湖南投资集团股份有限公司
  独立董事关于 2018 年度第 2 次董事会会议
        相关议案和事项的独立意见

    我们作为湖南投资集团股份有限公司（以下简称公司）独立董

事，现就公司 2018 年度第 2 次董事会会议审议的相关议案和事项发

表独立意见如下：

    一、对《公司 2017 年度利润分配预案和资本公积金转增股本的

预案》发表的独立意见：

   我们认为公司2017年度利润分配预案符合公司实际情况，不存在

损害公司股东尤其是中小股东利益的情形。公司利润分配事项须提

交公司股东大会审议。



    二、对公司控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担

保情况的专项说明及独立意见：

    （一）有关情况说明：
    1.公司不存在控股股东及其他关联方占用资金的情况，也不存
在将资金直接或间接提供给控股股东及其他关联方使用的情形。
    2.截至报告期末，公司不存在对外担保的情形。
    （二）独立意见：
    1.公司严格执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市
公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）规定，报告
期内公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况，也不
存在将资金直接或间接提供给关联方使用的情形。
    2.公司不存在为公司股东、股东的控股子公司、股东的附属企
业及公司的其他关联方、任何非法人单位和个人提供担保的情形；
也不存在与《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发
[2005]120号）相违背的担保事项。


    三、对《公司内部控制评价报告》的独立意见：

    1.公司已按照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的要
求，制定了健全的内部控制制度，《公司内部控制评价报告》真实、
完整、准确地反映了公司管理现状；
    2.公司现行的内部控制制度较为完整、合理、有效，各项制度
均能得到充分有效的实施，能够满足公司当前经营管理和未来业务
发展的需要，能够保证公司经营活动的有序开展，确保公司发展战
略和经营目标的全面实施。


    四、对《公司关于续聘会计师事务所的议案》的独立意见：

    公司董事会在发出《公司关于续聘会计师事务所的议案》前，
已经取得了我们的认可。天健会计师事务所于1992年起为公司年度
财务报告及内控审计机构，天健会计师事务所在担任公司年度财务
报告及内控审计过程中，较好地履行了双方所规定的责任与义务。
    我们认为：续聘天健会计师事务所为公司2018年度财务及内控
审计机构符合有关法律、法规及《公司章程》的有关规定。
    五、对《公司关于会计政策变更的议案》的独立意见：

    本次公司会计政策变更是根据财政部颁布的规定进行的合理变
更，符合《企业会计准则》《深圳证券交易所主板上市公司规范运
作指引》的相关规定，对会计政策进行相应的变更，能够更客观、
公允地反映公司财务状况和经营成果，相关决策程序符合有关法律
和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东尤其是中小股东利
益的情形，同意本次会计政策的变更。




                                          独立董事：鲁亮升

                                                       郭   平

                                                       潘传平

                                           2018 年 4 月 21 日