深圳证券交易所声明
本所对TCL通讯设备股份有限公司1993年年度报告公告内容概不负责,对其准确性、完整性亦不发表任何评论,并表示不对因该资料全部或任何部分内容产生的或因依赖该资料而引致的任何损失承担任何责任。
重要提示
本公司董事会愿就本报告所载资料的真实性、准确性和完整性负共同及个别责任,并确信未遗漏任何重大事项,致使本报告内容有误导成份,本报告内容由本公司董事会负责解释。
一、近三年财务指标
本公司1991年至1993年主要财务指标
91年 92年 93年 93年比92年
(万元) (万元) (万元) 增长率
营业收入 27115.82 38219.77 61012.91 59.63%
其中:
主营业务收入27115.82 38123.83 61012.91 60.03%
利润总额 1664.04 2753.69 5653.15 105.29%
税后利润 1459.41 2442.84 4981.80 103.93%
资产总额 9944.96 22815.65 49803.13 118.28%
股东权益 2524.91 10206.44 26134.03 156.05%
每股净资产 - 1.91元 3.67元 92.15%
每股收益(注1) - - 0.70元 -
每股收益(注2) - - 0.911元 -
每股红利 - - 0.385元 -
股东权益比率 - 44.73% 52.47% 17.3%
资产收益率 - 38.37% 27.41% -28.56%
注1:按全面摊薄方法计算;
注2:按全年加权平均法计算。
二、分红送股情况
本公司董事会1994年1月18日研究决定:
(一)93年度税后利润分配比例为
(1)公积金40％;
(2)公益金5％;
(3)分红基金55％;
(二)93年度红利分配和送股方案为每10股送10股,派发0.85元现金。其中,93年度红利按每10股送3股,派发0.85元现金分配;公积金送股为每10股送7股。
此决议有待于股东大会通过。
三、业务回顾
(一)经营情况
1、本公司1993年度以市场为导向,加快股份制改革步伐,转换经营机制,狠抓产品质量和国内外两个市场,在激烈竞争中实现了高速发展。超额完成了全年生产计划,取得了显著的经济效益。全年实现产值57000万元,产量480万台,创汇1400万美元,利润5653.15万元,分别比1992年增长了51％、34％、11％、51％。
2、本公司1993年开发的高技术自动应答录音电话HL868P/TSD已生产定型并被批准入网使用;
3、本公司主要产品HA868系列电话机先后获得首届、第二届北京世界博览会金奖,国家质量银奖,机电部、广东省优质产品奖,广东省著名商标奖。1993年经机电部对全国百家最大电子企业经济效益的调查,本公司跻身经济效益最好的前十名之列,获“全国五一劳动奖状”,HA868系列电话机被中国质量协会评为“用户满意产品”,并入选“广东人最喜欢的广货”;
4、面对电话机向家庭发展,邮电部门大量扩容的有利时机,公司销售人员抓住机遇,在郑州、重庆两次通信产品订货会上,共争取到了800多万台电话机订单,连续五年居全国同行第一,为公司93年、94年的发展确立了乐观的前景;
5、93年本公司在取得英国BABT质量认证的基础上,已着手贯彻ISO9000标准,建立了以ISO9000为标准的全面质量保证体系,进一步提高了本公司的管理水平。
本公司目前是全国最大的电话机生产厂家,产量、产值、利润、创汇及经批准进入中国邮电通讯网络品种均居全国第一。
(二)本公司1993年度税后利润4981.80万元,每股盈利0.70元,与93年盈利预测税后利润3664.13万元、每股盈利0.51元相比分别超额了35.96％和37.25％。原因是:
1、1992年,公司实行股份制改革,面向市场,转换了经营机制;
2、公司在通过了英国BABT质量认证的基础上,进一步加强管理,向质量要效益,建立了以ISO9000为标准的全面质量保证体系,提高了公司的管理水平;
3、本公司1993年度电话机订单超过480万台,产品供不应求,为此,本公司新增扩充了六条生产线,实行了两班工作制,扩大了生产规模,挖掘了生产潜力。
4、本公司对“深大(TCL)通讯设备有限公司”、“惠州万里达模具注塑有限公司”、“南方通信(惠州)实业有限公司”、“高达(惠州)电缆制品有限公司”的投资产生了良好效益,总计实现利润428.06万元。
(三)募集资金运用情况
本公司募集资金的使用与招股说明书所述用途基本相符、略有变动、效益良好。按照变动后的资金运用计划,本公司已投资和签约的项目包括:
1、投资400万美元与日本电气香港有限公司、香港兴达投资有限公司在惠州市江北开发区合资兴建“TCL移动通讯设备有限公司”,生产、销售、维修日本电气株式会社(NEC)设计的NEC数据显示传呼机等移动通讯产品。该项目总投资1000万美元,本公司占40％的股份;
2、投资500万港元与台湾东讯股份有限公司在惠州建立合资公司,生产经营集团电话、数字环路载波等通讯产品,其中数字环路载波具有国际先进水平。该项目总投资1000万港元,本公司占50％的股份;
3、投资30万美元与深大电话有限公司、TCL通讯设备(香港)有限公司在深圳合资兴建“深大(TCL)通讯设备有限公司,主要开发、生产、经营各式电话机、传真机、传呼机、程控交换机等;
4、投资1000万港元、30万美元用于技术设备更新,购买先进仪器,提高产品质量,加快产品的更新换代;
5、投资3500万元,用于建造十二层的TCL大厦和员工宿舍,解决产品供不应求的问题和解决员工后顾之忧。
四、股本及股东持股情况
1、股本结构
本公司截止1993年12月31日的股本结构为:
总股本7120万股
其中:法人股 2492万股 占总股本之35%
外资股 1780万股 占总股本之25%
社会公众股 1780万股 占总股本之25%
内部职工股 1068万股 占总股本之15%
2、本公司截止1993年12月31日的前十大股东名单
名 称 持股数量(股) 所占比例
1、TCL通讯设备(香港)有限公司 17,800,000 25%
2、惠州市邮电通信发展公司 11,264,235 15.8%
3、惠州经贸投资公司 7,592,500 10.7%
4、惠州市电子通讯工业总公司 3,393,250 4.8%
5、惠州市通讯器材工业公司 1,200,000 1.7%
6、惠州市通信发展总公司 900,000 1.3%
7、惠州市外贸企业发展总公司 300,000 0.42%
8、惠州市TCL云天集团公司 270,000 0.38%
9、李爱莲 175,800 0.24%
10、盛敬纯 131,200 0.18%
五、董事、监事及高级管理人员变更情况及持股情况
1、变更情况:
1993年11月27日,本公司第三次股东大会表决通过了免去石春华先生副董事长、刘名江先生副总经理职务的决议,同时选举李选民先生为本公司副董事长;任命刘远辉先生、张志军先生为公司副总经理;
2、持股情况:
根据国家有关文件规定,本公司董事长郑诗贤先生、副董事长兼执行董事张济时先生,董事兼总经理黎健生先生等人为处级干部不能持股,他们均已向本公司退股。截止1993年12月31日,本公司各董事、监事及高级管理人员持股情况如下:
姓名 职 务 持股数(股)
郑诗贤 董事长 0
张济时 副董事长兼执行董事 0
李选民 副董事长 0
黎健生 董事兼总经理 0
蔡秀岗 董事、副总经理 10,000
沅而焕 董事 10,000
温旭彪 董事 2,500
戴家兴 副总经理 10,000
张寿椿 副总经理 10,000
刘远辉 副总经理 7,500
张志军 副总经理 7,500
练忠杰 监事 750
黄国良 监事 11,250
叶茂 监事 2,500
六、1993年度本公司重要事项
(一)重大诉讼事项
1993年度本公司无重大法律诉讼事项。
(二)重要合约
1、1993年10月5日,本公司与日本电气香港有限公司、香港兴达投资有限公司正式签约,合资兴建“TCL移动通讯设备有限公司”,总投资1000万美元;
2、投资30万美元与深大电话有限公司、TCL通讯设备(香港)有限公司合资兴建“深大(TCL)通讯设备有限公司”;
3、为保证本公司生产用原材料的供应,1993年6月本公司与广东新会硅峰微电子有限公司、TCL电路板厂、东莞市常平屋厦桥梓工业供销公司、深圳中元电子有限公司、惠州天祥电子有限公司、常州常捷电子有限公司、东莞市石龙东升电子厂、西安无线电二厂、东莞市太平无线电厂、TCL新世界彩印包装(惠州)有限公司、深圳荣达塑料包装材料厂、石咀山容器厂、惠州市华协导线实业有限公司、深圳美加电子有限公司等单位签订了电话机零配件长期供货合同。合同合法有效。
七、关联企业简介
名称 所在地 主营业务 本公司持有权益比例
1、TCL移动通讯 惠州市江北 生产经营NEC数据设备
有限公司 开发区 显示传呼机等移动通讯产品 40%
2、深大(TCL)通讯 深圳 生产经营各式电话机、设备
有限公司 传真机、传呼机、程控交换机 10%
3、高达(惠州)电缆 惠州 生产经营电缆、电线制品
有限公司 40%
4、惠州万里达模具 惠州 生产经营电话机、注塑 50%
有限公司 收录机注塑件和注塑模具设计与制造
5、南方通信(惠州) 惠州 生产经营程控交换机、 8.1%
实业有限公司 传呼机、室内无绳电话、多功能电话
八、业务展望
(一)1994年发展规划
1、1994年8月,本公司高十二层的“TCL工业大厦”竣工,本公司搬迁后将进一步扩大生产规模,提高产品质量,扩大市场覆盖率。预计94年年产电话机650万台,实现产值90000万元,利润8400万元,创汇2000万美元;
2、加快新签项目的投产步伐
(1)本公司与日本电气香港有限公司、香港兴达投资有限公司合资兴建的“TCL移动通讯设备有限公司”将于94年5月正式投产,预计当年可实现利润1200万元;
(2)本公司与台湾东讯股份有限公司共同投资建立合资公司,将在94年完成;
(3)本公司与深大电话有限公司、TCL通讯设备(香港)有限公司合资兴建的“深大(TCL)通讯设备有限公司”也将加快投产步伐,预计94年可实现利润500万元;
3、加快贯彻ISO9000标准进程,进一步提高企业的管理水平。
(二)94年溢利预测:
根据董事会编制并经深圳中华会计师事务所审阅的盈利预测,1994年度本公司税后利润预计达7500万元,按93年度利润分配和送股后的总股本14,240万股计,每股盈利为0.53元。
九、其它事项
1、公司基本资料
公司名称:TCL通讯设备股份有限公司
注册地址:广东省惠州市鹅岭南路TCL通讯工业大楼
电话:2260838 2260288 2260268 2267668
法人代表:郑诗贤
股票上市交易场所:深圳证券交易所
股票简称:粤TCLA
股票代码:0542
会计师事务所名称:深圳中华会计师事务所
地址:深圳市深南中路爱华大厦十六层
法律顾问:深圳市华商律师事务所
地址:深圳市华强北路深纺大厦A座五楼
2、本公司资料查阅方式为电话咨询,股东也可以亲自索取复印有关资料(经政府有关部门认可,免于向社会公众公开的除外)。查阅时间为每月18日。
本公司已委托许湘桂女士和王岗先生为本公司股证事务代表,联系地址:广东省惠州市鹅岭南路TCL通讯设备股份有限公司证券部。电话:2267668。
十、深圳中华会计师事务所审计的资产负债表、利润表和经注册会计师签证的溢利预测表以及重要的财务报表附注说明。
(一)资产负债表
(二)利润表
(三)溢利预测表
(四)财务报表附注说明
附注1.公司创立说明
本公司根据国家股份有限公司条例的规定,于1992年8月25日经广东省企业股份制试点联审小组与广东省体改委联合以粤股审(1992)38号文批准改组创立,于1992年10月15日领取工商企合粤惠字第00008号企业法人营业执照,登记注册成为中外合资股份有限公司。经中国证监会1993年9月22日以证监发审字(1993)65号文批准为公众股份公司向社会公开发行普通股股票。
公司主要经营范围:
生产经营以多功能自动电话机为主的通讯产品及与其生产设备相适应的通讯设备,并提供通讯设备服务和工程技术咨询。
企业结构:
a、本公司设立公司本部及非法人独立核算单位注塑厂
b、联营公司如下:
联营公司名称 注册地 注册资本 持股比例 主要业务
南方通讯(惠州)实业有限公司 惠州 300万美元 8.1% 程控交换
机、无绳
电话机
惠州万里达模具注塑有限公司 惠州 320万港元 50% 电话机
注塑件
高达(惠州)电缆制品有限公司 惠州 4000万港元 40% 电缆、
电线制品
深圳深大(TCL)通讯设备 深圳 220万美元 10% 电话机
有限公司 及其他
通讯产品
附注2:重要会计政策
(1)会计制度、会计期间
本公司采用股份制试点企业会计制度;会计年度以每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
(2)存货计价
各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价,低值易耗品领用时一次性摊销。
各类存货盘盈、盘亏、报废结转管理费用处理。
(3)收入实现条件
商品销售,以商品已经发出,商品所有权转移买方,收到货款或取得收取货款的证据时,作为营业收入实现。
(4)短期投资
短期投资系按成本法核算,短期投资变现成本以先进先出法计算确定。
(5)固定资产计价及其折旧方法
a、固定资产按实际成本计价
b、固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限(经惠州市税务局批准,不留残值)制定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
非生产性房屋 35年 2.16%
机器设备 10年 10%
仪器 5年 20%
运输工具 6年 16.17%
非生产性办公设备 5年 20%
(6)产品成本计算方法
产品成本以品种(型号)为成本对象核算,直接材料、直接人工成本按成本对象归集,间接费用通过“制造费用”帐户归集,然后以工时为标准,分配到各成本对象中去,人工成本按议定工资计算,期间费用全部列入当年损益。
(7)外币换算:
本公司以人民币为记帐本位币,会计年度涉及外币的经济业务按国家外汇牌价中间价记帐。年末汇率已按市场调剂汇率(HK￥100∶＄112,US￥100∶＄870)进行了调整,产生的汇兑损益计入当期损益(财务费用一汇兑损益)。
年度中公司调剂购入外汇,其高于记帐汇率的外汇价差,在实际使用外汇时,分别计入相关支出项目的成本。
(8)利润分配
经董事会决定,1992年度(8—12月)的税后利润分配比例是:法定盈余公积金为10％,公益金为15％,任意盈余公积金25％,分红基金50％。
1993年度的税后利润分配,由股东大会议定。
(9)合并报表编报基础
公司内部与附属注塑厂在内部往来,存货购销及其利润等全部抵销的基础上,逐项合并。非控股联营企业,对持股在25％以上按权益法调整长期投资,25％以下企业按成本法核算长期投资。
(10)坏帐准备
按年末应收予付帐款(含关联公司)余额的5‰计提。
风险因素
投资者在评价本发行人此次发行人此次发行的股票时，应特别认真地考虑下述各项风险因素：
一、市场风险与对策：
目前全国有二百多家电话机厂，其中不少是国外一些有名厂家在中国的合资或独资企业，如德国的西门子、台湾的西陵、罗密欧等，他们拥有和本公司同样的技术、管理和信息等优势，而且他们都把中国的通讯市场作为竞争的重点。未来国内市场将面临激烈的竞争。为此，本公司将继续维持良好的公司形象，不断提高产品质量，使用新技术，在现有的50多款100多种的基础上，陆续推出高 档无绳电话，自动应答录音电话、光管电话等多种新款电话，增强市场竞争力，扩大国内市场占有率。同时利用在国际市场上享有盛誉之优势，巩固并扩大现有的销售渠道。
二、行业风险与对策
由于本公司目前主要产品相对单一，在目前激烈竞争市场中，本公司已根据市场导向适时调整投资方向，调整产品结构，在大力发展传真机、程控交换机、传呼机、移动电话、光绗电缆、恒磁钢等高科技产品的同时，向金融、房地产、饮食服务业、旅游业方面拓展，力争将公司建设成一个多元化、现代化、集团化的国际性集团公司。
三、管理风险与对策
管理阶层的素质和活力是公司充满生机的标志，本公司将在大力引进人才，充实公司领导阶层，建立一支高素质的中层管理队伍，完善公司管理机构，实行目标管理责任制，不断健全各项规章制度，使公司经营管理程序化、规范化、现代化。同时聘请社会知名人士、财务顾问、金融专家、法律专家等组成高级智囊团，形成完备的企业专家咨询小组，起社会监督作用，并当好企业参谋，为企业发展献计献策。
四、外汇风险与对策
本公司主要原材料和设备主要是国内市场提供，但本公司产品销售中，国外市场份额较大，92年产品外销达60％，存在着收汇风险，为减少这两方面的风险，本公司将力争使本公司产品得到其它发达国家进网许可，扩大销售渠道，增加对美国、西欧、非洲的出口，使销售地区力争分散。
报表说明
重要会计政策：
１、存货计价：各类存货的购入与入库按实际计价，发出按加权平均法计价，低值易耗品领用时一次性摊销。
各类存货盘盈、盘亏、报废结转管理费用处理。
２、收入实现条件：销售，以商品已经发出，商品所有权转移买方，收到货款或取得货款的证据时，作为营业收入实现。
３、短期投资：短期投资指成本核算，其变现成本以先进先出法计算确定。
４、固定资产及折旧：固定资产按成本法核算，其折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值的估计的使用年限（经惠州市税务局批准，不留残值）制定折旧率。
５、产品计算方法：产品成本以品种（型号）为成本对象核算，直接材料，直接人工接成本对象归集，间接费用通过＂制造费用＂帐户归集，然后以工时为标准，分配到各成本对象中去人工成本按议定工资计算，期间费用全部列入当年损益。
６、外币换算：以人民币为本位币，会计年度涉及外币的经济业务按国家外汇牌价中间价记帐。年末汇率已市场调剂汇率（港币100兑人民币112，美元100兑人民币870）进行了调整，产生了汇兑损益计入当期损益（财务费用一汇兑损益）。
７、利润分配：经董事会决定，1992年度（8-12）的税后利润分配比例是：法定盈余公积金为10％，公益金为 15％，任意盈余公积金为25％，分红基金为50％。
一九九三年度的税后利润分配，由股东大会议定。
８、合并报表编报基础：公司内部与附属注塑厂内部往来，存货购销及其利润等全部抵销的基础上，爱项合并。非控股联营企业，对持股在25％以上按权益调整长期投资，25％以下企业按成本法核算长期投资。
９、坏帐准备：按年末应收予付帐款（含关联公司）余额的千分之五计提。
