 894907500.00
注:广东电力投资公司、广东省电力集团公司及国华能源有限公司是湛江电力有限公司的股东,广东电力投资公司和广东省电力集团公司的贷款是委托中国电力信托投资有限公司贷款给湛江二期的,年利率未包括手续费0.6％。国华能源有限公司的贷款是委托中国信达信托投资公司贷款给湛江二期的,年利率未包括手续费0.6％。
23、住房周转金
公司于一九九八年十二月三十一日之住房周转金为-10,900,145.23元,其中包括母公司房改差额-1,016,139.70元及粤嘉电力有限公司房改差额-12,049,604.59元。
24、股本
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积 其他 小计
金转股
一、尚未流通股份
1.发起人股份
597375000.00 179212500.00 179212500.00 776587500.00
其中:国家拥有股份
513000000.00 153900000.00 153900000.00 666900000.00
境内法人持有股份
84375000.00 25312500.00 25312500.00 109687500.00
外资法人持有股份
2.募集法人股
19005000.00 5701500.00 5701500.00 24706500.00
3.内部职工股
61212.00 18363.60 18363.60 79575.60
4.优先股或其他
5.公司职工股
尚未流通股份合计
616441212.00 184932363.60 184932363.60 801373575.60
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
118198788.00 35459636.40 35459636.40 153658424.40
2.境内上市的外资股
255900000.00 76770000.00 76770000.00 332670000.00
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
374098788.00 112229636.40 112229636.40 486328424.40
三、股份总数
990540000.00 297162000.00 297162000.00
1287702000.00
股本年末比年初增加30％,是公司在98年根据股东大会批准,以资本公积转增股本,每10股转增3股。
25、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股票溢价
1539759463.00 297162000.00 1242597463.00
法定财产评估增值
119593718.00 119593718.00
未分类的资本公积
141290960.76 141290960.76
合计 1800644141.76 297162000.00 1503482141.76
注:公司经一九九八年五月二十六日股东大会批准,按一九九七年末总股本990,540,000股计,每10股转增3股,共转增股本297,162,000股,并于一九九八年六月十八日将297,162,000元的资本公积金转增股本。
26、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积
226415024.98 69274760.22 295689785.20
任意盈余公积
335879096.67 112861359.57 448740456.24
公益金 88741798.03 34637380.11 8949219.24 114429958.90
合计 651035919.68 216773499.90 8949219.24 858860200.34
27、未分配利润
金额
年初未分配利润 136427201.70
本年净利润 692747602.19
其中:提取法定公积金 69274760.22
提取法定公益金 34637380.11
提取任意盈余公积金 103912140.33
分配普通股股利 515080800.00
未分配利润 106269723.23
28、公司主营业务收入、成本
(一)上网电价(不含增值税)
元/千千瓦时
1997年 1998年
1、沙角A电厂(一期) 357.30 377.07
2、湛江电力有限公司 505.03 506.04
3、广东粤嘉电力有限公司所属之梅县B电厂 494.62 499.99
(二)销售量:
千千瓦时
1997年 1998年
1、沙角A电厂(一期) 3113573.41 3016937.46
2、湛江电力有限公司 2305358.80 2492265.60
3、广东粤嘉电力有限公司 254276.22 758313.66
(三)电价调节基金
公司根据广东省物价局粤价重字[1993]04号及粤价[1998]203号批文,按实际发电标准煤平均单价计算出电价调节基金,沙角A电厂(一期)调增成本47,925,415.65元,湛江电力有限公司调减收入28,371,677.44元,广东粤嘉电力有限公司调增收入2,574,215.63元。
29、管理费用
包括公司一九九八年度列支广东省电力集团公司承包劳务管理费12,536,063.44元、电网管理费12,067,749.84元以及坏帐损失6,646,300.00元(详见注释六、3)。
30、财务费用
类别 1997年度 1998年度
利息支出 7457547.65 10724449.89
减:利息收入 34371207.45 32698379.44
汇兑损失 139466.11 167013.22
减:汇兑收益 25500.00 13.00
其他 27749.03 16198.48
合计 -26771944.66 -21790730.85
31、投资收益
项目 1997年度 1998年度
股票投资收益 273524.67
债权投资收益* 1651952.90 26995503.95
非控股公司分配来的利润 16416337.28 5704519.12
年末调整的被投资公司
所有者权益净增减金额 1780540.11 654115.53
投资损失*2 -229892.12
短期投资跌价准备*3 -800000.00
合计 19122354.96 32324246.48
*1:其中湛江二期股东贷款收益24,930,003.95元及茂名电力公司股东贷款收益1,998,000.00元。母公司是委托中国电力信托投资有限公司贷款给湛江二期工程。
*2:根据一九九八年三月二日《滨沙电厂股东会决议》,终止滨沙电厂筹建工作,公司实际投入550,000.00元,收回320,107.88元,损失229,892.12元。
*3:详见注释六、2。
32、营业外支出
项目 1997年度 1998年度
处理固定资产净损失 5143227.79 1569179.83
罚款支出 413896.82 26733.66
捐赠支出 469040.00
其他 512153.19 229963.63
合计 6069277.80 2294917.12
33、所得税
1997年度 1998年度
母公司 67941186.07
湛江电力有限公司 184970541.13 210902104.46
广州粤电房地产开发有限公司 -67326.18 115987.60
广东粤嘉电力有限公司 3829932.23
合计 188733147.18 278959278.13
34、年初未分配利润
项目 1998年度
转入1997年12月31日未分配利润 135703830.37
调整1997年费用等 5969035.91
调整子公司补97年度所得税 -1328655.19
上述调整后少数股东损益应调整 -3917009.39
合计 136427201.70
35、为符合本期会计报表的编制方式,对部分比较数字进行了重分类。
七、关联方关系及其交易
(1)关联方关系
①存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本公 经济性质 法人代表
司关系 或类别
广东省电力集团公司
广州市东风东路757号 电力 母公司 全民所有制 吴希荣
湛江电力有限公司
湛江市赤坎调顺路63号 生产电力 子公司 有限责任公司 余福敏
、电站建设
广东粤嘉电力有限公司
广州市梅花路75号21楼 生产电力 子公司 有限责任公司 余福敏
广州粤电房地产开发有限公司
广州市梅花路75号21楼 房地产 子公司 有限责任公司 袁素杰
开发
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
广东省电力集团公司 6714800000.00 6714800000.00
湛江电力有限公司 2372080000.00 2380690000.00
广东粤嘉电力有限公司1000000000.00 1000000000.00
广州粤电房地产有限公司
15000000.00 15000000.00
③存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
广东省电力集团公司
513000000.00 51.79 153900000.00 51.79 666900000.00 51.79
湛江电力有限公司
1214151900.00 51 1214151900.00 51
广东粤嘉电力有限公司
504974300.00 51 5025700.00 510000000.00 51
广州粤电房地产有限公司
13500000.00 90 13500000.00 90
(2)关联方交易
①电量销售
根据公司与公司股东广东省电力集团签订的购电合同,公司全资附属机构沙角A电厂(一期)、子公司湛江电力有限公司及广东粤嘉电力有限公司全部上网电量售予广东省集团公司。电价需经广东省物价局批准。
企业名称 1998年度 占本项总额 计价标准
广东省电力集团公司
2752134477.33 100％ 电价经广东省物价局批准
②电厂经营管理
根据公司与广东省电力集团公司于一九九四年十一月二十八日签订的《关于沙角A电厂(一期)的经营管理协议》、一九九八年十二月二十五日签订的《湛江发电厂(一期)2X300MW经营管理合同》及一九九七年十二月签订的《关于广东粤嘉电力有限公司梅县发电厂1998年度经营管理承包合同》,广东省电力集团在收取管理费及电网管理费的条件下,受托承包管理公司及子公司所属电厂。公司及子公司本年度向广东省电力集团支付管理费如下:
项目 企业名称 金额 计价标准
承包劳务管理费
广东省电力集团公司 12536063.44 按上网电量每千瓦
时0.2分人民币计
电网管理费
广东省电力集团公司 12067749.84 按沙角A电厂(一期)
上网电量每千瓦时
0.4分人民币计
③原材料采购
根据公司于一九九四年十一月二十八日与广东省电力集团公司签订的《关于沙角A电厂(一期)的经营管理协议》,沙角A电厂(一期)支付广东省电力集团公司120,000,000.00元作为购买、储存燃料及备件等之流动资金。
④电厂输变电资产
湛江电力有限公司根据一九九七年十月十日《关于共同投资湛江发电厂(二期)的合同》,广东省电力集团公司承诺承担(二期)的配套输变电工程及通讯工程的投资。截至1998年12月31日止,共投入12,000,000元。
⑤关联方应收应付款余额
项目企业名称 1997.12.31 1998.12.31 经营内容
应收帐款广东省电力集团公司
274308132.10 344882490.60 电力销售收入、增值税等
其他应收款沙角A电厂(二期)
120000000.00 120000000.00 购买、储存燃料及备件等
之流
动资金
广东省电力集团公司 12000000.00 湛江电力(二期)预付输变
电工程款
广东省电力集团公司 8873000.00 粤嘉电力试运行电费收入
广东省电力集团公司
245184367.00 245184367.00 湛江电力(一期)输变电工
程款
应付帐款沙角A电厂(二期)
92377251.00 28181327.50 沙角A电厂(一期)原材料
及费用等
其他应付款广东省电力集团公司
37795553.46 85720969.11 电价调节基金
广东省电力集团公司
394152.00 373813.60 承包管理费
注:沙角A电厂(二期)是广东省电力集团公司的附属企业。
八、或有损失
1、公司于1998年10月10日起诉宝华房地产开发有限公司逾期交楼,公司已履行预售合同约定义务,付清全部楼款共计16,822,966.14元,而宝华房地产公司却逾期交楼至今,公司提出的诉讼要求宝华房地产公司继续履行预售合同约定交楼义务和要求宝华房地产公司偿付逾期交楼违约金。本案于1998年11月19日由广州市中院立案受理。于1999年3月22日广州市中级人民法院作(1998)穗中法房初字第210号民事判决书,判决广州宝华房地产开发有限公司应于本判决发生法力起1个月内,将逾期交楼违约金(以总楼价款按每月千分之一计算从1996年7月1日起至本判决生效之日止,以不超过本公司已付楼款总额16,822,966.22元人民币为限)支付给广东电力发展股份有限公司。
2、公司于1997年9月与广东国际信托投资公司证券部(以下简称“原广信证券部”)签订《委托买卖国债协议书》,根据该协议书,公司将人民币6000万元委托原广信证券部购买国债,并将购买的国债托管于原广信证券部席位,托管时间从公司将资金划入原广信证券部帐户之日起一年。
1997年10月初,公司将人民币6000万元汇入广信证券部,在1997年年度会计报表审计时,公司就该款项向原广信证券部发函并已得到确认(确认日期为1998年3月23日)。
1998年10月6日,中国人民银行发布公告,关闭广东国际信托投资公司。根据广发证券有限责任公司公告,由广发证券有限责任公司全权托管原广东国投下属证券交易营业部。1999年1月6日,关闭广东国际信托投资公司清算组发布公告,由广发证券有限责任公司收购原广东国投所属证券部。根据国家有关国债托管法律法规,客户托管国债的保证金是全额受到法律保护的,因此,尽管1999年1月16日广东省高级人民法院发布公告,裁定宣告广东国际信托投资公司破产,公司对汇入原广信证券部之人民币6000万元仍未计提损失准备。
3、公司存于海南发展银行广州分行人民币1000万元定期存款,本于1998年6月23日到期,由于海南发展银行关闭,该存款至今尚未收回,公司已作了债权登记,并得到中国工商银行广州市分行托管小组确认。
4、公司委托广东华侨信托投资公司汾江办事处存款共1000万元,其中500万元期限为1996年8月14日至1997年5月14日止;另500万元期限为1996年11月6日至1997年5月6日止,两笔存款已逾期未能收回,尚未办理展期合同。公司发函给广东华侨信托投资公司汾江办事处要求确认1998年12月31日公司存于该办事处款项共计1000万元,已得到该办事处确认。
九、承诺事项
截止报告日,公司无重大需要披露的承诺事项。
十、资产负债表日后事项。
1、公司董事会于1999年4月6日作出1998年度净利润分配和分红派息预案:
(1)1998年度利润分配预案为:提取法定盈余公积金10％,提取任意盈余公积金15％,提取法定公益金5％;
(2)分红派息预案为:A股每10股派4元人民币(含税),B股每10股派4元人民币。
2、公司董事会于1999年4月6日同意公司参与投资建设韶关10号机组和云浮电厂扩建工程,并授权公司与有关方面具体商谈并签订投资协议。
3、公司董事会于1999年4月6日同意对总金额666.725万元的三笔应收款作坏帐处理(见注释六、3及7*3),对金额80万元的短期投资计提
“跌价准备”(见注释六、2)。
十、公司其他有关资料
(一)本公司首次注册登记日期:1992年11月3日
注册地址:广州市梅花路75号21楼
通讯地址:广州市东风东路757号
(二)工商登记号码:企合粤总字第002753号:
(三)税务登记号码:国税穗外字440101617419493
地税穗外字440100617419493
(四)本公司未上市股票的托管机构:深圳证券登记公司
(五)本公司会计师事务所名称:
1、广东正中会计师事务所(广州会计师事务所)
办公地:广州市环市东路322号东楼三楼
2、安达信公司(在香港注册的会计师事务所)
办公地:香港中环干诺道中111号永安中心25楼
(六)本公司法律顾问名称
广东广信律师事务所
办公地:广州市东风中路268号广州交易广场13楼
十一、备查文件
(一)载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
(二)载有会计师事务所盖章,注册会计师亲笔签字的审计报告正文及财务报表。
(三)报告期内在《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》(境外)、《SouthChinaMorningPost(南华早报)》(境外英文)公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
(四)英文本的年度报告正文。
上述备查文件存放在公司的办公地点,随时(公共假期、星期六、星期日除外)供股东查阅。
广东电力发展股份有限公司董事会
1999年4月15日
--------------------------------------------------------------
广东电力发展股份有限公司
资产负债表
1998年12月31日
单位:人民币元
资产 母公司 合 并
1997.12.31 1998.12.31 1997.12.31 1998.12.31
流动资产:
货币资金
578784339.79 726895719.39 1250120128.39 1564516365.30
短期投资
114050000.00 76107460.00 114550000.00 76357460.00
减:短期投资跌价准备
0.00 800000.00 0.00 800000.00
短期投资净额
114050000.00 75307460.00 114550000.00 75557460.00
应收利息
15933600.00 6004300.00 15933600.00 5356685.00
应收帐款
79883115.73 69534412.82 274308132.10 344882490.60
减:坏帐准备
239649.35 208603.24 381754.22 1034647.48
应收帐款净额
79643466.38 69325809.58 273926377.88 343847843.12
预付帐款
0.00 0.00 8456663.68 12321928.90
其他应收款
146244148.28 156640614.74 608197883.92 488785163.58
存货 0.00 0.00 91410737.75 134901460.08
待摊费用 0.00 0.00 574051.78 1597521.14
待处理流动资产净损失
0.00 0.00 -113328.83 56365.67
一年内到期的长期债权投资
0.00 0.00 100000.00 0.00
流动资产合计
934655554.45 1034173903.71 2363156114.57 2626940792.79 长期投资:
长期股权投资
1945098497.13 2193076174.73 55199274.54 48451735.34
长期债权投资
171923269.61 318968307.70 1035169.61 12080207.70
长期投资合计
2117021766.74 2512044482.43 56234444.15 60531943.04
减:长期投资减值准备
0.00 0.00 0.00 0.00
长期投资净额
2117021766.74 2512044482.43 56234444.15 60531943.04
固定资产:
固定资产原价
1489039223.64 1531265093.14 4143058450.41 4543727793.45
减:累计折旧
734796931.33 818640892.89 1069038898.93 1345035178.48
固定资产净值
754242292.31 712624200.25 3074019551.48 3198692614.97
在建工程
30151560.51 28627871.35 1101723089.80 1472907320.79
固定资产清理
0.00 -254625.32 0.00 -17367950.93
待处理固定资产净损失
0.00 259172.50 0.00 276163.95
固定资产合计
784393852.82 741256618.78 4175742641.28 4654508148.78
无形资产及其他资产:
无形资产
219670155.94 206979906.70 226669780.61 431133906.92
开办费 0.00 0.00 41357778.09 21145557.14
长期待摊费用
0.00 267017.91 0.00 26287795.66
无形资产及其他资产合计
219670155.94 207246924.61 268027558.70 478567259.72
资产总计
4055741329.95 4494721929.53 6863160758.70 7820548144.33
负债及股本权益
流动负债:
短期借款 0.00 0.00 305500000.00 265500000.00
应付帐款
92377251.00 28181327.50 107674859.67 34300610.94
其他应付款
41687283.82 88001278.17 89031570.32 124885139.59
应付工资
25072671.55 29216815.15 26387671.55 28283913.76
应付福利费
1747258.77 1109577.57 4412491.81 1631431.71
未付股利
297162000.00 515080800.00 297162000.00 515080800.00
未交税金
7859882.53 68999236.02 49319290.49 142012232.69
其他未交款
293885.74 52363.52 1382056.88 22307.75
预提费用
10953476.91 8950681.46 41844091.03 20283771.46
流动负债合计
477153710.32 739592079.39 922714031.75 1132000207.90
长期负债:
长期借款
0.00 0.00 555996573.43 894907500.00
住房周转金
-59643.51 -1184215.19 1018994.06 -10900145.23
长期负债合计
-59643.51 -1184215.19 557015567.49 884007354.77
负债合计
477094066.81 738407864.20 1479729599.24 2016007562.67
少数股东权益
0.00 0.00 1804783896.32 2048226516.33
股东权益:
股本 990540000.00 1287702000.00 990540000.00 1287702000.00
资本公积
1800644141.76 1503482141.76 1800644141.76 1503482141.76
盈余公积
651035919.68 858860200.34 651035919.68 858860200.34
其中:公益金
88741798.30 114429958.90 88741798.03 114429958.90
未分配利润
136427201.70 106269723.23 136427201.70 106269723.23
股东权益合计
3578647263.14 3756314065.33 3578647263.14 3756314065.33
负债及股东权益总计
4055741329.95 4494721929.53 6863160758.70 7820548144.33
广东电力发展股份有限公司
利润及利润分配表
1998年度
单位:人民币元
项目 注释 母公司 合并
1997年度 1998年度 1997年度 1998年度
一主营业务收入
1112479779.41 1137596608.05 2376196657.17 2752134477.33
减:主营业务成本
675295700.57 662687608.68 1313497944.77 1394218459.46
主营业务税金及附加
11682930.07 11512777.03 26027873.48 26878685.08
二主营业务利润
425501148.77 463396222.34 1036670838.92 1331037332.79
加:其他业务利润
0.00 0.00 42075.00 -2608.43
减:销售费用
0.00 0.00 50000.00 0.00
管理费用
57038146.10 60100997.12 99491118.89 119829428.97
财务费用
-25194289.62 -22976064.77 -26771944.66 -21790730.85
三营业利润
393657292.29 426271289.99 963943739.69 1232996026.24
加:投资收益
215484184.17 335927881.54 19122354.96 32324246.48
加:营业外收入
112322.80 239368.75 112322.80 253530.75
减:营业外支出
5778617.66 1749752.02 6069277.80 2294917.12
四利润总额
603475181.60 760688788.26 977109139.65 1263278886.35
减:所得税
0.00 67941186.07 188733147.18 278959278.13
少数股东损益
0.00 0.00 188414249.46 291572006.03
五净利润
603475181.60 692747602.19 599961743.01 692747602.19
加:年初未分配利润
175699130.47 136427201.70 179212569.06 136427201.70
六可分配利润
779174312.07 829174803.89 779174312.07 829174803.89
减:提取法定公积金
60165036.90 69274760.22 60165036.90 69274760.22
提取法定公益金
30082518.45 34637380.11 30082518.45 34637380.11
七可供股东分配的利润
688926756.72 725262663.56 688926756.72 725262663.56
减:提取任意公积金
90247555.34 103912140.33 90247555.34 103912140.33
分配普通股股利
462251999.68 515080800.00 462251999.68 515080800.00
八未分配利润
136427201.70 106269723.23 136427201.70 106269723.23
1998年度现金流量表
编制单位:广东电力发展股份有限公司 货币单位:人民币元
项目 行次 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 721042468.57 2135782897.97
收取的租金
收到的其他与经营活动有关的现金 8016306.34
现金流入小计 721042468.57 2143799204.31
购买商品、接受劳务支付的现金 65471678.61 278480881.11
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 43892093.45 117684133.81
实际交纳的增值税款 134713093.02 353398801.66
支付的所得税款 166023605.14
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
12581041.97 29930266.40
支付的其他与经营活动有关的现金 115325376.84 178643141.28
现金流出小计 371983283.89 1124163829.40
经营活动产生的现金流量净额 349059184.68 1019635374.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 43965001.91 44315001.91
分得股利或利润所收到的现金 211682355.92 30649882.93
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 79432.00 20843575.50
收到的其他与投资活动有关的现金 29902574.45 39130982.80
现金流入小计 285629364.28 134939443.14
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 49307792.02 914402408.74
权益性投资所支付的现金 142245700.00 11060000.00
债权性投资所支付的现金 136000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 15761677.34 16451065.28
现金流出小计 343315169.36 941913474.02
投资活动产生的现金流量净额 -57685805.08 -806974030.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 94606000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 521070926.57
收到的其他与筹资活动有关的现金 615130926.57
现金流入小计 190000000.00
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 143262000.00 312825083.02
偿付利息所支支付的现金 10558149.89
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 143262000.00 513396033.69
筹资活动产生的现金流量净额 -143262000.00 101734892.88
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 148111379.60 314396236.91
项目 行次 母公司 合并
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 692747602.19 692747602.19
加:少数股东权益 291572006.03
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 6636201.05 7320140.46
固定资产折旧 91379328.50 284013693.95
无形资产摊销 12690249.24 19571853.49
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失(减收益) 986265.56 1062296.16
财务费用 -22976064.77 -21790730.85
投资损失(减收益) -335927881.54 -32324246.48
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -43490722.33
经营性应收项目的减少(减增加) -140996684.62 -225700250.62
经营性应付项目的增加(减减少) 44520169.07 46653732.91
其他
经营活动产生的现金流量净额 349059184.68 1019635374.91
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 726895719.39 1564516365.30
减:货币资金的期初余额 578784339.79 1250120128.39
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 148111379.60 314396236.91
(1)沙角A厂
工程项目
期初数 本期增加 本期转入
固定资产
成本 其中:利息 成本 其中:利息 成本 其中:利息
职工体育活动室(含游泳池)
6642348.98 2277490.26 8919839.24
18层综合楼
2352263.82 13888088.02
生活区供电系统扩容
2781410.03 705945.92 6487355.92
职工子弟学校扩建工程
345905.14 1482139.26 1828044.40
3号机热检系统改造工作
201171.43 15019770.42 15220941.85
1号机出灰管改造
8013000.00 6920600.00 14933600.00
1-5号机数据采集监视系统
54752.14 54752.14
计算机系统
880571.00 140047.00
生活区文化楼 320000.00
1号炉空预器 5419000.00
低压缸通流部分改造工程
3435000.00
生活区通讯电缆改造工程
649783.63
厂区移动电话系统工程
2521735.88
其他 2573038.45 2573038.45
小计
21271422.51 58352638.84 50017572.00
预付工程款
8880138.00
合计
30151560.51
其他减少 期末数 资金来源 项目进度
成本 其中:利息 成本 其中:利息
职工体育活动室(含游泳池)
16240351.84 自有资金
18层综合楼 自有资金
生活区供电系统扩容 自有资金
职工子弟学校扩建工程 自有资金
3号机热检系统改造工作 自有资金
1号机出灰管改造 自有资金
1-5号机数据采集监视系统 自有资金
计算机系统 自有资金
生活区文化楼 自有资金
320000.00 自有资金 5%
1号炉空预器 5419000.00 自有资金 50%
低压缸通流部分改造工程
3435000.00 自有资金 50%
生活区通讯电缆改造工程
649783.63 自有资金 95%
厂区移动电话系统工程 2521735.88 自有资金
其他
小计 25585871.35 自有资金
预付工程款 42000.00 自有资金
合计 28627871.35 自有资金
(2)粤嘉电力
工程项目
期初数 本期增加 本期转入
固定资产
成本 其中:利息 成本 其中:利息 成本 其中:利息
一.工程项目
热力系统
132672029.36 44000.00 132716029.36
厂供水系统
33769775.12 427040.00 34196815.12
电气系统
42456051.62 1387696.80 43843748.42
热工控制系统
20988442.10 2228184.00 23216626.10
附属生产工程
15033645.37 774000.00 15807645.37
生活福利工程
21495987.11 21495987.11
交通运输系统
5364014.60 5364014.60
生活区配套工程 97214.65
体育馆 74333.73
生活区供水工程 246851.90
燃料供应系统
除灰系统 60000.00 60000.00
水处理系统 120000.00 120000.00
价差 64000.00
其他费用:
待摊投资
29629048.51
14210218.87 36939906.26 1207379.66
63240386.67 15417598.53
其他投资
1153753.10 752248.00 1383697.10
小计
302562746.89
14210218.87 43215475.34 1207379.66
341444949.85 15417598.53
二.预付工程款
7581195.27
三.预付设备款
3096144.00
合计
313240086.16
14210218.87 1207379.66
其他减少 期末数 资金来源 项目进度
成本 其中:利息 成本 其中:利息
一.工程项目
热力系统 投资款
厂供水系统 投资款
电气系统 投资款
热工控制系统 投资款
附属生产工程 投资款
生活福利工程 投资款
交通运输系统 投资款
生活区配套工程 97214.65 投资款 60%
体育馆 74333.73 投资款 5%
生活区供水工程 246851.90 投资款
燃料供应系统 投资款
除灰系统 投资款
水处理系统 投资款
价差 64000.00 投资款
其他费用:
待摊投资 3228568.10 投资款和金融 99%
机构贷款
其他投资
522304.00
小计
522304.00 3810968.38
二.预付工程款 11955983.23
三.预付设备款 45100.00
(3)湛江电力生产及一期
15812051.61
工程项目
期初数 本期增加 本期转入
固定资产
成本 其中:利息 成本 其中:利息 成本 其中:利息
生活区工程
1517665.50 1009411.26
1号、2号炉工程
242904.74 1191533.86 1368309.22
1号、2号机工程
227343.73 3977438.57 2633010.57
动儿园工程
3813270.54 1061687.31 466813 8.89
电缆工程
494001.67 5637546.38 864754.60
煤场 482786.71 391953.40
材料库 684181.65
管理信息系统
975084.93
空调整安装
1210000.00 1210000.00
新建15号宿舍楼
1896686.65 1375748.64
办公楼 725542.03 388050.12
18号楼 6046784.38
油库存及泵房整改 698373.94 489152.99
厂各项整改工程 8782571.37 5370121.78
北堤 104914.07
循环水泵 566342.46 414842.46
冲灰冲洗水管道、阀门改造
486183.94
新天桥工程及道路 708043.55 708043.55
输煤站 320490.58 320490.58
零米及12.6米层工程 924195.30 924195.30
总务科楼 449905.46 449905.46
厂灰堤补漏工程 7277000.00 7277000.00
其他工程
9804.64 994248.11 451757.45
小计
8869096.90 44013183.81 28939137.63
工程物资
4416471.15
合计
13285568.05
其他减少 期末数 资金来源 项目进度
成本 其中:利息 成本 其中:利息
生活区工程 508254.24 投资款 90%
1号、2号炉工程 66129.38 投资款 95%
1号、2号机工程 1571771.73 投资款 95%
动儿园工程 206818.96 投资款 99%
电缆工程 5266793.45 投资款 56%
煤场 90833.31 投资款 90%
材料库 684181.65 投资款 90%
管理信息系统 975084.93 投资款 98%
空调整安装 投资款
新建15号宿舍楼 3272435.29 投资款 96%
办公楼 337491.91 投资款 90%
18号楼 6046784.38 投资款 95%
油库存及泵房整改 209220.95 投资款 90%
厂各项整改工程 3412449.59 投资款 90%
北堤 104914.07 投资款 90%
循环水泵 151500.00 投资款 90%
冲灰冲洗水管道、阀门改造
486183.94 投资款 99%
新天桥工程及道路 投资款
输煤站 投资款
零米及12.6米层工程 投资款
总务科楼 投资款
厂灰堤补漏工程 投资款
其他工程 552295.30 投资款
小计 23943143.08 投资款
工程物资 3887737.57 投资款
合计 27830880.65
(4)湛江基建二期
工程项目
期初数 本期增加 本期转入
固定资产
成本 其中:利息 成本 其中:利息 成本 其中:利息
一.安装及设备投资
厂区平地工程
37944157.66
热力系统
121931831.20 70669412.00
燃料供应系统
1097092.60 418526.50
除灰系统
4764443.80 2635700.00
水处理系统
305300.00 907500.00
供水系统
4991386.04 7091500.00
电气系统
5109200.00 37412707.50
热工控制系统
1206200.00 9647944.00
其他工程及费用
35654700.00 85539600.00
附属生产工程
3248032.85 4560097.55
生活福利工程
936152.28
概算外工程
7587512.49 20989835.00
设备贷款利息
51498291.66 51498291.66
15713711.25 15713711.25
二.待摊投资
45743599.98 18107261.49
166303638.31 141659798.26
三.其他投资
3111295.00 60352.00
小计
325129195.56 69605553.15
421950524.11 157373509.51
四.预付工程款
52109535.00
五.预付大型设备款
358368527.50
六.预付备料款
5000000.00
七.器材
4438617.02
合计
745045875.08 69605553.15
总计
1101723089.80 83815772.02
其他减少 期末数 项目进度
成本 其中:利息 成本 其中:利息
一.安装及设备投资 65%
厂区平地工程 37944157.66
热力系统 192601243.20 65%
燃料供应系统 1515619.10 13%
除灰系统 7400143.80 82%
水处理系统 1212800.00 9%
供水系统 12082886.04
电气系统 42521907.50 47%
热工控制系统 10854144.00 42%
其他工程及费用 121194300.00
附属生产工程 7808130.40 18%
生活福利工程 736152.28 3%
概算外工程 28577347.49
设备贷款利息 67212002.91 67212002.91
二.待摊投资 212047238.29 159767059.75
三.其他投资 531427.00
小计 744239499.67 226979062.66
四.预付工程款 12803600.00
五.预付大型设备款 635518042.90
六.预付备料款纹 5000000.00
七.器材 3075374.61
合计 1400636517.18 226979062.66
总计 1472907320.79 226979062.66
资金来源: 投资款及股东贷款
