金浦钛业股份有限公司 2017 年度财务决算报告 2017 年随着国家供给侧结构性改革不断深入,国内钛白粉价格 持续上涨,公司不断深化产品差异化经营,2017 年度公司实现营业收 入 174,100.63 万元、营业利润 20,383.53 万元、利润总额 20,298.10 万元、归属于母公司所有者的净利润 16,582.78 万元。截止 2017 年 12 月 31 日,公司的总资产为 275,223.49 万元,净资产为 200,387.74 万元。 一、2017 年度财务报表审计情况 2017 年度财务报表经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计, 并出具了无保留意见的审计报告。立信会计师事务所认为公司财务报 表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、主要财务数据和指标 单位:万元 2017-12-31 或 2016-12-31 或 本年比上年 项目 差异 (2017 年) (2016 年) 增减(%) 营业收入 174,100.63 104,607.26 69,493.37 66.43% 归属于上市公司股东的净利 16,582.78 12,080.38 4,502.40 37.27% 润 归属于上市公司股东的扣除 13,488.22 4,193.34 9,294.88 221.66% 非经常性损益的净利润 经营活动产生现金流量净额 25,658.41 -12,939.77 38,598.18 298.29% 基本每股收益(元/股) 0.17 0.12 0.05 41.67% 净资产收益率(%) 8.49% 6.58% 1.91% 1.91% 1 总资产 275,223.49 269,595.29 5,628.20 2.09% 归属于上市公司股东的净资 产(归属于上市公司股东的 200,387.74 190,303.79 10,083.95 5.30% 所有者权益) 1、营业收入同比增长 66.43%,,一方面系报告期内公司投资的 徐州钛白产能逐步得到释放,带动销售收入持续增长;另一方面系钛 白粉价格上涨推动了销售收入增长; 2、归属于上市公司股东的扣除非经常性收益的净利润同比增长 221.66%,主要系报告期内钛白粉量价齐升所致; 3、经营活动产生现金流量净额同比增长 298.29%,一方面系全 资子公司商业保理公司收回保理款所致,另一方面系整体经营良好增 加营运资金所致。 三、资产负债表及利润表变动情况 (一)资产负债表 资产项目变动情况 单位:万元 2017 末 2016 年末 比重增减 项目 占总资产比例 占总资产比例 金额 金额 (%) (%) (%) 货币资金 56,321.53 20.46% 16,661.17 6.18% 14.28% 应收账款 6,695.11 2.43% 3,656.87 1.36% 1.07% 存货 24,726.55 8.98% 11,921.67 4.42% 4.56% 其他流动资产 26,541.66 9.64% 71,017.18 26.34% -16.70% 长期股权投资 16,395.63 5.96% 0.00 0.00% 5.96% 固定资产 122,302.73 44.44% 126,097.28 46.77% -2.33% 在建工程 2,906.01 1.06% 1,458.81 0.54% 0.52% 1、其他流动资产同比下降 16.70%,系公司理财产品、保理款等 收回所致; 2 2、长期股权投资同比增长 5.96%,系新增东裕投资公司所致。 负债项目变动情况 单位:万元 2017 末 2016 末 比重增减 项目 占总负债比例 占总资产比例 金额 金额 (%) (%) (%) 短期借款 29,573.94 39.52% 33,479.09 42.22% -2.70% 应付账款 25,119.95 33.57% 21,330.81 26.90% 6.67% 预收款项 2,463.83 3.29% 5,745.85 7.25% -3.96% 其他应付款 530.01 0.71% 713.51 0.90% -0.19% 应交税费 1,290.89 1.72% 780.99 0.98% 0.74% 递延所得税负债 1,925.93 2.57% 2,666.41 3.36% -0.79% 递延收益 8,252.46 11.03% 9,609.49 12.12% -1.09% 上述表中除应付账款外,其他各项负债占总资产比例波动不大。 本期应付账款增加主要系报告期销量增加导致采购货款增加未到结 算期所致。 (二)利润表 单位:万元 项目 2017 年 2016 年 差异 差异率(%) 营业收入 174,100.63 104,607.26 69,493.37 66.43% 营业成本 132,000.55 85,873.04 46,127.51 53.72% 销售费用 2,762.30 2,444.05 318.25 13.02% 管理费用 19,178.73 9,583.60 9,595.13 100.12% 投资收益 2,267.15 7,943.98 -5,676.83 -71.46% 营业利润 20,383.53 12,641.10 7,742.43 61.25% 营业外收入 155.69 1,736.87 -1,581.18 -91.04% 其他收益 1,733.90 0.00 1,733.90 净利润 16,582.78 12,080.38 4,502.40 37.27% 1、2017 年度营业收入同比增长 66.43%,营业成本同比增长 53.72%,营业收入增长幅度大于营业成本增长幅度,导致产品毛利上 升; 2、2017 年度销售费用同比增长 13.02%,主要系销量增加导致运 输费等增加所致; 2017 年度管理费用同比增长 100.12%,主要系职 3 工薪酬、修理费、科研及安全环保投入等增加所致; 3、2017 年度投资收益同比下降 71.46%,主要系报告期内理财产 品规模逐步缩减所致; 4、2017 年度营业外收入同比下降 91.04%,主要系报告期内按照 会计准则要求获得政府补助调整至其他收益所致。 (三)现金流 单位:万元 项目 2017 年 2016 年 差异 差异率(%) 经营活动现金流入 98,886.61 74,459.82 24,426.79 32.81% 经营活动现金流出 73,228.21 87,399.59 -14,171.38 -16.21% 经营活动产生现金流量净额 25,658.41 -12,939.77 38,598.18 298.29% 投资活动现金流入 78,642.44 186,796.93 -108,154.49 -57.90% 投资活动现金流出 57,714.77 190,368.19 -132,653.42 -69.68% 投资活动产生现金流量净额 20,927.67 -3,571.26 24,498.93 686.00% 筹资活动现金流入 40,158.77 34,948.20 5,210.57 14.91% 筹资活动现金流出 48,343.19 22,406.95 25,936.24 115.75% 筹资活动产生现金流量净额 -8,184.42 12,541.24 -20,725.66 -165.26% 汇率变动对现金及现金等价 -139.32 66.95 -206.27 -308.10% 物的影响 现金及现金等价物净增加额 38,262.33 -3,902.84 42,165.17 1080.37% 1、2017 年度经营活动产生的现金净流量 25,658.4 万元,同比 增长 298.29%,主要系全资子公司商业保理公司收回保理款、整体经 营良好增加营运资金所致。 2、2017 年度投资活动产生的现金净流量 20,927.67 万元,同比 增长 686.00%,主要系报告期内理财产品收回所致。 3、2017 年度筹资活动产生的现金净流量-8,184.42 万元,同比 下降 165.26%,主要系报告期内减少银行短期借款所致。 4 四、主要财务指标比较 2017/12/31 或 2016/12/31 或 项目 差异 计算公式 (2017 年度) (2016 年度) 资产负债率 27.19% 29.41% -2.22% 总负债/总资产 流动比率 1.97 1.84 0.13 流动资产/流动负债 速动比率 1.59 1.66 -0.07 (流动资产-存货)/流动负债 毛利率 24.18% 17.91% 6.27% (营业收入一营业成本)/营业收入 净利润率 9.52% 11.55% -2.03% 净利润/营业收入 1、2017 年期末资产负债率为 27.19%,指标偏低,说明公司财务 风险较小,偿债能力较强; 2、2017 年期末流动比率为 1.97,速动比率 1.59,总体指标流 动比率接近 2,速动比率大于 1,说明公司短期偿债能力较强,财务 风险较小; 3、2017 年度毛利率为 24.18%,同比增长 6.27%,主要系报告期 内钛白粉量价齐升,营业收入增长幅度大于营业成本增长幅度所致; 4、2017 年度净利率为 9.52%,同比下降 6.93%,主要系报告期 投资收益下降、期间费用等增加所致。 金浦钛业股份有限公司 2018 年 4 月 19 日 5