湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
湖南投资集团股份有限公司
2016 年年度报告
2017-012
2017 年 04 月
1
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人刘林平、主管会计工作负责人吴立理及会计机构负责人(会计主
管人员)易建平声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质
承诺。
公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中对可能面临的风险及对策
进行了详细描述，敬请广大投资者留意查阅。
《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网
为本公司选定的信息披露媒体，本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信
息为准，敬请投资者注意投资风险 。
公 司 经 2017 年 度 第 4 次 董 事 会 会 议 审 议 通 过 的 利 润 分 配 预 案 为 ： 以
499,215,811 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税），不送
红股，不以资本公积金转增股本。
2
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标....................................................................................................5
第三节 公司业务概要...................................................................................................................... 11
第四节 经营情况讨论与分析..........................................................................................................14
第五节 重要事项..............................................................................................................................29
第六节 股份变动及股东情况..........................................................................................................37
第七节 优先股相关情况..................................................................................................................41
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况..........................................................................42
第九节 公司治理..............................................................................................................................48
第十节 公司债券相关情况..............................................................................................................56
第十一节 财务报告..........................................................................................................................57
第十二节 备查文件目录................................................................................................................125
3
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
湖南投资、本公司、公司 指 湖南投资集团股份有限公司
环路公司、控股股东 指 长沙市环路建设开发有限公司
天健 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
巨潮资讯网 指 www.cninfo.com.cn
绕南公司 指 湖南投资集团股份有限公司绕城公路西南段分公司
现代置业 指 湖南现代投资置业发展有限公司
交行湖南省分行 指 交通银行股份有限公司湖南省分行
中意房产 指 长沙市中意房地产开发有限公司
浏河公司 指 湖南浏阳河城镇建设发展有限公司
银盆岭大桥 指 长沙湘江银盆岭大桥
橘子洲大桥 指 长沙湘江橘子洲大桥
绕南高速 指 长沙市绕城高速西南段
绕城高速 指 长沙绕城高速公路西南、西北段
长沙昆仑 指 长沙昆仑能源有限公司
昆仑能源（湖南） 指 昆仑能源（湖南）投资有限公司
终止协议 指 《终止<浏阳河中路项目土地一级开发整理合同书>的协议书》
君逸物业 指 长沙君逸物业管理有限公司
湖南投资大厦 指 泰贞房地产项目、泰贞大厦
浏阳财富新城项目 指 浏阳市原教师进修学校房地产开发项目
君逸房产 指 湖南君逸房地产开发有限公司
4
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 湖南投资 股票代码 000548
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 湖南投资集团股份有限公司
公司的中文简称 湖南投资
公司的外文名称（如有） HUNAN INVESTMENT GROUP CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）HIG
公司的法定代表人 刘林平
注册地址 长沙市芙蓉中路 508 号之三君逸康年大酒店 12 楼
注册地址的邮政编码 410015
办公地址 长沙市芙蓉中路 508 号之三君逸康年大酒店 12 楼
办公地址的邮政编码 410015
公司网址 www.hntz.com.cn
电子信箱 hntz0548@126.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓 名 马宁 何小兰
长沙市芙蓉中路 508 号之三 长沙市芙蓉中路 508 号之三君逸康年大
联系地址
君逸康年大酒店 12 楼 酒店 12 楼
电 话 0731-82327666 0731-82327666
传 真 0731-82327566 0731-82327566
电子信箱 hntz0548@126.com hntz0548@126.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息
《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》
披露媒体的名称
登载年度报告的中国证监会
www.cninfo.com.cn
指定网站的网址
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室、深圳证券交易所
5
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
四、注册变更情况
组织机构代码 91430000183783561L（统一社会信用代码）
1.湖南投资前身为长沙中意集团股份有限公司，是经湖南省人民政府
办公厅湘政办[1992]328 号文批准，由中意电器集团公司长沙电冰箱厂独
家发起并于 1992 年 12 月成立的股份有限公司。1993 年，经湖南省人民
政府湘政办函[1993]112 号文和中国证券监督管理委员会证监发审字
[1993]57 号文批准，长沙中意集团股份有限公司首次公开发行人民币普
公司上市以来 通股并于深圳证券市场上市，证券简称“湘中意 A”，公司主营业务为家电
主营业务的 的制造与销售。
变化情况（如有） 2.1998 年，经湖南省人民政府湘政函[1998]18 号文及湖南省证券监
督管理委员会湘证监字[1998]08 号文批准，长沙市国有资产管理局将其
持有的长沙中意集团股份有限公司 131,877,200 股（占总股本的 45.38%）
国家股无偿划拨给环路公司；经湖南省人民政府湘政函[1998]57 号批准，
环路公司对长沙中意集团股份有限公司实施资产重组，公司的主营业务
变更为城市基础设施的建设与开发。
1.湖南投资前身为长沙中意集团股份有限公司，是经湖南省人民政府
办公厅湘政办[1992]328 号文批准，由中意电器集团公司长沙电冰箱厂独
家发起并于 1992 年 12 月成立的股份有限公司。1993 年，经湖南省人民
政府湘政办函[1993]112 号文和中国证券监督管理委员会证监发审字
[1993]57 号文批准，长沙中意集团股份有限公司首次公开发行人民币普
通股并于深圳证券市场上市，证券简称“湘中意 A”，总股本为 187,870,000
股。公司控股股东为长沙市国有资产管理局，持股数为 121,870,000 股。
2.1993 年 11 月 30 日，经长沙市人民政府批准，长沙市国有资产管理
局将其持有公司股份中的 25,000,000 股公司股份进行转让，其中：
4,700,000 股转让给长沙市国有资产经营公司，股份性质为国有法人股；
20,300,000 股分别转让给深圳宇华实业股份有限公司、深圳宝安电子研究
历次控股 所、吉林省九州开发公司、太原兆和投资发展有限公司、深圳安信投资
发展公司、威海经济技术开发区国际合作公司、深圳康佳电子股份有限
股东的
公司、北京雪花集团公司和哈尔滨市竞有经济贸易开发公司等股东，股
变更情况 份性质为社会法人股。本次转让后，公司总股本为 187,870,000 股，公司
（如有） 控股股东仍为长沙市国有资产管理局，持股数为 96,870,000 股。
3.1994 年 4 月 21 日，公司实施利润分配，社会公众股每 10 股送 2 股，
非流通股每 10 股派 2.00 元。本次利润分配后，公司总股本为 201,070,000
股，公司控股股东仍为长沙市国有资产管理局，持股数为 96,870,000 股。
4.1994 年，经长沙市国有管理资产局确认，吉林省九州开发公司、太
原兆和投资发展有限公司、深圳宇华实业股份有限公司、哈尔滨竞有经
济贸易开发公司等股东将持有的 14,300,000 股公司股份转让给长沙市国
有资产经营公司，长沙市国有资产经营公司因此合计持有 19,000,000 股
公司股份，股份性质为国有法人股。本次转让后，公司总股本为
201,070,000 股，公司控股股东仍为长沙市国有资产管理局，持股数为
96,870,000 股。
5.1994 年 12 月 13 日至 1995 年 1 月 30 日，经湖南省证券监督管理委
6
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
员会湘证监字[1994]05 号文批准，公司前身——长沙中意集团股份有限
公司按 10:2 比例向全体股东配售股份，配股价格为 3.77 元/股。本次配股
实际配售 22,474,653 股，其中：国家股股东认购 4,574,000 股，非流通股
股东转配 1,844,247 股，社会公众股股东认购 16,056,406 股。本次配股后，
公司总股本为 223,544,653 股，公司控股股东仍为长沙市国有资产管理局，
持股数为 101,444,000 股。
6.1996 年 9 月 27 日，公司实施资本公积金转增股本，每 10 股转增 3
股。
本次资本公积金转增股本后，公司总股本为 290,608,048 股，公司控
股股东仍为长沙市国有资产管理局，持股数为 131,877,200 股。
7.1998 年 3 月 16 日，经湖南省人民政府湘政函[1998]18 号文及湖南省
证券监督管理委员会湘证监字[1998]08 号文批准，长沙市国有资产管理
局将其持有的 131,877,200 股（占总股本的 45.38%）公司股份无偿划拨给
环路公司。经湖南省人民政府湘政函[1998]57 号批准，环路公司对长沙
中意集团股份有限公司实施资产重组。本次资产重组后，公司总股本为
290,608,048 股，环路公司成为本公司控股股东，持股数为 131,877,200
股。
8.2001 年 3 月 30 日至 2001 年 4 月 4 日，经中国证券监督管理委员会
证监公司字[2001]37 号文核准，公司增发人民币普通股 50,000,000 股，
发行价格为 10.15 元/股。本次增发后，公司总股本为 340,608,048 股，公
司控股股东仍为环路公司，持股数为 131,877,200 股。
9.2001 年 8 月，长沙市国有资产经营公司将其持有的 24,700,000 股（占
总股本的 8.50%）公司股份无偿划转给环路公司。
本次划转后，公司总股本为 340,608,048 股，公司控股股东仍为环路
公司，持股数为 156,577,200 股。
10.2003 年，由于原长沙中意集团股份有限公司欠广州万宝冷机货款
案败诉，环路公司持有公司股份中的 5,255,060 股公司股份被广州市中级
人民法院冻结并拍卖，深圳市泉来实业有限公司以 1.24 元/股的价格购得
上述股份。
本次股份变动后，公司总股本为 340,608,048 股，控股股东仍为环路
公司，持股数为 151,322,140 股。
11.2006 年 8 月 18 日，公司实施股权分置改革，公司以流通股份
176,230,848 股为基数，以截至 2005 年 12 月 31 日经审计的资本公积金，
向本次股权分置改革方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东转
增 158,607,763 股，即每持有 10 股流通股份的流通股股东可获得 9 股的
转增股份，相当于流通股股东每持有 10 股获送 2.96 股的对价股份。
本公司股权分置改革后，公司总股本由原 340,608,048 股增加到
499,215,811 股，控股股东仍为环路公司，持股数为 151,322,140 股。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
7
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 9 层
签字会计师姓名 李新葵、张红
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否
本年比上年
2016 年 2015 年 增减 2014 年
营业收入（元） 211,481,304.97 182,880,029.24 15.64% 205,683,518.96
归属于上市公司
58,683,018.05 18,871,930.30 210.95% 17,867,204.02
股东的净利润（元）
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 12,849,401.02 14,978,881.98 -14.22% 15,960,816.49
利润（元）
经营活动产生的现金流
233,657,712.74 78,648,684.35 197.09% 246,366,145.41
量净额（元）
基本每股收益（元/股） 0.12 0.04 200.00% 0.04
稀释每股收益（元/股） 0.12 0.04 200.00% 0.04
加权平均净资产收益率 3.88% 1.27% 2.61% 1.21%
本年末比上年
2016 年末 2015 年末 2014 年末
末增减
总资产（元） 2,374,978,643.40 2,058,391,907.30 15.38% 1,942,364,463.63
归属于上市公司股东的
1,540,962,890.82 1,482,279,872.77 3.96% 1,488,368,733.02
净资产（元）
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净
资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净
资产差异情况。
8
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 40,910,094.03 47,574,599.41 55,335,048.08 67,661,563.45
归属于上市公司股东的净利
1,272,773.25 45,634,910.79 12,755,030.66 -979,696.65
润
归属于上市公司股东的
2,149,411.42 -994,562.64 13,152,597.46 -303,196.44
扣除非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净
6,166,096.34 -488,248,118.67 912,915,843.86 -197,176,108.79
额
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差
异 □ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产
250,279.03 3,238,613.93 -6,498,261.26
减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 880,000.00 641,173.36
量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损
-1,573,190.43 512,980.76 2,400,077.51
益，以及处置交易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备
526,917.10
转回
主要为收回金霞经
济开发区 1094 亩土
除上述各项之外的其他营业外收入和支 地款形成收益
61,554,400.78 710,654.01 1,977,309.69
出 60,598,203.35 元以
及浏阳河中路项目
1,381,988.09 元。
减：所得税影响额 15,277,872.35 1,146,340.31 -779,116.13
少数股东权益影响额（税后） -50,222.83 -2,606,972.10
合计 45,833,617.03 3,893,048.32 1,906,387.53 --
9
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的情形。
10
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否
1.主要业务：
公司目前主营业务主要为路桥收费、酒店经营和房地产开发。
2.经营模式：
路桥收费为除绕南高速自主收费外，其余均由长沙市路桥征费维护管理处统一征收，按
年及持股比例分配收费权益；酒店经营为公司自创酒店品牌，自主经营；房地产开发由公司
所拥有的具有独立法人资格的项目公司进行房地产项目开发。
3.主营业务情况说明：
路桥收费方面，公司现拥有绕南高速30年收费经营权、银盆岭大桥50.05%收费经营权、
橘子洲大桥20.05%收费经营权、浏阳河大桥44.45%收费经营权，路桥收费是公司当期经营收
入的主要来源；酒店经营方面，公司创立了“君逸”品牌，现旗下拥有君逸康年、君逸山水两
家四星级酒店，位置均处于长沙市的核心地段，酒店品牌优势明显，入住率较高，经营稳健，
是公司经营收入的稳定来源；房地产开发方面，公司旗下现拥有中意房产、现代置业、浏河
公司等房地产开发公司，成功开发过五合垸、中邦、汇富中心、中意花苑、梦泽园、江岸景
苑等房地产项目，均取得了良好业绩。2016年底，湖南投资大厦已建设完工并通过竣工验收，
目前出售部分正在办理房屋移交手续。湖南投资大厦自持物业的招商和即将动工建设的浏阳
财富新城项目，将成为公司未来经营收入的重要来源。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
公司全资子公司——君逸房产于 2016 年 12 月 29 日完成了工商登记注销
股权资产
手续，不再纳入公司合并财务报表范围。
固定资产 绕南高速联网收费工程已完工，工程 8,400 万元转入固定资产。
无形资产 无。
在建工程 绕南高速联网收费工程已完工，工程 8,400 万元转入固定资产。
11
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否
近年来，公司通过采取一系列措施，调整结构、优化产业、明晰主业、规范经营，逐渐
形成以路桥收费、酒店经营、房地产开发为主导，以土地储备、现代物业服务以及其他产业
经营为补充的产业格局。公司严格按照《公司法》《证券法》等法律法规以及《公司章程》
的要求，规范运作，建立健全法人治理结构，形成了科学有效的职责分工和制衡机制，逐步
完善了公司内部管理机构和财务管理、人事管理、经营管理、内部审计等一系列管理制度。
公司凭借明晰的产业结构、健全的管理机制以及较为成熟的主业经营管理模式，开创了自2006
年以来连续十一年盈利的良好局面，也奠定了较为稳固的行业竞争地位，形成了确保公司持
续稳健发展的核心竞争力：
一是法人治理结构健全。公司建立了股东大会、董事会、监事会、经理班子为主体架构
的法人治理结构，全面制定了各层次的议事规则。董事会下设战略委员会、审计委员会、提
名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，促进董事会科学、高效决策，其中审计委员
会、提名委员会、薪酬与考核委员会主任委员均由公司独立董事担任。公司设立了董事会办
公室、党群工作部、办公室、人力资源部、计划财务部、经营管理部、风控审计部、实业发
展部、投资证券部、法律事务部、安全生产与综合治理办公室等11个职能部门，各职能部门
之间职责明确，相互协作，且内部控制制度基本健全。公司各控股子公司也建立了完善的法
人治理结构。
二是公司企业文化完整。经过积淀和提炼，公司形成了较为完整的企业文化体系，由六
个部分组成。1.公司使命：做强、做优、做大湖南投资；2.公司核心理念：务实稳健、创新
图强；3.公司经营方针：稳收入、控支出、降成本、压费用、减亏损、挖潜力、清欠款、重
安全、强管理、增利润；4.公司价值观：学会欣赏与赞美、学会给予与分享、学会坚持与节
制、学会知足与感恩；5.公司发展愿景：通过3、5年或者更长一个时期的努力，把湖南投资
打造成为湖南省有竞争力的上市公司和有影响力的投资企业；6.公司发展目标：让每一个员
工都拥有一份稳定可持续的工作，都拥有一份稳定可持续的收入，都拥有一个稳定可持续的
未来；让每一个员工都拥有越来越多的获得感，都拥有越来越强的归属感，都拥有越来越好
的愉悦感。通过厚植企业文化，公司整体形象大为改善，凝聚力和向心力明显增强，广大员
工精神面貌焕然一新。
三是公司经营模式成熟。公司强力推行三年行动计划，各项工作进展顺利，特别是路桥
12
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
收费、酒店经营经过十余年的发展，已成功探索出一套较为成熟的经营模式，并具备了较强
的抗风险能力。绕南公司坚持以做标杆、样板、典范为目标，加强收费管理，提升文明服务，
确保通行费收入应征不漏、颗粒归仓，各年度预期收费目标均圆满完成。公司旗下两家四星
级酒店在业内成功构建了“君逸”品牌体系，成功树立了湖南省内的本土酒店品牌形象，通过
紧紧围绕“两保两压”（保收入、保利润，压成本、压费用）开展工作，平均出租率和平均房
价均处于同星级酒店前列。在经济新常态下，公司路桥收费和酒店经营稳住了阵脚，创造了
良好的业绩，支撑了公司的持续盈利发展。
四是公司管理体系完善。公司构建了科学有效的管理体系，实行财务预算制，坚持财务
集中审核支付，强化风险控制。根据各子分公司经营目标计划，严格审核各项成本费用开支、
资产购置资金支出，严格审核计划外开支，特别是对工程类项目，在加强内部审计的同时，
聘请中介机构联合审核，并实地了解，按照合同、施工进度严格把关，为加速实现项目投资
回报，确保费用合理支出发挥了积极作用；对各子分公司实行财务总监派驻制，实现子分公
司财务工作、税收筹划、物资采购、节能降耗等各个环节的全过程监督和各子分公司工程项
目的事前、事中、事后全过程成本控制、管理；全面推进绩效管理，实行全员绩效考核制，
年初根据各子分公司实际情况，签订目标责任书，严格奖罚兑现，促进目标任务的完成，推
动公司的持续、稳健发展；创新用人机制，健全人才培养、选拔、任用制度，从体制上保障
公司发展对人才的需求。
五是公司运营质量良好。公司严格按照现代企业制度和上市公司治理准则要求，明确了
八字核心理念、三十字经营方针，确定了公司愿景，在稳定发展路桥收费、酒店经营、房地
产开发三大主业的同时，积极拓展新项目，拓宽投资领域，创新经营局面。报告期内，湖南
投资大厦完成了项目建设和联合验收工作，获得“国家3A级文明标准示范化工地”、“全国建筑
业绿色示范工地”、“湖南省安全质量标准示范化工地”等荣誉称号和“湖南省优秀结构工程
奖”、“省级质量观摩工地”等奖项。困扰公司发展长达8年之久的浏阳河中路项目得到了妥
善解决，公司甩掉了沉重的历史包袱，大大提高了运营质量。
六是公司融资能力强劲。随着公司治理结构的不断完善、资产结构的不断优化、盈利水
平的连年上升、管理水平的不断提高，公司的企业信用及社会形象也逐年提升，工行、建行、
招商、广发银行等金融机构均确定公司为优质客户，并给予授信额度达3.94亿元（其中招商
银行、广发银行给予了公司信用贷款支持），保证了公司未来快速发展的资金需求。
13
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2016年，公司董事会坚持以“把湖南投资打造成为湖南省有竞争力的上市公司和有影响
力的投资企业”为企业愿景，坚定不移地落实“务实稳健、创新图强”的核心理念和“稳收
入、控支出、降成本、压费用、减亏损、挖潜力、清欠款、重安全、强管理、增利润”的经
营方针，积极开展“三年行动计划”，大力培育企业文化，认真履行各项工作职能，积极应
对各种挑战和困难，较好地完成了年度工作目标任务，实现了公司的持续稳定发展。
二、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司主营业务包括路桥收费、酒店经营和房地产开发。
2016年，公司制定实施了第一个三年行动计划（2016-2018年），通过全体员工的共同努
力，实现了第一个三年行动计划的“开门红”。2016年公司实现营业收入21,148.13万元，同
比增长15.64%；营业总成本为19,242万元，同比增长16.58%；利润总额7,896.83万元，同比
增长318.30%；归属于母公司所有者的净利润5,868.30万元，同比增长210.95%；扣除非经常
性损益后归属于母公司所有者的净利润1,284.94万元，同比下降14.22%；每股收益0.12元，
同比增长200%；加权净资产收益率3.88 %，同比增长2.61%。
（1）本期营业收入同比增长的主要原因是：
①本期绕南高速纳入全省联网收费后，货车采取计重收费；梅溪湖隧道开通后，调整费
率相应增加了单车通行费额。全年通行费收入增加3,224.30万元；
②本期公司全资子公司——中意房产车位销售增加683万元。
（2）本期利润总额、本期归属于母公司所有者的净利润和本期每股收益同比增长的主要
原因是：
①本期绕南高速通行费收入增长相应带来了利润的增长；
②本期公司收回金霞经济开发区1094亩土地款项，并取得资金利息收入6,060万元。
（3）本期扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润同比下降的原因是：
上年因政府修建长沙磁悬浮工程占用公司黄花镇高岸村地块 8.14 亩土地，给予土地占用
补偿款 863 万元，贡献了净利润 528 万元；本期无土地交易产生的收入和利润。
（4）本期营业总成本同比增长的主要原因是：
本期收入增加、成本费用相应增加。
14
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、收入与成本
（1）营业收入构成 单位：元
2016 年 2015 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 211,481,304.97 100% 182,880,029.24 100% 15.64%
分行业
路 桥 138,476,191.98 65.48% 104,633,982.26 57.21% 8.27%
酒 店 55,336,260.87 26.17% 58,102,418.89 31.77% -5.60%
土地出让 - - 8,633,525.00 4.72% -4.72%
房 地 产 8,020,232.54 3.79% 1,442,200.00 0.79% 3.00%
辐照加工 1,632,799.50 0.77% 1,622,520.90 0.89% -0.12%
其 他 8,015,820.08 3.79% 8,445,382.19 4.62% -0.83%
分产品
路桥收费 138,476,191.98 65.48% 104,633,982.26 57.21% 8.27%
酒店经营 55,336,260.87 26.17% 58,102,418.89 31.77% -5.60%
土地出让 - - 8,633,525.00 4.72% -4.72%
房 地 产 8,020,232.54 3.79% 1,442,200.00 0.79% 3.00%
辐照加工 1,632,799.50 0.77% 1,622,520.90 0.89% -0.12%
其 他 8,015,820.08 3.79% 8,445,382.19 4.62% -0.83%
分地区
湖南长沙地区 209,848,505.47 99.23% 181,257,508.34 99.11% 0.12%
广西地区 1,632,799.50 0.77% 1,622,520.90 0.89% -0.12%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
路 桥 138,476,191.98 71,034,729.53 48.70% 32.31% 21.40% 4.62%
酒 店 55,336,260.87 5,110,616.76 90.76% -4.76% -1.14% -0.34%
分产品
路桥收费 138,476,191.98 71,034,729.53 48.70% 32.31% 21.40% 4.62%
酒店经营 55,336,260.87 5,110,616.76 90.76% -4.76% -1.14% -0.34%
分地区
湖南长沙地区 209,848,505.47 85,104,225.19 59.44% 15.77% 21.68% -1.97%
15
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整
后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否
①公司全资子公司——现代置业于 2015 年 12 月 31 日与交行湖南省分行签署了《长沙市
商品房买卖合同》，现代置业向交行湖南省分行出售 42,490.84 平方米湖南投资大厦商品房，
约定出售金额约为人民币 68,566.80 万元（《湖南投资重大合同公告》[公告编号：2016-001]
刊登于 2016 年 1 月 6 日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和《证券日报》，公
告披露网站为巨潮资讯网）。目前该合同正按约定履行。
②公司全资子公司——现代置业于 2016 年 4 月 28 日与交行湖南省分行签署了《车位买
卖合同》，现代置业向交行湖南省分行出售湖南投资大厦 267 个地下非机械停车位，约定出
售金额约为人民币 6,810 万元（《湖南投资关于签订经营性合同的公告》[公告编号：2016-022]
刊登于 2016 年 5 月 5 日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和《证券日报》，公
告披露网站为巨潮资讯网）。目前该合同正按约定履行。
（5）营业成本构成
行业分类 单位：元
2016 年 2015 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
路桥 路桥收费 71,034,729.53 81.65% 58,512,794.30 81.40% 0.25%
酒店 酒店经营 5,110,616.76 5.87% 5,169,719.80 7.19% -1.32%
房地产开发 房地产 4,954,800.00 5.69% 765,800.00 1.07% 4.62%
制造业 辐照加工 1,898,629.30 2.18% 1,944,696.89 2.71% -0.53%
土地出让 土地出让 - - 1,584,904.02 2.20% -2.20%
其他 其他 4,004,078.90 4.60% 3,906,994.60 5.43% -0.83%
（6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否
公司全资子公司——君逸房产于 2016 年 12 月 29 日完成了工商登记注销手续，不再纳入
公司合并财务报表范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 √ 适用 □ 不适用
根据湖南省人民政府办公厅湘政办函[2015]21 号《湖南省人民政府办公厅关于取消长沙
市城市路桥通行费年票制收费方式有关问题的复函》，自 2015 年 1 月 1 日起长沙市取消城市
路桥通行费年票制收费方式并暂停城市路桥通行费征收，长沙市路桥征费管理处对本公司投
资的浏阳河大桥、银盆岭大桥和橘子洲大桥三座桥梁的通行费收入分配金额暂未确认。目前，
本公司就相关事宜与有关部门尚在沟通解决中。
16
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 12,229,668.65
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 5.78%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 湖南苏宁云商有限公司 3,380,608.65 1.60%
2 长沙开福区华盛泰食府 3,132,600.00 1.48%
3 上海赫程国际旅行社有限公司 2,188,380.00 1.03%
4 幸福人寿保险股份有限公司湖南省分公司 2,000,000.00 0.95%
5 艺龙网信息技术（北京）有限公司 1,528,080.00 0.72%
合 计 12,229,668.65 5.78%
主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 1,828,781.14
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 20.43%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 长沙育鹏农产品贸易有限公司 471,561.13 5.27%
2 长沙市芙蓉区孙记蔬菜配送经营部 465,056.62 5.20%
3 宁乡县欢欢农业开发有限公司 345,383.18 3.86%
4 长沙市益都冷鲜食品贸易有限公司 299,348.97 3.34%
5 长沙市芙蓉区桂兰干货店 247,431.24 2.76%
合 计 1,828,781.14 20.43%
主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用
3、费用 单位：元
2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 16,611,945.76 17,817,459.46 -6.77%
社保基数提高，绕南公司联网收
管理费用 76,471,246.30 64,160,974.26 19.19%
费后增加站点、人员，人力成本上涨。
财务费用 -3,846,809.72 3,085,534.09 -224.67% 归还银行贷款及利息收入。
4、研发投入 □ 适用 √ 不适用
17
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
5、现金流 单位：元
项目 2016 年 2015 年 同比增减
经营活动现金流入小计 1,006,943,624.11 379,839,921.63 165.10%
经营活动现金流出小计 773,285,911.37 301,191,237.28 156.74%
经营活动产生的现金流量净额 233,657,712.74 78,648,684.35 197.09%
投资活动现金流入小计 5,796,122.46 19,620,237.91 -70.46%
投资活动现金流出小计 66,544,969.25 25,241,662.34 163.63%
投资活动产生的现金流量净额 -60,748,846.79 -5,621,424.43 -980.67%
筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 90,000,000.00 -94.44%
筹资活动现金流出小计 95,547,885.44 139,880,556.50 -31.69%
筹资活动产生的现金流量净额 -90,547,885.44 -49,880,556.50 -81.53%
现金及现金等价物净增加额 82,361,309.74 23,146,419.71 255.83%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用
（1）经营活动现金流量净额为23,365.77万元，同比增加15,500.90万元，增长197.09%，
系因经营收入增加，以及收到湖南投资大厦交行湖南省分行购房款同比增加1,750万元、
浏阳河中路项目收回土地款39,685万元。
（2）投资活动现金流量净额为-6,074.88万元，同比减少5,513万元，下降980.67%，系
因绕南高速购建固定资产支付5,795万元。
（3）筹资活动现金流量净额为-9,054.79万元，同比减少4,067万元，下降81.53%，系因
本年度归还银行贷款8,900万元。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
收到湖南投资大厦交行湖南省分行购房款同比增加 1,750 万元、浏阳河中路项目收回土
地款 39,685 万元，不影响当期损益。
三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 -2,777,644.94 -3.52% 长期股权投资收益及股票投资收益 否
计提坏账准备、无形资产、存货及商誉减值
事项涉及的金额、形成原因详见本报告第十
资产减值 10,632,620.31 13.46% 否
一节财务报告第七项合并财务报表项目注
释中第 9、10、25、27 点中相关内容。
营业外收入 63,797,598.01 80.79% 1094 亩土地利息收入及其他 否
营业外支出 1,112,918.20 1.41% 固定资产处置、捐赠支出及其他 否
18
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况 单位：元
2016 年末 2015 年末
比重
占总资 占总资 重大变动说明
金额 金额 增减
产比例 产比例
交行湖南省分行购
货币资金 550,938,870.23 23.20% 247,736,020.78 12.04% 11.16% 房款及浏阳河中路
项目收回土地款。
应收账款 22,865,157.66 0.96% 21,170,098.75 1.03% -0.07%
湖南投资大厦开发
存货 983,439,241.76 41.41% 559,150,237.52 27.16% 14.25%
成本增加。
投资性房地产 26,746,163.06 1.13% 27,450,869.50 1.33% -0.20%
长期股权投资 22,386,506.44 0.94% 25,902,530.00 1.26% -0.32%
绕南高速联网收费
固定资产 296,828,726.88 12.50% 234,077,528.18 11.37% 1.13% 工程完工转入固定
资产。
在建工程 13,805,400.28 0.58% 6,908,196.28 0.34% 0.24%
短期借款 1,000,000.00 0.04% 90,000,000.00 4.37% -4.33%
2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允 计入权益的 本期计
项目 期初数 价值变动 累计公允价 提的 本期购买金额 本期出售金额 期末数
损益 值变动 减值
金融资产
1.以公允价值计量且其变动计入当期损
0.00 4,192,360.00 4,192,360.00 0.00
益的金融资产（不含衍生金融资产）
金融资产小计 0.00 4,192,360.00 4,192,360.00 0.00
上述合计 0.00 4,192,360.00 4,192,360.00 0.00
金融负债 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 年末账面价值（元） 受限原因
君逸康年大酒店房产 54,403,690.54 银行贷款抵押100万元。
保证金 220,841,539.71 支付保证金
合 计 275,245,230.25
注：上表中保证金主要系交行湖南省分行预付的购房款（双控款项）及按规定计提的民
工工资保证金。
五、投资状况
1、总体情况 √ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
461,715,567.88 126,296,571.27 265.66%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用
19
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用
单位：元
是否为 投资项 截止报告
投资 本报告期 截至报告期末累 资金 项目 预计 期末累计 未达到计划进度 披露日期
项目名称 固定资 目涉及 披露索引（如有）
方式 投入金额 计实际投入金额 来源 进度 收益 实现的收 和预计收益的原因 （如有）
产投资 行业 益
绕南高速
已按计划完成进度 2015 年 12 月 24 日 巨潮资讯网，公告编号：
收费站联 自建 是 路桥 49,310,200.00 84,000,000.00 自筹 100.00%
和收益。 2015 年 12 月 25 日 2015-044、2015-045、2015-046
网改造
湖南投资 正在办理房产移交 2007 年 04 月 17 日 巨潮资讯网，公告编号：
自建 否 房地产 205,898,031.11 717,726,522.83 自筹
大厦 手续，未确认收益。 2016 年 01 月 06 日 2007-002、2007-004、2016-001
报告期内，项目正 2016 年 02 月 05 日 巨潮资讯网，公告编号：
浏阳财富
自建 否 房地产 205,842,829.00 205,842,829.00 自筹 处于建设开发前期准备 2016 年 02 月 24 日 2016-003、2016-004、2016-007、
新城项目
阶段，未产生收益。 2016 年 04 月 23 日 2016-022
经公司 2017 年度
第 1 次董事会会议审议
批准，同意公司将所持
黄花机场 有的长沙昆仑 49%股权
转让给昆仑能源（湖 巨潮资讯网，公告编号：
加气站项 自建 否 天然气 664,507.77 2,954,179.42 自筹 2017 年 01 月 19 日
南）。本次股权转让后， 2017-002、2017-003
目 公司将不再持有长沙昆
仑的股权，亦不再参与
长沙昆仑负责的黄花机
场加气站项目。
浏阳创新
2015 年 04 月 11 日 巨潮资讯网，公告编号：
创业园项 自建 否 房地产 0.00 0.00 自筹 尚未签署协议。
2015 年 05 月 06 日 2015-006、2015-011、2015-016
目
合计 - - - 461,715,567.88 1,010,523,531.25 - - 0.00 0.00 - - -
20
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、 非股权投资项目进度说明
（1）绕南高速收费站联网改造：
报告期内，全面完成了绕南高速的全省联网收费改造工程建设。
（2）湖南投资大厦：
项目建设已全面完工，并完成竣工验收。出售房产部分已具备交房条件，根据《长沙市
商品房买卖合同》约定，现代置业已于2017年2月14日向交行湖南省分行去函，提请交行湖南
省分行尽快安排收房事宜。目前现代置业与交行湖南省分行正在办理房屋移交相关手续，自
持物业正进行室内精装修。
（3）浏阳财富新城项目：
2016年4月16日，根据终止协议的约定，公司全资子公司——浏河公司通过浏阳市国土资
源网上交易系统以竞拍方式获取了编号为浏土网挂[2016]3号—老城片区A05-23号地块宗地
（浏阳市原教师进修学校）国有建设用地使用权。该宗地成交价为19,685万元。
浏阳原教师进修学校地块已立项浏阳财富新城项目，列入浏阳市 2017 年棚户区改造项目
范畴，已申报浏阳市 2017 年重点工程项目。目前，该项目已办理《浏阳市企业投资项目备案
证》《建设用地规划许可证》《不动产权证》，项目红线范围内 18 栋房屋全部拆除，建筑渣
土全部清运，界址围墙全部建好，建设施工前期准备工作正有序推进。
（4）黄花机场加气站项目：
根据公司发展战略，为进一步梳理和整合业务板块，降低经营风险，同时为了实现公司
长期健康稳定发展，经公司2017年度第1次董事会会议审议批准，同意公司将所持有的长沙昆
仑49%股权转让给昆仑能源（湖南）。本次股权转让后，公司将不再持有长沙昆仑的股权，亦
不再参与长沙昆仑负责的黄花机场加气站项目。
股权转让的同时，为盘活公司闲置资产，提高资产使用效率，经公司2017年度第1次董事
会会议审议批准，向长沙昆仑出售公司位于湖南省长沙县黄花镇高岸村地块使用权，地块的
面积为19,375.11平方米（29.0625亩），土地使用权证：长国用（2015）第0116号，转让总
价款为人民币3,371.25万元。
目前《股权转让协议书》和《国有土地使用权转让协议》均按约定正常履行中。
《湖南投资2017年度第1次董事会会议决议公告》（公告编号：2017-002）《湖南投资关
于转让长沙昆仑能源有限公司股权的公告》（公告编号：2017-003）和《湖南投资关于出售
土地使用权的公告》（公告编号：2017-004）已于2017年1月19日刊登在《中国证券报》《上
海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网上。
（5）浏阳创新创业园项目：
截至报告期末，公司尚未与湖南浏阳制造产业基地管理委员会签署任何协议。
21
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
5、金融资产投资
（1）证券投资情况 √ 适用 □ 不适用
单位：元
会计 期初 本期公允 计入权益的 期末
证券 最初投 本期购 本期出 报告期 会计核 资金
证券品种 证券简称 计量 账面 价值变动 累计公允 账面
代码 资成本 买金额 售金额 损益 算科目 来源
模式 价值 损益 价值变动 价值
报告期内已 成本法 交易性 自有
境内外股票 0.00 0.00 0.00 0.00 4,192,360.00 4,192,360.00 -1,573,190.43 0.00
出售股票损益 计 量 金融资产 资金
期末持有的其他证券投资 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -- --
合计 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 4,192,360.00 4,192,360.00 -1,573,190.43 0.00 -- --
证券投资审批董事会公告披露日期 ——
证券投资审批股东会公告披露日期（如有) ——
（2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
6、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
22
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元
公司
公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
类型
长沙湘江伍家岭桥有限公司 子公司 路桥维修、收费 248,735,000.00 117,558,858.05 64,303,550.92 7,838,210.00 -12,200,658.69 -12,200,658.69
长沙中意房地产开发有限公司 子公司 三级房地产开发、经营 20,000,000.00 46,512,951.71 26,570,247.57 10,853,074.20 -1,124,802.64 -1,124,802.64
长沙君逸物业管理有限公司 子公司 承担二级物业管理 1,000,000.00 5,747,881.54 2,614,813.74 5,182,978.42 665,859.53 490,279.75
辐照加工应用；农副产品、医疗用品，食品
广西桂林正翰辐照
子公司 等保鲜杀菌，化工产品改性，加工，生产， 50,000,000.00 31,177,092.80 9,632,913.94 1,632,799.50 -7,154,339.14 -7,154,339.14
中心有限责任公司
销售，商品养护，三废处理。
湖南君逸酒店管理有限公司 子公司 酒店业投资管理 3,000,000.00 5,721,072.58 5,721,072.58 1,807,530.67 1,807,530.67
实业投资；房地产开发经营、物业管理；建
湖南浏阳河城镇
子公司 筑装饰材料销售；道路工程建筑施工、城市 100,000,000.00 257,434,808.98 96,727,888.89 -351,716.01 -351,716.01
建设发展有限公司
绿化工程施工。
湖南君逸山水大酒店有限公司 子公司 酒店经营 2,000,000.00 10,347,825.36 -1,833,824.80 19,772,177.57 -774,738.01 -774,738.01
湖南现代投资置业发展 凭本企业房地产开发资质从事房地产开发、
子公司 12,000,000.00 1,012,092,302.06 -4,869,681.88 1,751,039.34 -109,920.36
有限公司 经营。
参股
长沙湘江五一路桥有限公司 路桥维修、收费 248,735,000.00 74,562,009.88 71,204,173.59 7,838,210.00 -5,975,848.20 -6,007,254.41
公司
23
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用
报告期内取得
公司名称 对整体生产经营和业绩的影响
和处置子公司方式
根据公司 2014 年度第 4 次董 有利于优化公司的资产结构，降低管理成本，提升管
事会会议决议，已于 2016 年 12 月 理运营效率，有利于公司集中统一管理，提高公司管控能
君逸房产
29 日完成了公司全资子公司—— 力。该公司注销后，不再纳入公司合并报表范围，不会对
君逸房产的工商登记注销手续。 未来财务状况和经营成果产生重大影响。
主要控股参股公司情况说明：无
八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
1、行业竞争格局和趋势：
（1）路桥
随着国家宏观经济持续较快的发展，以及人们生活水平的不断提高，私家车拥有数量逐
年增加，将带动公司所属路桥通行车辆数量的增加。公司下属绕南高速是湖南省乃至全国交
通网络的重要组成部分，在过境车辆分流、缓解市区交通压力等方面发挥着重要作用。
根据湖南省高速公路联网收费的要求，长沙绕城高速公路西南、西北段需改变现有收费
方式，并入全省联网收费，与临长高速、长潭西高速、长潭高速等直接对接，一卡通行，新
建河东段大托铺、洞井、万家丽南匝道收费站，拆除河西段黑石铺主线收费站和含浦匝道收
费站，对坪塘、黄花塘收费站机电系统进行改造升级，对货运车辆实行计重收费，征费收入
全省统一清分。
报告期内，洞井、坪塘、黄花塘收费站已按湖南省交通厅要求于2016年1月24日顺利并入
全省联网，如期完成了绕南高速与全省高速公路联网收费的目标；大托收费站已于2016年3
月12日8点联网运营；万家丽南收费站联网收费建设工作亦按湖南省政府、湖南省交通厅的工
作要求完成了收费站建设工作。截至报告期末，绕南高速全省联网收费改造工程已全面完成
了建设。
并入联网收费、实行新的通行费标准后，公司将积极协同交警等职能部门优化绕城高速
的路网引流，在缓解市内交通压力的同时，彻底解决绕城高速的“堵点”问题，便捷车辆出入
绕城高速，真正发挥长沙快速干道的重要作用，绕城高速通行能力将大幅提升，黑石铺大桥
车辆拥堵问题也将随之解决，采用计重收费也将给全线征费收入带来一定的增长。
24
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）酒店
酒店行业是旅游业重要的组成部分，旅游酒店的数量和服务质量是旅游业发展水平的重
要标志之一。随着国内旅游、入境游人数的不断增长，从宏观的基本面看，旅游业及酒店业
已经进入高速发展期。
截至2016年底，长沙市在建、未开业以及未开工建设的高端酒店数量有数十家之多，估
计未来二至三年内将陆续开张营业。市场供给还在扩大，中高档星级酒店的竞争还将加剧。
在长沙市，既有以华天大酒店为首的本土知名品牌，也有以喜来登为标志的海外实力品牌，
更有瑞吉、W、希尔顿、君悦、JW万豪、康莱德、豪华精选等18家国际连锁酒店，长沙已成
为中部省份国际品牌酒店进驻最多的城市。
2016年是酒店业风起云涌的一年，跨界融合、并购重组、消费升级持续推动，市场格局
也出现诸多变化。根据2016年度湖南省酒店经营数据统计结果显示，湖南酒店市场的业绩水
平略有回升，平均总营收、经营利润率同比均小幅上升，稍稍扭转了自2012年以来呈现出的
疲软态势。但整体经济增长放缓、持续的供给过剩和抑制公务消费，仍制约着酒店市场的业
绩复苏。
公司旗下君逸康年和君逸山水两家四星级酒店，通过不断摸索，管理日趋成熟，服务水
平不断提升，形成了独特的“君逸”酒店管理模式，加之地理位置优越，酒店管理服务优良，
在业内树立了良好的“君逸”品牌形象，形成了良好的口碑和市场吸引力。2016年度，公司旗
下两家酒店平均出租率为74%，平均房价为349元人民币/间，均高于2016年度本区域四星级
酒店平均水平（平均出租率64.51%，平均房价310元人民币/间。相关数据来源于湖南省旅游
饭店协会《2016年度湖南酒店经营数据统计分析报告》）。
（3）房地产
未来五年，长沙将全力打造“三个中心”、建设“四更”长沙，构建国家中心城市新格
局，实现基本现代化阶段性目标。这必将为长沙房地产市场带来利好，从最近几年人口流入、
中小学生就读人数、产业发展、棚户区改造等情况综合来看，长沙房地产市场需求潜力大，
房价总体将温和上涨，局部房价有降有升，但总体可控。
公司当前正在招商的湖南投资大厦和即将动工建设的浏阳财富新城项目，分别位于长沙
市中心商务区的核心地段和浏阳市核心区域，区位优势得天独厚，具有较强的市场竞争力，
将为公司持续发展提供重要支撑。
25
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、发展战略：
在市委、市政府的领导下，在公司党委、董事会、监事会和经营班子的带领下，继续秉
承“务实稳健、创新图强”的核心理念，紧扣“稳收入、控支出、降成本、压费用、减亏损、
挖潜力、清欠款、重安全、强管理、增利润”的经营方针，深入推进“三年行动计划”，着力
优化产业、增加收益、创新管理、提升品质，大力弘扬企业文化，努力把公司打造成为湖南
省有竞争力的上市公司和有影响力的投资企业。
3、经营计划：
（1）依照公司发展战略，进一步加强主营业务经营与管理，稳收入，增利润。
（2）全力推进湖南投资大厦自持物业招商和浏阳财富新城项目建设，为提升公司的经营
业绩提供保障。
（3）积极探索和寻找新的开发项目和盈利模式，提升企业核心竞争力，为公司持续发展
夯实基础。
（4）加强管理，规范运作，提升风险防范意识。
（5）弘扬企业文化，加强人才队伍建设。
（6）深入学习践行“两学一做”，加强党风廉政建设。
4、公司未来发展资金需求及使用计划说明：
为完成2017年的经营目标，根据各项目开发建设进程，全年需投入资金约5亿元。公司将
在提高现有资金使用效率的基础上，通过银行授信、优化融资结构、增加融资品种来满足资
金需求。
公司2017年项目资金需求计划表 单位：亿元
序号 项 目 计划投入金额 资金来源
1 路桥维护 1.5 自有资金、银行贷款
2 浏阳财富新城项目 3.0 自有资金、银行贷款
3 湖南投资大厦 0.5 自有资金
合 计 5.0
5、公司未来发展的主要风险、对策及措施：
（1）宏观经济环境的不确定性
展望2017年，从国际环境看，全球经济发展的不确定性因素依然较多，总体上呈缓慢复
苏的态势，国际货币基金组织对2017年全球GDP增长预估为3.4%。部分国家出现“逆全球化”
趋势，全球贸易摩擦有可能加剧；从国内环境看，2017年宏观经济政策的取向已经明确，继
26
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，坚持稳中求进工作总基调，这将有利于积极引导
2017年国内经济发展预期。
湖南省随着“一带一路”战略的实施，长三角、珠三角、中三角的“三角联动”，湖南省由
内陆“洼地”变为开放高地，随着航空、高铁、高速路等立体交通网络的快速发展，湖南省成
为全国性综合交通枢纽。面对这一新形势，公司要实现创新、持续、和谐发展，必须主动适
应经济新常态，加快转型创新发展的步伐，走在全市企业的前列。
解决措施：立足公司实际，注重科学规划，合理布局，抓好队伍建设，把握经济发展规
律，深刻透视市场影响，主动适应经济发展新常态，积极拓展投资领域，创新发展局面。
（2）行业风险
①路桥——
自2015年1月份起，省、市政府取消城市路桥通行费年票制收费方式并暂停城市路桥通行
费征收，将可能对公司桥梁经营收入带来较大影响。联网收费后，随着车流量的增加和路面
损耗的增大，路桥养护的规模和费用逐年上升，可能导致公司运行成本增加。
解决措施：一是积极跟踪银盆岭大桥、橘子洲大桥和浏阳河大桥暂停收费的后续处理事
宜，争取相关部门支持，做好收费补偿谈判工作，最大限度维护公司权益；二是加强绕南高
速引流增收和收费管理，提升服务水平和管理水平，千方百计提高实征率，促进通行费收入
增长；三是认真组织路桥养护实施，做好成本管理与工程质量控制。
②酒店——
在中部省会城市，长沙城市规模并不是最大，但五星级酒店数量却遥遥领先。近年来，
更有瑞吉、W、希尔顿、君悦、JW万豪、康莱德、豪华精选等18家国际品牌连锁酒店进驻，
长沙已成为中部省份国际品牌酒店进驻最多的城市。随着豪华酒店云集，长沙酒店业竞争将
更加激烈。公司两家酒店经过多年运营，酒店主要运行设施设备相对陈旧老化，需付出较大
成本进行更新改造。
解决措施：一是以开展优质服务活动等形式提升服务品质，打造“君逸”品牌良好形象；
二是加大设施设备的改造力度，提高运行质量；三是大力开展全员营销，提升经济效益。
③房地产——
2016年销售创下历史新高中存在大量需求提前释放和过度透支，防止资产泡沫、遏制过
度投资也将成为2017年的房地产政策重心。2017年3月18日，长沙市人民政府办公厅发布了《关
于进一步促进房地产市场平稳健康发展的通知》，进一步收紧了楼市调控，对房地产开发企
27
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
业资金成本和周转、消费者需求和购买意向等产生重大影响。预计2017年房地产市场运行总
体稳定，受政策调控影响成交量可能出现下滑，不同城市分化明显。
解决措施：一是加强对行业动态的前瞻性研究，密切跟踪新政；二是加快竣工项目的资
金回笼和利润结算，实现利润目标；三是积极推进房地产项目建设，重点抓好湖南投资大厦
招商和浏阳财富新城项目建设。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2016 年 01 月 01 日
在避免选择信息披露的前提下，对公
至 电话沟通 个人
司经营、行业状况等公开信息作出解释。
2016 年 12 月 31 日
接待次数 12
接待机构数量 0
接待个人数量 12
接待其他对象数量 0
是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否
28
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预
案）情况
1.2016年度利润分配预案为：根据天健出具的标准无保留意见审计报告，本公司2016年
度实现归属于母公司所有者的净利润58,683,018.05元。根据《公司章程》有关规定，按母公
司净利润的10%提取法定盈余公积金7,694,596.64元。截至报告期末可供股东分配的利润为
451,828,168.20元。
拟以2016年末的总股本499,215,811股为基数，以可供股东分配的利润向公司全体股东每
10股派发现金0.5元（含税），总计派发红利24,960,790.55元（含税），剩余未分配利润
426,867,377.65元留待以后年度分配。2016年度不进行资本公积金转增股本。
本预案经公司2017年度第4次董事会会议审议通过，尚需提交公司2016年年度股东大会审
议批准。
2.2015年度利润分配方案为：不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
3.2014年度利润分配方案为：以2014年末的总股本499,215,811股为基数，以可供股东分
配的利润向公司全体股东每10股派发现金0.5元（含税），总计派发红利24,960,790.55元（含
税），剩余未分配利润385,062,043.62元留待以后年度分配。2014年度不进行资本公积金转
增股本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元
占合并报表中归
分红年度合并报表中 以其他方式 以其他方式
分红 现金分红金额 属于上市公司普
归属于上市公司 现金分红的 现金分红的
年度 （含税） 通股股东的净利
普通股股东的净利润
润的比率 金额 比例
2016 年 24,960,790.55 58,683,018.05 42.53% 0.00 0.00
2015 年 0.00 18,871,930.30 0.00% 0.00 0.00
2014 年 24,960,790.55 17,867,204.02 139.70% 0.00 0.00
29
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.5
每 10 股转增股（股） 0
分配预案的股本基数（股） 499,215,811
现金分红总额（元）（含税） 24,960,790.55
可分配利润（元） 451,828,168.20
现金分红占利润分配总额的比例 100%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所
占比例最低应达到 40％。
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
根据天健出具的标准无保留意见审计报告，本公司2016年度实现归属于母公司所有者
的净利润58,683,018.05元。根据《公司章程》有关规定，按母公司净利润的10%提取法定盈
余公积金7,694,596.64元。截至报告期末可供股东分配的利润为451,828,168.20元。
拟以2016年末的总股本499,215,811股为基数，以可供股东分配的利润向公司全体股东
每10股派发现金0.5元（含税），总计派发红利24,960,790.55元（含税），剩余未分配利润
426,867,377.65元留待以后年度分配。2016年度不进行资本公积金转增股本。
本预案经公司 2017 年度第 4 次董事会会议审议通过，尚需提交公司 2016 年年度股东大
会审议批准。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截
至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 □ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在
报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项。
30
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原
盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明 □ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用
公司全资子公司——君逸房产于 2016 年 12 月 29 日完成了工商登记注销手续，不再纳入
公司合并财务报表范围。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 65
境内会计师事务所审计服务的连续年限 24 年
境内会计师事务所注册会计师姓名 李新葵、张红
当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用
报告期内，聘请天健为公司2016年度内部控制审计机构，内控审计费用为15万元。该所
具备证券、期货相关业务审计从业资格，拥有丰富的上市公司执业经验，并为公司提供了多
年的财务及内控审计服务，对公司经营发展情况较为熟悉，具备承担公司内部控制规范工作
情况的审计能力。
31
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
32
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保 □ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
33
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用
合同涉 是
合同 及资产 合同涉及
合同 评估 否 关
订立 合同 的账面 资产的评 评估机 交易价
订立 基准 定价 关 联
公司 合同标的 签订 价值 估价值 构名称 格（万 截至报告期末的执行情况 披露日期 披露索引
对方 日 原则 联 关
方 日期 （万 （万元） （如有） 元）
名称 （如有） 交 系
名称 元）（如 （如有）
有） 易
终止《浏阳河中
开元资 2016 年 02 月 05 日 巨潮资讯网，公告编
浏阳市 路项目土地一 履行完毕。相关进展公告已
2016 年 产评估 2016 年 协商 2016 年 02 月 24 日 号 2016-003、
公司 人民 级开发整理合 — 24,796.31 19,685 否 否 于 2016 年 12 月 24 日披露，
02 月 03 日 有限公 01 月 31 日 一致 2016 年 04 月 23 日 2016-004、2016-007、
政府 同书》暨投资开 公告编号：2016-044。
司 2016 年 12 月 24 日 2016-018、2016-044
发相关土地
正常履行中。报告期内，现
交行 湖南投资大厦
现代 2016 年 公平 代置业收到交行湖南省分 巨潮资讯网，公告编
湖南 267 个地下非 — — — — 6,810 否 否 2016 年 05 月 05 日
置业 04 月 28 日 交易 行支付的车位首付款 号 2016-022
省分行 机械停车位
5,788.50 万元。
34
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
十八、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、履行其他社会责任的情况
公司高度重视社会责任履行，在经营和发展过程中，在追求经济效益的同时，也努力维
护社会效益，实现公司与社会和谐发展。
一是确保道路安全畅通。报告期内，公司严格按照上级要求，积极采取各项措施，切实
做好了重大节日期间的免费通行和安全保畅工作，各条道路节日期间没有发生一起拥堵事件
和重大交通事故，确保了党中央、国务院惠民政策的顺利实施。春运期间，为防止冰冻天气
路面结冰影响车辆通行，公司详细清点抗冰物资，并联系好除冰设备，适时启动紧急预案，
全力确保所辖道路的安全、畅通。
二是认真开展安全生产和综治工作。2016年，公司通过开展多形式的安全生产培训，组
织各类安全生产检查，完善多项制度，不断强化安全意识，筑牢安全防线，实现了安全生产
零事故；注重矛盾纠纷排查调解，构建和谐劳动关系，社会治安综合治理实现了零案件、零
投诉，公司荣获2016年度长沙市安全生产目标管理考核先进单位和综治工作考核先进等次单
位。
三是弘扬社会正能量。积极履行社会责任，践行公益，传递温暖。公司积极响应国家扶
贫战略，通过捐款的方式，分别向宁乡灰汤镇杏村、宁乡沩水源村等贫困村累计捐款40万元。
注重发挥工会在做职工贴心人、传递正能量中的重要作用，公司工会荣获市级“模范职工之
家”称号，绕南公司分工会荣获省级“模范职工小家”和市级“工人先锋号”称号，黄花塘
收费站荣获长沙市 “青年文明号”称号，现代置业分工会和君逸物业分工会分别获市级“工
人先锋号”荣誉称号。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否
是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否
十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用
1、公司关于收回长沙市金霞经济开发区1094亩土地款项：《湖南投资关于收回长沙市金
霞经济开发区项目土地款的公告》（公告编号：2016-030）已于2016年7月6日刊登在《中国
证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网上。
35
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、关于公司转让长沙昆仑股权事项：该事项经公司2017年度第1次董事会会议审议批准，
《公司2017年度第1次董事会会议决议公告》（公告编号:2017-002）和《公司关于转让长沙
昆仑能源有限公司股权的公告》（公告编号：2017-003）已于2017年1月19日刊登在《中国证
券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网上。
3、关于向长沙昆仑出售公司位于湖南省长沙县黄花镇高岸村地块使用权事项：经公司
2017年度第1次董事会会议审议批准，《公司2017年度第1次董事会会议决议公告》（公告编
号:2017-002）和《公司关于出售土地使用权的公告》（公告编号：2017-004）已于2017年1
月19日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网上。
4、关于转让广西桂林正翰辐照中心有限责任公司股权事项：该事项经公司2017年度第1
次董事会会议审议批准，《公司2017年度第1次董事会会议决议公告》（公告编号:2017-002）
和《公司关于转让广西桂林正翰辐照中心有限责任公司股权的公告》（公告编号：2017-005）
已于2017年1月19日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮
资讯网上。
5、关于投资设立全资子公司——湖南广欣物业管理有限公司事项：该事项经公司2017
年度第2次董事会会议审议批准，《公司2017年度第2次董事会会议决议公告》（公告编
号:2017-006）和《公司关于投资设立全资子公司的公告》（公告编号：2017-007）已于2017
年1月24日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网上。
二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用
1、公司全资子公司——现代置业与交行湖南省分行签署《长沙市商品房买卖合同》的履
行情况：
报告期内，现代置业收到交行湖南省分行支付的购房款33,916.69万元，累计收到购房款
64,070.22万元。
《湖南投资重大合同公告》[公告编号：2016-001]已于2016年1月6日刊登在《中国证券
报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网上；《重大合同进展公告》（公
告编号：2017-009）已于2017年4月1日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》
《证券日报》和巨潮资讯网上。
2、公司全资子公司——现代置业与交行湖南省分行签署《车位买卖合同》的履行情况：
报告期内，现代置业收到交行湖南省分行支付的车位首付款5,788.50万元。
《湖南投资关于签订经营性合同的公告》[公告编号：2016-022]已于2016年5月5日刊登
在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网上。
36
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 送 公积金 其 小
数量 比例 数量 比例
新股 股 转股 他 计
一、有限售条件股份 14,765 0.00% 0 0 0 0 0 14,765 0.00%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 14,765 0.00% 0 0 0 0 0 14,765 0.00%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境内自然人持股 14,765 0.00% 0 0 0 0 0 14,765 0.00%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 499,201,046 100.00% 0 0 0 0 0 499,201,046 100.00%
1、人民币普通股 499,201,046 100.00% 0 0 0 0 0 499,201,046 100.00%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 499,215,811 100.00% 0 0 0 0 0 499,215,811 100.00%
37
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每
股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况 单位：股
报告期末表决权 年度报告披露日前上
年度报告披露日
报告期末普通 恢复的优先股股 一月末表决权恢复的
64,174 户 前上一月末普通 79,260 户 0 0
股股东总数 东总数（如有）（参 优先股股东总数（如
股股东总数
见注 8） 有）（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限售 质押或冻结情况
报告期末持 持有无限售条
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 条件的股份 股份
股数量 情况 数量 件的股份数量 数量
状态
环路公司 国有法人 30.31% 151,322,140 0 151,322,140 冻结 57,688,575
长信基金－浦发银行
－中金投资 1 号资产管 其 他 1.55% 7,754,043 0 7,754,043
理计划
交通银行股份有限公
司－长信量化中小盘 其 他 1.48% 7,366,030 0 7,366,030
股票型证券投资基金
池汉雄 境内自然人 1.15% 5,717,800 0 5,717,800
夏世勇 境内自然人 1.14% 5,667,812 0 5,667,812
张汝凰 境内自然人 0.56% 2,777,056 0 2,777,056
李永宏 境内自然人 0.53% 2,640,000 0 2,640,000
王 雪 境内自然人 0.50% 2,510,043 0 2,510,043
石金旺 境内自然人 0.45% 2,270,696 0 2,270,696
缪荣凯 境内自然人 0.37% 1,862,200 0 1,862,200
38
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
战略投资者或一般法人因配售新股成为
不适用
前 10 名股东的情况（如有）（参见注 3）
（1）环路公司是本公司的控股股东，所持股份为国家法人股，与其余前九名股东
不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的
上述股东关联关系
一致行动人。
或一致行动的说明
（2）其余前九名股东，本公司未知悉他们之间是否存在关联关系，也不知他们之
间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
报告期末持有无限售 股份种类
股东名称
条件股份数量 股份种类 数量
环路公司 151,322,140 人民币普通股 151,322,140
长信基金－浦发银行－中金投资 1 号资产管理计划 7,754,043 人民币普通股 7,754,043
交通银行股份有限公司－长信量化中小盘股票型证券投资基金 7,366,030 人民币普通股 7,366,030
池汉雄 5,717,800 人民币普通股 5,717,800
夏世勇 5,667,812 人民币普通股 5,667,812
张汝凰 2,777,056 人民币普通股 2,777,056
李永宏 2,640,000 人民币普通股 2,640,000
王 雪 2,510,043 人民币普通股 2,510,043
石金旺 2,270,696 人民币普通股 2,270,696
缪荣凯 1,862,200 人民币普通股 1,862,200
（1）环路公司是本公司的控股股东，所持股份为国家法人股，与其余前九名无限售条
前 10 名无限售流通股股东之间，以 件流通股股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
及前 10 名无限售流通股股东和前 规定的一致行动人。
10 名股东之间关联关系或一致行动 （2）其余九位无限售条件流通股股东，本公司未知悉他们之间是否存在关联关系，也
的说明 不知他们之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动
人。
（1）第 7 大股东李永宏通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
2,640,000 股公司股票。
前 10 名普通股股东参与融资融券 （2）第 8 大股东王雪通过渤海证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
业务情况说明（如有）（参见注 4）1,500,000 股公司股票。
（3）第 9 大股东石金旺通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
2,240,696 股公司股票。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交
易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
法定代表人/ 组织机构
控股股东名称 成立日期 主要经营业务
单位负责人 代码
914301007072028022 环线公路建设、维护、收费及
环路公司 刘林平 1997 年 11 月 12 日
（统一社会信用代码） 经营管理，建材的销售。
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 无
39
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
法定代表人/ 组织机
实际控制人名称 成立日期 主要经营业务
单位负责人 构代码
代表市政府作为国有资产的出资人，督
促所出资企业实现国有资产保值增值，防止
长沙市国有资产 国有资产流失；担负全市国企改革和维稳重
胡政旗 2005 年 01 月 14 日 无
监督管理委员会 任，并承担完善国资监管各项规章制度，以
及加快国资监管政策法规、产权管理、经营
者业绩考核、统计评价四大体系建设等职能。
实际控制人报告期内控制的其他
无
境内外上市公司的股权情况
实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用
40
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
41
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期 本期
其他 期末
任期 任期 期初 增持 减持
任职 性 年 增减 持股
姓名 职务 起始 终止 持股数 股份 股份
状态 别 龄 变动 数
日期 日期 （股） 数量 数量
（股） （股）
（股） （股）
刘林平 董 事 长 现任 男 51 2015 年 09 月 18 日 2016 年 09 月 29 日 0 0 0 0 0
杨若如 董 事 现任 男 59 2013 年 09 月 29 日 2016 年 09 月 29 日 0 0 0 0 0
陈小松 董事、总经理 现任 男 54 2015 年 12 月 01 日 2016 年 09 月 29 日 0
王力力 董 事 现任 男 58 2013 年 09 月 29 日 2016 年 09 月 29 日 0 0 0 0 0
裴建科 董事、副总经理 现任 男 51 2013 年 09 月 29 日 2016 年 09 月 29 日 0 0 0 0 0
鲁亮升 独立董事 现任 男 66 2013 年 09 月 29 日 2016 年 09 月 29 日 0 0 0 0 0
郭 平 独立董事 现任 男 54 2013 年 09 月 29 日 2016 年 09 月 29 日 0 0 0 0 0
潘传平 独立董事 现任 男 50 2013 年 09 月 29 日 2016 年 09 月 29 日 0 0 0 0 0
唐晓丹 监事会主席 现任 女 60 2013 年 09 月 29 日 2016 年 09 月 29 日 19,687 0 0 0 19,687
余 英 监 事 现任 女 44 2016 年 04 月 18 日 2016 年 09 月 29 日 0 0 0 0 0
孙攀登 监 事 现任 男 38 2016 年 06 月 21 日 2016 年 09 月 29 日 0 0 0 0 0
张 彬 纪委书记 现任 男 45 2015 年 07 月 02 日 —— 0 0 0 0 0
胡连宇 副总经理 现任 男 38 2016 年 10 月 13 日 —— 0 0 0 0 0
陈可克 副总经理 现任 男 40 2016 年 04 月 18 日 2016 年 09 月 29 日 0 0 0 0 0
吴立理 财务总监 现任 男 53 2016 年 06 月 22 日 2016 年 09 月 29 日 0 0 0 0 0
马宁 董事会秘书 现任 男 55 2013 年 09 月 29 日 2016 年 09 月 29 日 0 0 0 0 0
晏良荣 副总经理 离任 男 56 2013 年 09 月 29 日 2016 年 04 月 19 日 0 0 0 0 0
谢冀勇 财务总监 离任 男 44 2013 年 09 月 29 日 2016 年 06 月 21 日 0 0 0 0 0
合计 -- -- -- -- -- -- 19,687 0 0 0 19,687
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
陈可克 监 事 离任 2016 年 04 月 18 日 工作变动。
吴立理 监 事 离任 2016 年 06 月 21 日 工作变动。
42
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司第五届职工代表大会第三次会议选举余英女士担任公司第
余 英 监 事 选举 2016 年 04 月 18 日
五届监事会职工代表监事。
根据公司 2016 年度第 3 次监事会会议决议，提名孙攀登先生为
孙攀登 监 事 选举 2016 年 06 月 21 日 公司第五届监事会监事候选人，并经公司 2016 年度第 2 次临时
股东大会选举其为监事。
晏良荣 副总经理 离任 2016 年 04 月 19 日 晏良荣先生因个人身体原因辞去公司副总经理职务。
副总经理
谢冀勇 离任 2016 年 06 月 21 日 工作调动。
财务总监
经公司 2016 年度第 4 次董事会会议决议，董事会聘任陈可克先
陈可克 副总经理 聘任 2016 年 04 月 22 日
生为公司副总经理。
经公司 2016 年度第 7 次董事会会议决议，董事会聘任吴立理先
吴立理 财务总监 聘任 2016 年 06 月 22 日
生为公司财务总监。
经公司 2016 年度第 9 次董事会会议决议，董事会聘任胡连宇先
胡连宇 副总经理 聘任 2016 年 10 月 13 日
生为公司副总经理。
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、公司董事：
刘林平：硕士研究生；曾任长沙市委办公厅副主任，长沙市芙蓉区委副书记、长沙高新
区隆平高科技园党工委书记（正县），长沙市望城区委副书记（正县）、区委党校校长；现
任环路公司党委书记、董事长，湖南投资党委书记、第五届董事会董事长。
杨若如：大学专科，高级政工师、高级经济师；曾任长沙市调科食品公司团委副书记、
行政办公室副主任，长沙市委组织部副科级组织员、正科级组织员、干部一科副科长，长沙
市国道绕城公路建设开发总公司总经理，湖南投资第四届董事会董事；现任环路公司党委副
书记、董事、总经理，湖南投资第五届董事会董事。
王力力：大学本科，高级工程师；曾任长沙市规划设计院工程师，长沙市建筑设计院主
任工程师，长沙市建筑设计院城市规划室副主任、主任、高级工程师，长沙市环线指挥部副
总工程师，九三学社中央委员会委员、九三学社湖南省委员会副主委、九三学社长沙市委员
会主委，政协长沙市委员会副主席；现任环路公司董事、副总经理、总工程师，兼任政协湖
南省委员会常委，九三学社湖南省委常委，湖南投资第五届董事会董事。
陈小松：在职研究生，高级经济师；曾任共青团长沙市委常委、农村部部长、宣传部部
长，市青联秘书长，省政府办公厅政策研究室、省经济信息研究中心团委书记，环路公司经
43
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
营管理部部长、副总经济师，深圳湘江投资有限公司总经理，湖南投资副总经理；现任湖南
投资党委副书记、第五届董事会董事、总经理。
裴建科：硕士研究生，国家一级建造师、工程师；曾任长沙县公路局副局长，长沙市公
路局机械工程处副处长，长沙市国道绕城公路建设开发总公司工程科科长、经理助理、副总
经理，湖南投资第四届董事会董事、副总经理；现任湖南投资第五届董事会董事、副总经理。
鲁亮升：大学本科，会计学教授、注册会计师；曾任湖南财经高等专科学校党委副书记、
副校长；现任湖南财政经济学院顾问，湖南投资第五届董事会独立董事。
郭 平：博士研究生，会计学教授；曾任湖南大学会计学院副院长、教授、博导，金鹰
基金管理有限公司独立董事，袁隆平农业高科技股份有限公司独立董事，湖南博云新材料股
份有限公司独立董事，福建龙洲运输股份有限公司独立董事；现任湖南大学经济与贸易学院
党委书记兼副院长、教授、博导，兼任中国财政学会理事，湖南省财政学会常务理事，湖南
省政府非税收入研究会常务理事，湖南省国际税收研究会常务理事，湖南省预算与会计研究
会理事，长沙市审计学会副会长，湖南大学财税与产业发展研究中心主任，湖南投资第五届
董事会独立董事。
潘传平：硕士研究生，一级律师、司法鉴定人；曾任湖南人和律师事务所律师；现任湖
南人和律师事务所主任、律师，湖南大学法学院教授、硕士研究生导师，湖南大学司法鉴定
中心知识产权鉴定人，岳阳仲裁委、珠海仲裁委仲裁员，民盟中央法制委员会委员，全国律
协行政专业委员会委员，湖南省律协规则委员会主任，民盟湖南省委常委，湖南省纪委监察
厅监察员，湖南投资第五届董事会独立董事。
2、公司监事：
唐晓丹：大学专科，助理会计师；曾任长沙化工原料总公司计财科副科长，长沙市路桥
经营公司计财科科长，环路公司计财部部长，湖南投资第四届监事会主席、工会主席；现任
湖南投资第五届监事会主席。
余 英：大学本科；曾任人人家食品有限公司财务部会计，雅戈尔服饰有限公司财务部
会计，长沙高新技术产业开发区隆平高科技园管理委员会财政分局副科长，君逸康年大酒店
和君逸山水大酒店财务总监；现任湖南投资第五届监事会职工监事、计划财务部副部长。
孙攀登：大学本科，工程师；曾任长沙市国道绕城公路建设开发总公司技术员、助理工
程师，环路公司工程技术部副部长、部长、副总工程师；现任湖南投资第五届监事会监事，
工程部部长。
44
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、公司高级管理人员：
张 彬：大学本科；曾任湖南省物资建材总公司经理秘书、办公室副主任，市纪委调研
法规室副主任，市纪委办公厅副主任，市会展办党组成员、副主任；现任湖南投资纪委书记。
胡连宇：硕士研究生；曾任长沙市曹家坡小学校长，长沙市雨花区委办公室干部、副主
任科员，长沙市雨花区直属机关工委委员、纪委书记，中共长沙市委办公厅综合调研室干部、
副主任科员，中共长沙市委办公厅秘书一处副处长、主任科员，中共长沙市委组织部研究室
主任、政策法规处处长，长沙市领导科学学会副秘书长，中共长沙市委组织部干部一处处长；
现任湖南投资副总经理。
陈可克：大学本科；曾任环路公司宁乡公司党支部书记、经理，湖南投资第五届监事会
监事、党委办主任、人力资源部经理；现任湖南投资副总经理。
吴立理：大学本科，助理会计师；曾任长沙市汽车客运发展集团公司长西分公司财务科
长，长沙汽车客运发展集团公司机关主办会计，环路公司计划财务部副部长、计划财务部部
长、副总会计师，湖南投资第四届、第五届监事会监事；现任湖南投资财务总监。
马 宁：大学本科，高级工程师；曾任中国南方航空动力机械公司办公室秘书科科长，
南方摩托股份有限公司计划部副部长、办公室主任、管理部部长、证券部部长、董事会秘书，
湖南投资董秘处处长、证券事务代表；现任湖南投资董事会秘书。
在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用
在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
领取报酬津贴
刘林平 环路公司 党委书记、董事长 2015 年 08 月 01 日 否
杨若如 环路公司 党委副书记、董事、总经理 2006 年 11 月 01 日 是
王力力 环路公司 董事、副总经理、总工程师 2004 年 03 月 01 日 是
在股东单位任
无
职情况的说明
在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用
任职人 在其他单位 在其他单位是否
其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
员姓名 担任的职务 领取报酬津贴
鲁亮升 湖南财政经济学院 顾问 2010 年 06 月 01 日 是
郭 平 湖南大学经济与贸易学院教授、博导 党委书记兼副院长 2010 年 09 月 01 日 是
潘传平 湖南人和律师事务所 主任、律师 2001 年 01 月 01 日 是
在其他单位任职情况的说明 上述三人为公司独立董事。
45
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、决策程序及确定依据：
（1）公司独立董事、外部董事、监事根据《湖南投资独立董事、外部董事、监事津贴管
理办法》领取报酬。
（2）公司高级管理人员根据《湖南投资高级管理人员薪酬管理办法》领取报酬。
2、支付情况：报告期内董事、监事和高级管理人员领取报酬如下表。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元
从公司获得 是否在公司
性
姓名 职务 年龄 任职状态 的税前报酬 关联方获取
别
总额 报酬
刘林平 董事长 男 51 现任 54.05 否
杨若如 董事 男 59 现任 7.2 是
陈小松 董事、总经理 男 54 现任 46.12 否
王力力 董事 男 58 现任 7.2 是
裴建科 董事、副总经理 男 51 现任 37.8 否
鲁亮升 独立董事 男 66 现任 7.2 否
郭 平 独立董事 男 54 现任 7.2 否
潘传平 独立董事 男 50 现任 7.2 否
唐晓丹 监事会主席 女 60 现任 37.8 否
余 英 监事 女 44 现任 11.69 否
孙攀登 监事 男 38 现任 15.44 否
张 彬 纪委书记 男 45 现任 37.8 否
胡连宇 副总经理 男 38 现任 12.6 否
陈可克 副总经理 男 40 现任 32.51 否
吴立理 财务总监 男 53 现任 20.1 否
马 宁 董事会秘书 男 55 现任 37.8 否
晏良荣 副总经理 男 56 离任 9.45 否
谢冀勇 财务总监 男 44 离任 18.9 否
合 计 -- -- -- -- 408.06 --
46
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 554
主要子公司在职员工的数量（人） 215
在职员工的数量合计（人） 769
当期领取薪酬员工总人数（人） 793
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 16
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 493
销售人员 36
技术人员 66
财务人员 72
行政人员 102
合计 769
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士 10
本科 186
大专 320
高中及以下 253
合计 769
2、薪酬政策
公司制订了绩效考核办法，以提高员工的工作效率与积极性，更好地了解、评估员工的
工作态度与能力。通过绩效考核考察员工工作绩效，并作为员工奖惩、评先、调迁、 薪酬、
晋升、退职管理的依据，同时作为员工培训与发展的参考。
3、培训计划
公司每年均制订了培训计划，采用内部培训和外部培训相结合的方式开展员工培训。 培
训形式分为员工入职培训、普通员工培训，及组织财务、法律、审计、人力资源、证券事务
等人员参加相关专业培训等。
4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用
47
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易
所主板上市公司规范运作指引》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规要求，结合公
司实际情况，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，建立健全内部管理和控制制度，
持续深入开展公司治理活动。报告期内，公司管理水平、诚信度和透明度进一步提高；公司
独立性强，信息披露规范；公司股东大会、董事会、监事会各尽其责，恪尽职守，规范运作，
积极开展投资者关系管理工作，切实维护了广大投资者和公司的利益。公司治理的实际情况
符合法律、法规等规范性文件的规定。
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《公司章程》的规定和要求，确保所有股东
特别是中小股东的正当权益。公司严格按照中国证监会有关要求召集、召开股东大会，并请
律师出席见证。公司股东大会采取现场和网络投票相结合的方式召开，能够平等对待所有股
东，特别是确保中小股东享有平等地位，公司通过建立与股东沟通的有效渠道，以保证股东
能够充分行使自己的权利。
2、关于公司与控股股东的关系
公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大
会依法行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司
与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面做到了“五独立”，公司董事会、监事会
和内部经营管理机构根据各议事规则及公司制度独立运行。
3、关于董事和董事会
公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会现由8名董事组成，
其中独立董事3名，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规要求。董事会下设战略、薪
酬与考核、审计、提名四个专门委员会，其中除战略委员会外，独立董事委员不少于委员会
人数的1/3，审计委员会中有1名独立董事是会计专业人士。公司各位董事能够依照规则认真
履行职责，定期召开会议和依法参加会议，维护公司和全体股东的权益。
48
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、关于监事和监事会
公司监事会在《公司法》《公司章程》和股东大会赋予的职权范围内依法并积极行使监
督权。公司监事会现由3名监事组成，其中1名为职工代表监事。公司监事能够认真履行职责，
本着对股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的
合法、合规性进行有效监督，维护公司和全体股东的利益。
5、绩效评价和激励约束机制
公司建立了公正、透明、有效的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束
机制。公司未来将探索更多形式的激励方式，完善绩效评价标准，形成多层次的综合激励机
制，更好地调动管理人员的工作积极性，吸引和稳定优秀管理人才和技术、业务骨干。
6、关于信息披露与透明度
董事会秘书作为信息披露工作的第一责任人，根据监管部门的规范进行投资者来访咨询
接待工作，指定《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网作
为公司信息披露媒体。公司严格按照有关法律法规及《湖南投资信息披露制度》的要求，真
实、准确、完整、及时地披露有关信息。公司注重与投资者沟通交流，通过深圳证券交易所
互动平台和接待来访等方式加强与投资者的沟通和交流。公司对外披露信息没有虚假记载、
误导性陈述和重大遗漏，确保所有投资者有平等机会获取公司信息，增加公司透明度，切实
维护中小投资者的知情权。
7、关于利益相关者
公司在保持稳健发展、实现股东利益最大化的同时，积极关注所在地区福利、公益事业
等问题，重视社会责任，充分尊重银行、供应商、员工和顾客等其他利益相关者的合法权益，
在经济活动中秉承诚实守信、公平公正的原则，树立良好的企业形象，促进公司平稳持续地
健康发展。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差
异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司在人员、资产、财务、机构和业务等方面完全独立于控股股东，具有独立完整的业
务及自主经营能力。
49
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
1、人员分开方面：公司建立了独立的劳动、人事、工资管理制度，建立了独立的劳动人
事职能部门；公司高级管理人员均在公司领取薪酬，未在股东单位担任职务。
2、资产完整方面：公司拥有独立完整的资产运作系统。
3、财务独立方面：公司设有独立的财务部门，并依据上市公司会计制度建立了独立的会
计核算体系和财务管理制度；公司拥有独立的银行账户，依法独立纳税。
4、机构独立方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署
办公的情况。
5、业务分开方面：公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能
力。
三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者
会议届次 会议类型 参与 召开日期 披露日期 披露索引
比例
公司 2016 年度 临时 公告名称：《湖南投资 2016 年度第 1 次临时
第 1 次临时 30.31% 2016 年 02 月 23 日 2016 年 02 月 24 日
股东大会 股东大会决议公告》，公告编号：2016-007
股东大会
公司 2015 年 年度 公告名称：《湖南投资 2015 年年度股东大会
30.32% 2016 年 04 月 29 日 2016 年 04 月 30 日
年度股东大会 股东大会 决议公告》，公告编号：2016-019
公司 2016 年度 临时 公告名称：《湖南投资 2016 年度第 2 次临时
第 2 次临时 30.32% 2016 年 06 月 21 日 2016 年 06 月 22 日
股东大会 股东大会决议公告》，公告编号：2016-027
股东大会
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
本报告期应参加 以通讯方式 是否连续两次未
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数
董事会次数 参加次数 亲自参加会议
鲁亮升 11 4 7 0 0 否
郭 平 11 4 7 0 0 否
潘传平 11 4 7 0 0 否
独立董事列席股东大会次数 3次
连续两次未亲自出席董事会的说明：无
50
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司独立董事根据《公司法》《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《公司
章程》及有关法律法规的规定和要求，认真履行法律、法规、公司章程及独立董事制度等赋
予的职责，积极出席公司董事会会议和股东大会，检查和指导公司生产经营工作，对重要事
项发表了独立、公正的意见，对公司内控制度完善和日常经营决策等方面提出了很多宝贵的
专业性建议，履行职责过程中做到了勤勉、忠实、尽责，充分发挥了独立董事作用，有效维
护了上市公司和广大投资者的利益。
报告期内，公司3位独立董事对公司本年度董事会会议的各项议案及非董事会会议的其他
事项没有提出异议，就以下事项发表了独立意见：
（1）2016年2月4日就公司聘请开元资产评估有限公司出具的《湖南投资购买资产所涉及
的国有出让土地使用权市场价值评估报告》发表了独立意见。
（2）2016年3月12日听取了公司管理层对公司2015年度生产经营情况和投融资活动等重大
事项的情况汇报，对有关项目进行了实地考察；听取了公司财务总监对公司2015年度财务状
况和经营成果的汇报。在年审会计师事务所进场审计前，与公司年审注册会计师就审计工作
小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、2015年度审计重点
等问题进行了沟通，并发表了独立意见。
（3）2016年4月6日与年审注册会计师见面并沟通了初审意见；审查了董事会会议召开的
程序、必备文件以及能够做出合理准确判断的资料信息的充分性，未发现与召开董事会会议
相关规定不符或判断依据不足的情形，并发表了独立意见。
（4）2016年4月7日就董事会提交的《公司2015年度利润分配预案和资本公积金转增股本
的议案》《公司2015年度内部控制自我评价报告》《关于2015年公司控股股东及其他关联方
占用公司资金、公司对外担保情况》《关于续聘会计师事务所》《关于2015年度证券投资情
况》《关于公司董事、高级管理人员薪酬情况》发表了独立意见。
（5）2016年4月22日就董事会提交的《关于聘任公司副总经理的议案》发表了独立意见。
51
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（6）2016年6月22日就董事会提交的《关于聘任公司财务总监的提案》发表了独立意见。
（7）2016年8月26日就董事会提交的《关于2016年半年度公司控股股东及其他关联方占用
公司资金、公司对外担保情况》发表了独立意见。
（8）2016年10月13日就董事会提交的《关于聘任公司副总经理的提案》发表了独立意见。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、董事会审计委员会
董事会审计委员会由3名独立董事和2名董事组成，主任委员由独立董事鲁亮升先生担任。
报告期内，根据中国证监会、深圳证券交易所有关规定及《公司董事会审计委员会实施细则》
的要求，董事会审计委员会2016年本着勤勉尽责的原则，召开了2次会议。
（1）2016年3月2日，召开了董事会审计委员会2016年度第1次会议，全体委员认真审阅了
公司2015年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作的天健注册会计师协商确
定了公司2015年度财务报告审计工作的时间安排；认真审阅了在年审注册会计师进场前公司
初步编制的财务会计报表，并出具了书面审议意见。会议审议通过了《公司2015年度年报审
计方案》和《公司2015年度未审计报表》两项议案，并形成了决议。
（2）2016年4月6日，召开了董事会审计委员会2016年度第2次会议，全体委员认真审阅了
公司2015年度财务会计报表，并形成书面审核意见；对天健从事2015年度公司的审计工作进
行了总结。会议审议通过了《公司2015年度财务会计报表》《审计委员会关于年审注册会计
师出具初步审计意见后的公司财务会计报表的审议意见》《审计委员会关于天健会计师事务
所（特殊普通合伙）从事2015年度审计工作的总结报告》《审计委员会关于聘请财务及内控
审计机构的议案》和《审计委员会2015年度工作情况》五项议案，并形成了决议。
2、董事会薪酬与考核委员会
董事会薪酬与考核委员会由3名独立董事和2名董事组成，主任委员由独立董事郭平先生
担任。报告期内，按照《公司董事会薪酬与考核委员会实施细则》及相关规定开展工作，召
开了1次会议。
2016年4月7日，召开了董事会薪酬与考核委员会2016年度第1次会议，全体委员对2015
年度公司董事、监事及高级管理人员所披露的薪酬情况进行了审核并发表审核意见如下：公
司在2015年年度报告中披露的董事、监事和高级管理人员所得薪酬，均依据2013年度第二次
临时股东大会审议通过的《湖南投资独立董事、外部董事、监事津贴管理办法》及《湖南投
资高级管理人员薪酬管理办法》确定；目前公司尚未建立股权激励机制，公司将不断完善内
52
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
部激励与约束机制，逐渐建立起短期激励与长期激励相结合的激励体系，推动管理层与公司、
投资者利益的紧密结合。
3、董事会提名委员会
董事会提名委员会由3名独立董事和2名董事组成，主任委员由独立董事潘传平先生担任。
报告期内，按照《公司董事会提名委员会实施细则》及相关规定展开工作，召开了3次会议。
（1）董事会提名委员会2016年度第1次会议于2016年4月22日召开，会议审议通过了《关
于聘任公司副总经理的议案》，同意公司总经理提名陈可克先生为公司副总经理的议案，并
提交公司董事会2016年度第4次会议审议。
（2）董事会提名委员会2016年度第2次会议于2016年6月22日召开，会议审议通过了《关
于聘任公司财务总监的提案》，同意公司总经理提名吴立理先生为公司财务总监的议案，并
提交公司董事会2016年度第7次会议审议。
（3）董事会提名委员会2016年度第3次会议于2016年10月13日召开，会议审议通过了《关
于聘任公司副总经理的提案》，同意公司总经理提名胡连宇先生为公司副总经理的议案，并
提交公司董事会2016年度第9次会议审议。
4、董事会战略委员会
董事会战略委员会由5名董事组成，其中1名为独立董事，主任委员由董事长刘林平先生
担任。报告期内，主要开展了对公司发展战略的研讨工作。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司高级管理人员的考评及激励机制是根据公司年度经营目标的完成情况来确定，根据
当年的经营业绩、整体管理指标完成情况来给予奖惩，并依据下一年度经营发展计划来确定
新年度的考核指标。
53
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 21 日
内部控制评价报告全文披露索引 公告名称：《2016 年度湖南投资内部控制自我评价报告》 公告网站：巨潮资讯网
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 75%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 93%
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
重大缺陷：
（1）严重违反法律、法规、规章、政府政策、其他规范性文件等，
重大缺陷：
导致中央政府或监管机构的调查，并被限令行业退出、吊销营业执照、
（1）该缺陷涉及高级管理人员舞弊； 强制关闭等；
（2）注册会计师发现当期财务报表存在重大错报，而内部控制在 （2）战略与运营目标或关键业绩指标执行不合理，对战略与运营目
运行过程中未能发现该错报； 标的实现产生严重负面作用；
（3）该缺陷表明未设立内部监督机构或内部监督机构未履行基本 （3）重要业务缺乏制度控制或制度系统失效，给公司造成按下述定
定性 量标准认定的重大损失。
职责。
标准 重要缺陷：
重要缺陷： （1）违反法律、法规、规章、政府政策、其他规范性文件等，导致
（1）当期财务报告存在依据下述定量标准认定的重要错报，控制 地方政府或监管机构的调查，并责令停业整顿等；
活动未能识别该错报; （2）战略与运营目标或关键业绩指标执行不合理，对战略与运营目
（2）虽然未达到和超过该重要性水平，但从性质上看，仍应引起 标的实现产生明显的消极作用;
（3）公司因管理失误发生依据下述定量标准认定的重要财产损失；
董事会和管理层重视的错报。
（4）损失虽然未达到和超过该重要性水平，但从性质上看，仍应引
起董事会和管理层重视。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下，当一项
内部控制缺陷同时适用两个标准，则按顺序适用： 如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致公司财产损失金额小于资
重大缺陷： 产总额的0.25%，则认定为不重要；如果超过0.25%小于0.5%认定为重要
定量 （1）内部控制缺陷可能造成利润错报≥利润总额的8%；
缺陷；如果超过0.5%则认定为重大缺陷。
标准 （2）内部控制缺陷可能造成资产错报≥对资产总额的影响1%。
重要缺陷： 除重大缺陷、重要缺陷以外的其他非财务报告内部控制缺陷应当认
（1）利润总额的4%≤内部控制缺陷可能造成利润错报＜利润总额 定为一般缺陷。
的8%；
54
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）对资产总额的影响0.5%≤内部控制缺陷可能造成资产错报＜
对资产总额的影响1%。
一般缺陷：
（1）内部控制缺陷可能造成利润错报＜利润总额的4%；
（2）内部控制缺陷可能造成资产错报＜对资产总额的影响0.5%。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
内部控制审计报告出具单位天健认为，湖南投资于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2017 年 04 月 21 日
内部控制审计报告全文披露索引 公告名称：《湖南投资内部控制审计报告》， 公告披露网站：巨潮资讯网
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否
55
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全
额兑付的公司债券
否
56
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2017 年 04 月 19 日
审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 天健审（2017）2-283 号
注册会计师姓名 李新葵、张红
审计报告正文
审 计 报 告
天健审〔2017〕2-283号
湖南投资集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的湖南投资集团股份有限公司（以下简称湖南投资公司）财务报表，包
括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母
公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是湖南投资公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业
会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控
制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计
师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰
当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，
以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，湖南投资公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允
反映了湖南投资公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2016年度的合并及母公
司经营成果和现金流量。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李新葵
中国杭州 中国注册会计师：张 红
二〇一七年四月十九日
57
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：湖南投资集团股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 550,938,870.23 247,736,020.78
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 22,865,157.66 21,170,098.75
预付款项 4,546,234.10 526,764,833.92
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 55,010,603.89 4,530,612.30
买入返售金融资产
存货 983,439,241.76 559,150,237.52
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 65,671,728.64 45,008,582.78
流动资产合计 1,682,471,836.28 1,404,360,386.05
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 22,386,506.44 25,902,530.00
投资性房地产 26,746,163.06 27,450,869.50
固定资产 296,828,726.88 234,077,528.18
在建工程 13,805,400.28 6,908,196.28
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 293,219,074.16 316,681,663.81
开发支出
商誉 417,835.61
长期待摊费用 39,088,836.14 40,255,223.43
递延所得税资产 432,100.16 2,337,674.44
其他非流动资产
非流动资产合计 692,506,807.12 654,031,521.25
资产总计 2,374,978,643.40 2,058,391,907.30
58
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
流动负债：
短期借款 1,000,000.00 90,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 32,651,500.76 14,854,031.98
预收款项 644,571,621.22 385,345,971.96
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,571,388.38 767,825.95
应交税费 23,133,553.88 10,592,036.81
应付利息
应付股利 20,531,748.09 20,531,748.09
其他应付款 100,029,560.73 37,645,649.11
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 826,489,373.06 559,737,263.90
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 514,824.37 514,824.37
递延收益 1,726,400.00 1,905,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,241,224.37 2,419,824.37
负债合计 828,730,597.43 562,157,088.27
所有者权益：
股本 499,215,811.00 499,215,811.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 478,268,073.88 478,268,073.88
减：库存股
其他综合收益
专项储备
59
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
盈余公积 111,650,837.74 103,956,241.10
一般风险准备
未分配利润 451,828,168.20 400,839,746.79
归属于母公司所有者权益合计 1,540,962,890.82 1,482,279,872.77
少数股东权益 5,285,155.15 13,954,946.26
所有者权益合计 1,546,248,045.97 1,496,234,819.03
负债和所有者权益总计 2,374,978,643.40 2,058,391,907.30
法定代表人：刘林平 主管会计工作负责人：吴立理 会计机构负责人：易建平
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 244,827,017.37 149,539,880.76
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 11,932,017.10 8,503,980.65
预付款项 346,619.49 111,778,352.20
应收利息
应收股利 10,989,438.03 10,989,438.03
其他应收款 604,992,882.88 678,346,342.94
存货 68,223,573.87 66,896,012.94
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 29,196.15
流动资产合计 941,340,744.89 1,026,054,007.52
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 267,387,677.97 284,903,701.53
投资性房地产
固定资产 180,031,272.71 99,595,409.64
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 291,615,885.26 309,893,860.98
开发支出
商誉
长期待摊费用 32,009,947.59 30,816,705.52
递延所得税资产 432,100.16 476,714.74
其他非流动资产
非流动资产合计 771,476,883.69 725,686,392.41
60
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
资产总计 1,712,817,628.58 1,751,740,399.93
流动负债：
短期借款 1,000,000.00 90,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 889,646.68 1,891,020.64
预收款项 2,486,191.84 82,621,073.79
应付职工薪酬 4,304,401.09 348,651.07
应交税费 21,890,743.78 9,931,018.43
应付利息
应付股利 16,468.00 16,468.00
其他应付款 90,798,828.27 52,268,185.50
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 121,386,279.66 237,076,417.43
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 514,824.37 514,824.37
递延收益 1,726,400.00 1,905,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,241,224.37 2,419,824.37
负债合计 123,627,504.03 239,496,241.80
所有者权益：
股本 499,215,811.00 499,215,811.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 479,397,770.66 479,397,770.66
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 111,650,837.74 103,956,241.10
未分配利润 498,925,705.15 429,674,335.37
所有者权益合计 1,589,190,124.55 1,512,244,158.13
负债和所有者权益总计 1,712,817,628.58 1,751,740,399.93
61
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、合并利润表 单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 211,481,304.97 182,880,029.24
其中：营业收入 211,481,304.97 182,880,029.24
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 192,420,089.23 165,048,584.93
其中：营业成本 87,002,854.49 71,884,909.61
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 5,548,232.09 7,674,603.31
销售费用 16,611,945.76 17,817,459.46
管理费用 76,471,246.30 64,160,974.26
财务费用 -3,846,809.72 3,085,534.09
资产减值损失 10,632,620.31 425,104.20
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -2,777,644.94 430,879.25
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,204,454.51 -3,415,449.97
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 16,283,570.80 18,262,323.56
加：营业外收入 63,797,598.01 834,854.84
其中：非流动资产处置利得 301,966.60 21,808.00
减：营业外支出 1,112,918.20 218,935.36
其中：非流动资产处置损失 51,687.57 116,542.53
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 78,968,250.61 18,878,243.04
减：所得税费用 28,955,023.67 11,416,253.62
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 50,013,226.94 7,461,989.42
归属于母公司所有者的净利润 58,683,018.05 18,871,930.30
少数股东损益 -8,669,791.11 -11,409,940.88
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
62
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 50,013,226.94 7,461,989.42
归属于母公司所有者的综合收益总额 58,683,018.05 18,871,930.30
归属于少数股东的综合收益总额 -8,669,791.11 -11,409,940.88
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.12 0.04
（二）稀释每股收益 0.12 0.04
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：刘林平 主管会计工作负责人：吴立理 会计机构负责人：易建平
4、母公司利润表 单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 166,202,065.28 150,554,084.09
减：营业成本 57,946,268.54 45,582,324.15
税金及附加 3,487,127.18 5,844,432.05
销售费用 13,061,256.88 14,214,992.99
管理费用 48,243,994.65 37,949,152.70
财务费用 648,035.35 3,927,364.35
资产减值损失 2,812,842.21 13,833.50
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 2,477,072.60 539,080.38
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -3,415,449.97
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 42,479,613.07 40,561,064.73
加：营业外收入 62,377,696.40 772,955.88
其中：非流动资产处置利得 301,966.60 11,058.00
减：营业外支出 992,858.86 34,823.89
其中：非流动资产处置损失 32,858.86 34,823.89
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 103,864,450.61 41,299,196.72
减：所得税费用 26,918,484.19 10,356,925.43
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 76,945,966.42 30,942,271.29
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 76,945,966.42 30,942,271.29
63
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表 单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 554,725,897.41 373,701,992.25
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 880,000.00 2,486,518.47
收到其他与经营活动有关的现金 451,337,726.70 3,651,410.91
经营活动现金流入小计 1,006,943,624.11 379,839,921.63
购买商品、接受劳务支付的现金 406,455,437.82 150,390,230.83
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 64,700,600.78 52,498,493.38
支付的各项税费 51,459,816.94 39,369,556.86
支付其他与经营活动有关的现金 250,670,055.83 58,932,956.21
经营活动现金流出小计 773,285,911.37 301,191,237.28
经营活动产生的现金流量净额 233,657,712.74 78,648,684.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,102,207.95 17,628,443.93
取得投资收益收到的现金 2,311,569.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 382,345.46 86,793.98
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 1,905,000.00
投资活动现金流入小计 5,796,122.46 19,620,237.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 61,869,570.87 17,241,662.34
投资支付的现金 4,675,398.38 8,000,000.00
质押贷款净增加额 0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00
投资活动现金流出小计 66,544,969.25 25,241,662.34
投资活动产生的现金流量净额 -60,748,846.79 -5,621,424.43
64
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 5,000,000.00 90,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 90,000,000.00
偿还债务支付的现金 94,000,000.00 110,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,547,885.44 29,880,556.50
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 95,547,885.44 139,880,556.50
筹资活动产生的现金流量净额 -90,547,885.44 -49,880,556.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 329.23 -283.71
五、现金及现金等价物净增加额 82,361,309.74 23,146,419.71
加：期初现金及现金等价物余额 247,736,020.78 224,589,601.07
六、期末现金及现金等价物余额 330,097,330.52 247,736,020.78
6、母公司现金流量表 单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 170,746,520.91 180,432,537.03
收到的税费返还 880,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 160,093,538.18 1,579,517.19
经营活动现金流入小计 331,720,059.09 182,012,054.22
购买商品、接受劳务支付的现金 21,093,376.81 18,766,807.70
支付给职工以及为职工支付的现金 47,903,164.81 36,628,218.59
支付的各项税费 24,574,273.00 10,679,598.92
支付其他与经营活动有关的现金 23,642,763.33 17,567,767.65
经营活动现金流出小计 117,213,577.95 83,642,392.86
经营活动产生的现金流量净额 214,506,481.14 98,369,661.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 22,356,925.49 39,336,645.08
取得投资收益收到的现金 2,311,569.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 401,174.17 75,553.98
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 1,905,000.00
投资活动现金流入小计 25,069,668.71 41,317,199.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 53,065,729.42 10,550,685.66
投资支付的现金 4,675,398.38 8,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00
支付其他与投资活动有关的现金 0.00
投资活动现金流出小计 57,741,127.80 18,550,685.66
投资活动产生的现金流量净额 -32,671,459.09 22,766,513.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
65
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
取得借款收到的现金 5,000,000.00 90,000,000.00
发行债券收到的现金 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 7,846,016.32
筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 97,846,016.32
偿还债务支付的现金 90,000,000.00 110,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,547,885.44 29,880,556.50
支付其他与筹资活动有关的现金 36,851,931.08
筹资活动现金流出小计 91,547,885.44 176,732,487.58
筹资活动产生的现金流量净额 -86,547,885.44 -78,886,471.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 95,287,136.61 42,249,703.50
加：期初现金及现金等价物余额 149,539,880.76 107,290,177.26
六、期末现金及现金等价物余额 244,827,017.37 149,539,880.76
66
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额 单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 减
项目 ： 其他 一般 少数股东 所有者权益
优 永 库 专项 未分配
股本 其 资本公积 综合 盈余公积 风险 权益 合计
先 续 存 储备 利润
他 收益 准备
股 债 股
一、上年期末余额 499,215,811.00 478,268,073.88 103,956,241.10 400,839,746.79 13,954,946.26 1,496,234,819.03
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 499,215,811.00 478,268,073.88 103,956,241.10 400,839,746.79 13,954,946.26 1,496,234,819.03
三、本期增减变动金额
7,694,596.64 50,988,421.41 -8,669,791.11 50,013,226.94
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 58,683,018.05 -8,669,791.11 50,013,226.94
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 7,694,596.64 -7,694,596.64
1．提取盈余公积 7,694,596.64 -7,694,596.64
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 499,215,811.00 478,268,073.88 111,650,837.74 451,828,168.20 5,285,155.15 1,546,248,045.97
67
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
上期金额 单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 减
项目
优 永 资本 ： 其他 专 盈余
一般
未分配
少数股东 所有者
股本 其 库 综合 项 风险 权益 权益合计
先 续
他
公积 存 收益 储 公积
准备
利润
股 备
股 债
一、上年期末余额 499,215,811.00 478,268,073.88 100,862,013.97 410,022,834.17 28,572,600.21 1,516,941,333.23
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 499,215,811.00 478,268,073.88 100,862,013.97 410,022,834.17 28,572,600.21 1,516,941,333.23
三、本期增减变动金额
3,094,227.13 -9,183,087.38 -14,617,653.95 -20,706,514.20
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 18,871,930.30 -11,409,940.88 7,461,989.42
（二）所有者投入和减少资本 -3,207,713.07 -3,207,713.07
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 -3,207,713.07 -3,207,713.07
（三）利润分配 3,094,227.13 -28,055,017.68 -24,960,790.55
1．提取盈余公积 3,094,227.13 -3,094,227.13
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -24,960,790.55 -24,960,790.55
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 499,215,811.00 478,268,073.88 103,956,241.10 400,839,746.79 13,954,946.26 1,496,234,819.03
68
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额 单位：元
本期
其他权益工具 减 专
项目 ： 未分配 所有者
优 永 资本 其他综 项
股本 其 库 盈余公积
先 续 公积 存 合收益 储 利润 权益合计
他
股 债 股 备
一、上年期末余额 499,215,811.00 479,397,770.66 103,956,241.10 429,674,335.37 1,512,244,158.13
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 499,215,811.00 479,397,770.66 103,956,241.10 429,674,335.37 1,512,244,158.13
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 7,694,596.64 69,251,369.78 76,945,966.42
（一）综合收益总额 76,945,966.42 76,945,966.42
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 7,694,596.64 -7,694,596.64
1．提取盈余公积 7,694,596.64 -7,694,596.64
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 499,215,811.00 479,397,770.66 111,650,837.74 498,925,705.15 1,589,190,124.55
69
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
上期金额 单位：元
上期
其他权益工具 减 专
项目 ： 其他综合 项 未分配 所有者
股本 优 永 其 资本公积 库 盈余公积
先 续 收益 储 利润 权益合计
他 存 备
股 债 股
一、上年期末余额 499,215,811.00 479,397,770.66 100,862,013.97 426,787,081.76 1,506,262,677.39
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 499,215,811.00 479,397,770.66 100,862,013.97 426,787,081.76 1,506,262,677.39
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 3,094,227.13 2,887,253.61 5,981,480.74
（一）综合收益总额 30,942,271.29 30,942,271.29
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 3,094,227.13 -28,055,017.68 -24,960,790.55
1．提取盈余公积 3,094,227.13 -3,094,227.13
2．对所有者（或股东）的分配 -24,960,790.55 -24,960,790.55
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 499,215,811.00 479,397,770.66 103,956,241.10 429,674,335.37 1,512,244,158.13
70
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、公司基本情况
湖南投资集团股份有限公司（前身系长沙中意集团股份有限公司,以下简称公司或本公司）系经湖南省
人民政府办公厅湘政办(1992)328号文件批准，并经中国证券监督管理委员会证监发审字(1993)57号文件
复审同意，由原中意电器集团公司长沙电冰箱厂独家发起设立，以社会募集方式组建的股份有限公司。经
历次变更，截至2016年12月31日公司注册资本为499,215,811.00元，股份总数499,215,811.00股(每股面值
1元)。其中，有限售条件的流通股份：A股14,765股；无限售条件的流通股份A股499,201,046股。公司总
部位于湖南省长沙市，现持有统一社会信用代码为91430000183783561L的营业执照。公司股票已于1993年
12月20日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属公共设施服务业。经营范围：投资建设并收费经营公路、桥梁及其它城市基础设施；投资开
发经营房地产业；投资经营酒店业、娱乐业（限由分支机构凭许可证经营）；加工、销售人造金刚石制品，
生产、销售机械、电子设备、销售五金、交电、百货、建筑装饰材料（不含硅酮胶）。主要产品或提供的
劳务：路桥收费、房地产开发、酒店经营。
本财务报表业经公司2017年4月19日2017年度第4次董事会会议批准对外报出。
本公司将长沙湘江伍家岭桥有限公司、湖南君逸山水大酒店有限公司和湖南现代置业发展有限公司等
9家子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认
等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
71
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1） 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2） 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排分为共同经营和合营企业。
（2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
①确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
③确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
72
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
9、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
10、金融工具
（1） 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投
资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2） 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：①持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；②在活跃市
场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：①以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；
②与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
金融负债，按照成本计量；③不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保
合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始
确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：A.按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定
的金额；B.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
73
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。②可供出售金融资产的公允价
值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的
现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直
接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：①
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；②未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移
金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：① 所转移金融资产
的账面价值；②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部
分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之
和。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
①第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
②第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市
场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入
值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
③第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据
验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
（5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法
74
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
①资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
②对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；
对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合
中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值
高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
③可供出售金融资产
A.表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
a. 债务人发生严重财务困难；
b.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
c.公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
d.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e.因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
f.其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
B.表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时
性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收
回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具
投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含
12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达
到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关
因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综
合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是
否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且
客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减
值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当
75
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值
损失一经确认，不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据
金额 100 万元以上（含）的款项
或金额标准
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单独
进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。公司对单
单项金额重大并单项计提
项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有
坏账准备的计提方法
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，
不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1 账龄分析法
组合 2 其他方法
组合 3 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 30.00% 30.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 80.00% 80.00%
3－4 年 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
组合 2：应收路桥通行费
组合 3：合并报表范围内的应收款项 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理 对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的应收款
由 项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准
坏账准备的计提方法
备。
76
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否
（1）存货的分类
酒店业：存货包括原材料、物料用品、低值易耗品。
房地产业：存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、库存材料和低
值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本。
制造业：存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
酒店业及制造业：发出存货采用月末一次加权平均法。
房地产行业：项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。开发
产品按实际成本入账，发出开发产品按可售建筑面积平均法核算。公共配套设施按实际成本入账。如
果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的建筑面积
分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产
品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开
发产品成本。
（3）存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
②包装物
按照一次转销法进行摊销。
77
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
13、划分为持有待售资产 □ 适用 √ 不适用
14、长期股权投资
（1）共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
（2）投资成本的确定
①同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券
作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之
间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，
在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投
资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步
取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
②非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
A.在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核
算的初始投资成本。
B.在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项
取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按
照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之
前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日
所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
③除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发
行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按
78
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计
准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采
用权益法核算。
（4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
①个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单
位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、
共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关
规定进行核算。
②合并财务报表
A.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
B.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式：成本法计量
折旧或摊销方法：
（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑
物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形
资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
79
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的
有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 40 4 2.4
机器设备 年限平均法 8-20 4 4.80 至 12.00
电子设备 年限平均法 5 4 19.20
运输工具 年限平均法 8 4 12.00
家具 年限平均法 5 4 19.20
公路及桥梁 年限平均法 25 4
其他 年限平均法 6-10 4 9.60 至 16.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 □ 适用 √ 不适用
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否
（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项
资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚
未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不
再调整原已计提的折旧。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
①当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3)
为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
②若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
80
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
③当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、生物资产 □ 适用 √ 不适用
20、油气资产 □ 适用 √ 不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
②使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统
合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
广西桂林正翰辐照中心有限责任公司土地使用权摊销年限为47年11个月；君
土地使用权
逸康年大酒店土地使用权摊销年限为33.84年。
专利权 10年,20年
国道绕城西南段公路收费权按照30.25年平均摊销；浏阳河大桥收费权按照25
路桥收费经营权
年平均摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售
的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，
以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可
靠地计量。
22、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程等长期资产,在资产负债
表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资
产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值
测试。
81
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
23、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生
额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
①在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。
②对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
A.根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出
估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义
务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
B.设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字
或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资
产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
C.期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息
净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净
负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综
合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
82
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生
的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的
现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义
务确认为预计负债。
（2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表
日对预计负债的账面价值进行复核。
26、股份支付 □ 适用 √ 不适用
27、优先股、永续债等其他金融工具 □ 适用 √ 不适用
28、收入
（1）收入确认原则
①销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：
A.将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
B.公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；
C.收入的金额能够可靠地计量；
D.相关的经济利益很可能流入；
E.相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
②提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完
工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补
偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本
预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
③让渡资产使用权
83
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
④房地产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开发产品所
有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发
产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的
成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
（2）收入确认的具体方法
公司主要收入为路桥收费收入及酒店经营收入。路桥收费收入根据可收到的过路过桥费确认收入。酒
店收入在取得收取服务费的权利相关成本能够可靠计量，相关经济利益很可能流入时确认收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产
相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义
金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用
于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补
偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法
规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债
表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前
会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的
应纳税所得额时，转回减记的金额。
84
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的
所得税：
①企业合并；
②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两
者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资
费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融
资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收
融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
32、其他重要的会计政策和会计估计 □ 适用 √ 不适用
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用
34、其他
根据财政部《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号）以及《关于<增值税会计处理规定>有关问题
的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月房产税、车船使用税、土地使用税和印花税的发生额列报于“税金及
附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、6%、5%、3%
消费税
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计
房产税 1.2%、12%
缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴。
85
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 □ 适用 √ 不适用
2、税收优惠 □ 适用 √ 不适用
3、其他 □ 适用 √ 不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金 单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 502,433.09 788,879.13
银行存款 550,400,266.81 239,009,773.65
其他货币资金 36,170.33 7,937,368.00
合计 550,938,870.23 247,736,020.78
其他说明：无
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □ 适用 √ 不适用
3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示 □ 适用 √ 不适用
（2）期末公司已质押的应收票据 □ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 □ 适用 √ 不适用
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □ 适用 √ 不适用
5、应收账款
（1）应收账款分类披露 单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
按信用
风险特
征组合
计提坏 23,524,423.53 100.00% 659,265.87 2.80% 22,865,157.66 21,758,201.73 100.00% 588,102.98 2.70% 21,170,098.75
账准备
的应收
账款
合计 23,524,423.53 100.00% 659,265.87 2.80% 22,865,157.66 21,758,201.73 100.00% 588,102.98 2.70% 21,170,098.75
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用
86
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 323,801.29 16,190.06 5.00%
1至2年 2,338.10 233.81 10.00%
3至4年 19,916.92 9,958.46 50.00%
4至5年 172,684.61 138,147.69 80.00%
5 年以上 494,735.85 494,735.85 100.00%
合计 1,013,476.77 659,265.87 65.05%
确定该组合依据的说明：无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末未计提坏账准备的应收路桥费明细情况
应收账款内容 期末余额
湖南省高速公路管理局 11,894,546.76
长沙市路桥征费维护管理处 10,616,400.00
小 计 22,510,946.76
该等款项全部为路桥收费款，经测试未发生减值，根据本公司会计政策，期末未计提坏账准备。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 71,162.89 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 无
（3）本期实际核销的应收账款情况：无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例(%) 坏账准备
湖南省高速公路管理局 11,894,546.76 50.56
长沙市路桥征费维护管理处 10,616,400.00 45.13
桂林紫竹乳胶制品有限公司 156,200.00 0.66 7,810.00
携程计算机技术（上海）有限公司 31,485.00 0.13 1,574.25
桂林三金药业股份有限公司 20,337.71 0.09 1,016.89
小 计 22,718,969.47 96.58 10,401.14
87
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 □ 适用 √ 不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □ 适用 √ 不适用
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示 单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 3,513,956.10 77.29% 25,005,831.72 4.75%
1至2年 1,032,278.00 22.71% 19,473.00
2至3年 45,680.00 0.01%
3 年以上 501,693,849.20 95.24%
合计 4,546,234.10 -- 526,764,833.92 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例(%)
湖南华天装饰有限公司 2,035,927.00 44.78
湖南省电力公司长沙供电公司 1,360,616.19 29.93
湖南君安科技有限公司 1,032,278.00 22.71
江岸锦苑业主委员会 90,793.78 2.00
长沙路灯管理所 20,000.00 0.44
小 计 4,539,614.97 99.85
其他说明：本期预付账款的减少系因土地开发项目的变动，收回了前期预付的土地开发款所致。
7、应收利息
（1）应收利息分类 □ 适用 √ 不适用
（2）重要逾期利息 □ 适用 √ 不适用
8、应收股利
（1）应收股利 □ 适用 √ 不适用
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 □ 适用 √ 不适用
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露 单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
比例
单项金额重大并
单独计提坏账准 4,171,351.99 64.34% 1,596,491.62 38.27% 2,574,860.37
备的其他应收款
按信用风险特征
组合计提坏账准 62,501,279.94 100.00% 7,490,676.05 11.98% 55,010,603.89 2,312,099.68 35.66% 356,347.75 15.41% 1,955,751.93
备的其他应收款
合计 62,501,279.94 100.00% 7,490,676.05 11.98% 55,010,603.89 6,483,451.67 100.00% 1,952,839.37 30.12% 4,530,612.30
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用
单位： 元
88
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 57,009,038.53 2,850,451.93 5.00%
1至2年 167,573.49 16,757.35 10.00%
2至3年 944,465.93 283,339.78 30.00%
3 年以上 4,380,201.99 4,340,126.99 99.09%
3至4年 150.00 75.00 50.00%
4至5年 200,000.00 160,000.00 80.00%
5 年以上 4,180,051.99 4,180,051.99 100.00%
合计 62,501,279.94 7,490,676.05 11.98%
确定该组合依据的说明：无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 5,608,999.57；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □ 适用 √ 不适用
（3）本期实际核销的其他应收款情况 □ 适用 √ 不适用
（4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
款项性质
押金保证金 554,858.49 782,369.33
备用金 142,006.14 153,777.29
应收暂付款 4,171,351.99 4,207,758.62
其他往来 57,633,063.32 1,339,546.43
合计 62,501,279.94 6,483,451.67
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元
占其他应收款期末 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例 期末余额
单位名称 款项性质 账龄
长沙市财政局 其他往来 55,746,305.75 1 年以内 89.19% 2,787,315.29
湖南中邦房地产开发有限公司 应收暂付款 4,171,351.99 5 年以上 6.67% 4,171,351.99
桂林正翰科技开发有限责任公司 其他往来 970,222.93 [注 1] 1.55% 284,715.48
长沙市电业局 押金保证金 335,746.49 [注 2] 0.54% 21,824.65
湖南省高速公路管理局 其他往来 207,206.00 [注 3] 0.33% 11,313.80
合计 -- 61,430,833.16 -- 98.29% 7,276,521.21
89
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
注 1：其中账龄 1-2 年为 31,757.00 元，2-3 年为 938,465.93 元；
注 2：其中账龄 1 年以内为 235,000.00 元，1-2 年为 100,746.49 元；
注 3：基中账龄 1 年以内为 188,136.00 元，1-2 年为 19,070.00 元。
（6）涉及政府补助的应收款项 □ 适用 √ 不适用
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □ 适用 √ 不适用
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □ 适用 √ 不适用
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 是
（1）存货分类
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求
按性质分类： 单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
开发成本 972,276,115.92 972,276,115.92 543,109,406.57 543,109,406.57
开发产品 28,154,001.02 18,680,131.08 9,473,869.94 42,462,807.03 28,533,387.03 13,929,420.00
原材料 880,587.82 60,622.00 819,965.82 1,490,977.46 1,490,977.46
周转材料 869,290.08 869,290.08 620,433.49 620,433.49
合计 1,002,179,994.84 18,740,753.08 983,439,241.76 587,683,624.55 28,533,387.03 559,150,237.52
按下列格式分项目披露“开发成本”及其利息资本化率情况： 单位： 元
利息
开 本期 本期 本期 其中： 资
预计 资本
项目 工 预计 转入 其他 （开发 本期利 金
竣工 期初余额 期末余额 化累
名称 时 总投资 开发 减少 成本） 息资本 来
时间 计金
间 产品 金额 增加 化金额 源
额
泰贞国 其
473,226,548.81 226,542,947.02 699,769,495.83 81,993,452.38 0.00
际项目 他
金霞路
其
开发用 43,399,540.47 676,610.39 44,076,150.86 0.00
他
土地
机场路
其
开发 21,829,090.00 889,809.20 22,718,899.20 0.00
他
用土地
浏阳河
其
土地 4,654,227.29 201,057,342.74 205,711,570.03 0.00
他
开发
合计 -- -- 543,109,406.57 429,166,709.35 972,276,115.92 81,993,452.38 0.00 --
按下列格式分项目披露“开发产品”： 单位： 元
项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
江岸景苑－车库 2004 年 05 月 31 日 42,462,807.03 499,249.94 14,808,055.95 28,154,001.02
合计 -- 42,462,807.03 499,249.94 14,808,055.95 28,154,001.02
按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”：无
90
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）存货跌价准备
按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：
按性质分类： 单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额 备注
计提 其他 转回或转销 其他
开发产品 28,533,387.03 9,853,255.95 18,680,131.08
原材料 60,622.00
合计 28,533,387.03 60,622.00 9,853,255.95 18,740,753.08 --
按项目分类： □ 适用 √ 不适用
（3）存货期末余额中借款费用资本化率的情况
期末存货账面价值中包含以前年度计入的借款利息资本化金额81,993,452.38元。
（4）存货受限情况 □ 适用 √ 不适用
（5）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 □ 适用 √ 不适用
11、划分为持有待售的资产 □ 适用 √ 不适用
12、一年内到期的非流动资产 □ 适用 √ 不适用
13、其他流动资产 单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预缴企业所得税 16,408,966.71 8,582.83
预缴营业税 32,035,665.39 30,892,857.10
预缴土地增值税 13,250,000.00 12,800,000.00
预缴城建税 2,242,459.66 762,500.00
预缴教育费附加 1,601,756.90 544,642.85
预缴增值税 132,879.98
合计 65,671,728.64 45,008,582.78
其他说明：无
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况 □ 适用 √ 不适用
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □ 适用 √ 不适用
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产 □ 适用 √ 不适用
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □ 适用 √ 不适用
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
□ 适用 √ 不适用
91
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况 □ 适用 √ 不适用
（2）期末重要的持有至到期投资 □ 适用 √ 不适用
（3）本期重分类的持有至到期投资 □ 适用 √ 不适用
16、长期应收款
（1）长期应收款情况 □ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □ 适用 √ 不适用
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □ 适用 √ 不适用
17、长期股权投资 单位： 元
本期增减变动
宣告发 减值准
被投资 权益法下 其他综 期末余
期初余额 追加 减少 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 确认的投 合收益 其他 额
投资 投资 益变动 股利或 值准备 余额
资损益 调整
利润
一、合营企业
二、联营企业
长沙湘
江五一 -1,204,454. 2,311,5 22,386,
25,902,530.00
路桥有 51 69.05 506.44
限公司
-1,204,454. 2,311,5 22,386,
小计 25,902,530.00
51 69.05 506.44
-1,204,454. 2,311,5 22,386,
合计 25,902,530.00
51 69.05 506.44
其他说明：无
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 31,564,975.65 31,564,975.65
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 31,564,975.65 31,564,975.65
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 4,114,106.15 4,114,106.15
92
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
2.本期增加金额 704,706.44 704,706.44
（1）计提或摊销 704,706.44 704,706.44
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 4,818,812.59 4,818,812.59
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 26,746,163.06 26,746,163.06
2.期初账面价值 27,450,869.50 27,450,869.50
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 □ 适用 √ 不适用
19、固定资产
（1）固定资产情况 单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 电子设备 运输工具 家具 公路及桥梁 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 133,887,246.11 47,459,486.90 12,336,697.39 7,070,407.73 14,507,448.65 289,257,625.41 5,823,712.11 510,342,624.30
2.本期增加金
1,853,987.60 83,333.24 1,917,921.33 28,956.07 84,000,000.00 94,029.38 87,978,227.62
额
（1）购置 1,853,987.60 83,333.24 1,917,921.33 28,956.07 94,029.38 3,978,227.62
（2）在建工
84,000,000.00 84,000,000.00
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
151,632.00 154,865.93 1,652,686.32 69,542.95 276.00 2,029,003.20
额
（1）处置或
151,632.00 154,865.93 1,652,686.32 69,542.95 276.00 2,029,003.20
报废
4.期末余额 133,887,246.11 49,161,842.50 12,265,164.70 7,335,642.74 14,466,861.77 373,257,625.41 5,917,465.49 596,291,848.72
二、累计折旧
1.期初余额 49,199,540.33 26,030,856.69 10,147,869.99 5,385,417.56 9,830,984.75 170,748,593.44 4,921,833.36 276,265,096.12
2.本期增加金
4,756,887.99 2,433,576.48 639,940.42 634,697.17 139,733.22 16,317,992.17 172,135.04 25,094,962.49
额
（1）计提 4,756,887.99 2,433,576.48 639,940.42 634,697.17 139,733.22 16,317,992.17 172,135.04 25,094,962.49
93
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
3.本期减少金
143,482.83 136,008.86 1,558,584.07 58,596.05 264.96 1,896,936.77
额
（1）处置或
143,482.83 136,008.86 1,558,584.07 58,596.05 264.96 1,896,936.77
报废
4.期末余额 53,956,428.32 28,320,950.34 10,651,801.55 4,461,530.66 9,912,121.92 187,066,585.61 5,093,703.44 299,463,121.84
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
79,930,817.79 20,840,892.16 1,613,363.15 2,874,112.08 4,554,739.85 186,191,039.80 823,762.05 296,828,726.88
值
2.期初账面价
84,687,705.78 21,428,630.21 2,188,827.41 1,684,990.16 4,676,463.90 118,509,031.97 901,878.75 234,077,528.18
值
（2）暂时闲置的固定资产情况 □ 适用 √ 不适用
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况 □ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产 □ 适用 √ 不适用
（5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
桂林辐照厂房 24,533,392.36 工程款结算存在纠纷尚未办理结算
小 计 24,533,392.36
其他说明：无
20、在建工程
（1）在建工程情况 单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
长沙湘江银盆岭大
桥东引桥加固工程
13,805,400.28 13,805,400.28 6,908,196.28 6,908,196.28
及伍家岭桥主桥加
固工程
合计 13,805,400.28 13,805,400.28 6,908,196.28 6,908,196.28
94
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元
本 其
中
期 工程 利
： 本
息
其 累计 工 本 期 资
资
本期转入 本
期 利
项目 本期 他 投入 程 利 息 金
预算数 期初余额 固定资产 期末余额 化
息 资
名称 增加金额 减 占预 进 累 来
金额 计
资 本
少 算比 度 本 化 源
金
金 例 化 率
额
金
额 额
长沙湘
江银盆
岭大桥
东引桥
其
加固工 35,430,000.00 6,908,196.28 6,897,204.00 13,805,400.28 38.97%
他
程及伍
家岭桥
主桥加
固工程
联网
其
收费 84,000,000.00 84,000,000.00 84,000,000.00 100.00%
他
工程
合计 119,430,000.00 6,908,196.28 90,897,204.00 84,000,000.00 13,805,400.28 -- -- --
（3）本期计提在建工程减值准备情况 □ 适用 √ 不适用
21、工程物资 □ 适用 √ 不适用
22、固定资产清理 □ 适用 √ 不适用
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用
24、油气资产 □ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况 单位： 元
氨基膦酸螯
专 制备功能性
非专利 路桥收费 合纤维的制
项目 土地使用权 利 纤维新方法的 合计
技术 经营权 备的专有技
权 发明专利
术
一、账面原值
1.期初余额 25,244,759.49 510,000,000.00 10,000,000.00 2,580,000.00 547,824,759.49
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 25,244,759.49 510,000,000.00 10,000,000.00 2,580,000.00 547,824,759.49
95
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、累计摊销
1.期初余额 4,561,215.35 219,144,213.22 5,541,667.11 946,000.00 230,193,095.68
2.本期增加金额 767,478.96 17,552,777.80 360,669.76 236,500.00 18,917,426.52
（1）计提 767,478.96 17,552,777.80 360,669.76 236,500.00 18,917,426.52
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 5,328,694.31 236,696,991.02 5,902,336.87 1,182,500.00 249,110,522.20
三、减值准备
1.期初余额 950,000.00 950,000.00
2.本期增加金额 3,147,663.13 1,397,500.00 4,545,163.13
（1）计提 3,147,663.13 1,397,500.00 4,545,163.13
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 4,097,663.13 1,397,500.00 5,495,163.13
四、账面价值
1.期末账面价值 19,916,065.18 273,303,008.98 293,219,074.16
2.期初账面价值 20,683,544.14 290,855,786.78 3,508,332.89 1,634,000.00 316,681,663.81
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况 □ 适用 √ 不适用
26、开发支出 □ 适用 √ 不适用
27、商誉
（1）商誉账面原值 单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
湖南泰贞投资管理有限公司 417,835.61 417,835.61
合计 417,835.61 417,835.61
（2）商誉减值准备 单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
湖南泰贞投资管理有限公司 417,835.61 417,835.61
合计 417,835.61 417,835.61
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
对商誉的减值测试，根据与商誉相关的资产组的未来可收回金额来确定是否存在减值迹象，将未来可
收回金额的折现额作为预计未来可收回金额，经测试公司子公司湖南泰贞投资管理有限公司存在未来现金
净流量为负的迹象，故将相关的商誉全额计提减值。
其他说明：无
96
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
28、长期待摊费用 单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
君逸山水酒店装修改造 9,438,517.91 2,359,629.36 7,078,888.55
君逸康年酒店客房改造 7,551,886.50 544,917.31 345,877.24 7,750,926.57
君逸康年大堂装修改造 1,772,504.72 108,380.16 1,664,124.56
绕南黑石铺大桥维修加固工程 865,093.36 9,965,505.94 1,487,937.48 9,342,661.82
绕南河东车辙整治工程 1,690,131.31 195,492.48 1,885,623.79
绕南公路 ETC 项目工程 1,148,412.72 574,206.36 574,206.36
绕南公路匝道工程 3,189,344.68 603,781.15 1,868,944.45 1,924,181.38
绕南公路沥青路面工程 14,599,332.23 140,000.00 5,035,485.33 9,703,846.90
绕南增绿造绿工程 1,260,000.00 210,000.00 1,050,000.00
合计 40,255,223.43 12,709,696.88 13,876,084.17 39,088,836.14
其他说明：无
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 2,000.63 500.16 1,858.97 464.74
可抵扣亏损 7,443,838.80 1,860,959.70
递延收益 1,726,400.00 431,600.00 1,905,000.00 476,250.00
合计 1,728,400.63 432,100.16 9,350,697.77 2,337,674.44
（2）未经抵销的递延所得税负债 □ 适用 √ 不适用
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 432,100.16 2,337,674.44
（4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 27,306,529.98 32,022,470.41
可抵扣亏损 50,130,349.14 37,290,943.28
合计 77,436,879.12 69,313,413.69
97
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年 2,922,909.89
2017 年 3,985,250.12 3,985,250.12
2018 年 3,161,104.24 3,161,104.24
2019 年 3,736,212.05 3,736,212.05
2020 年 23,485,466.98 23,485,466.98
2021 年 15,762,315.75
合计 50,130,349.14 37,290,943.28 --
其他说明：无
30、其他非流动资产 □ 适用 √ 不适用
31、短期借款
（1）短期借款分类 单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 1,000,000.00 40,000,000.00
信用借款 50,000,000.00
合计 1,000,000.00 90,000,000.00
短期借款分类的说明：无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况 □ 适用 √ 不适用
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □ 适用 √ 不适用
33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用
34、应付票据 □ 适用 √ 不适用
35、应付账款
（1）应付账款列示 单位： 元
项目 期末余额 期初余额
工程维修款 9,349,813.76 11,287,223.59
通行管理费 1,429,852.02 2,200,903.79
材料采购款 21,572,198.17 1,352,115.05
其他 299,636.81 13,789.55
合计 32,651,500.76 14,854,031.98
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中国核工业华兴建设有限公司 817,421.56 厂房未结算的工程款
合计 817,421.56 --
其他说明：无
98
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
36、预收款项
（1）预收款项列示 单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收购房款 640,702,200.00 301,535,320.00
预收项目转让款 80,000,000.00
预收酒店消费款 3,386,701.83 3,404,799.68
其他 482,719.39 405,852.28
合计 644,571,621.22 385,345,971.96
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
预收购房款 301,535,320.00 交通银行股份有限公司湖南省分行商品房款项
合计 301,535,320.00 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 □ 适用 √ 不适用
其他说明：表（1）预收购房款主要系公司收到的交通银行股份有限公司湖南省分行购买 42,490.84 平方
米泰贞大厦商品房款项，详见本财务报表附注十六其他重要事项第 2 项第（2）点所述（详见本年报第 119 页）。
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示 单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 765,728.02 63,028,992.77 59,263,348.39 4,531,372.40
二、离职后福利-设定提存计划 2,097.93 5,475,170.44 5,437,252.39 40,015.98
合计 767,825.95 68,504,163.21 64,700,600.78 4,571,388.38
（2）短期薪酬列示 单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 516,476.46 55,089,903.15 51,187,070.38 4,419,309.23
2、职工福利费 188,454.10 2,060,381.31 2,248,835.41
3、社会保险费 3,252.48 2,122,832.47 2,120,633.29 5,451.66
其中：医疗保险费 3,252.48 2,057,876.57 2,055,677.39 5,451.66
工伤保险费 31,832.35 31,832.35
生育保险费 33,123.55 33,123.55
4、住房公积金 626.14 2,044,013.60 2,034,667.33 9,972.41
5、工会经费和职工教育经费 56,918.84 1,511,293.24 1,471,572.98 96,639.10
6、短期带薪缺勤 200,569.00 200,569.00
合计 765,728.02 63,028,992.77 59,263,348.39 4,531,372.40
99
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）设定提存计划列示 单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 5,118,684.05 5,092,859.25 25,824.80
2、失业保险费 2,097.93 189,967.23 188,230.94 3,834.22
3、企业年金缴费 166,519.16 156,162.20 10,356.96
合计 2,097.93 5,475,170.44 5,437,252.39 40,015.98
其他说明：无
38、应交税费 单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 931,186.39 48.67
企业所得税 21,036,321.52 8,273,640.17
个人所得税 671,295.70 490,782.80
城市维护建设税 69,674.54 90,696.15
房产税 132,892.83 87,632.53
土地使用税 220,825.70 282,072.35
教育费附加 49,963.79 65,103.02
营业税 21,393.41 1,302,061.12
合计 23,133,553.88 10,592,036.81
其他说明：无
39、应付利息 □ 适用 √ 不适用
40、应付股利 单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 16,468.00 16,468.00
长沙市城市建设投资公司 2,409,221.74 2,409,221.74
长沙湘江伍家岭路桥投资有限公司 18,106,058.35 18,106,058.35
合计 20,531,748.09 20,531,748.09
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 单位： 元
项目 未支付金额 未支付原因
长沙市城市建设投资公司 2,409,221.74 子公司暂未支付分红
长沙湘江伍家岭路桥投资有限公司 18,106,058.35 子公司暂未支付分红
小计 20,515,280.09
100
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元
项目 期末余额 期初余额
工程项目款 66,086,122.83 18,432,826.14
应付暂收款 27,042,266.14 12,287,511.60
押金保证金 2,284,786.17 2,863,481.48
其他 4,616,385.59 4,061,829.89
合计 100,029,560.73 37,645,649.11
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
长沙市定王台街道办事处 10,000,000.00 暂收应付款
合计 10,000,000.00 --
其他说明：无
42、划分为持有待售的负债 □ 适用 √ 不适用
43、一年内到期的非流动负债 □ 适用 √ 不适用
44、其他流动负债 □ 适用 √ 不适用
45、长期借款 □ 适用 √ 不适用
46、应付债券
（1）应付债券 □ 适用 √ 不适用
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□ 适用 √ 不适用
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 □ 适用 √ 不适用
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明 □ 适用 √ 不适用
47、长期应付款 □ 适用 √ 不适用
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表 □ 适用 √ 不适用
（2）设定受益计划变动情况 □ 适用 √ 不适用
49、专项应付款 □ 适用 √ 不适用
50、预计负债 单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
对外提供担保 514,824.37 514,824.37 公司为金荔科技向中国工商银行长沙市韶山路支行贷款提供担保逾期。
合计 514,824.37 514,824.37 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：无
101
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
51、递延收益 单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
根据梅溪湖投资（长沙）有限公司（以
下简称梅溪湖公司）与本公司签订的
“三环线隧道工程协议”湖南湘江新
区管理委员会（以下简称管委会）在
本公司所辖绕城高速公路河西段含浦
与黄花塘区间新建一座隧道，并将隧
梅溪湖投资（长 道监控、维护管理中心建设在本公司
沙）有限公司补偿 1,905,000.00 178,600.00 1,726,400.00 原所辖黄花塘收费站。新建隧道工程
车辆购置款 竣工验收合格后梅溪湖公司根据管委
会的委托将隧道直接一并给长沙市国
道绕城公路建设开发总公司并由本公
司负责新建隧道营运维护。因新建隧
道正常运营所需车辆由梅溪湖公司一
次性包干补偿本公司车辆购置费
190.5 万元。
合计 1,905,000.00 178,600.00 1,726,400.00 --
涉及政府补助的项目： □ 适用 √ 不适用
52、其他非流动负债 □ 适用 √ 不适用
53、股本 单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 499,215,811.00 499,215,811.00
其他说明：无
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □ 适用 √ 不适用
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □ 适用 √ 不适用
55、资本公积 单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 442,901,525.69 442,901,525.69
其他资本公积 35,366,548.19 35,366,548.19
合计 478,268,073.88 478,268,073.88
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
102
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
56、库存股 □ 适用 √ 不适用
57、其他综合收益 □ 适用 √ 不适用
58、专项储备 □ 适用 √ 不适用
59、盈余公积 单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 103,956,241.10 7,694,596.64 111,650,837.74
合计 103,956,241.10 7,694,596.64 111,650,837.74
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
盈余公积本期增加数系按母公司2016年度实现的净利润按10%的计提法定盈余公积。
60、未分配利润 单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 400,839,746.79 410,022,834.17
调整后期初未分配利润 400,839,746.79 410,022,834.17
加：本期归属于母公司所有者的净利润 58,683,018.05 18,871,930.30
减：提取法定盈余公积 7,694,596.64 3,094,227.13
应付普通股股利 24,960,790.55
期末未分配利润 451,828,168.20 400,839,746.79
调整期初未分配利润明细：
（1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
（2）由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
（3）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
（4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
（5）其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本 单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 211,481,304.97 87,002,854.49 182,880,029.24 71,884,909.61
合计 211,481,304.97 87,002,854.49 182,880,029.24 71,884,909.61
103
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
62、税金及附加 单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 721,440.86 478,140.98
教育费附加 595,269.46 342,688.21
房产税 1,184,914.42
土地使用税 393,800.39
营业税 2,122,005.24 6,853,774.12
其他税费 530,801.72
合计 5,548,232.09 7,674,603.31
其他说明：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）以及《关于<增值税会计处理规定>
有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月房产税、车船使用税、土地使用税和印花税的发生额列报于
“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。
63、销售费用 单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 7,568,791.03 7,748,103.75
折旧摊销 6,234,325.46 6,472,503.19
维修费及清洁费 355,273.02 872,985.38
招待费、差旅费及办公费 229,747.38 247,355.21
订房费 609,764.93 444,334.90
水电气费 82,449.59 112,754.32
低值易耗品 660,932.95 1,302,744.01
其他 870,661.40 616,678.70
合计 16,611,945.76 17,817,459.46
其他说明：无
64、管理费用 单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 44,475,429.05 33,633,238.35
办公费及会议费 2,770,045.18 1,823,819.84
业务招待费及差旅费 1,960,784.17 2,191,140.73
水电气费 5,611,216.47 5,133,360.35
折旧费 1,879,171.64 2,045,641.44
长期待摊费用及无形资产摊销 3,138,793.76 3,235,425.53
税费 656,916.80 1,858,913.89
租赁费 7,093,790.02 6,129,057.00
维修费与保养费 1,312,508.70 1,212,547.25
汽车费 2,364,906.47 2,004,328.13
聘请中介机构费 1,728,878.38 2,130,261.65
其他 3,478,805.66 2,763,240.10
合计 76,471,246.30 64,160,974.26
104
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）以及《关于<增值税会计处理规定>
有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月房产税、车船使用税、土地使用税和印花税的发生额列报于
“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。
65、财务费用 单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,547,885.44 4,919,765.95
减:利息收入 5,703,149.28 2,174,166.46
汇兑损失 -329.23 -283.71
其他 308,783.35 340,218.31
合计 -3,846,809.72 3,085,534.09
其他说明：无
66、资产减值损失 单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 5,608,999.57 -524,895.80
二、存货跌价损失 60,622.00
十二、无形资产减值损失 4,545,163.13 950,000.00
十三、商誉减值损失 417,835.61
合计 10,632,620.31 425,104.20
其他说明：无
67、公允价值变动收益 □ 适用 √ 不适用
68、投资收益 单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,204,454.51 -3,415,449.97
处置长期股权投资产生的投资收益 3,333,348.46
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
-1,573,190.43 512,980.76
益的金融资产取得的投资收益
合计 -2,777,644.94 430,879.25
其他说明：无
(2) 按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期数 上年同期数 本期比上期增减变动的原因
该联营企业本期有收入,上期无收入,导致
长沙湘江五一路桥有限公司 -1,204,454.51 -2,870,534.48
利润增加
湖南网路信息技术有限责任公司 -141,696.31已转让
桂林正翰科技开发有限公司 -403,219.18已转让
小 计 -1,204,454.51 -3,415,449.97
105
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
69、营业外收入 单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 301,966.60 21,808.00 301,966.60
其中：固定资产处置利得 301,966.60 21,808.00 301,966.60
政府补助 880,000.00 880,000.00
递延收益转入 178,600.00 178,600.00
无法支付款项 521,007.05
其他 [注] 62,437,031.41 292,039.79 62,437,031.41
合计 63,797,598.01 834,854.84 63,797,598.01
计入当期损益的政府补助： 单位： 元
补贴是否影 是否特 本期发 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 殊补贴 生金额 额 与收益相关
土地使用税返还 是 否 880,000.00 与收益相关
合计 -- -- -- -- -- 880,000.00 --
其他说明：
[注]:（1）主要有金霞经济开发区1094亩土地项目处置收益60,598,203.35元，系根据2014年长沙市财
政预决算（投资）评审中心文件，对金霞经济开发区1094亩土地项目以175,746,305.75元的对价进行补偿，
超过公司原支付的土地款成本111,512,210.20元，扣除增值税后的差额60,598,203.35元计入营业外收入。
（ 2 ） 本 年 收 回 浏 阳 预 付 土 地 款 396,850,000.00 和 以 前 支 付 的 成 本 395,468,011.91 差 额
1,381,988.09计入营业外收入。
70、营业外支出 单位： 元
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置损失合计 51,687.57 116,542.53
其中：固定资产处置损失 51,687.57 116,542.53 51,687.57
对外捐赠 400,000.00 400,000.00
滞纳金 100,439.35
其他 661,230.63 1,953.48 661,230.63
合计 1,112,918.20 218,935.36 1,112,918.20
其他说明：无
106
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
71、所得税费用
（1）所得税费用表 单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 27,049,449.39 11,892,968.36
递延所得税费用 1,905,574.28 -476,714.74
合计 28,955,023.67 11,416,253.62
（2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 78,968,250.61
按法定/适用税率计算的所得税费用 19,742,062.65
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 72,019.61
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 9,140,941.41
所得税费用 28,955,023.67
其他说明：无
72、其他综合收益 □ 适用 √ 不适用
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
存款利息 5,703,149.28 2,174,166.46
金霞经济开发区 1094 亩地项目土地款 40,000,000.00
浏阳河中路土地整理资金 391,381,988.09
其他 14,252,589.33 1,477,244.45
合计 451,337,726.70 3,651,410.91
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行手续费 308,454.12 340,218.31
销售费用中的付现费用 2,147,896.32 3,596,852.52
管理费用中的付现费用 26,310,935.05 25,718,742.18
退环路公司购房定金 25,001,900.00
保证金 220,841,539.71 2,195,444.76
其他 1,061,230.63 2,079,798.44
合计 250,670,055.83 58,932,956.21
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
107
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
梅溪湖公司补偿车辆购置款 0.00 1,905,000.00
合计 0.00 1,905,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金 □ 适用 √ 不适用
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金 □ 适用 √ 不适用
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金 □ 适用 √ 不适用
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料 单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 50,013,226.94 7,461,989.42
加：资产减值准备 10,632,620.31 425,647.42
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 25,799,668.93 26,029,962.25
无形资产摊销 18,917,426.52 19,078,256.80
长期待摊费用摊销 13,876,084.17 8,048,390.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -250,279.03 -2,662.51
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 97,397.04
财务费用（收益以“－”号填列） 1,547,885.44 4,920,049.66
投资损失（收益以“－”号填列） 2,777,644.94 -430,879.25
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,905,574.28 -476,714.74
存货的减少（增加以“－”号填列） -414,496,370.29 -104,528,513.80
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 441,385,704.50 -30,883,939.72
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 302,390,065.74 148,909,701.00
其他 -220,841,539.71
经营活动产生的现金流量净额 233,657,712.74 78,648,684.35
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 330,097,330.52 247,736,020.78
减：现金的期初余额 247,736,020.78 224,589,601.07
现金及现金等价物净增加额 82,361,309.74 23,146,419.71
108
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）本期支付的取得子公司的现金净额 □ 适用 √ 不适用
（3）本期收到的处置子公司的现金净额 □ 适用 √ 不适用
（4）现金和现金等价物的构成 单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 330,097,330.52 247,736,020.78
其中：库存现金 502,433.09 788,879.13
可随时用于支付的银行存款 329,558,727.10 239,009,773.65
可随时用于支付的其他货币资金 36,170.33 7,937,368.00
三、期末现金及现金等价物余额 330,097,330.52 247,736,020.78
其他说明：无
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无
76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
固定资产 54,403,690.54 银行借款抵押
保证金 220,841,539.71 支付保证金
合计 275,245,230.25 --
其他说明：无
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目 单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 5,191.15
港币 5,803.34 0.89451 5,191.15
其他说明：无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：无
79、其他 □ 适用 √ 不适用
109
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并 □ 适用 √ 不适用
（2）合并成本及商誉 □ 适用 √ 不适用
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 □ 适用 √ 不适用
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□ 适用 √ 不适用
（6）其他说明 □ 适用 √ 不适用
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并 □ 适用 √ 不适用
（2）合并成本 □ 适用 √ 不适用
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 □ 适用 √ 不适用
3、反向购买 □ 适用 √ 不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
合并范围减少
公司名称 股权处置方式 股权处置时点 处置日净资产 期初至处置日净利润
湖南君逸房地产开发有限公司 已注销 2016年12月29日 27,506,739.34 -33,982.59
110
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
主要 持股比例
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
经营地 直接 间接
长沙湘江伍家岭桥有限公司 湖南长沙 湖南长沙 路桥收费 50.05% 同一控制下企业合并
广西桂林正翰辐照中心有限责任公司 广西桂林 广西桂林 制造业 64.00% 设立
长沙中意房地产开发有限公司 湖南长沙 湖南长沙 房地产业 100.00% 设立
长沙君逸物业管理有限公司 湖南长沙 湖南长沙 房地产业 100.00% 设立
湖南现代投资置业发展公司 湖南长沙 湖南长沙 房地产业 100.00% 非同一控制下企业合并
湖南泰贞投资管理有限公司 湖南长沙 湖南长沙 房地产业 100.00% 非同一控制下企业合并
湖南君逸酒店管理有限公司 湖南长沙 湖南长沙 酒店投资与 90.00% 10.00% 设立
湖南君逸山水大酒店有限公司 湖南长沙 湖南长沙 住宿和餐饮业 100.00% 设立
湖南浏阳河城镇建设发展有限公司 湖南浏阳 湖南浏阳 房地产业 100.00% 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无
确定公司是代理人还是委托人的依据：无
其他说明：无
（2）重要的非全资子公司 单位： 元
少数股东 本期归属于 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
持股比例 少数股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
长沙湘江伍家岭桥有限公司 49.95% -6,094,229.02 1,817,306.14
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无
其他说明：无
111
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元
期末余额 期初余额
非 非
子
流 流
公司
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动 负债合计
名称
负 负
债 债
长沙
湘江
伍家
17,229,474.04 100,329,384.01 117,558,858.05 53,255,307.13 53,255,307.13 20,882,745.78 108,880,848.08 129,763,593.86 53,259,384.25 53,259,384.25
岭桥
有限
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收 经营活动 综合收 经营活动现金
营业收入 净利润 营业收入 净利润
益总额 现金流量 益总额 流量
长沙湘江伍家岭
7,838,210.00 -12,200,658.69 -12,200,658.69 4,987,980.07 -19,799,610.22 7,246,609.78
桥有限公司
其他说明：无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 □ 适用 √ 不适用
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 □ 适用 √ 不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 □ 适用 √ 不适用
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
长沙湘江五一 路桥维修、收
湖南长沙 湖南长沙 20.05% 权益法核算
路桥有限公司 费
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无
112
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）重要合营企业的主要财务信息 □ 适用 √ 不适用
（3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
长沙湘江五一路桥有限公司 长沙湘江伍家岭桥有限公司
流动资产 13,291,160.64 20,580,948.49
非流动资产 74,562,009.88 91,810,793.16
资产合计 3,357,836.29 3,070,342.48
非流动负债 3,357,836.29 3,070,342.48
负债合计 3,357,836.29 3,070,342.48
少数股东权益 71,204,173.59 88,740,450.68
归属于母公司股东权益 14,276,436.80 17,792,460.36
调整事项 8,110,069.64 8,110,069.64
--其他 22,386,506.44 25,902,530.00
营业收入 7,838,210.00
净利润 -6,007,254.41 -14,316,880.18
综合收益总额 -6,007,254.41 -14,316,880.18
其他说明：无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □ 适用 √ 不适用
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 □ 适用 √ 不适用
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 □ 适用 √ 不适用
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺 □ 适用 √ 不适用
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □ 适用 √ 不适用
4、重要的共同经营 □ 适用 √ 不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 □ 适用 √ 不适用
6、其他 □ 适用 √ 不适用
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至
最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是
确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险
进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管
113
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
1、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
（1）银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
（2）应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且
信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管
理。截至2016年12月31日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的98.37%(2015年12月31日：
97.45%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
A．本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
期末数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
应收账款 22,510,946.76 22,510,946.76
小 计 22,510,946.76 22,510,946.76
(续上表)
期初数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
应收账款 20,854,939.82 20,854,939.82
小 计 20,854,939.82 20,854,939.82
B.单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
2、流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前
到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适
当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行
授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
114
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 1,000,000.00 1,011,720.83 1,011,720.83
应付账款 32,651,500.76 32,651,500.76 32,651,500.76
应付股利 20,531,748.09 20,531,748.09 20,531,748.09
其他应付款 100,029,560.73 100,029,560.73 100,029,560.73
小 计 154,212,809.58 154,224,530.41 154,224,530.41
(续上表)
期初数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 90,000,000.00 91,364,969.60 91,364,969.60
应付账款 14,854,031.98 14,854,031.98 14,854,031.98
应付股利 20,531,748.09 20,531,748.09 20,531,748.09
其他应付款 37,645,649.11 37,645,649.11 37,645,649.11
小 计 163,031,429.18 164,396,398.78 164,396,398.78
3、市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主
要包括利率风险和外汇风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2016年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币1,000,000.00元(2015年12月31日：
人民币90,000,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总
额和股东权益产生重大的影响。
（2）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中
国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性
项目说明。
115
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
十一、公允价值的披露 □ 适用 √ 不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司 母公司对本企业 母公司对本企业
注册地 业务性质 注册资本
名 称 的持股比例 的表决权比例
长 沙 市
环路建设 湖南 环线公路建设、维护、收费及经营
53,699 万元 30.31% 30.31%
开发有限 长沙 管理，建材的销售。
公 司
本企业的母公司情况的说明：无
本企业最终控制方是长沙市国有资产监督管理委员会。
其他说明：无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如
下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
长沙湘江五一路桥有限公司 联营企业
其他说明：无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
长沙市深长快速干道有限公司 受同一母公司控制
桂林正翰科技开发有限责任公司 本公司子公司的少数股东
其他说明：无
5、关联交易情况
（1）关联租赁情况
本公司作为出租方： 单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
长沙市环路建设开发有限公司 君逸康年大酒店 9 楼 920,000.00 900,000.00
本公司作为承租方： □ 适用 √ 不适用
116
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）关键管理人员报酬 单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 4,080,600.00 3,913,686.00
（3）其他关联交易
A.关联方销售
本期长沙市环路建设开发有限公司在本公司酒店消费金额为227,253.83元，截止2016年12月31日款项
已全部结清。
B.关联方代收代付情况
本期长沙市深长快速干道有限公司代本公司收取车辆通行费收入1,048,735.16元，截止2016年12月31
日款项已全部结清。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目 单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 长沙市深长快速干道有限公司 1,435,666.15
桂林正翰科技开发 240,020.80 194,256.50
桂林正翰科技开发有限责任公
其他应收 司（系本公司子公司广西桂林正
970,222.93 284,715.48 1,270,222.93 192,820.82
款 翰辐照中心有限责任公司的股
东。 ）
（2）应付项目 单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 长沙市深长快速干道有限公司 1,140,475.66
长沙湘江五一路桥有限公司 813,797.03 148,999.88
十三、股份支付 □ 适用 √ 不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2016 年12 月31 日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2016年12月31日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。
117
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他 □ 适用 √ 不适用
十五、资产负债表日后事项
1、利润分配情况 单位： 元
拟分配的利润或股利 24,960,790.55
经审议批准宣告发放的利润或股利 24,960,790.55
2、其他资产负债表日后事项说明
本期，根据《广西桂林正翰辐照中心有限责任公司股权转让以及债务处置协议》，经本公司2017年1
月18日召开的2017年度第1次董事会会议批准，本公司同意将其所持有广西桂林正翰辐照中心有限责任公
司（即标的公司，下同）64%股权以620万元的价格转让给郑斌。郑斌已在2017年1月8日与本公司签订《股
权转让协议》 。
十六、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
确定报告分部考虑的因素：公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，
本公司以地区分部、行业分布为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行
划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。
（2）报告分部的财务信息 单位： 元
项目 路桥收费 酒店 房地产 辐照加工 其他 分部间抵销 合计
主营业务收入 138,476,191.98 55,336,260.87 8,020,232.54 1,632,799.50 8,015,820.08 211,481,304.97
主营业务成本 71,034,729.53 5,110,616.76 4,954,800.00 1,898,629.30 4,004,078.90 87,002,854.49
资产总额 2,967,440,969.63 120,718,078.21 1,325,576,463.38 31,177,092.80 5,747,881.54 -2,075,681,842.16 2,374,978,643.40
负债总额 1,293,492,101.04 137,286,023.55 1,197,611,608.17 21,544,178.86 3,133,067.80 -1,824,336,381.99 828,730,597.43
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
118
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）其他说明
地区分部
项 目 湖南地区 广西地区 分部间抵消 合 计
主营业务收入 209,848,505.47 1,632,799.50 211,481,304.97
主营业务成本 85,104,225.19 1,898,629.30 87,002,854.49
资产总额 4,419,483,392.76 31,177,092.80 -2,075,681,842.16 2,374,978,643.40
负债总额 2,631,522,800.56 21,544,178.86 -1,824,336,381.99 828,730,597.43
2、其他
(1) 本公司子公司广西桂林正翰辐照中心有限责任公司(以下简称桂林辐照)与中国核工业华兴建设
有限公司(以下简称华兴公司)存在工程施工合同纠纷。根据广西壮族自治区永福县人民法院[2012]永民初
字第484号民事判决书，桂林辐照应支付所欠华兴公司工程款及利息200多万元。由于桂林辐照公司支付100
万元欠款后一直未支付剩余部分欠款，华兴公司于2014年5月12日向广西壮族自治区桂林市中级人民法院
(以下简称桂林中院)申请执行。截至2016年12月31日，桂林辐照应付华兴公司工程款余额为817,421.56元。
(2) 本公司子公司湖南现代投资置业发展有限公司（以下简称现代置业）于2015年12月31日与交通银
行股份有限公司湖南省分行（以下简称交行湖南省分行）签署了《长沙市商品房买卖合同》，现代置业向
交行湖南省分行预售42,490.84平方米泰贞大厦商品房。本次交易本着公平交易的原则，以市场价格作为
交易基础，经交易双方协商，约定出售金额约为人民币68,566.80万元。交行湖南省分行原已付购房定金
30,153.53万元转做预收购房款，本期另收到预付购房款33,916.69万元，截至2016年12月31日现代置业预
收交行湖南省分行购房款64,070.22万元。
(3) 根据《湖南省人民政府办公厅关于取消长沙市城市路桥通行费年票制收费方式有关问题的复函》
（湘政办函〔2015〕21号），自2015年1月1日起长沙市取消城市路桥年票制收费方式并暂停城市路桥通行
费征收，故长沙市路桥征费管理处对本公司投资的浏阳河桥、湘江伍家岭桥和湘江五一路桥三座桥梁通行
费收入暂停分配。
截至财务报表批准报出日，本公司就相关事宜与有关部门尚在沟通解决中。
119
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露 单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按信用
风险特
征组合
计提坏 11,934,017.73 100.00% 2,000.63 0.02% 11,932,017.10 8,505,839.62 100.00% 1,858.97 0.02% 8,503,980.65
账准备
的应收
账款
合计 11,934,017.73 100.00% 2,000.63 0.02% 11,932,017.10 8,505,839.62 100.00% 1,858.97 0.02% 8,503,980.65
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 38,929.27 1,946.46 5.00%
1至2年 541.70 54.17 10.00%
合计 39,470.97 2,000.63 5.07%
确定该组合依据的说明：无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末经单独测试未发生减值的应收路桥费明细情况
应收账款内容 账面余额
湖南省高速公路管理局 11,894,546.76
小 计 11,894,546.76
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 141.66 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用
120
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）本期实际核销的应收账款情况 □ 适用 √ 不适用
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元
占应收账款
单位名称 账面余额 坏账准备
余额的比例(%)
湖南省高速公路管理局 11,894,546.76 99.67
高新创投财富管理有限公司 5,977.90 0.05 298.90
湖南省人民政府驻深圳办事处办公室 5,756.20 0.05 287.81
幸福人寿保险股份有限公司湖南省分公司 4,399.08 0.04 219.95
阿里旅行 4,284.50 0.04 214.23
小 计 11,914,964.44 99.84 1,020.89
期末余额前5名的应收账款合计数为11,914,964.44元，占应收账款期末余额合计数的比例为99.84%，相
应计提的坏账准备合计数为1,020.89元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露 单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
按信用风险特征组合计
提坏账准备的其他应收 607,811,557.26 100.00% 2,818,674.38 0.46% 604,992,882.88 678,352,316.77 100.00% 5,973.83 678,346,342.94
款
合计 607,811,557.26 100.00% 2,818,674.38 0.46% 604,992,882.88 678,352,316.77 100.00% 5,973.83 678,346,342.94
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 56,335,347.49 2,816,767.38 5.00%
1至2年 19,070.00 1,907.00 10.00%
合计 56,354,417.49 2,818,674.38 5.00%
确定该组合依据的说明：无
121
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用
经单独测试未发生减值的内部往来明细情况
子公司名称 账面余额
长沙湘江伍家岭桥有限公司 10,054,267.47
湖南浏阳河城镇建设发展有限公司 160,649,402.94
湖南君逸山水大酒店有限公司 8,601,451.36
广西桂林正翰辐照中心有限责任公司 18,900,000.00
长沙中意房地产开发有限公司 19,519,985.52
湖南现代投资置业发展公司 333,732,032.48
小 计 551,457,139.77
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,812,700.55 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □ 适用 √ 不适用
（3）本期实际核销的其他应收款情况 □ 适用 √ 不适用
（4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 62,000.00
押金保证金 1,000.00
应收暂付款 36,406.64
其他 56,354,417.49 19,070.00
内部往来 551,457,139.77 678,233,840.13
合计 607,811,557.26 678,352,316.77
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元
占其他应收款期末 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 期末余额
长沙市财政局 其他往来 55,746,305.75 1 年以内 9.17% 2,787,315.29
其中账龄 1 年以内的款项金额
湖南现代投资置业发 21,621,403.00 元，1-2 年的款项金
内部往来 333,732,032.48 54.91%
展有限公司 额为 290,710,629.48 元，2-3 年的
款项金额为 21,400,000.00 元。
其中账龄 1 年以内的款项金额
湖南浏阳河城镇建设 13,999,782.91 元，1-2 年的款项金
内部往来 160,649,402.94 26.43%
发展有限公司 额为 1,721,387.17 ,5 年以上的款项
金额为 144,928,232.86 元。
中意房地产开发有限 其中账龄 1 年以内的款项金额
内部往来 19,519,985.52 5,721,823.48 元，1-2 年的款项金额 3.21%
公司
为 13,798,162.04 元。
广西桂林正翰辐照中
内部往来 18,900,000.00 4-5 年 3.11%
心有限责任公司
合计 -- 588,547,726.69 -- 96.83% 2,787,315.29
122
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、长期股权投资 单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 245,001,171.53 245,001,171.53 259,001,171.53 259,001,171.53
对联营、合营企业投资 22,386,506.44 22,386,506.44 25,902,530.00 25,902,530.00
合计 267,387,677.97 267,387,677.97 284,903,701.53 284,903,701.53
（1）对子公司投资 单位： 元
本期 本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期减少 期末余额
增加 减值准备 期末余额
长沙君逸物业管理有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
长沙中意房产开发有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
湖南君逸酒店管理有限公司 2,700,000.00 2,700,000.00
广西桂林正翰辐照中心有限责任公司 32,000,000.00 32,000,000.00
湖南君逸房地产开发有限公司 14,000,000.00 14,000,000.00
长沙湘江伍家岭桥有限公司 75,301,171.53 75,301,171.53
湖南浏阳河城镇建设发展有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
湖南君逸山水大酒店有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
湖南现代投资置业发展有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00
合计 259,001,171.53 14,000,000.00 245,001,171.53
（2）对联营、合营企业投资 单位： 元
本期增减变动
追 其他 宣告发放现 计提 减值准备
投资单位 期初余额 加 权益法下确认 其他综合 其 期末余额
减少投资 权益 金股利或利 减值 期末余额
投 的投资损益 收益调整 他
资 变动 润 准备
一、合营企业
二、联营企业
长沙湘江五一路桥
25,902,530.00 -1,204,454.51 2,311,569.05 22,386,506.44
有限公司
小计 25,902,530.00 -1,204,454.51 2,311,569.05 22,386,506.44
合计 25,902,530.00 -1,204,454.51 2,311,569.05 22,386,506.44
4、营业收入和营业成本 单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 166,202,065.28 57,946,268.54 150,554,084.09 48,582,324.15
合计 166,202,065.28 57,946,268.54 150,554,084.09 48,582,324.15
其他说明：无
5、投资收益 单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,204,454.51 -3,415,449.97
处置长期股权投资产生的投资收益 5,254,717.54 3,441,549.59
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 512,980.76
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 -1,573,190.43
合计 2,477,072.60 539,080.38
123
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 250,279.03
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
880,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
-1,573,190.43
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
主要为收回金霞经济开发区 1094 亩土
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 61,554,400.78 地款形成收益 60,598,203.35 元以及浏
阳河中路项目 1,381,988.09 元。
减：所得税影响额 15,277,872.35
合计 45,833,617.03 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
加权平均 每股收益
报告期利润
净资产收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.88% 0.12 0.12
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.85% 0.03 0.03
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
124
湖南投资集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
第十二节 备查文件目录
一、载有董事长签名的年度报告正本；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：刘林平
湖南投资集团股份有限公司
二○一七年四月二十一日
125