神州学人集团股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均已出席
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司董事长章高路先生、总经理王勇先生、总会计师陈秀华女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,124,870,228.73 1,050,970,580.96 7.03%
所有者权益（或股东权益） 482,110,560.55 451,935,281.47 6.68%
每股净资产 1.969 1.846 6.66%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 101,522,390.60 2,716.01%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.41 2,716.01%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 1,566,210.17 20,049,364.44 222.88%
基本每股收益 0.01 0.082 228.00%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.048 -
稀释每股收益 0.01 0.082 228.00%
净资产收益率 0.32% 4.16% 2.77%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -0.30% 2.42% 0.78%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
1、营业外收入 1,494,201.13
2、营业外支出 -121,522.84
3、资金占用费 6,988,224.00
合计 8,360,902.29
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 35,818
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
福建东方恒基科贸有限公司 2,818,400 人民币普通股
花卉 1,388,632 人民币普通股
池淑津 1,316,052 人民币普通股
张晓冬 1,312,712 人民币普通股
林美竹 1,311,600 人民币普通股
余巨兴 1,211,166 人民币普通股
柳爱萍 1,108,015 人民币普通股
刘珍琦 1,087,278 人民币普通股
王靖 1,078,022 人民币普通股
张林森 1,011,700 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
1、应收票据较期初增加2888.06％，主要原因是报告期公司子公司良机电子合肥有限公司收到客户开出的银行承兑汇票所致；
2、预付帐款较期初减少56.25％，主要原因是报告期公司收回无锡华顺食品工业有限公司的预付款所致；
3、其他应收款较期初增加87.88％，主要原因是报告期公司代垫福建三农集团股份有限偿还逾期贷款、沈阳冠信房产改造款以及支付华夏认证中心有限公司等所致；
4、应付票据较期初减少38.01％，主要原因是报告期子公司重庆金美通信有限责任公司开给供应商的银行承兑汇票到期承兑所致；
5、应付帐款较期初增加42.84％，主要原因是报告期子公司重庆金美通信有限责任公司应付原材料采购款增加所致；
6、预收帐款较期初增加57.20％，主要原因是报告期子公司福州福发发电设备有限公司预收销货款所致；
7、其他应付款较期初增加257.58％，主要原因是报告期收处理沈阳冠信房产款所致；
8、一年内到期的非流动负债较期减少100％，主要原因是报告期公司归还到期的长期借款所致；
9、长期应付款较期初减少68.89％，主要原因是报告期子公司重庆金美通信有限责任公司通信项目拨款投入使用所致；
10、财务费用较上年同期减少52.55％，主要原因是报告期公司收取燕京华侨大学、华夏认证中心有限公司资金占用费冲减财务费用所致；
11、投资收益比上年同期增加305.92％，主要原因是报告期股票投资收益增加所致；
12、营业外支出比上年同期减少92.54％，主要原因是上年同期支付职工身份安置费，而本报告期未支付所致；
13、所得税费用比上年同期增加93.29％，主要原因是报告期子公司重庆金美通信有限责任公司利润增加引起所得税费用增加所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
一、承诺事项：
1、公司第一大股东福建国力民生科技投资有限公司承诺：①自股权分置改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；②在前项规定期满后，48个月内不通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份。如果本公司2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通过股权分置改革方案，将在2天内提出资本公积金转增股本议案并在本公司2005年年度股东大会表决时投赞成票：按股权分置改革方案实施后股本总额，向资本公积金转增方案实施股权登记日登记在册的全体股东按每10股转增6.0股。
2、公司第二大股东福建东方恒基科贸有限公司承诺：①自股权分置改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；②在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占神州学人集团股份有限公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。
3、公司股东福州牛津-剑桥集团有限公司承诺：自股权分置改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；
二、履行情况：
根据股权分置改革承诺事项，公司第一股东福建国力民生科技投资有限公司于2006年5月31日向本公司2005年度股东大会提出增加资本公积金转增股本（每10股转增6股）的临时提案。2006年6月23日召开的公司2005年度股东大会审议通过了该议案。本次资本公积金转增股本的股权登记日为2006年7月3日，除权日为2006年7月4日，新增无限售条件流通股股份上市日为2006年7月4日。
截至本报告期末，有限售条件流通股股东均未发生违反承诺的情况，承诺事项仍在严格履行中。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5其他需说明的重大事项
3.5.1证券投资情况
√适用□不适用
单位：（人民币）元
占期末证券
初始投资金 持有数量
证券品种 证券代码 证券简称 期末账面值 总投资比例 报告期损益
额（元） （股）
（%）
股票 601088 中国神华 1,146,690.00 31,000.00 1,146,690.00 100.00% 0.00
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 1,987,183.19
合计 1,146,690.00 - 1,146,690.00 100% 1,987,183.19
3.5.2持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.3持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
√适用□不适用
单位：（人民币）元
占该公司股权比
所持对象名称 初始投资金额 持有数量（股） 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
例
广发证券股份有限
5,000,000.00 7,933,759.00 0.46% 7,667,066.40 0.00 0.00
公司
合计 5,000,000.00 7,933,759.00 - 7,667,066.40 0.00 0.00
3.5.4报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2007年08月01
公司办公室 电话沟通 公众投资者 公司基本情况及经营情况
日
4附录
4.1资产负债表
编制单位：神州学人集团股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 135,884,285.26 3,486,792.48 105,412,891.91 2,764,154.70
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,146,690.00 961,740.00
应收票据 2,988,058.82 100,000.00
应收账款 62,852,308.13 18,920,608.09 73,804,754.57 34,415,592.52
预付款项 51,451,087.25 117,596,142.39 58,298,599.26
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 180,750,363.85 288,770,854.43 96,204,369.51 229,686,676.79
买入返售金融资产
存货 200,177,336.38 157,461,296.03
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 635,250,129.69 312,139,995.00 550,579,454.41 325,165,023.27
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 228,662,413.18 334,834,798.46 229,992,011.12 300,936,552.62
投资性房地产
固定资产 195,597,757.92 140,323,908.01 203,947,723.20 142,991,523.70
在建工程 175,326.77 175,470.86
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 16,316,431.53 15,147,782.08 16,670,194.26 15,444,550.96
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 22,070,247.03 22,058,280.29 22,070,247.03 22,058,280.29
其他非流动资产 26,797,922.61 26,797,922.61 27,535,480.08 27,535,480.08
非流动资产合计 489,620,099.04 539,162,691.45 500,391,126.55 508,966,387.65
资产总计 1,124,870,228.73 851,302,686.45 1,050,970,580.96 834,131,410.92
流动负债：
短期借款 347,200,000.00 282,700,000.00 359,000,000.00 312,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 3,533,163.35 5,700,000.00
应付账款 74,796,350.73 882,000.00 52,364,014.89 888,412.50
预收款项 7,594,129.16 200,000.00 4,830,791.23 392,610.38
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,672,922.86 2,554,572.48 5,667,411.63 3,006,501.90
应交税费 2,898,512.87 -236,642.73 3,589,135.14 -112,333.20
应付利息
其他应付款 87,114,696.10 44,833,193.06 24,362,514.29 690,698.20
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 14,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 529,809,775.07 330,933,122.81 469,513,867.18 317,365,889.78
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 3,766,061.71 12,106,962.99
专项应付款
预计负债 65,034,000.00 65,034,000.00 65,034,000.00 65,034,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 68,800,061.71 65,034,000.00 77,140,962.99 65,034,000.00
负债合计 598,609,836.78 395,967,122.81 546,654,830.17 382,399,889.78
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 244,846,347.00 244,846,347.00 244,846,347.00 244,846,347.00
资本公积 90,621,293.75 90,621,293.75 81,020,049.96 81,020,049.96
减：库存股
盈余公积 53,743,539.54 30,797,418.74 53,743,539.54 30,797,418.74
一般风险准备
未分配利润 92,899,380.26 89,070,504.15 72,850,015.82 95,067,705.44
减：未确认投资损失 524,670.85
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 482,110,560.55 455,335,563.64 451,935,281.47 451,731,521.14
少数股东权益 44,149,831.40 52,380,469.32
所有者权益合计 526,260,391.95 455,335,563.64 504,315,750.79 451,731,521.14
负债和所有者权益总计 1,124,870,228.73 851,302,686.45 1,050,970,580.96 834,131,410.92
董事长：章高路 总会计师：陈秀华 制表：欧阳宗信
4.2本报告期利润表
编制单位：神州学人集团股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 84,124,910.81 2,320,855.68 106,372,221.71 8,151,263.52
其中：营业收入 84,124,910.81 2,320,855.68 106,372,221.71 8,151,263.52
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 77,410,035.70 6,294,367.07 93,751,772.20 12,874,375.77
其中：营业成本 59,802,051.74 937,500.53 74,646,817.54 6,581,242.71
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 492,446.26 336,944.50 888,345.24 484,401.31
销售费用 3,021,681.34 1,597,590.93 113,827.83
管理费用 10,940,739.98 2,951,424.54 7,989,777.73 837,514.68
财务费用 3,182,635.52 2,295,245.27 5,885,282.53 4,700,315.45
资产减值损失 -29,519.14 -226,747.77 2,743,958.23 157,073.79
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
1,307,992.14 1,587,527.25 -6,245,330.75 -6,245,330.76
填列）
其中：对联营企业和合
-692,714.35 90,938.93 -6,649,146.35 -6,649,146.35
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
8,022,867.25 -2,385,984.14 6,375,118.76 -10,968,443.01
列）
加：营业外收入 1,269,305.56 350.00 1,772,356.30 7,829.02
减：营业外支出 90,584.67 1,866.37 1,425,806.96 1,292,165.15
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
9,201,588.14 -2,387,500.51 6,721,668.10 -12,252,779.14
号填列）
减：所得税费用 2,758,121.87 1,918,126.72
加：未确认投资损失 -524,670.85
五、净利润（净亏损以“-”号填
5,918,795.42 -2,387,500.51 4,803,541.38 -12,252,779.14
列）
归属于母公司所有者的净
1,566,210.17 -2,387,500.51 -1,345,746.02 -12,252,779.14
利润
少数股东损益 4,352,585.25 6,149,287.40
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.01 -0.02
（二）稀释每股收益 0.01 -0.02
董事长：章高路 总会计师：陈秀华 制表：欧阳宗信
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：神州学人集团股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 259,983,874.70 8,692,094.18 259,660,153.67 36,757,627.27
其中：营业收入 259,983,874.70 8,692,094.18 259,660,153.67 36,757,627.27
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 215,721,201.39 15,954,769.47 238,273,034.11 41,493,127.43
其中：营业成本 167,963,818.45 3,286,591.60 184,892,242.07 25,764,537.66
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,551,860.01 1,214,984.57 1,635,373.30 957,881.10
销售费用 6,170,878.24 4,852,292.04 442,923.73
管理费用 30,960,133.99 4,984,557.82 24,841,680.55 3,722,634.11
财务费用 8,698,468.70 6,309,182.55 18,332,917.66 15,245,754.97
资产减值损失 376,042.00 159,452.93 3,718,525.49 -4,640,604.14
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
1,158,852.24 1,266,990.37 -562,769.64 -562,769.65
填列）
其中：对联营企业和合
-1,013,251.23 -229,597.95 -6,827,949.52 -6,827,949.52
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
45,421,525.55 -5,995,684.92 20,824,349.92 -5,298,269.81
列）
加：营业外收入 1,494,201.13 350.00 2,357,779.16 7,829.02
减：营业外支出 121,522.84 1,866.37 1,628,849.95 1,313,586.18
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
46,794,203.84 -5,997,201.29 21,553,279.13 -6,604,026.97
号填列）
减：所得税费用 8,264,091.68 4,275,438.97
加：未确认投资损失 -524,670.85
五、净利润（净亏损以“-”号填
38,005,441.31 -5,997,201.29 17,277,840.16 -6,604,026.97
列）
归属于母公司所有者的净
20,049,364.44 -5,997,201.29 6,209,605.70 -6,604,026.97
利润
少数股东损益 17,956,076.87 11,068,234.46
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.082 0.025
（二）稀释每股收益 0.082 0.025
董事长：章高路 总会计师：陈秀华 制表：欧阳宗信
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：神州学人集团股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
270,632,748.34 24,072,332.48 219,897,288.61 55,286,146.77
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,466,351.13 959,457.67
收到其他与经营活动有关
129,040,269.14 133,131,070.65 49,051,206.37 52,561,847.82
的现金
经营活动现金流入小计 401,139,368.61 157,203,403.13 269,907,952.65 107,847,994.59
购买商品、接受劳务支付的
179,676,394.78 486,482.51 176,514,596.52 9,894,448.39
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
29,632,412.25 868,158.71 23,104,192.18 1,027,350.72
付的现金
支付的各项税费 14,480,035.00 1,686,030.51 12,963,146.15 3,013,662.02
支付其他与经营活动有关
75,828,135.98 88,930,156.54 53,720,826.02 115,669,835.74
的现金
经营活动现金流出小计 299,616,978.01 91,970,828.27 266,302,760.87 129,605,296.87
经营活动产生的现金
101,522,390.60 65,232,574.86 3,605,191.78 -21,757,302.28
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,064,420.19 3,257,508.32 23,516,881.47 23,516,881.47
取得投资收益收到的现金 15,473,400.00 6,265,179.87 16,773,611.22
处置固定资产、无形资产和
10,000.00 16,860.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 4,074,420.19 18,730,908.32 29,798,921.34 40,290,492.69
购建固定资产、无形资产和
2,118,517.16 5,399.00 6,298,208.64 2,156,292.32
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,722,660.00 42,722,660.00 22,094,828.96 22,094,828.96
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 4,841,177.16 42,728,059.00 28,393,037.60 24,251,121.28
投资活动产生的现金
-766,756.97 -23,997,150.68 1,405,883.74 16,039,371.41
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 3,511,129.00 2,024,952.02
其中：子公司吸收少数股东
3,511,129.00 2,024,952.02
投资收到的现金
取得借款收到的现金 334,600,000.00 282,700,000.00 337,400,000.00 272,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 338,111,129.00 282,700,000.00 339,424,952.02 272,500,000.00
偿还债务支付的现金 360,400,000.00 312,500,000.00 356,800,000.00 324,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息
47,965,450.26 10,712,786.40 25,469,537.76 15,241,792.53
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
34,973,600.00 7,005,620.90
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
29,919.02 865,247.13 865,247.13
的现金
筹资活动现金流出小计 408,395,369.28 323,212,786.40 383,134,784.89 341,007,039.66
筹资活动产生的现金
-70,284,240.28 -40,512,786.40 -43,709,832.87 -68,507,039.66
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 30,471,393.35 722,637.78 -38,698,757.35 -74,224,970.53
加：期初现金及现金等价物
105,412,891.91 2,764,154.70 119,935,593.27 81,686,027.66
余额
六、期末现金及现金等价物余额 135,884,285.26 3,486,792.48 81,236,835.92 7,461,057.13
董事长：章高路 总会计师：陈秀华 制表：欧阳宗信
4.5审计报告
审计意见：未经审计
神州学人集团股份有限公司董事会
董事长：章高路
2007年10月23日