湖南投资集团股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:湖南投资集团股份有限公司
英 文:HUNAN INVESTMENT GROUP CO.,LTD.
缩 写:HIG
2、公司注册及办公地址:长沙市劳动西路177号有色大厦八楼
邮政编码:410015
电子信箱:hntz@hn-investment.com
3、法定代表人:刘忠明
4、董事会秘书:成亚非
董事会秘书授权代表:黄满池
联系地址及年报备置地点: 长沙市劳动西路177号有色大厦八楼
联系电话:0731-5518565
传 真:0731-5500354
5、公司选定的信息披露报纸:《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:湖南投资
股票代码:0548
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况
单位:人民币元
利润总额 64556484.85
净利润 62829699.43
扣除非经常性损益后的净利润 0
主营业务利润 68227482.54
其他业务利润 0
营业利润 49363963.70
投资收益 15065119.06
补贴收入 0
营业外收支净额 127402.09
经营活动产生的现金流量净额 16457505.26
现金及现金等价物净增加额 -11192799.54
注:扣除的非经常性损益项目和涉及的金额 0
2、截止报告期末公司近三年的主要会计数据和财务指标
单位:人民币元
项目
1999年 1998年(调整前) 1998年(调整后) 1997年
主营业务收入(元)
100654239.76 239283382.73 239283382.73 14824.83
净利润(元)
62829699.43 100550032.00 97620394.70 -12387.55
总资产(元)
620112621.12 489703998.45 486774361.15 107789.44
股东权益(元)
466267009.14 406366947.01 403437309.71 30555.43
每股收益(摊薄)
0.216 0.346 0.336 -0.426
每股收益(月均加权)
0.216 0.346 0.336 -0.426
扣除非经常性损益后的每股收益
0.216 0.2125 0.202 -0.426
每股净资产(元)
1.605 1.398 1.388 1.05
调整后的每股净资产(元)
1.600 1.394 1.384 0.7854
每股经营活动产生的现金流量净额(元)
0.057 0.0036 0.0036
净资产收益率(％)
13.48％ 24.74％ 24.20％ -40.54％
注:(1)主要财务指标计算方法
a、全面摊薄的财务指标计算公式
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=[年度末股东权益 - 三年以上的应收款项净额 - 待摊费用 - 待处理(流动、 固定)资产净损失 - 开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额]/ 年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
b、加权平均的财务指标计算方法
每股收益=净利润÷[ 期末普通股股份总数÷(1 +配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总额÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
3 、报告期内股东权益变动情况:(单位:元)
项目 股本 资本公积金 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初
290608048 176450016.63 5878950.80 5878950.80 -69499705.72 403437309.71
本期增加 0 0 1177021.34 392340.45
62829699.43 64006720.77
本期减少 0 0 0 0
1177021.34 1177021.34
期末数
290608048 176450016.63 7055972.14 6271291.25
-7847027.63 466267009.14
(1)盈余公积、法定公益金增加为本年度子公司盈利提取的。
(2)未分配利润增加,原因是本年度净利润增加。
(3)股东权益增加,原因是盈余公积增加和未分配利润增加。
三、股本变动及主要股东情况
1、报告期末股东总数为: 63264户。
2、公司前十名股东持股情况
序号 股东名称 年末持股数(万股) 占总股本％
1、长沙市环路建设开发有限公司 13187.72 45.38％
2、长沙市国有资产经营公司 2470.00 8.50％
3、兴华证券投资基金 1101.95 3.79％
4、中国宝安集团股份有限公司 650.00 2.24％
5、深圳康佳电子股份有限公司 130 0.45％
6、 李 懋 兰 59.65 0.21％
7、 李 月 英 54.00 0.19％
8、 李 卫 红 46.80 0.16％
9、北京东恒建筑装饰工程有限公司 39.00 0.13％
10、长春百货大楼集团股份有限公司广告分公司
37.06 0.13％
持有本公司5％以上的法人股东所持有股份无质押、冻结情况;
3、持有本公司股份10％以上的股东只有长沙市环路建设开发有限公司,该
公司持有的股份为法人股。
4、本公司前十名股东无关联方关系。
四、股东大会简介
(1)1999年3月2日以通讯表决方式召开临时股东大会,决议于1999年3月3日刊登在《证券时报》、 《上海证券报》上)
(2)1998年度股东大会于1999年5月28 日在长沙市湘汇宾馆四楼会议室召开,决议于1999年3月3 日刊登在《证券时报》、《上海证券报》上。
(3)2000年4月1日以通讯表决方式召开临时股东大会议,决议于2000年4月3日刊登在《证券时报》、 《上海证券报》。
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1)行业地位
湖南投资集团股份有限公司通过资产置换后, 产业上已形成了以城市基础设施建设为依托, 以网络传媒和高科技为两翼的飞鸟型结构。 城市基础设施建设(含房地产)已具有获得稳定收入及良好的经济效益的能力,在长沙市交通基础设施行业中, 具有独特的地位和良好的社会形象;公司的网络传媒及高科技产业, 尽管刚刚起步,但进展顺利,来势迅猛,具有良好的发展前景。
(2)主营业务经营情况:
通过98年的资产置换式重组, 公司的主要资产为收入稳定的路桥资产。为提升公司的成长性, 公司根据未来知识经济的特征,调整了公司的产业结构, 进入高科技产业及网络传媒业,报告期内已取得实质性进展。 公司1999年的主营业务收入10065.42万元, 较上年同期增长 -57.94％,利润总额 6455.64万元, 较上年同期增长 -33.85％,净利润 6282.96万元, 较上年同期增长-35.64％。主营业务收入及利润下降的主要原因有两个:一是98年的利润组成中有3865 万元为资产置换所带来的非经常性收益;二是公司住宅业98年正处于销售期,99年处于新项目梦泽园项目开发期,故98 年房地产销售收入为20449万元,而99年仅为1177万元,减少了19272 万元(预计2000年随着本公司梦泽园房地产的销售, 该方面收入将有大幅回升)。
上述两因素形成的收入占98年总收入的86％、 产生的净利润占98年全部净利润的53％。 如果扣除前述非经常性和周期性的收入和利润, 实质净利润比去年同期增长1529万元、增长32％。
1999年新开拓的高科院、 名牌时报等项目及短期投资均产生了利润,累计实现净利润2460万元,占99 年度公司净利润的39％。 由此说明本公司在产业结构的调整和利润新的增长点的培育上是较为成功的。
(3)在经营过程中出现的问题和解决对策
公司在经营过程中主要问题是投资规模小, 流动资金不足。 公司将争取通过配股或增发等手段进行融资来解决。另外,投资管理制度刚刚建立, 公司将进一步完善投资管理制度,提高管理水平。
2、公司财务状况
(1)公司财务状况分析
99年 98年 同比％(+)
总资产 620112621.12 486774361.15 27.39％
长期负债 31432770.04 29833437.11 5.36％
股东权益 466267009.14 403437309.71 15.57％
主营业务利润 68227482.54 53649393.48 27.17％
净利润 62829699.43 97620394.70 -35.64％
3、投资情况
(1)出资800 万元设立长沙中意房地产开发有限公司,本公司拥有80％的股权。 经营范围:二级房地产开发、经营;代拆代建房产业务。通过该公司出资4700 万元合作开发梦泽园小区(原暂定名“中意三湘雅苑”)。已完成梦泽园小区(原暂定名“中意三湘雅苑”)项目的前期工作,包括项目整体的规划设计,土地征地过户,建筑用地三通一平,完成小区外围展览馆路的修建, 小区内道路及绿化等环境配套建设,小区售楼部、 样板房建设。
(2)出资800 万元设立湖南中意投资高科技研究院有限公司。本公司拥有80％的股权, 经营范围:计算机网络、通讯技术、电子技术、非金属材料、 生物技术等高科技的研究、开发、生产、销售。已完成Y-500 型六面顶高压合成设备的设计、 样机的制造, 并掌握了Φ42mm腔体合成金刚石的工艺。
(3)初步完成以有线无线网络资产为主的株洲电视塔股份有限公司(暂定名)51％的股权的收购。(详情6月22日《证券时报》已披露)
(4)出资1020万元设立湖南省环路工程有限公司。本公司拥有51％的股权,经营范围:公路、 桥梁等建筑施工。
(5)出资450万元参股湖南群方实业有限公司, 本公司拥有45％的股权,经营范围:新型建材。
(6)出资800 万元设立北京千秋金城文化投资有限公司,本公司拥有80％的股权。 经营范围:对文化传播业、信息网络业、高科技开发业、 旅游业等进行投资管理。 主要负责经济日报报业集团所属《名牌时报》的经营。
(7)本公司控股的长沙中意房地产开发有限公司出资600万元设立湖南梦泽园房地产开发有限公司,并拥有该公司60％的股权。 经营范围:梦泽园小区的房地产开发。
(8)出资300万元参股湖南金英投资管理有限公司,本公司拥有该公司16.67％的股权。经营范围:证券投资;资产管理;房地产投资及其它实业投资; 企业股份制改造、收购、兼并及资产成组顾问。
(9)出资1亿元收购浏阳河大桥的收费经营权, 本公司已于1999年12月26日投资4000万元。
4、宏观政策、法规发生重大变化,对公司的财务状况和经营成果的重大影响
(1)中国加入世界贸易组织对公司未来经营产生的影响
加入WTO以后,可以预计我国汽车行业特别是轿车业将遇到很大的冲击,因此, 汽车尤其是轿车的市场价格水平将大幅下降,购买力将大大增强, 汽车的数量将有较大的增长,可能给公司主营业务收入带来正面影响。
(2)国家出台的一系列扶持高新科学技术产业的政策, 本公司之控股子公司湖南中意投资高科技研究院有限公司,享受前两年免征所得税,以后年份所得税按 15％征收的优惠政策。
(3)国家扩大内需,刺激消费,固定资产投资方向税费的减免, 对本公司房地产项目的投资将产生有利影响。
5、公司新年度的业务发展计划
(1)继续基础设施和住宅业投入,保证本公司利润的稳定性。
基础设施和住宅业作为本公司的主营业务之一, 将持续进行投资:包括收购长沙地区部分收费路桥; 在本公司主要住宅业项目梦泽园建设推出首期销售的同时,物色好有关后续项目, 为在该领域内取得持续的利润作出中长期准备和安排。上述投资及投资准备, 使本公司的稳定性特点凸现。
(2)加大高科技和网络传媒的投入,以保证本公司利润的成长性。
为把握时代脉搏,保持公司持续发展,公司将以Y-500型六面顶高压合成设备及其制品为中心,加大对新材料、电子、生物等领域的高科技的投入, 并逐渐形成本公司在产品方面的核心能力, 使公司在未来的竞争中立于不败之地。
同时, 公司将以经营《名牌时报》和湖南东方神龙信息股份有限公司为契机,深涉网络传媒领域, 在未来“新经济”的市场中占得一席之地, 并为公司现今创造可观的利润。
(3)以财务管理和投资管理为核心,完善细化公司的管理机制和规章,以最小的风险创造最大的效益。
6、董事会日常工作情况经营
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
① 1999年1月13日召开董事会,决定聘任成亚非先生为董事会秘书,同时解聘左向红先生董事会秘书的职务;聘任白文秀先生、殷放军先生为公司副总经理, 聘任成亚非先生为公司副总经理兼财务总监, 同时解聘袁昌才先生、谢明志先生、邬友三先生、 吴广庆先生副总经理职务,解聘左向红先生总会计师职务; 并决定以通讯表决的方式召开临时股东大会,改选公司监事会。 此次会议决议公告刊登于1999年1月16日《证券时报》、《上海证券报》。
② 1999年1月21日召开董事会,同意监事会关于改选监事的提议,决议就此召开临时股东大会。 此次会议决议公告刊登于1999年1月22日《证券时报》、《上海证券报》。
③1999年4月7日召开董事会,同意并批准了长沙中意房地产开发公司与湖南三湘物业发展有限公司签定的开发中意三湘雅苑项目合作合同。 此次会议决议公告刊登于1999年4月10日《证券时报》、《上海证券报》。
④1999年4月20日召开董事会, 会议审议并通过了如下决议:“1998年度董事会工作报告及1999年工作意见”、“1998年度公司年度报告及年度报告摘要”、“ 1998年度公司总经理业务工作报告”、“1998 年度公司监事会工作报告”、“1998 年度财务决算及利润分配预案:公司1998年度实现利润100550032.00元, 全部用于弥补以前年度亏损,不进行分红派息,也不转增股本。 ”、“同意向深圳证券交易所申请撤消股票特别处理”。 此次会议决议公告刊登于1999年4月23日《证券时报》、《上海证券报》。
⑤1999年5月22日召开董事会, 会议提出了“关于变更公司名称及投资开发中意三湘雅苑、 投资收购浏阳河大桥的议案”。 此次会议决议公告刊登于1999年5月 26日《证券时报》、《上海证券报》。
⑥1999年5月28日召开董事会, 同意收购株洲广播电视塔股份有限公司51％股权, 并签订《合作意向书》。此次会议决议公告刊登于1999年5月31日《证券时报》、《上海证券报》。
⑦1999年6月21日召开董事会, 会议批准了关于收购株洲广播电视塔股份有限公司51 ％股权签订的正式《合作经营合同书》。此次会议决议公告刊登于1999年6月22日《证券时报》、《上海证券报》。
⑧1999年8月14日召开董事会, 会议审议通过本公司1999 年中期报告及不进行利润分配和公积金转增股本的分配方案。此次会议决议公告刊登于1999年6月22日《证券时报》、《上海证券报》。
⑨1999年12月7日召开董事会, 会议审议并通过了以下决议:“减少投资浏阳河大桥金额为1亿元”、“出资2902 万元购买长沙市环路建设开发公司位于长沙县星沙镇133333平方米土地的使用权, 作为本公司高科技开发用地”。 此次会议决议公告刊登于1999年12月25日《证券时报》、《上海证券报》。
⑩ 2000年2月29日召开董事会, 同意公司更名为“湖南投资集团股份有限公司”及为此召开2000 年临时股东大会的决议。此次会议决议公告刊登于2000年3月1 日《证券时报》、《上海证券报》。
(2)董事会对股东大会决议的执行情况
根据本公司1998年度股东大会决定, 年内未进行利润分配、公积金转增股本。
7、公司管理层及员工情况
(1)董事、监事、高级管理人员
姓名 职务 性别 年龄 任期 年初持股 年末持股 年度报
数(股) 数(股) 酬(元)
刘忠明 董事长 男 51 3年 0 0 0
彭惊雷 副董事长 男 37 3年 13000 13000 0
钟铁钧 副董事长、总经理、
男 36 3年 0 0 48000
党委书记
李明杰 董事 男 49 3年 0 0 0
陈鲁青 董事 男 44 3年 0 0 0
白文秀 董事、副总经理
男 55 3年 13000 13000 38400
王革立 董事 男 31 3年 0 0 0
黄理石 监事会召集人
男 56 3年 0 0 0
彭乐琴 监事 女 42 3年 0 0 0
安 燕 监事 女 46 3年 0 0 0
说明:年度报酬情况(以本公司支付为限)
8、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
公司1999年度实现利润6282.96万元,按照《公司章程》有关规定,全部用于弥补以前年度亏损。 本年度不进行分红派息、公积金转增股本。
9、报告期内,公司的信息披露报刊无变更。
六、监事会报告
报告期内,监事会共召开两次会议:
1、1999年1月20日召开了第七次监事会会议, 同意湛筱涛先生辞去监事会召集人职务, 同意湛筱涛先生、胡岳春先生辞去监事会监事, 提议以通讯方式召开临时股东大会改选监事。
2、1999年3月2日召开了第八次监事会会议,同意湛筱涛先生辞去监事会召集人职务, 选举黄理石先生为监事会会议召集人。此次会议决议公告刊登于1999年 3月3日《证券时报》、《上海证券报》。
监事会依据《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》、《湖南投资集团股份有限公司章程》等有关法律、法规进行运作,通过列席公司董事会会议,积极了解公司情况,认真履行监督职能。
监事会认为:
1、公司董事会、经理层在报告期内依照《公司法》等法律、法规进行运作,公司董事、 经理执行公司职务时无违法、违规、违反公司章程或损害公司利益的行为。
2、公司的关联交易公平,无损害本公司利益、损害部分股东权益、造成公司财产流失之行为。
3、本年度湖南开元会计师事务所为本公司出具了无保留意见的报告。 真实反映了公司的财务状况和经营成果。
七、重要事项
1、 重大诉讼、仲裁事项
本年度公司在报告期内无重大诉讼、仲裁事件。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受到监管部门处罚的情况
3、报告期内没有发生控股股东变更、公司董事会换届和变动、总经理变更的情况,1999年1月13日董事会通过决议聘任成亚非先生为公司董事会秘书, 同时解聘左向红先生董事会秘书的职务。
4、公司收购兼并、资产重组事项
1999年6月22日正式签署出资5100万元收购湖南株洲广播电视塔股份有限公司51％的股权的合同。 该公司的资产已通过评估,正在组建合作公司, 本年度对公司财务状况和经营成果无影响。
1999年12月20日正式签署出资1亿元收购浏阳河大桥部分收费经营权的合同,该合同正在实施, 本公司以于1999年12月26日已付款4000万元。 该项目对本年度对公司财务状况和经营成果无影响。
5、重大关联交易事项
(1)根据本公司与长沙市环路建设开发有限公司签订的“两路”委托经营合同, 本公司将宁横公路和浏永公路的资产及收费经营权委托给长沙市环路建设开发有限公司经营10年。本公司每年以委托经营的资产为基数,按17％的固定比例计算,向受托方收取委托经营费, 本年委托经营费为3479万元。
(2)根据本公司与长沙市环路建设开发有限公司签订的“两桥”委托经营合同, 本公司将长沙湘江五一路桥有限公司20.05％的股权和长沙湘江伍家岭桥有限公司50.05％的股权委托给长沙市环路建设开发有限公司经营10年。本公司每年以委托经营的股权为基数,按17 ％的固定比例计算,向受托方收取委托经营费, 本年委托经营费为2997万元。
6、本公司与控股股东在人员、资产、财务上“三分开”情况
本公司相对于控股股东保持了人员独立、资产完整、财务独立。
7、聘任会计事务所情况
本公司聘请的湖南省会计师事务所在报告期内更名为湖南省开元会计师事务所。
8、重大合同(抵押、担保)事项
本报告期内,公司无重大抵押、担保事项。
9、根据财政部财会字[1999]35号文件的有关规定,由于会计政策的变更,采用了追溯调整,调减了1998 年度的净利润2929637.30元,调减了1999 年期初未分配利润2929637.30元。
八、财务会计报告
1、 审计报告
公司财务报告经湖南开元会计师事务所审计, 由中国注册会计师:李弟扩、甘维希签署,出具了无保留意见的审计报告。
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注
附注1:公司简介
湖南中意投资集团股份有限公司(以下简称本公司),原名系长沙中意集团股份有限公司(以下简称原公司),系经湖南省人民政府办公厅以湘政办(1992)328号文件批准,经中国证券监督管理委员会以证监发审字(1993)57号文件复审同意,由原中意电器集团公司长沙电冰箱厂独家发起,以社会募集方式组建的股份有限公司。1993年12月7日,经湖南省工商行政管理局以18378356-1 注册号依法核准工商登记,注册资本为18787万元,1994年3月3日经湖南省工商行政管理局依法核准变更登记。1994年3月29日,经公司第二次股东大会通过1993年度分红方案,向个人股东每10 股送红股 2 股, 送股后公司股本增至20107万元,1994年9月22日, 经第二次股东大会授权,公司董事局第八次会议决议, 并经湖南省证监会湘证监字(1994)05号文件批准,公司按10:2比例向全体股东配售股份,实际实施后,公司股本增至 223544653 元。1996年9月经省证监会以湘证监字(1996)46号文件批准公司以资本公积金每10股转增3 股, 转增后股本总额为290608048元,注册资本相应变更为29061万元。
1996年和1997年原公司连续两年亏损, 深圳证券交易所于1998年4月对公司股票作了“ST特别处理”。为优化上市公司资产,1998年3月经湖南省人民政府湘政函(1998)18号及湖南省证监会湘监字(1998)08 号文件批准, 原由长沙市国有资产管理局持有的公司国有股份13187.72万股划拨给长沙市环路建设开发有限公司持有,根据中国证券监督管理委员会证监上字(1998)26 号文件的有关规定及湖南省人民政府湘改函(1998)57 号批复, 经长沙市中意集团股份有限公司与长沙市环路建设开发有限公司协商,于1998年10月9日签署了资产置换合同书,按合同规定,以1997年12月31 日为基准日进行资产置换。
经资产置换后,主营业务相应变更。1998年11月 16日,经湖南省工商行政管理局核准变更工商登记, 企业法人营业执照注册号为4300001000747,法定代表人为刘忠明,注册资本为29061万元人民币,经营范围:投资建设并收费经营公路、桥梁及其它城市基础设施; 投资开发电子、通讯、医药、农业、 环保等领域的高新技术项目;投资开发房地产;销售机械电子设备、五金、交电、百货、食品。
附注2:本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、 会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》
2、 会计年度
本公司采用公历年制,即从公历每年1月1日起至 12月31日止为一个会计年度。
3、 记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
4、 记帐基础和计价原则
本公司以权责发生制为记帐基础, 以历史成本为计价原则。
5、 外币业务核算方法
本公司发生外币业务时, 按外币业务发生当日市场汇率折合人民币记帐。月份终了, 按月未汇率折合人民币与原帐面人民币金额之差作为汇兑损益, 分别下列情况处理:
(1) 筹建期间发生的汇兑损益,计入开办费;
(2) 与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,在固定资产交付使用前计入该项在建固定资产成本;
(3) 除上述情况外,汇兑损益均计入财务费用。
因银行结售, 购入外币或不同外币兑换而产生的银行买入卖出价与折合汇率之间的差额,按上述原则, 分别计入开办费、在建固定资产成本或财务费用。
6、 现金等价物的确定标准
本公司将期限短(指从购买之日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
7、 坏帐核算方法
本公司坏帐损失是指因债务人破产或者死亡, 以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的应收款项; 或者因债务人逾期未履行偿债义务, 而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
1999年1月1日前,本公司坏帐损失采用备抵法核算,按年未应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。根据财政部财会字[1999]35号《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理补充规定>的通知》,以及本公司董事会的决议,本公司坏帐准备的计提采用备抵法,自1999年1月1 日起对公司的应收款项(包括应收帐款和其他应收款)根据债务单位的财务状况,现金流量等情况, 按帐龄分析法计提坏帐准备,并计入当年度损益。 坏帐准备计提比例如下:
帐 龄 计提比例
一年以内 5％
一至二年 10％
二至三年 30％
三至四年 50％
四至五年 80％
五年以上 100％
8、 存货核算方法
(1)本公司存货包括外购商品、开发产品、开发成本、低值易耗品等;
(2)存货取得时均采用实际成本计价;
(3)存货发出除开发产品按均价计价外,均按加权平均法计价,低值易耗品在使用时一次性摊销;
(4)存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
9、短期投资核算方法
(1)短期投资按实际支付的价款或取得的成本计价,转让投资或到期兑付时确认投资收益;
(2)短期投资跌价准备按单项短期投资的市价低于成本的差额提取。
10、长期投资核算方法
(1)长期股权投资:
a、本公司在长期股权取得时,按实际支付的全部价款计价, 但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本;
b、本公司在放弃非现金资产(不含股权)而取得长期股权时, 投资成本以放弃的非现金资产的公允价值确定;
c、本公司在短期投资计划转为长期股权投资时,按其投资成本与市价孰低确定股权投资成本;
d、本公司投资额占被投资企业有表决权资本总额20％以下,或虽投资额占被投资企业有表决权资本总额 20％或20％以上, 但不具有重大影响的采用成本法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资额不足20％但有重大影响, 采用权益法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额50 ％以上(不含50％),采用权益法核算并纳入合并会计报表范围;
e、对本公司委托他人经营的股权,以委托经营的股权为基数,按固定比例获取收益的,也采用成本法核算,并按合同约定确认收益,列主营业务收入, 同时投资成本分期摊销列主营业务成本;
f、长期股权投资差额,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销,没有规定投资期限的, 按十年的期限平均摊销;
g、本公司处置长期股权投资时,投资的帐面价值与实际取得收入的差额确认为当期投资损益;
h、本公司对合作经营项目,并拥有控制权的,采用权益法核算并纳入并表范围。
(2)长期债权投资
本公司长期债权投资按取得时实际支付的价款计价,但实际支付的价款中所包含的税金和手续费等各项附加费用及自发行起至购入债券止的应计利息不计入长期债权投资成本,按权责发生制原则确认其损益。
(3) 长期投资减值准备
本公司长期投资减值准备采用逐项计提的方法, 期未由于市价持续下跌或投资单位经营情况恶劣等原因,导致长期投资可收回金额低于帐面值按可收回金额低于长期投资帐面值差额提取长期投资减值准备。
11、 固定资产计价和折旧方法
(1) 固定资产标准:固定资产系指使用年限在一年以上的房屋建筑物、公路构筑物、机器设备、 运输工具等资产以及单位价值在2000元以上、 使用年限在二年以上的非生产经营用设备和物品。
(2) 固定资产计价:
a、购入的固定资产,按实际支付买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等记帐;
b、自行建造的固定资产,按建造过程中实际发生的全部支出记帐;
c、投资者投入的固定资产,按评估确认的原价记帐;
d、融资租入的固定资产,按租赁协议确认的设备价款、发生的运输费、途中保险费、 安装调试费等支出记帐;
e、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的,按原固定资产的价值,加上由于改建、扩建而发生的支出,减改建、扩建过程中发生的变价收入记帐;
f、盘盈的固定资产,按重置完全价值记帐;
g、接受损赠的固定资产,按同类资产的市场价值加相关实际费用记帐。
(3) 本公司固定资产折旧:固定资产折旧采用直线法,按分类折旧率计算折旧,各类折旧率如下:
固定资产类别 使用年限 折旧率(％) 净残值率(％)
房屋建筑物 40 2.4 4
公路及构筑物 25 4 0
机器设备 10 9.6 4
电子设备 8 12 4
运输工具 8 12 4
其他 8 12 4
12、在建工程核算方法
在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。
在建工程按实际成本核算, 完工时按竣工决算金额转入固定资产。 工程已经完工且交付使用但尚未办理竣工决算的按暂估价转入固定资产, 待办理竣工决算后按工程决算金额调整固定资产帐面价值。
用借款购建固定资产,其发生的借款费用, 在固定资产交付使用之前,计入购建固定资产的成本; 固定资产交付使用后发生的,计入当期损益。
13、 无形资产计价和摊销方法
(1) 无形资产计价:
购入的无形资产按取得实际成本入帐; 股东投入的无形资产按评估确认的价值入帐; 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、 聘请律师费入帐;开发过程中发生的费用,计入当期损益。
(2) 无形资产摊销方法
无形资产采用分期平均摊销法。 合同规定了受益年限的,按不超过受益年限的期限平均摊销; 合同没有规定受益年限而法律规定了有效期限的, 按不超过法律规定的有效年限平均摊销;经营期限短于有效期限的, 按不超过经营期的年限平均摊销;合同没有规定受益年限,且法律也没有规定有效年限的,按不超过10 年的期限平均摊销。
14、 开办费、长期待摊费用摊销方法
(1) 开办费系指公司在筹建期内发生的费用, 包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、 注册登记费以及不计入固定资产价值的借款费用等。 开办费从开始生产经营的当月起,按五年平均摊销;
(2)长期待摊费用指已经支出,但摊销期限在一年以上(不含一年)的除开办费以外的其他各项费用。 租入固定资产改良支出在租赁期内平均摊销, 其他长期待摊费用按五年的期限平均摊销。
15、 收入确认原则
(1)商品销售,公司将商品所有权上的重要风险和报酬已转移给买方, 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的证据, 并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现;
(2)提供劳务,按照完工百分比法确认相关的劳务收入。 如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的,可在完成劳务时确认营业收入的实现;
(3)提供他人使用本企业的资产而应收的使用费,按有关合同、 协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。
16、 所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
17、 合并会计报表的编制方法
本公司依据财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表;合并范围:对持股 50％以上(不含50％)的子公司纳入合并报表范围, 对依据协议有权控制其财务和经营政策的企业亦纳入合并报表范围; 合并方法:本公司除中外合资中南市场建设开发有限公司执行《外商投资房地产开发企业会计制度》、《名牌时报》社执行《工业企业会计制度》外, 母公司及其他子公司均执行《股份有限公司会计制度》, 合并会计报表时,先将前者按母公司会计政策进行调整, 同时将母公司长期投资与所持子公司权益金额, 母公司对子公司权益性资本投资收益, 母子公司间的内部往来,内部购销金额等抵销后逐项合并。
18、 会计政策的变更
根据财政部财会字[1999]35 号文《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》和中国证券监督管理委员会[1999]38 号文《关于上市公司做好各项资产减值准备等有关事项的通知》的精神,本公司从1999年1月1日起改变如下会计政策:
(1) 坏帐准备原按期未应收帐款余额的5‰计提,现改为采用帐龄分析法对期未应收款项(包括应收帐款和其他应收款)余额计提坏帐准备,规定计提比例为:
帐 龄 计提比例(％)
一年以内 5
一至二年 10
二至三年 30
三至四年 50
四至五年 80
五年以上 100
(2) 期未短期投资原按成本计价, 现改为按成本与市价孰低计价, 并按各投资项目计提短期投资跌价准备;
(3) 期未存货原按成本计价, 现改为按存货成本与可变现净值孰低计价, 并按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取提存货跌价准备;
(4) 期未长期投资原不计提长期投资资减值准备,现改为如期未由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶劣等原因, 导致长期投资可收回金额低于长期投资帐面价值的差额逐项提取长期投资减值准备;
(5) 公司变更上述会计政策已采用追溯调整法,调整了1999 年度合并会计报表相关科目的期初数或上年实际数。由于会计政策的变更,调减了1998 年度的净利润2,929,637.30元,调减了1999年初未分配利润 2 ,929,637.30元,均系坏帐准备计提方法变更影响。
附注3:控股子公司及合营企业
名 称 注册资本 经营范围 本公司投资额 所占股权比例 是否合并报表
长沙市环路广告 2000000元 设计、制作、 1600000元
有限公司 发布各类广告
80％ 是
长沙市环路物业 1000000元 承担三级物业 800000元
管理有限公司 管理
80％ 是
长沙湘江伍家岭 248735000元 建筑、经营湘江 155291300元
桥有限公司 伍家岭桥
50.05％ 否
长沙中意房地产 10000000元 二级房地产 8000000元
开发有限公司 开发、经营
80％ 是
湖南省梦泽园 10000000元 二级房地产 6000000元
房地产开发 开发、经营
有限公司
60％(间接) 是
中外合资中南 10000000元 经营建设开发 7000000元
市场建设开发 (实收资本 长沙中南机电
有限公司 7000000元) 市场及其物业
(外方已退出) 管理
100％ 是
湖南中意投资 10000000元 计算机网络、通讯 8000000元
高科技研究院 技术、电子技术、
有限公司 非金属材料、生物
技术等高科技的研
究、开发、生产、销售
80％ 是
湖南环路工程 20000000元 承担公路施工 10200000元
有限公司
51％ 是
北京千秋金城 10000000元 对文化传播业、信息 8000000元
文化投资有限公司 网络业、高科技开发
业、旅游业项目进行
投资管理;技术开发、
转让、培训
80％ 是
《名牌时报》社 500000元 出版、发行报刊;商 5000000元
贸信息咨询企业形象
设计策划
是
1、根据本公司与长沙市环路建设开发有限公司签订的《“两桥”委托经营合同》, 长沙湘江伍家岭桥有限公司已委托给长沙市环路建设开发有限公司经营管理,公司失去对其的控制权,所以未纳入合并报表范围。
2、《名牌时报》社系经《经济日报》社以经报营字[1999]084号批复的经营合作项目,本公司于1999年8月6日与《名牌时报》社签订协议,依协议, 本公司应分两个年度向《名牌时报》社投资人民币1000万元, 用于培育《名牌时报》的市场和新的增长点, 同时拥有对《名牌时报》的发行与广告经营的独家承包代理权,承包期内其所有经营收益归本公司,合作期限为10年,自1999年7月起至2009年7月止。
3、北京千秋金城文化投资有限公司成立于1999年12月21日,注册资本1000万元人民币,本公司出资800万元人民币,占80％股权,邓泽辉先生出资200万元人民币,占20％股权。
4、根据本公司1999年5月22日的董事会决议, 本公司之控股子公司长沙中意房地产开发有限公司出资600万元人民币,湖南省金域置业发展有限公司出资400万元人民币, 共同组建了湖南省梦泽园房地产开发有限公司,该公司成立于1999年9月27日,注册资本1000万元人民币,长沙中意房地产开发有限公司占60％的股权。
5、湖南环路工程有限公司成立于1999年6月11 日,注册资本2000万元人民币。本公司出资1020万元人民币,占51％的股份;铁道部第四工程局出资480万元人民币,占24％的股份;湖南省汽车摩托车贸易总公司出资300万元人民币,占15％的股份; 北海市前欣机械化施工有限公司出资200万元人民币,占10％的股份。
6、根据本公司1999年6月18日的董事会决议, 本公司出资800万元,长沙银河新材料研究所出资10万元,有关技术专家出资190万元,共同组建了湖南中意投资高科技研究院有限公司。该公司成立于1999年6月29日,注册资本1000万元人民币,本公司占80％的股权。
7、长沙中意电器集团公司房地产开发公司,因该公司已注销工商登记,故不再纳入并表范围。
8、长沙市环路贸易有限公司,因股权转让后,本公司不再持有其股份,故不再纳入并表范围。
附注4、其他应披露的事项
(1) 根据本公司与长沙市环路建设开发有限公司于1999年9月8日签订的《土地使用权转让协议书》, 本公司应支付2902万元, 受让位于长沙县星沙镇宗地编号为102.0-50.0的133333平方米土地的土地使用权,截止1999年12月31日,已支付人民币2500万元;
(2) 本公司于1999年12月16 日向长沙市环路建设开发有限公司预付人民币4000万元, 以收购其全资子公司长沙市环线建设开发总公司浏阳河大桥之20％的权益;
附注5、或有事项
本公司没有需要说明的或有事项。
附注6、承诺事项
本公司没有需要说明的承诺事项。
附注7、其他重要事项
根据本公司1999年6月21 日董事会决议, 本公司于1999年6月22日与湖南株洲广播电视塔股份有限公司签署《合股经营合同》,约定本公司投入5100万元收购其 51％的股权,股权收购工作未完成, 本公司依合同已预付收购定金1100万元。
九、公司的其它有关资料
公司变更注册登记日期:2000年4月3日
公司变更注册登记地点:湖南省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号:4300001000747
税 务 登 记 号 码:430121183783561
公司末流通股票托管机构:深圳证券登记公司
公司报告期内证券主承销商机构名称: 无
公司聘请的会计师事务所名称:湖南省开元会计师事务所
公司聘请的会计师事务办公地点:湖南省长沙市城南路1号
公司聘请的会计师事务邮政编码:410007
十、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名并盖章的年度报告正文。
2、载有法人代表人、总经理、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
5、公司章程。
湖南投资集团股份有限公司董事会
2000年4月8日
合并资产负债表
1999年12月31日
编制单位:湖南中意投资集团股份有限公司
资 产 1998年12月31日 1999年12月31日
流动资产:
货币资金 33,536,582.53 18,525,359.78
短期投资 5,000,000.00 24,818,423.21
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 5,000,000.00 24,818,423.21
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 485,057.10 11,355,427.66
其他应收款 57,808,937.43 54,623,792.56
减:坏帐准备 2,932,062.58 5,406,009.56
应收帐款净额 55,361,931.95 60,573,210.66
预付帐款 1,200,000.00 79,577,347.03
应收补贴款
存货 10,653,176.26 56,519,103.91
减:存货跌价准备 109,824.34
存货净额 10,653,176.26 56,409,279.57
待摊费用 32,482.71 238,288.91
其他流动资产
流动资产合计 105,784,173.45 240,141,909.16
长期投资:
长期股权投资 171,967,642.88 173,398,089.73
长期债权投资
长期投资合计 171,967,642.88 173,398,089.73
减:长期投资减值准备
长期投资净额 171,967,642.88 173,398,089.73
固定资产:
固定资产原价 229,656,518.12 238,745,357.47
减:累计折旧 21,765,187.11 33,763,484.61
固定资产净值 207,891,331.01 204,981,872.86
工程物资
在建工程 270,040.00
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 207,891,331.01 205,251,912.86
无形资产及其他资产:
无形资产
开办费 189,649.05 747,716.53
其他递延支出
长期待摊费用 941,564.76 572,992.84
其他长期资产
无形资产及其他长期资产合计
1,131,213.81 1,320,709.37
递延税项:
递延税款借项
资产总计 486,774,361.15 620,112,621.12
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 1,500,000.00 58,300,000.00
应付票据 590,000.00
应付帐款 5,489,894.41 2,976,319.56
预收帐款 21,177,330.79 17,034,608.11
代销商品款
应付工资 31,599.73
应付福利费 -19,616.98 71,755.98
应付股利 9,469.13
应交税金 5,271,356.25 2907116.86
其他应交款 139,653.29 967,535.18
其他应付款 16,935,252.64 16,630,855.90
预提费用 41,791.38 245,834.41
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 50,535,661.78 99,765,094.86
长期负债:
长期借款 1599332.93
应付债券
长期应付款 29,833,437.11 29,833,437.11
住房周转金
其他长期负债--递延贷项
长期负债合计 29,833,437.11 31,432,770.04
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 80,369,098.89 131,197,864.90
少数股东权益 2,967,952.55 22,647,747.08
股东权益:
股 本 290,608,048.00 290,608,048.00
资本公积 176,450,016.63 176,450,016.63
盈余公积 5,878,950.80 7,055,972.14
其中:公益金 5,878,950.80 6,271,291.25
未分配利润 -69,499,705.72 -7,847,027.63
股东权益合计 403,437,309.71 466,267,009.14
负债和股东权益合计 486,774,361.15 620,112,621.12
合并利润及利润分配表
1999年度
编制单位:湖南中意投资集团股份有限公司 单位:元
项 目 上年同期数 本年累计数
一、主营业务收入 239,283,383.73 100,654,239.76
减:折扣与折让
主营业务收入净额 239,283,383.73 100,654,239.76
减:主营业务成本 173,914,150.69 30,678,500.09
主营业务税金及附加 11,719,839.56 1,748,257.13
二、主营业务利润 53,649,393.48 68,227,482.54
加:其他业务利润
减:存货跌价损失
营业费用 4,911,038.08 942,790.33
管理费用 12,970,882.44 16,680,607.88
财务费用 602,419.04 1,240,120.63
三、营业利润 35,165,053.92 49,363,963.70
加:投资收益 23,876,951.64 15,065,119.06
补贴收入
营业外收入 38,798,725.97 132,747.90
减:营业外支出 252,384.28 5,345.81
加:以前年度损益调整
四、利润总额 97,588,347.25 64,556,484.85
减:所得税 123,211.05
少数股东本期收益 -32,047.45 1,603,574.37
五、净利润 97,620,394.70 62,829,699.43
加:年初未分配利润 -167,120,100.42 -69,499,705.72
盈余公积转入数
六、可分配利润 -69,499,705.72 -6,670,006.29
减:提取法定公积金 784,680.89
提取法定公益金 392,340.45
七、可供股东分配的利润 -69,499,705.72 -7,847,027.63
减:已分配优先股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
八、未分配利润 -69,499,705.72 -7,847,027.63
合并现金流量表
1999年度
会股03表
编制单位: 湖南中意投资集团股份有限公司 单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 124,916,291.90
收取的租金 3,388,883.75
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 132,747.90
现金收入小计 128,437,923.55
购买商品、接受劳务支付的现金 65,151,159.56
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,536,059.22
支付的增值税款 4,672.15
支付的所得税款 1,200,000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 811,139.18
支付的其他与经营活动有关的现金 43,277,388.18
现金流出小计 111,980,418.29
经营活动产生的现金流量净额 16,457,505.26
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 39,818,423.21
分得股利或利润所收到的现金 93,331.04
取得债券利息收入所收到的现金 150,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 40,061,754.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9,088,839.35
权益性投资所支付的现金 28,482,432.00
债权性投资所支付的现金 21,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 82,100,000.00
现金流出小计 140,671,271.35
投资活动产生的现金流量净额 -100,609,517.10
三、筹资产活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 15,800,000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 125,230,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 141,030,000.00
偿还债务所支付的现金 66,830,667.07
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 1,240,120.63
融资租赁所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 68,070,787.70
筹资活动产生的现金流量净额 72,959,212.30
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -11,192,799.54
合并现金流量表附注:
项 目 金额
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以债权进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 62,829,699.71
加:少数股东本期损益 1,603,574.37
计提的坏帐准备或转销的坏帐 2,476,372.26
固定资产折旧 11,998,297.50
无形资产摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
财务费用
投资损失(减收益) -15,065,119.06
存货的减少(减增加) -45,865,927.65
经营性应收项目的减少(减增加) 6,255,218.08
经营性应付项目的增加(减减少) -7,774,609.95
增值税增加净额(减减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额 16,457,505.26
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 18,525,359.78
减:现金的期初余额 33,536,582.53
加: 现金等价物的期末余额 3,818,423.21
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -11,192,799.54
资产负债表
1999年12月31日
编制单位:湖南中意投资集团股份有限公司(母公司)
资 产 年初数 期末数
流动资产:
货币资金 774,314.61 4,100,224.75
短期投资 3,818,423.21
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
其他应收款 54,821,745.51 107,296,634.05
减:坏帐准备 402,450.35 8,270,708.22
应收帐款净额 54,419,295.16 99,025,925.83
预付帐款 77,820,000.00
应收补贴款
存货 8,206,177.85
减:存货跌价准备
存货净额
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 55,193,609.77 192,970,751.64
长期投资:
长期股权投资 193,528,722.66 217,164,996.74
长期债权投资
长期投资合计 193,528,722.66 217,164,996.74
减:长期投资减值准备
长期投资净额 193,528,722.66 217,164,996.74
固定资产:
固定资产原价 204,760,677.79 209,441,128.01
减:累计折旧 16,223,289.65 26,165,741.77
固定资产净值 188,537,388.14 183,275,386.24
工程物资
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 188,537,388.14 183,275,386.24
无形资产及其他资产:
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他长期资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计 437,259,720.57 593,411,134.62
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 48,000,000.00
应付票据 590,000.00
应付帐款 143,381.60
预收帐款 15,815,428.11
代销商品款
应付工资
应付福利费 6,140.40 -23,402.32
应付股利
应交税金 2,233,165.30
其他应交款 937,445.68
其他应付款 1,455,646.40 29,617,965.70
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,461,786.80 97,313,984.07
长期负债:
长期借款 1,599,332.93
应付债券
长期应付款 29,833,437.11 29,833,437.11
住房周转金
其他长期负债--递延贷项
长期负债合计 29,833,437.11 31,432,770.04
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 31,295,223.91 128,746,754.11
少数股东权益
股东权益:
股 本 290,608,048.00 290,608,048.00
资本公积 176,450,016.63 176,450,016.63
盈余公积 5,878,950.80 5,878,950.80
其中:公益金 5,878,950.80 5,878,950.80
未分配利润 -66,972,518.77 -8,272,634.92
股东权益合计 405,964,496.66 464,664,380.51
负债和股东权益合计 437,259,720.57 593,411,134.62
利润及利润分配表
1999年度
会股02表
编制单位:湖南中意投资集团股份有限公司(母公司) 单位:元
项 目 上年同期数 本年累计数
一、主营业务收入 34,795,375.22 76,537,794.87
减:折扣与折让
主营业务收入净额 34,795,375.22 76,537,794.87
减:主营业务成本 9,568,276.86 23,735,794.84
主营业务税金及附加 671,389.29
二、主营业务利润 25,227,098.36 52,130,610.74
加:其他业务利润
减:存货跌价损失
营业费用 373,154.12
管理费用 1,850,316.78 11,906,137.86
财务费用 -10,292.77 -1,437,562.31
三、营业利润 23,387,074.35 41,288,881.07
加:投资收益 38,112,819.07 20,613,922.44
补贴收入
营业外收入 38,647,688.23
减:营业外支出
加:以前年度损益调整
四、利润总额 100,147,581.65 61,902,803.51
减:所得税
五、净利润 100,147,581.65 61,902,803.51
加:年初未分配利润 -167,120,100.42 -70,175,438.43
盈余公积转入数
六、可分配利润 -66,972,518.77 -8,272,634.92
减:提取法定公积金
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 -66,972,518.77 -8,272,634.92
减:已分配优先股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
八、未分配利润 -66,972,518.77 -8,272,634.92
现金流量表
1999年度
会股03表
编制单位:湖南中意投资集团股份有限公司(母公司) 单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 113,489,580.18
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 113,489,580.18
购买商品、接受劳务支付的现金 4,517,139.37
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 593,368.92
支付的增值税款
支付的所得税款 1,000,000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 24,381.00
支付的其他与经营活动有关的现金 7,206,124.81
现金流出小计 13,341,014.10
经营活动产生的现金流量净额 100,148,566.08
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 39,818,423.21
分得股利或利润所收到的现金 93,331.04
取得债券利息收入所收到的现金 150,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 40,061,754.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
4,680,450.22
权益性投资所支付的现金 59,682,432.00
债权性投资所支付的现金 35,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 82,100,000.00
现金流出小计 181,462,882.22
投资活动产生的现金流量净额 -141,401,127.97
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 116,430,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 116,430,000.00
偿还债务所支付的现金 66,830,667.07
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 1,202,437.69
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 68,033,104.76
筹资活动产生的现金流量净额 48,396,895.24
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 7,144,333.35
附 表
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 61,902,803.51
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 4,687,315.79
固定资产折旧 9,942,452.12
无形资产摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 -1,437,562.31
投资损失(减收益) -20,613,922.44
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -8,206,177.85
经营性应收项目的减少(减增加) 6,021,459.99
经营性应付项目的增加(减减少) 47,852,197.27
增值税增加净额(减减少)
其 他
经营活动产生的现金流量净额 100,148,566.08
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 4,100,224.75
减:货币资金的期初余额 774,314.61
现金等价物的期末余额 3,818,423.21 减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 7,144,333.35
