湘火炬投资股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
一、 公司简介
湘火炬投资股份有限公司（以下简称湘火炬）原名湘火炬汽车零部件股份有限公司，始建于1961年，1993年改组为股份有限公司，并于同年上市。2000年末，资产总额23亿元。
近年来，公司确立了汽车零部件行业作为自身发展的主导方向和基础，以资产为纽带，通过收购、兼并、重组等方式，向汽车整车、出口机电产品、环保和其他新兴朝阳产业切入，使公司成为多元化、规模化、国际化经营的企业集团，已基本形成了点火系统、刹车系统、内饰件、高新技术、环保科技等为主体的核心业务，湘火炬公司目前已基本转变为投资控股型公司。在稳定和巩固国内市场的同时，公司也大举进攻国际市场，以收购美国公司MAT为契机，进一步增强了出口竞争能力，同时加大优势产品的技改投资力度，积极应对中国加入WTO的挑战。
1、公司法定中文名称：湘火炬投资股份有限公司
公司法定英文名称：TORCH INVESTMENT CO.，LTD
2、公司法定代表人：聂新勇
3、公司董事会秘书：郑 悦
公司董事会秘书授权代表：张英姿
联系地址：湖南省株洲市红旗北路3号
联系电话：0733－8450021
传 真：0733－ 8450019
电子信箱：E—mail: torchpgb @ mail .zz. hn. cn
4、公司注册地址：湖南省株洲市河西黄河南路1号
公司办公地址：湖南省株洲市红旗北路3号
邮政编码：412001
国际互联网网址：http://www.cntorch.com
电子信箱：E—mail: torch @ mail .zz. hn. cn
5、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》和《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http:// www. cninfo .com.cn
公司年度报告备置地点：公司办公楼五楼董事会办公室
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：湘火炬A
股票代码：0549
二、 会计数据和业务数据摘要 （单位：人民币元）
（一）公司本年度主要会计数据
1、利润总额 151993854.38
净利润 85958528.68
扣除非经常性损益后的净利润 85301001.76
主营业务利润 364682264.49
其他业务利润 18796813.53
营业利润 117480243.81
投资收益 33856083.65
补贴收入 918504.39
营业外收支净额 －260977.47
经营活动产生的现金流量净额 14281822.14
现金及现金等价物净增加额 968830684.41
扣除的非经营性损益为补贴收入918504.39元与营业外收支净额－260977.47元。
（二）截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
2000年 1999年 1998年
主营业务收入 （元） 1543383794.94 415686014.97 265951089.19
净利润（元） 85958528.68 52049799.45 66659721.61
总资产（元） 2308094685.99 1120921428.33 515967964.51
股东权益（不含少数股东权益）（元） 941202849.23 349348323.90 297043047.07
每股收益（元/股） 0.331 0.235 0.5713
每股净资产（元/股） 3.619 1.576 2.55
调整后的每股净资产（元/股） 3.407 1.41 2.42
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.055 0.347
净资产收益率 9.13％ 14.9％ 22.44％
扣除非经常性损益后的每股收益（元/股） 0.326 0.235 0.5361
按月平均加权法计算的每股收益（元/股） 0.372 0.293 0.633
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 15.78％
注：根据会计师事务所的审计报告，由于补交养老保险金、住房公积金等其他因素以及同口径比较等原因，导致部分指标去年同期数发生相应变化。
（三）报告期内股东权益变动情况（单位：元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 外币折算差额 未分配利润 股东权益合计
期初数
221707200.00 47486194.54 30500126.18 11644213.17 10999.08 49643804.10 349348323.90
本期增加
38372400.00 520959091.89 14791332.50 4227646.69 69761601.22 643884425.61
本期减少 13980.28 52015920.00 52029900.28
期末数
260079600.00 568445286.43 45291458.68 15871859.86 －2981.20 67389485.32 941202849.23
股本增加原因为本年以10:3比例配股, 股本增加。
资本公积变动原因为本年以10:3比例配股, 股本溢价增加。
盈余公积，法定公益金增加数是本期利润按规定计提额。
未分配利润变动原因为本期利润增加。
三、 股东情况介绍
（一）股东情况介绍
1、报告期末股东总数为3427人。
2、主要股东持股情况（截止至2000年12月31日）
（单位：股）
序号 股东名称 股权性质 年度内股份变动 年末持股数 占总股本比例(％)
1 新疆德隆国际 法人股 57000000 21.92
实业总公司
2．株洲国有资产管理局 国家股 －10000000 20666000 7.94
3．广州创宝投资有限公司 法人股 ＋10000000 10000000 3.84
4．株洲天祥商贸有限公司 法人股 6133200 2.36
5．王秀梅 社会公众股 980543 0.38
6．云南内燃机厂 社会公众股 946497 0.36
7．张勤 社会公众股 890240 0.34
8．章娟子 社会公众股 698490 0.27
9．田家友 社会公众股 687756 0.26
10．王保真 社会公众股 662658 0.25
前十名股东之间不存在关联关系，持股5％（含5％）以上的法人股东所持股份没有发生质押、冻结等情况。
3、持股10％（含10％）以上的法人股东情况
股东名称：新疆德隆国际实业总公司
法定代表人：唐万新
经营范围：农业技术的投资开发、房地产开发及销售、现代办公用品、新技术新产品推广、农副土特产品、五金交电化工产品（机电产品、汽车配件、水暖器材、百货、食品、餐饮、咨询服务、投资开发销售）
4、报告期内，无控股股东变更情况。
四、股东大会简介
（一）公司1999年度股东年会简介
1、 1999年股东年会于2000年5月8日上午在公司办公楼十楼会议室召开。本次股东年会决议公告刊登于2000年5月9日的 《中国证券报》与《证券时报》。
2、 2000年度第一次临时股东大会于2000年4月3日召开。本次股东年会决议公告刊登于2000年4月4日的 《中国证券报》与《证券时报》。
五、董事会报告
（一） 公司经营情况
1、 公司所处行业为机械行业中的汽车配件行业。2000年被国家信息中心经济预测部评为“1998～2000年全国机械行业绩优龙头重点企业及知名品牌”。
2、 公司主营业务的范围情况及其经营状况
1.公司主营业务范围为汽车零部件、环保科技、特种陶瓷等产品的制造、销售及高新技术产业化、进出口贸易等。
2.公司的主导产品为刹车部件、丝网、火花塞、汽车内饰件等：
a、 刹车部件、丝网：公司目前为中国刹车部件及丝网的第一出口大户，其产品的90％以上销往北美，刹车部件的主要客户为通用、Dana等国际知名汽车生产厂商；丝网的主要客户为Homedep等。2000年公司通过了ISO9002和英国LUCAS 双重质量认证，并利用原有的北美公司的市场网络优势，全力开拓国际市场，取得了显著成效；
b、 火花塞：公司是中国最大的火花塞生产厂商之一，占据国内30％～40％的市场份额，其主要客户为上汽、一汽、大众、通用、二汽、金城、钱江等国内大型整车生产厂商。2001年公司采取扬长避短的竞争策略，不断进行产品创新和技术改造，用“新、特、优”来满足市场需求，开发了铂金、玉釉、长征系列产品以及三电极、四电极、V型中心电级、沿面型等精品火花塞，深受市场欢迎；
c、 汽车内饰件：2000年公司引进全球著名的汽配集团 Dura Automative Gyoup的先进技术，主要生产经营汽车门框、密封条等汽车内饰件及国内独家生产轿车仪表盘骨架，并通过QS—9000质量保证体系认证。该产品已与上海大众普桑、 Passat B5、上海通用Buik、一汽大众Audi C5等车型主机配套，并藉此进一步扩大了公司与上海大众和上海通用的合作，为公司进一步发展特别是汽车内饰系统的发展提供了良好的机遇，也为今后逐步发展成为全球各大汽车制造商的零部件采购点提供了潜在的商机。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案。
⑴ 管理体系、组织结构与迅速扩张的经营战略不相适应。 由于公司短期内迅速扩张，经营规模越来越大，产品覆盖面广、分子公司多，为适应这种变化，公司在管理体制和组织结构上正在进行适当调整，使之逐步向国际化大公司转轨。在转轨过程中尚存在一些局部环节不顺畅、工作程序不规范的问题。公司将在2001年进一步规范完善管理体系，制定工作流程，提高工作效率。
⑵ 国内市场开拓的力度需要加大。 公司主营业务收入中出口所占比重较大，品牌优势和市场网络优势未能在国内市场得到充分发挥，抢占和扩大国内市场份额将会使公司更加健康稳定地发展。新的一年里，公司将在稳定和扩大国际市场份额的同时，以与国际市场接轨的质量和极具竞争力的价格，积极拓展国内市场。
⑶ 并购扩张中，不同领域、不同国度的经营人员的汇集、磨合， 企业文化需要融合和升华。近年来，公司已经进行了并将要继续进行一些大规模多层次的并购整合，新加入的企业在经营理念、企业文化等方面与老火炬存在一定差异。公司将本着实事求是、发展的态度，以海纳百川的胸怀将汇聚一起的各种文化、各种思想总结和提炼，形成积淀了传统，揉和了现代的崭新的企业文化。
⑷ 人才队伍的素质有待提高，结构需要调整。 公司的发展过程也是人才的聚集过程。近年来，公司培养和吸纳了一大批高级管理和技术人才，但随着经济全球化和WTO的临近，公司的人才结构急需调整， 一方面需要一批熟悉国际市场运作规则的各类专业人才，同时，整个员工队伍的市场意识、思想观念均要有全新的转变和提高。公司将在今后一段时间着重加强团队建设工作，努力提高员工队伍整体素质，以适应形势和战略任务发展的需要。
（二） 公司财务状况
1、 财务状况分析
以下指标经湖南开元会计师事务所(2001)股审字第008号审计报告确认：
(单位：人民币)
项 目 2000年 1999年
总资产 2,308,094,685.99 1120921428.33
长期负债 16,887,895.12 40,172,467.90
股东权益 941,202,849.23 349,348,323.90
主营业务利润 364,682,264.49 103，409，232.54
净利润 85,958,528.68 52，049，799.45
注：根据会计师事务所的审计报告，由于补交养老保险金、住房公积金等其他因素以及同口径比较等原因，导致部分指标去年同期数发生相应变化。
总资产年末比年初增加1,187,173,257.66元，增幅105.91％，主要是配股增加股本及股本溢价，净利润增加以及贷款增加所致。
长期负债年末比年初减少23,284,572.78元，减幅57.96％，主要是归还长期借款所致。
股东权益年末比年初增加591,854,525.33元，增幅169.42％，主要是配股增加股本及股本溢价，净利润增加所致。
主营业务利润本年比上年增加261,273,031.95元，增幅252.66％，主要是去年收购企业只合并两个月的收益，2000年合并全年收益，且收益有所增长所致。
净利润本年比上年增加33，908，729.23元，增幅65.15％，主要是去年收购企业只合并两个月的收益，2000年合并全年收益，且收益有所增长所致。
2、会计师事务所未出具有解释性说明、保留意见、 拒绝表示意见或否定意见的审计报告。
（三） 公司投资情况
1、 募集资金使用情况
报告期内公司通过配股实募资金55980万元。资金到位时间为2000年9月14日，资金到位后由湖南开元会计师事务所进行验资后出具开元所（2000）内验字第 039 号验资报告。
⑴ 报告期内无募集资金变更投向的情况，公司对募集资金进行专项管理， 其使用均按照公司《配股说明书》中所承诺投向使用，尚未使用的募集资金35717.98 万元均已存入银行。
⑵ 项目具体投入情况
1.车灯车镜技改项目。总投资2950万元，计划投入1850万元，实际投入953 万元；
2.轿车火花塞国产化配套项目。总投资1804万元，计划投入1450万元，实际投入803万元；
3.钢帘线设备制造项目。总投资2910万元，计划投入2910万元，实际投入388 .67万元；
4.汽车制动片扩产项目。总投资4960万元，计划投入4010万元，实际尚未投入；
5.制动盘、制动毂扩产项目。总投资4850万元，计划投入4000万元，实际尚未投入；
6.活塞销技改项目。总投资2977万元，计划投入1335万元，实际投入1003. 35 万元；
7.MAT、MIDWEST等公司股权收购余款项目。总投资14000万元，计划投入14000 万元，实际尚未投入（截止至2001年2月，已支付400万美元）；
8.天津鸿本机械制造有限公司增资项目。总投资2369.9万元，计划投入2369.9 万元，实际投入1114万元；
9.大连鸿源机械制造有限公司增资项目。总投资5949.1万元，计划投入5949.1 万元，实际尚未投入；
10.火炬进出口公司营运扩大出口项目。总投资16000万元，计划投入16000 万元，实际投入16000万元。
本次配股资金实际可使用时间是从2000年9月底开始， 距公司会计年度结束才三个多月，项目投资尚未到付款高峰。如项目⑺MAT、MIDWEST及在中国九家公司的股权收购余款支付项目，正在办理外汇支付手续；项目⑷、项目⑸、项目⑼由于市场价格变化，项目关键设备还处于新一轮询价招标阶段。其他项目根据公司《配股说明书》预计效益产生时间为2001年，因此实际收益难以确定。
2、 非募集资金使用情况及收益
⑴公司与“上海奥神环境高科技有限责任公司”、“中极控股有限公司”合资组建“株洲湘火炬环保科技有限责任公司”，以厂房、设备、存货等实物出资，作价为16085.16万元，其中5100万元作为股本金入股，占合资公司总股份的51％，超出部分作为合资公司对本公司的负债。该公司现处于开办期。
⑵ 公司以自有货币现金形式出资人民币4000 万元成立北京汇科盈高新技术有限公司，占其注册资本的80％。公司现处筹建期，尚无收益。
⑶ 公司受让广东风华高科技集团有限公司持有的湖南证券有限责任公司 3621 万股的股权及其1999年度股票红利2,879,060股。转让价款为39,089,060元人民币。此次转让手续已完成。由于该公司2000年收益实际分配工作需在2001年才能完成，因而本年度内没有收益体现。
⑷ 公司受让北京华远集团公司持有的全部新世纪金融租赁有限责任公司股权（即23.04％的股权）及相关权益。股权转让金额为人民币36,068,025元。 此次股权转让的手续已完成。该公司正在进行增资扩股工作，其2000年度利润分配方案尚未经过该公司股东大会讨论通过，因而本年度内没有收益。
⑸ 公司受让江西果喜实业集团有限公司、加拿大KINGMARK （金贸）国际贸易有限公司、上海知东贸易有限公司所拥有的上海和达汽车配件有限公司850 万股股权，占总股本的50％。转让价格为每股人民币2.65元，共计2252.5万元人民币。此次转让手续已完成。股权的购买日确定为2000年12月1日， 因而本年度内未体现其收益。
（四） 本年度内没有生产经营环境、 宏观政策及法规的重大变化对公司财务状况和经营成果产生重要的影响
（五） 新年度业务计划
2001年，公司将在进入新世纪，迎接新挑战的关键时刻，把握发展机遇，抓好并购、整合和自身发展三个主要环节，为壮大公司整体实力，实现产业大发展和管理上台阶的战略目标奠定基础。
1、经过股权变动后三年的艰苦努力，公司大汽配的战略方案已成雏形， 公司已从单一的火花塞向汽车零部件综合产品、环保科技产品、大宗机电出口产品和汽车整车领域切入。今后几年，公司将在这四个领域中进行努力探索，创造发展平台，寻求腾飞机遇。
⑴ 稳固发展汽车零部件产业。适当加大投资，使以刹车盘、 刹车毂为主导的刹车系统、以火花塞为主导的点火系统、内饰系统、车灯车镜系列等汽配产品能在原有基础上快速向更大规模的系统化、系列化、模块化方向发展。在这个大汽配的平台上，将围绕主机配套和出口建立和收购兼并一批市场在一至十亿元左右的企业，利用国外先进技术跟进有可能跳跃发展的中国汽车工业发展步伐，扎扎实实将汽车零部件做大做强；
⑵ 快速推进环保科技产业。环保科技是朝阳产业，公司正在进行的管道直饮水（包括家庭式、楼宇式和小区式）和油烟净化机都是拥有自主知识产权的高科技环保项目，目前已经取得初步成效，公司将以此为契机，在净化水、空气等提高人们生活质量水平的大空间下寻找发展机遇，高起点、高水平的迅速奠定环保科技产业基础；
⑶ 择机切入大宗机电产品出口和汽车整车行业。 经过近几年机电产品的出口实践以及国外市场重组经验，公司已初步具备了营销网络、人才、信息资源等优势，为应对WTO， 抓住全球采购和机电产品生产基地从发达国家向发展中国家转移的机遇，公司将寻找机会与国内战略合作伙伴共同建立大宗机电产品出口生产基地。
同时，中国的汽车行业在加入WTO前后，在国外强势品牌的冲击下， 正在并将继续进行产业整合和重组，公司可能在此过程中择机介入汽车整车行业，从而构筑更加坚实的战略产业平台。
2、在以上战略方案的指引下，作为投资控股公司， 在新的一年中将抓住时机对一些符合公司战略发展方向、有广阔市场前景的项目进行更大规模的购并。
⑴ 聘请行业专家，院校知名学者进行咨询， 充分发挥人才和信息资源优势，加强战略产业的行业调研，建立行业宏观层面的动态数据资料，为新项目的开发和购并提供系统的科学的决策依据。
⑵ 在近几年的发展过程中，公司具备了较强的资金实力， 积累了丰富的产业购并整合的实践经验，公司将进一步完善和改进项目调研的方法和分析评判程序，加快现有项目调研论证进度。加强并购项目中的人员磨合沟通，寻求各方的利益结合点，为公司高速发展拓宽新的更广阔的空间。
3、总结和借鉴国内外一流企业的先进经验，与公司的实际情况结合起来， 对现有的管理机制进行疏理和健全，实现产业大整合。
⑴ 对不同的企业采取不同的整合手段，对国有企业主要解决人员多、效益差、市场观念不强、资金周转慢、投资不讲效益不负责任等问题；对收购的民营企业主要解决管理和科学决策的问题。
⑵ 充分发挥人才的潜能，尊重人才的个性是整合的核心，坚持全面落实、 持续发展的原则，利用先进的计算机信息系统，逐步建立一个系统的、科学的、规范的管理体系，其中主要包括经营管理体系、财务运作控制体系、收购兼并整合体系、新项目开发体系、考评激励体系等，不断提升公司管理水平，努力向国际一流的现代化企业靠近。
4、在激烈的市场竞争中，促进原有企业的自身发展提高。
⑴ 原有企业自身发展提高是公司发展的灵魂，自身提高主要是人的素质提高。公司将努力发掘、培养和招聘引进一批高素质的管理和技术人才，逐步磨合各种文化差异，建立一个团结奋进，敢于拼搏的核心团队，创建一个宽松和谐的工作环境，让每个人的特长和创造力尽可能在公司的事业里得到充分发挥。加强对各级干部员工的业务和综合素质培训，努力造就一支与国际接轨的员工队伍。
⑵ 抓好配股项目的实施，用好配股资金，充分提高配股资金回报率。 加快大连刹车盘生产基地、天津丝网栏杆生产基地的建设进度，扩大生产能力，满足出口需求。同时，对配股项目投资加强过程监管，使之规范化、科学化，掌握好投资时机，努力使资金效率最大化。
⑶ 针对一些原有企业人员多，历史包袱重的问题， 公司将对其从体制上进行彻底改革，推墙入海，引导老企业改变观念，走向市场，促使全员劳动生产率大幅提高。
（六） 董事会日常工作情况
1、 2000年度董事会共召开十次会议，会议情况及决议内容如下：
2000年1月26日，公司第二届董事会2000 年度第一次会议通过如下决议：同意公司部分固定资产免提折旧。
2000年2月29日，公司第二届董事会2000 年度第二次会议通过如下决议：同意公司名称变更为“湘火炬投资股份有限公司”（公司股票简称不变，仍为“湘火炬 A”，股票代码为“0549”），公司章程做出相应的修改；同意于2000年4月3 日以通讯方式召开临时股东大会，会议议题为：审议发行3000万元公司债券和公司名称变更为“湘火炬投资股份有限公司”， 公司章程作出相应修改的议案。 （详情见 2000年3月2日的《中国证券报》和《证券时报》）
2000年3月30日，公司第二届董事会2000 年度第三次会议通过如下决议：审议通过公司《1999年度董事会工作报告》； 审议通过公司《1999 年度总经理业务报告》；审议通过公司《1999年年度报告及年度报告摘要》； 审议通过公司《 1999 年度财务工作报告》和《1999年度利润分配预案》：公司1999年财务经营状况经湖南开元会计师事务所审计确认，实现净利润57,113,052.10元， 按《公司法》和《公司章程》的规定提取法定盈余公积金、法定公益金共计10,772,757.77元， 提取职工奖励及福利基金227,419.00元，加上年未分配利润66,178,638.17元， 扣除转作股本的普通股股利共计58，344，000.00元。可供股东分配利润为53，947，513 .50元。公司1999年度利润不分配不转增； 审议通过关于《关于计提四项资产减值和损失处理的报告》；审议通过《2000年配股预案》；审议通过《2000年配股募集资金运用的可行性报告》；审议通过《前次募集资金使用情况及效益的说明》；审议通过公司《关于董事会换届选举的议案》；会议决定于2000年5月4日召开1999年年度股东大会。（详情见2000年4月1日的《中国证券报》和《证券时报》）
2000年5月8日，公司第三届董事会2000年度第一次会议通过如下决议：一致推选黄平先生为董事长，聂新勇先生、黄良才先生为副董事长；聘任王炜先生为公司总经理，聂新勇先生不再担任公司总经理；聘任郑悦先生为公司董事会秘书；经总经理提名聘任陈力先生为公司财务总监。（详情见2000年5月9日的《中国证券报》和《证券时报》）
2000年5月28日，公司第三届董事会2000 年第二次会议通过如下决议：同意本公司与“上海奥神环境高科技有限责任公司”、“中极控股有限公司”合资组建“ 株洲湘火炬环保科技有限责任公司”；经与江苏兴达钢帘线股份有限公司协商，同意终止与江苏兴达钢帘线股份有限公司的合作。（详情见2000年5月31 日的《中国证券报》和《证券时报》）
2000年6月5日，公司第三届董事会2000年第三次会议通过如下决议：同意本公司将控股子公司湘炬国际贸易（上海）有限公司75％的股权转让给上海华岳投资管理有限公司。转让价为人民币330万元。（详情见2000年8月8 日的《中国证券报》和《证券时报》刊登的《湘火炬汽车零部件股份有限公司2000年中期报告摘要》）
2000年7月10日，公司第三届董事会2000 年第四次会议通过如下决议：同意出资成立北京汇科盈高新技术有限公司，公司注册资本为人民币伍仟万元，其中本公司以自有货币资金形式投资人民币肆仟万元，占注册资本的80％；同意受让广东风华高科技集团有限公司所持有的湖南证券有限责任公司的全部股权 3621 万股及其 1999年度股票红利2，879，060股。受让价格为39，089，060元人民币。 （详情见 2000年9月22日及2000年11月25日的《中国证券报》和《证券时报》）
2000年7月24日，公司第三届董事会2000 年第五次会议通过如下决议：同意受让北京华远集团公司持有的全部新世纪金融租赁有限责任公司股权（即23.04 ％的股权）及相关权益。股权转让金额为人民币36,068,025元。转让金以自有资金人民币现金方式按所签协议分期支付。（详情见2000年10月25日的《中国证券报》和《证券时报》）
2000年8月5日，公司第三届董事会2000年第六次会议通过如下决议：审议通过公司2000年中期报告和中期报告摘要；审议通过公司2000年中期利润分配及资本公积金转增股本预案：截止2000年6月30日，公司实现净利润37421482.21元，加上上年度未分配利润53947513.50元，实际可供股东分配的利润合计为91368995. 71元。公司2000年中期利润不分配也不进行资本公积金转增股本。（详情见2000年8月8日的《中国证券报》和《证券时报》）
2000年9月21日，公司第三届董事会2000 年第七次会议通过如下决议：公司于 2000年4月3日临时股东大会通过的关于变更公司名称的决议已获国家工商局批准，并办理了变更手续，公司正式更名为“湘火炬投资股份有限公司”。该名称于2000 年9月28日正式启用。公司股票名称和股票代码不变； 公司董事长黄平先生由于工作需要不再担任公司董事长一职，经董事会选举通过，同意推选聂新勇先生担任董事长。 黄平先生仍为公司董事； 同意受让江西果喜实业集团有限公司、 加拿大 KINGMARK（金贸）国际贸易有限公司、上海知东贸易有限公司所拥有的上海和达汽车配件有限公司850万股股权，占总股本的50％。转让价格为每股人民币2.65 元，共计2252.5万元人民币。 股权转让资金按所签股权转让合同分期支付。 （详情见 2000年9月22日的《中国证券报》和《证券时报》）
2、 公司董事会严格执行股东大会的决议。报告期内，公司以1999年末总股本 221,707,200股为基数对全体股东以10：3的比例进行配股，配股价为15元/股。 国家股股东、法人股股东均放弃本次配股，社会公众股股东共获配售人民币普通股38, 372,400股。配股股权登记日为2000年8月23日，除权基准日为2000年8月24日， 配股缴款起止日2000年8月25日至2000年9月7日。配股完成后公司总股本增加为 260 ,079,600股。获配售的38,372,400股（其中董事、监事及高级管理人员获配新增19, 152股暂时冻结）已于2000年9月26日上市流通。
（七） 公司管理层及员工情况
1、董事、监事、高级管理人员情况
⑴ 董事、监事、高级管理人员基本情况
姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止
聂新勇 男 46 董事长 2000.5－2003.5
黄良才 男 59 副董事长、党委书记 2000.5－2003.5
黄 平 男 46 董事 2000.5－2003.5
王 炜 男 48 董事、总经理 2000.5－2003.5
刘海南 男 52 董事 2000.5－2003.5
余长江 男 37 董事、副总经理 2000.5－2003.5
陈 力 男 43 董事、财务总监 2000.5－2003.5
郑 悦 男 33 董事会秘书 2000.5－2003.5
谭 旭 男 60 监事会召集人 2000.5－2003.5
郑荣新 男 39 监事 2000.5－2003.5
盛伦颜 男 33 监事 2000.5－2003.5
赵项题 男 43 监事 2000.5－2003.5
王孚清 男 57 监事、工会副主席 2000.5－2003.5
黄孟良 男 58 工会主席 2000.3－2001.3
黄学明 男 49 党委副书记 2000.12－2001.12
⑵ 董事、监事、高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数 年度内股份变动量 变动原因
黄良才 副董事长、 27360 35568 ＋8208 2000年配股，
党委书记 每10股配3股
刘海南 董事 18240 23712 ＋5472 同上
谭 旭 监事会召集人 18240 23712 ＋5472 同上
⑶ 年度报酬情况
报告期内，本公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为32.4万元可划为四个区间：
4万元/年，有1人；3万元/年，有2人； 2.4万元/年，有1人； 2万元/年， 有 10人
不在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员是董事王炜
⑷ 报告期内公司原董事长黄平先生因工作需要不再担任公司董事长一职， 经董事会选举通过，推选聂新勇先生担任董事长，黄平先生仍为公司董事。
⑸ 报告期内，经公司第三届董事会2000年度第一次会议通过决议， 同意聘任王炜先生为公司总经理；聘任郑悦先生为公司董事会秘书。
（七） 本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案。
湘火炬投资股份有限公司2000年度财务经营状况经湖南开元会计师事务所审计确认，全年实现净利润85,958,528.68元， 按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，提取法定盈余公积金、法定公益金共计 14,791,332.5 元，提取职工奖励及福利基金1,405,594.96元，加上年末未分配利润49,643,804.1元，可供股东分配的利润为 119,405,405.32元。本年度利润分配预案为：以2000年末总股本260079600 股为基数，每10股派发现金人民币2元（含税），每10股送2股红股；公积金转增股本方案为：2000年末资本公积金为568445286.43元，以2000年末总股本 260079600 股为基数，每10股转增4股。该预案须经2000年年度股东大会审议通过后予以实施。
（八） 本报告期内，公司信息公告刊登报纸为《中国证券报》和《证券时报》。
六、监事会报告
（一） 监事会会议召开情况：
本报告期内共召开监事会会议三次。
第一次会议于2000年3月30日召开， 会议审议并通过如下事项：公司监事会报告；公司1999年财务决算及2000年财务预算；公司一九九九年年度报告及年报摘要；公司关于提取资产减值准备和损失处理的内部控制制度的议案；公司2000年配股预案及可行性研究报告；公司《前次募集资金使用情况及效益的说明》；公司关于监事会换届选举的议案。（详情见2000年4月1日的《中国证券报》和《证券时报》）
第二次会议于2000年5月8日召开，主要内容是推选谭旭先生为监事会召集人。同时对新一届监事会的工作提出要求，确定2000年度监事会的工作要放在监督公司是否能依法运营，在配股和募股资金的使用上是否能够按有关规定进行，有没有侵犯股东权益的现象发生。（详情见2000年5月9日的《中国证券报》和《证券时报》）
第三次会议于2000年8月5日召开，会议讨论了公司的中期报告，认为董事会作出的配股和利润暂不分配、公积金暂不转增的决定是符合公司当前实际情况的。同时，要求财务总监在适当时机向监事会全面报告公司的财务状况和投资项目的基本情况。
（二） 公司依法运作情况
公司董事会依法行使了自己的职权，在《公司章程》的权限范围内，董事、总经理等高级管理人员都能勤勉尽职，决策程序合法。在公司的各项经营中，均未发现有违反法律、法规和《公司章程》的现象发生。
（三） 检查公司财务情况
公司总资产年末为2,308,094,685.99元，比年初增加1187173257.66元， 主要是配股增加股本及股本溢价，净利润增加及贷款增加所致。
长期负债年末为16,887,895.12元，比年初减少23,284,572.78元，主要是归还长期借款所致。
股东权益年末为941,202,849.23元，比年初增加591,854,525.33元，主要是配股增加股本及股本溢价，净利润增加所致。
主营业务利润本年比上年增加261273031.95元，主要是去年收购企业只合并两个月的收益，2000年合并全年收益，且收益有所增长所致。
净利润本年比上年增加33908729.23元， 主要是去年收购企业只合并两个月的收益，2000年合并全年收益，且收益有所增长所致
本年度财务报告已经过开元会计师事务所审计确认，且无解释性说明、保留意见或否定意见。公司2000年度财务报告真实可靠。
（四） 公司最近一次募集资金实际投入情况
本年度共募集资金55980万元，资金到帐日为2000年9月14日。由于资金到帐时间较短，公司按照配股说明书中所列项目只进行了部分投入，大部分项目均处于进行之中，公司没有变更募集资金使用方面的情况。具体项目如下：
1、 灯车镜技改项目。总投资2950万元，计划投入1850万元，实际投入953 万元；
2、 轿车火花塞国产化配套项目。总投资1804万元，计划投入1450万元，实际投入803万元；
3、 钢帘线设备制造项目。总投资2910万元，计划投入2910 万元， 实际投入 388.67万元；
4、 汽车制动片扩产项目。总投资4960万元，计划投入4010万元，实际尚未投入；
5、 制动盘、制动毂扩产项目。总投资4850万元，计划投入4000万元，实际尚未投入；
6、 活塞销技改项目。总投资2977万元，计划投入1335万元，实际投入 1003 .35万元；
7、 MAT、MIDWEST等公司股权收购余款项目。总投资 14000 万元， 计划投入 14000万元，实际尚未投入（截止至2001年2月，已支付400万美元）；
8、 天津鸿本机械制造有限公司增资项目。总投资2369.9万元，计划投入2369. 9万元，实际投入1114万元；
9、 大连鸿源机械制造有限公司增资项目。总投资5949.1万元，计划投入5949. 1万元，实际尚未投入；
10、 火炬进出口公司营运扩大出口项目。总投资16000万元，计划投入 16000 万元，实际投入16000万元。
（五） 公司收购、出售资产情况
1、公司将控股子公司湘炬国际贸易（上海）有限公司75 ％的股权转让给上海华岳投资管理有限公司。转让价为人民币330万元。
2、 公司受让北京华远集团公司持有的全部新世纪金融租赁有限责任公司股权（即23.04％的股权）及相关权益。股权转让金额为人民币36,068,025元。
3、公司受让江西果喜实业集团有限公司、加拿大KINGMARK （金贸）国际贸易有限公司、上海知东贸易有限公司所拥有的上海和达汽车配件有限公司850 万股股权，占总股本的50％。转让价格为每股人民币2.65元，共计2252.5万元人民币。
4、公司受让广东风华高科技集团有限公司持有的湖南证券有限责任公司 3621 万股的股权及其1999年度股票红利2,879,060股。转让价款为39,089,060元人民币。
以上投资项目均按正常程序进行，无幕后交易，所确定的价格经过周密测算，是符合实际情况的。
（六） 关联交易
本报告期末公司在新世纪金融租赁有限责任公司的存款为56770.45万元，系公司正常经营之需要，不对股东的利益造成影响。
七、重要事项
（一） 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二） 报告期内公司、公司董事会及高级管理人员均未受监管部门的处罚。
（三） 报告期内无控股股东的变更。根据《公司章程》的有关规定， 公司第二届董事会、监事会已任期届满。公司于2000年5月8日召开的1999年年度股东大会选举产生了第三届董事会、监事会。董事会成员为黄平先生、聂新勇先生、黄良才先生、刘海南先生、余长江先生、陈力先生、王炜先生。监事会成员为谭旭先生、盛伦颜先生、赵项题先生、郑荣新先生、王孚清先生。2000年5月8日，公司第三届董事会2000年度第一次会议通过如下决议：一致推选黄平先生为董事长，聂新勇先生、黄良才先生为副董事长；聘任王炜先生为公司总经理，聂新勇先生不再担任公司总经理；聘任郑悦先生为公司董事会秘书；经总经理提名聘任陈力先生为公司财务总监。
（四） 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况。
1、 报告期内公司第三届董事会2000年第三次会议通过决议，同意将控股子公司湘炬国际贸易（上海）有限公司75％的股权转让给上海华岳投资管理有限公司。转让价为人民币330万元。该次转让手续已办理完毕。（详情见2000年8月8 日的《中国证券报》和《证券时报》的《湘火炬汽车零部件股份有限公司2000年中期报告摘要》）
2、 报告期内公司第三届董事会2000年第五次会议通过决议，同意受让北京华远集团公司持有的全部新世纪金融租赁有限责任公司股权（即23.04 ％的股权）及相关权益。股权转让金额为人民币36,068,025元。该次转让已经中国人民银行上海分行上海银复[2000〗332号文件批准，符合国家对金融机构的相关管理规定。此次转让手续已办理完毕。（详情见2000年10月24日的《中国证券报》和《证券时报》）
3、 公司第三届董事会2000年第七次会议通过决议，同意受让江西果喜实业集团有限公司、加拿大KINGMARK（金贸）国际贸易有限公司、上海知东贸易有限公司所拥有的上海和达汽车配件有限公司850万股股权，占总股本的50％。 转让价格为每股人民币2.65元，共计2252.5万元人民币。此次转让手续已完成。（详情见2000 年9月22日的《中国证券报》和《证券时报》）
4、 公司第三届董事会2000年第次会议通过决议，同意受让广东风华高科技集团有限公司持有的湖南证券有限责任公司3621万股的股权及其1999年度股票红利2 ,879,060股。转让价款为39,089,060元人民币。 此次转让手续已完成。 （详情见 2000年11月24日的《中国证券报》和《证券时报》）
（五） 报告期内公司的关联交易情况。
本报告期末公司在新世纪金融租赁有限责任公司的存款为56770.45万元。
（六） 上市公司与控股股东“三分开”情况。
1、人员方面
本公司在劳动、人事及工资管理方面独立；高级管理人员在上市公司领取薪酬，总经理王炜在子公司MAT AUTOMATIVE, INC.领取薪酬。总经理、副总经理等高级管理人员均不在其控股股东单位担任职务。
2、资产方面
本公司资产完整。公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、商标、非专利技术等无形资产均为上市公司拥有；本公司的采购和销售系统由本公司独立拥有。
3、财务方面
本公司财务独立。公司设立有独立的财会部门，并建立独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开户。
（七） 本报告期没有与其他公司发生资产托管、承包、租赁经营等情况。
（八） 本报告期内公司继续聘任湖南开元会计师事务所为审计会计师事务所。
（九） 公司其它重大合同（含担保等）及其履行情况
1、公司1999年年度股东大会审议通过， 公司撤消了为上海星特浩企业有限公司提供贰亿元人民币的担保。（详情见2000年5月9日的《中国证券报》和《证券时报》）
2、报告期内经公司第三届董事会2000年第二次会议通过， 并经与江苏兴达钢帘线股份有限公司协商，同意终止与该公司的合作。（详情见2000年5月31 日的《中国证券报》和《证券时报》）
（十） 公司报告期内更改名称或股票简称的情况。
为适应公司发展的需要，经公司董事会讨论通过，并由公司2000年第一次临时股东大会（通讯方式）批准，公司名称由“湘火炬汽车零部件股份有限公司”变更为“湘火炬投资股份有限公司”。此次变更获国家工商局批准，并办理了变更手续，更名后公司简称和股票代码不变。
（十一） 承诺事项
公司及持股5％以上的股东在指定报纸和网站上没有披露过承诺事项。
八、财务会计报告
（一）审计报告
开元所（2001）股审字第008号
审计报告
湘火炬投资股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计贵公司2000年12月31 日母公司及合并的资产负债表、2000年度母公司及合并的利润及利润分配表和2000 年度母公司及合并的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，贵公司上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况和2000年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
湖南开元会计师事务所 中国注册会计师： 杨迪航
湖南·长沙 中国注册会计师： 严萍
二OO一年二月八日
（二）会计报表
（三）会计报表附注
附注1： 公司简介
湘火炬投资股份有限公司（以下简称本公司），系1992年12月15日经湖南省人民政府办公厅以湘政办函（1992）329号文批复， 由原株洲火花塞厂以募集方式改组而设立。1993年12月17 日经湖南省工商行政管理局依法核准登记注册， 注册号 18378371－3，注册资本6800万元人民币。 并经中国证券监督管理委员会以证监发审字（1993）54号文件复审同意，于1993年12月20日在深圳证交所挂牌上市交易。经股东大会通过，送93、94年度红股后，注册资本变更为9724万元。1997年 11月6 日，经国家国有资产管理局（国资企发[1997〗285号）批准，株洲市国有资产管理局将其持有的2500万股国有股协议转让给新疆德隆国际实业总公司，股权性质变更为法人股。1998年4月经董事会决议，湖南省证监会以湘证监字[1998〗63号文批复同意，送97年度红股及转增股本后，注册资本变更为11668.80万元，并已经湖南省工商行政管理局依法核准变更登记。
1999年3月22日，经财政部财管字（1999）58号文批复， 同意株洲市国有资产管理局将其所持有的322.80万股国有股转让给株洲天祥商贸有限责任公司，股权性质变更为法人股。 同时经公司董事会决议以10：5的比例派发股票红利，并按10： 4的比例用资本公积金转增股本，1999年4月26日经股东大会表决通过。送红股及转增股本后，公司总股本变更为22170.72万股，并已办妥工商变更登记。
2000年5月经公司股东大会决议，并经中国证监会证监公司字（2000）101号文件批准，向全体股东配售3837.24万股。其中向社会公众股东配售3837.24万股。配售后，本公司总股本变为260079600股。
本公司经营范围：工业，农林牧业，服务业，房地产业，高新技术产业投资；汽车零部件、机电产品、特种陶瓷产品生产、销售；本企业自产机电产品、
成套设备及相关技术的出口业务，本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备件、零配件及技术的进出口业务（国家规定的一、二类进口商品除外）；汽车（不含小轿车）及配件、摩托车及配件、机电设备、建筑五金、教学仪器及政策允许的金属材料，化工原料销售；计算机软、硬件开发、销售；提供政策允许经营的电子商务服务。
附注2： 公司主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》及有关补充规定。
2、会计年度
采用公历年制，即每年公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐本位币
本公司以人民币作为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
本公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
本公司发生的外币业务，按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折合为人民币记帐。期末将货币性项目中外币余额按当日市场汇价进行调整。因汇价变动发生的差额，作为汇兑损益计入“财务费用”、“在建工程”等科目。
6、外币会计报表的折算方法
（1）资产负债表
1.所有资产、 负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记帐本位币。
2.所有者权益类项目除“未分配利润”项目外， 均按照发生时的市场汇率折算为母公司记帐本位币。
3.“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额列示。
4.折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目的合计数的差额， 作为外币会计报表折算差额。
（2）利润表和利润分配表
利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目按照合并会计报表的会计期间的平均汇率折算为母公司记帐本位币。平均汇率根据当期期初、期末市场汇率计算确定。
7、现金等价物的确定标准
本公司将持有的期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
8、坏帐核算方法
（1） 坏帐的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的应收款项；或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年且具有明显特征表明确实无法收回的应收款项。
（2） 坏帐损失的核算方法及坏帐准备的计提方法和计提比例：本公司坏帐损失的核算采用备抵法。根据期末应收款项（包括应收帐款和其他应收款）余额，按帐龄分析法对应收款项计提坏帐准备。计提的比例为：帐龄在1至2年内的应收款项，按其期末余额的5％计提，帐龄在2至3年的应收款项，按其期末余额的10 ％计提，帐龄在3年以上的， 按其期末余额的30％计提。
9、存货核算方法
（1） 存货的分类：存货分为原材料、库存商品、在产品、低值易耗品、包装物、在途材料，辅助材料等。
（2） 存货的计价：
a、原材料、库存商品按计划成本进行日常核算， 期末分摊材料成本差异与产品成本差异，将产品生产及销售的计划成本调整为实际成本。
b、低值易耗品按取得时的实际成本计价，发出领用时采用一次摊销法。
C、期末存货按成本与可变现净值孰低计价， 并按单个存货项目计提存货跌价准备。
10、短期投资核算方法
（1）短期投资计价方法：按取得短期投资时支付的全部价款，包括税金、 手续费等相关费用入帐，但不包括已宣告而尚未领取的现金股利和已到期但尚未领取的利息。
（2 ）短期投资收益确认方法：待投资转让或到期兑付时确认投资收益并计入当期损益。
（3）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法：
a、 短期投资跌价准备的确认标准：公司年末根据短期投资的市价低于成本的差额确认短期投资跌价准备。
b、短期投资跌价准备的计提方法：按投资类别的成本与市价孰低法计提。
11、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
a、长期股权投资计价：按取得投资时实际支付的全部价款， 或放弃非现金资产的公允价值，包括税金、手续费等相关费用入帐。但不包括为取得长期股权投资所发生的评估、审计、咨询等费用。
公司持有被投资单位20％（含20％）以上的表决权资本，或虽投资不足20％，但具有重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位20％以下表决权资本，或虽投资占20％（含20％）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。
b、采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时， 确认投资收益；采用权益法核算的单位，期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。
c、长期股权投资采用权益法时， 取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，或因追加投资等原因引起股权比例发生变动，对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”。
d.股权投资差额如有合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。
（2）长期债券投资
a、长期债券投资计价，按实际支付的全部价款，扣除经纪人佣金、税金、 手续费等附加费用，以及自发行日起至取得日止的利息后的余额入帐。
b、长期债券投资按期计算应收利息， 扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。
c、长期债券投资的溢价或折价的摊销采用直线法， 在债券存续期内于确认相关债券利息收入时摊销。
（3）长期投资减值准备的确认标准及计提方法
a、长期投资减值准备的确认标准为：对于有市价的长期投资， 出现以下迹象之一的，即应计提长期投资减值准备：1市价持续2年低于帐面价值；2 该项投资暂停交易一年；3被投资单位当年发生严重亏损；4被投资单位持续2年发生亏损；5被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。对于无市价的长期投资，出现以下迹象之一的，即应计提长期投资减值准备：1 政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化；2 被投资单位所供应的商品或提供的劳务不能适应市场需求的变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；3 被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化，如进行清理整顿、清算，被投资单位的所有者权益为负数等。
b.长期投资减值准备的提取方法：采用逐项计提的方法。如由于市价持续大跌或经营状况恶化等原因导致其可收回价值低于长期股权投资帐面价值的，应按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足抵冲的差额部分，确认为当期投资损失。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，应在原已确认的投资损失的范围内转回。
12、固定资产的计价和折旧方法
（1）固定资产的标准
使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、器具、工具等资产以及不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，且使用年限超过两年的，作为固定资产核算。
（2）固定资产的计价方法
1.购入的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、 安装成本及交纳的有关税金等记帐；
2.自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出记帐；
3.投资者投入的固定资产，按评估确认价值记帐；
4.融资租赁的固定资产，按租赁协议确定的价款、运费、保险费、 安装调试费用等支出记帐；
5.在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产价值， 加上由于改建、扩建而发生的支出，减改建、扩建过程中的变价收入记帐；
6.盘盈固定资产，按重置完全价值记帐；
7.接受捐赠的固定资产，按同类资产市场价值估计记帐， 或根据所提供的有关凭据记帐。接受捐赠固定资产时发生的各项费用，计入固定资产价值。
（3）固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用直线法分类计提折旧，净残值率3％。 各类固定资产折旧率如下：
固定资产类别 使用年限（年） 年折旧率(％)
房屋建筑物 35 2.77
机器设备 12 8.09
运输设备 8 12.12
其他 15 6.47
13、在建工程核算方法
本公司在建工程成本包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。在建工程在完工并交付使用时按实际发生的全部支出转入固定资产核算，有关借款利息和外币折算差额在交付使用前发生的计入在建工程成本,交付使用后发生的计入当期损益。
14、无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产的计价
购入的无形资产，按实际支付的价款入帐；股东投入的无形资产，按评估确认的价值入帐;自行开发并按法律程序申请取得的无形资产， 按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等入帐，开发过程中发生的费用，计入当期损益。
(2)无形资产的摊销方法
无形资产采用分期平均摊销法摊销。合同规定了受益年限的，按不超过受益年限的期限摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限平均摊销；经营期短于有效年限的，按不超过经营期的年限平均摊销；合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过10年的期限摊销。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法
（1）开办费自公司开始生产经营的当月起，按5年期限平均摊销，若金额不大，可在开始经营的当月一次摊销。
（2）租入固定资产的改良支出，在租赁期内平均摊销； 固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销。
16、收入确认原则
（1）商品销售：公司已将产品、商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，且不再对该产品、商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的收入已收到或取得了收款的凭据，并且与销售该产品、商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：在同一年度开始并完成的，在劳务已经提供、 收到价款或取得收取价款的凭据时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属于不同的会计年度，且在资产负债表日能对该交易的结果作出估计的，按完工百分比法确认收入。
（3 ）其他单位（或个人）使用本企业资产而取得的收入确认原则：与交易有关的经济利益能够流入本企业，收入的金额能够可靠的计量。
17、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法
本公司根据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。
（1）合并范围：本公司以直接或间接方式拥有50％以上（不含50 ％）权益性资本的被投资企业和虽不足半数以上，但实际拥有其控制权的其他被投资企业。
（2）编制方法：以母公司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债，所有者权益以及利润表各项目，并将母公司和子公司. 子公司相互之间发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵消。
附注3： 税项
（1）增值税：内销商品适用税率17％，外销商品适用零税率。
（2）营业税：适用税率5％。
（3）所得税：根据湖南省人民政府湘政函（1998）186号文的批复，本公司所得税先按33％税率计征上缴，财政再按征税基数的18％返还，本公司实际税负为15 ％。
（4）其他税费按规定缴纳。
附注4： 控股子公司
金额单位：万元
1、控股子公司
序号 控股子公司名称 法定代表人 注册资本 经营范围 本公司对 所占权益比例％
其投资额
直接 间接
1． 株洲火炬房地产开发 李智 950 房地产开发等 880 92.63
有限责任公司
2． 株洲火炬活塞销有限 聂新勇 2500 活塞销等 2250 90
责任公司
3． 株洲火炬建筑有限责 刘海南 120 工程建筑 108 90
任公司
4． 火炬汽配进出口有限 聂新勇 3000 机电产品进出口等 2700 90 10
责任公司
6． 山东火炬汽车销售有 郑悦 500 汽车及摩托车 450 90
限责任公司 配件等
7 杭州鸿源体育用品有 邱燕 USD80 健身器材，五金 687.4 75
限责任公司 工具等
8 青岛鸿本机械有限责 王炜 USD10 五金工具，机 61.56 75
任公司 械设备等
9 大连鸿源机械制造有 王炜 USD150 五金工具，汽 420.79 75
限责任公司 车配件等
10 天津鸿本机械制造有 王炜 USD160 轻工机械，汽 1617.07 75
限责任公司 车零部件等
11 唐山鸿本机械制造有 王炜 USD10 铁制栏杆，五 44.77 75
限责任公司 金工具
12 天津鸿本国际贸易有 孟庆功 USD20 国际贸易，简 54.95 75
限责任公司 单加工
13 莱州鲁源汽车配件有 王炜 1402 汽车刹车盘等 1060.43 75
限责任公司
14 杭州鸿源机械制造有 邱燕 USD50 五金工具，机 230.48 75
限责任公司 械设备等
15 昆山鸿源机械制造有 邱燕 USD85 五金工具，轻 198.43 75
限责任公司 工机械等
16 MAT AUTOMOTIVE，INC．Steve w .wang 消费品，汽车零 3803.65 75
部件进口销售
17 MIDWEST AIR Steve w.wang 消费品进口销售 5705.47 75
TECHNOLOGIES，INC．
18 新疆机械设备进出 王贵民 1000 自营和代理出 900 90
口有限公司 口业务等
19 上海和达汽车配件 聂新勇 USD328.43 汽车的装饰条、 1576.75 50
有限公司 玻璃槽、滑槽、
门框及其配件
20 北京汇科盈高新 聂新勇 5000 技术开发、技术 4000 80
技术有限公司 转让、技术咨询、
技术服务；销售电
子计算机软硬件等
21 株洲湘火炬环保 聂新勇 10000 对环保、水处理技 5100 51
科技有限公司 术等项目的投资，
环保、自动控制、
材料、臭氧应用技
术、水处理等技术
开发、转让、咨询、
服务等
22 北京基正禹人水 聂新勇 3000 对给水排水、环境 2400 80
务有限公司 保护、市政工程进
行投资管理等
23 北京格林禹人水 李智 2999 工业污水处理、自 2699.1 90
技术有限公司 来水净化、节水灌
溉的技术开发等
2. 本公司2000年度合并会计报表范围变更：
项目 新增（减）合并的对象 增加（减少）及未合并的理由
增加合并公司 (1)株洲湘火炬环保科技有限公司 本公司对其投资并直接拥有51％的股份
(2)北京汇科盈高新技术有限责任公司 本公司对其投资并直接拥有80％的股份
(3)新疆机械设备进出口有限公司 本公司对其投资并直接拥有90％股权
减少合并公司 湘炬国际贸易（上海）有限责任公司 本公司产品结构调整，全部转让持有的该
公司股权
未合并公司 （1）北京基正禹人水务有限公司 正在筹建
（2）北京格林禹人水技术有限公司 正在筹建
3. 本年内购买股权而增加的控股子公司的情况
名 称 购买日
上海和达汽车配件有限公司 2000年12月1日
上海和达汽车配件有限公司是专业生产各类汽车装饰件的外商投资企业，经上海市青浦区人民政府青府贸（2000）322号文件同意股权转让及增资， 本公司受让其50％股权，交易各方于2000年7月11日签订了股权转让协议，并于2000年9月21日经董事会决议通过。截止2000年12月1日止，已支付1576.75万元股权购买款。本公司股权占其注册资本的50％，此事项业已公告，故股权购买日确定为2000年 12月1 日。
附注5： 会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 期初数 期末数
现金 1258460.97 2429759.90
银行存款 107278764.00 1038517514.48
其他货币资金 3000.00 36423640.00
合 计 108540224.97 1077370914.38
其中：外币5210832.86美元，折算汇率：1USD=8.2781RMB
货币资金期末比期初增幅892.60％，主要系本年度配股募集资金所致。
2、短期投资和短期投资跌价准备
项 目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
其他投资 20000000 0.00
合 计 20000000 0.00
3、应收帐款、其他应收款、预付帐款、应收票据、应收补贴款
⑴ 应收帐款
帐 龄 期初数 期末数
金额 比例（％） 坏帐准备 金额 比例（％） 坏帐准备
1年以内 159320441.98 77.23 86049442.64 59.97
1－2年 6573647.29 3.19 328682.36 13855135.75 9.66 692756.79
2－3年 9499659.26 4.60 949965.93 15704973.44 10.95 1570497.33
3年以上 30903888.79 14.98 9271166.62 27863820.84 19.42 8359146.24
合计 206297637.32 100.00 10549814.91 143473372.67 100.00 10622400.36
应收帐款期末比期初减少30.45％，系期末应收帐款收回所致。
应收帐款主要明细项目如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
7580000.00 一年以内 货款
香港大光荣公司 6962091.16 一年以内 货款
兵团101团蕃茄酱厂 2000000.00 一年以内 货款
博湖县蕃茄酱厂 1595988.49 一年以内 货款
长安汽车股份有限公司 971786.73 一年以内 货款
应收帐款中无持本公司5％（含5 ％）以上股份的股东单位的欠款。
⑵ 其他应收款
帐 龄 期初数 期末数
金额 比例（％） 坏帐准备 金额 比例（％） 坏帐准备
1年以内 67859778.49 88.18 178184503.35 92.59
1－2年 5901053.58 7.67 295052.68 9837697.84 5.11 491884.88
2－3年 852651.06 1.11 85265.11 3302381.30 1.72 330238.13
3年以上 2336562.99 3.04 700968.87 1129302.14 0.58 338790.64
合计 76950046.12 100.00 1081286.66 192453884.63 100.00 1160913.65
其他应收款比上年增加138.41％,主要系会计报表合并范围增加所致。
其他应收款主要明细项目如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
应收出口退税 6385936.12 一年以内
株洲市建设装修公司 1260000.00 一年以内 往来款
株洲市二公司 1020000.00 一年以内 往来款
株洲市四建九处 318520.00 一年以内 往来款
株洲市弹簧厂 195212.65 一年以内 往来款
其他应收款中无持本公司5％（含5 ％）以上股份的股东单位的欠款。
⑶ 预付帐款
期初数 期末数
金额 比例（％） 金额 比例（％）
1年以内 51550641.97 88.56 36753655.76 88.94
1－2年 3923855.23 6.74 2678469.15 6.48
2－3年 1452969.77 2.50 1861384.36 4.50
3年以上 1284555.63 2.20 32486.04 0.08
合计 58212022.60 100.00 41325995.31 100.00
预付帐款比上年减少29.01％,主要系预付购货款减少所致。
预付帐款主要明细项目如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
新疆西龙工程塑料公司 2717648.95 一年以内 预付货款
南京泉峰公司 8670750.82 一年以内 预付货款
北京香新汽车销售公司 5000000.00 一年以内 预付货款
江阴国光钢制品公司 2304166.94 一年以内 预付货款
常熟土木钢结构公司 760000.00 一年以内 预付货款
预付帐款中无持本公司5％（含5 ％）以上股份的股东单位的欠款
⑷ 应收票据
期初数 期末数
3222270.00 18455271.61
应收票据年末比年初增加472.74％，主要是MAT公司销售增加所致。
4、存货及存货跌价准备
项 目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 34462162.38 246729.69 37438952.38 224751.95
委托加工材料 3839240.83 3722004.76
低值易耗品 955106.20 126503.32 2225417.72 126503.32
库存商品 143847856.62 189933175.53 16411.00
在产品 13821033.37 18487834.76
包装物 1306762.22 1862115.10
自制半成品 9550971.32 1321127.58
合 计 207783132.94 373233.01 254990627.83 367666.27
5、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
房租 516770.91 1418044.89 1667003.50 267812.30
MIDWEST公司待摊费用 7190091.85 5134335.15 12324427.00
合计 7706862.76 6552380.04 1667003.50 12592239.30
6、长期投资
（1）
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
128677646.15 399875.00 153492814.03 75950947.94 197219512.24 399875.00
长期债权投资
19314.00 5978.00 13336.00
合 计
128696960.15 399875.00 153492814.03 75956925.94 197232848.24 399875.00
（2）长期股权投资
A. 股票投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资 投资金额 减值准备 备注
公司股权
的比例
临沂地区汽车配件厂 法人股 50000.00 50000.00 50000.00 注1
四川西南机械厂 法人股 30000.00 30000.00 30000.00 注1
株洲环球皮革厂 法人股 96000.00 96000.00 96000.00 注1
株洲汽车齿轮厂 法人股 1000000.00 3.65％ 1680000.00
合 计 1176000.00 1856000.00 176000.00
注1：投资款估计难以收回，故全额计提长期投资减值准备。
B. 其他股权投资
被投资单位名称 投资起止期 投资金额 权益比例 减值准备 本期权益 累计权益 备注
增减额 增减额
深圳火炬工业公司 708666.23
株洲火炬实业开发总公司 165875.00 165875.00 注2
株洲证券台 94.6.14 58000.00 58000.00 注2
北京基正禹人水 2000.08 24000000.00 80％
务有限公司
北京格林禹人水 2000.08 26991000.00 90％
技术有限公司
株洲亚飞汽车连锁有限公司 837340.46 90％
中国机械设备海南 99.10.17 879605.00 0.659％
股份有限公司
宁波华煦包装材料有限公司 200000.00
Toolpolut 公司 827810.00
Orion 公司 2069525.00
MAT 公司对外投资 16919840.38
新世纪金融租赁有限公司 32461222.50 23.04％
湖南证券有限公司 39089060.00 3.54％
上海和达汽车配件有限公司 15767500.00 50.00％
合 计 160975444.57
注2：投资款估计难以收回,故全额计提长期投资减值准备。
C. 股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
MATAUTOMOTIVE,INC等11家公司 41671548.61 30年 5856871.56 34388067.67
（3）长期债权投资
债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 期初应 本期利息 期末应 减值 备注
收利息 收利息 准备
电力债券 13336.00 还本不计息 13336.00 99年以后
合 计 13336.00 13336.00
7、固定资产及折旧
资产类别 期初数 本期增加 本年减少 期末数 备注
A．固定资产原值
⑴ 房屋及建筑物 95661596.81 4037976.57 412328.00 99287245.38
⑵ 机器设备 194693399.03 36545078.20 194115.33 231044361.90
⑶ 电子设备 9096410.32 7494298.11 0.00 16590708.43
⑷ 运输工具 12075537.43 4673366.19 788195.18 15960708.44
⑸ 其他 16315043.61 1658016.44 8008791.52 9964268.53
合 计 327841987.20 54408735.51 9403430.03 372847292.68
B．累计折旧
⑴ 房屋及建筑物 20127524.66 4491139.54 28131.03 24590533.17
⑵ 机器设备 49800253.77 25234317.17 2607104.64 72427466.30
⑶ 电子设备 4586385.61 1443035.49 0.00 6029421.10
⑷ 运输工具 4553359.74 1640665.35 352615.05 5841410.04
⑸ 其他 4324986.81 160785.48 3889911.72 595860.57
合 计 83392510.59 32969943.03 6877762.44 109484691.18
净值 244449476.61 263362601.50
其中：由在建工程转入固定资产合计19648988.10元。
8、在建工程
工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数 资金 进度
固定资产 来源
AC装配线 205413.06 205413.06
房屋扩建 216931.18 216931.18 0.00
直饮水机生 1174169.59 0.00 1174169.59
产线改造
待安装设备 4385142.63 6842419.07 2538796.54 8688765.16
特瓷技改 1658174.13 720260.43 937913.70
电梯改造 984318.22 0.00 984318.22
汽车大市场 628877.33 495329.07 1124206.40 0.00
融电线路工程 831984.85 0.00 831984.85 0.00
宁河项目 13721015.43 3612383.46 10108631.97
刹车盘技术 6648119.45 8338672.28 10604425.24 4382366.49
改造等
合计 12916468.50 33214097.79 19648988.10 26481578.19
在建工程期末比期初增加105.02％，主要是配股资金投资项目的增加所致。
本年无利息资本化金额。
9、无形资产
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊
销期限
AC专利权 6137015.56 742126.94 5394888.62 7年
土地使用权 31731739.58 2925836.43 1082819.58 33774756.43 62－48年
商标 289733.50 289733.50
合 计 37868755.14 3215569.93 1824946.52 39259378.55
10、开办费、长期待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 1196884.86 5933641.23 447055.38 6683470.71
长期待摊费用 3173352.56 4836521.46 1146788.65 6863085.37
合 计 4370237.42 10770162.69 1593844.03 13546556.08
开办费本期增加593.36万元，主要是新成立的株洲湘火炬环保科技有限责任公司的开办费。
11、短期借款、一年内到期的长期借款
A．短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款
担保借款 354480000.00 443418978.06
信用借款 18018278.79 200160000.00
押 汇 13000000.00
其 他
合计 385498278.79 643578978.06
短期借款期末比期初增加66.95％，主要系生产规模扩大,银行借款增加所致。
B．一年内到期的长期借款
项 目 期初数 期末数
分期还本付息贷款 1631676.16 0.00
合 计 1631676.16 0.00
12、应付票据
期初数 期末数
131611795.66 318707821.84
1.无欠持本公司5％（含5 ％）以上股份的股东单位的款项。
2.应付票据期末比期初增加142.16％，主要是经营活动中采购材料增加所致。
13、应付帐款
期初数 期末数
108550438.00 98612161.38
应付帐款无持有本公司5％（含5 ％）以上股份的股东单位的欠款。
14、应交税金
税种 期初数 期末数
增值税 11193463.90 13253305.39
营业税 465367.56 －8738.51
印花税 0.00 17858.36
城市维护建设税 420414.57 178394.36
房产税 195950.72 134294.12
个人所得税 45464.18 6673268.80
企业所得税 16714122.19 5893724.37
土地使用税 201,646.05 175013.17
合计 29,236,429.17 2631720.06
15、预提费用
费用类别 期初数 期末数 结存原因
利息 19031.48 0.00 预提利息
房租 286831.40 34077.65 预提房租
其他 4410755.68 7671100.04 (美国MIDWEST公司)
合计 4716618.56 7705177.69
16、长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
工行奔龙支行 12000000.00 99.4.29－2001.12.20 6.105‰ 担保
美国国家银行 757636.55 36个月分期归还 7.68％ 设备,存货，应收帐款抵押
Citibank 3566371.03 24个月分期归还 7.5％ 设备,存货，应收帐款抵押
合计 16324007.58
17、股本
年初数 本年增加 年末数
送股 配股 其他 小计
1、未上市流通股份
发起人股份 93799200 93799200
其中：国家持有股份 30666000 －10000000＊＊ 20666000
境内法人持有股份 63133200 10000000＊＊ 73133200
其他
募集法人股份
内部职工股
优先股或其他
未上市流通股合计 93799200 93799200
2、已上市流通股份
人民币普通股 127908000 38372400＊ 166280400
已上市流通股合计 127908000 38372400 166280400
3、股份总数 221707200 38372400 260079600
＊:2000年本公司经股东大会通过、 证监会核准, 以10:3的比例配股, 共增加股本38372400股。
＊＊:2000年7月28日，经财政部财管字（2000）136号文批复， 同意株洲市国有资产管理局将其所持有10000000国有股转让给广州市创宝投资有限公司，股权性质变更为法人股。
18、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
接受捐赠资产准备 522658.54 522658.54
资产评估增值准备 7701938.40 7701938.40
其他资本公积转入 39261597.60 39261597.60
股本溢价 520959091.89 520959091.89
合计 47486194.54 520959091.89 568445286.43
2000年以10:3的比例配股, 其股本溢价增加资本公积520959091.89元。
19、盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定公积金 16986396.79 10563685.81 27550082.60
法定公益金 11644213.17 4227646.69 15871859.86
任意盈余公积 1869516.22 1869516.22
合计 30500126.18 14791332.50 45291458.68
因年初未分配利润的调整, 调减了2000年年初盈余公积759543.25元。
20、未分配利润
期初余额＊ 本期增加数 本期减少数 期末数
49643804.10 69761601.22 52015920.00 67389485.32
＊本年调整年初未分配利润4303709.40元。
其中:(1) 补交养老保险金调减年初未分配利润2638797.26元。
(2) 补交住房公积金调减年初未分配利润1092251.37元。
(3)其他因素调减年初未分配利润572660.77元。
根据本公司董事会决议，本年度利润分配方案为10派2元现金（含税）， 该项预案尚须获得股东大会的批准。
21、财务费用
类别 上年发生数 本年发生数
利息支出 12880840.14 39096593.38
减：利息收入 905431.69 4019943.66
汇兑损失 0.00 66493.29
减：汇兑收益 2689613.42 326662.19
金融机构手续费等 126194.64 345502.78
合计 9411989.67 43855195.30
22、投资收益
项 目 上年发生额 本年发生额
股权投资收益 158298.16 33856083.65
债权投资收益 350.00
联营或合营公司分配来的利润 2250000.00
年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 15257672.70
合 计 17666320.86 33856083.65
23、补贴收入
项 目 金 额
外汇补贴收入 245649.00
财政贴息收入 672855.39
合 计 918504.39
24、母公司会计报表主要项目注释
1、应收帐款
帐 龄 期初数 期末数
金额 比例（％） 坏帐准备 金额 比例（％） 坏帐准备
1年以内 35977818.76 47.29 24629967.32 34.85
1－2年 4469815.19 5.87 223490.76 5500650.15 7.78 275032.51
2－3年 7185275.69 9.44 718527.57 13313309.04 18.84 1331330.90
3年以上 28459391.86 37.40 8537817.56 27221140.58 38.53 8166342.17
合计 76092301.50 100.00 9479835.89 70665067.09 100.00 9772705.58
应收帐款主要明细项目如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
北京中原科 7580000.00 一年以内 货款
长安汽车股份有限公司 971786.73 一年以内 货款
UNDCRCAR 881327.42 一年以内 货款
重庆隆鑫汽油机制造有限公司 625471.58 一年以内 货款
新鸿工贸公司 609445.16 一年以内 货款
应收帐款中无持本公司5％（含5 ％）以上股份的股东单位的欠款。
2、其他应收款
帐 龄 期初数 期末数
金额 比例（％） 坏帐准备 金额 比例（％） 坏帐准备
1年以内 156788452.77 96.77 0 305181429.98 99.84
1－2年 2507483.94 1.55 125374.20 500000.00 0.16 25000.00
2－3年 790113.52 0.49 79011.35
3年以上 1927562.24 1.19 578268.67
合计 162013612.47 100.00 782654.22 305681429.98 100.00 25000.00
其他应收款主要明细项目如下:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
新疆机械进出口有限责任公司 17841095.87 一年以内 垫付款 注1
天津鸿本机械有限责任公司 11144427.5 一年以内 垫付款 注1
杭州鸿源机械有限责任公司 20255600.00 一年以内 垫付款 注1
市建设装修公司 1260000.00 一年以内 往来款
火炬汽配进出口有限责任公司 142862579.59 一年以内 垫付款 注1
注1:系本公司为下属子公司垫付流动资金。
3、长期投资
（1）
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
302523088.55 399875.00 231134585.97 50962266.91 482695407.61 399875.00
长期债权投资
15954.00 5138.00 10816.00
合 计 302539042.55 399875.00 231134585.97 50967404.91 482706223.61 399875.00
（2）长期股权投资
A.股票投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公 投资金额 减值准备
司股权比例
临沂地区汽车配件厂 法人股 50000.00 50000.00 50000.00
四川西南机械厂 法人股 30000.00 30000.00 30000.00
株洲环球皮革厂 法人股 96000.00 96000.00 96000.00
株洲汽车齿轮厂 法人股 1000000.00 3.65％ 1680000.00 0
合计 1176000.00 1856000.00 176000.00
B.其他股权投资
被投资单位名称 投资起止期 投资金额 权益比 减值准备 本期权益 累计权益 备注
例（％） 增减额 增减额
深圳火炬工业公司 708666.23
株洲火炬实业开发 165875.00 165875.00
总公司
株洲证券台 94.6.14 58000.00 58000.00
火炬汽配进出口有 27000000.00 90 5769727.60 5769727.60
限责任公司
株洲火炬活塞销制 22500000.00 90 6118170.44 4725193.59
造有限责任公司
株洲火炬建筑工程公司 1080000.00 90 160660.12 528748.19
株洲火炬房地产开发有 8800000.00 92.63 10487966.73 10575961.16
限责任公司
株洲湘火炬环保科技 51000000.00 51 －2410796.94 －2410796.94
有限责任公司
上海和达汽车配件有限公司 15767500.00 50
北京汇科盈高新技术有限公司 40000000.00 80
新世纪金融租赁有限公司 32461222.50 23.04
湖南证券有限责任公司 39089060.00
新疆机械设备进出口有限公司 9000000.00 1113731.95 1113731.95
山东火炬汽车销售有限责任公司 4500000.00 90 －64228.22 －215451.53
MAT 合计 138850000.00 75 64218045.61 76422986.68
其中:
杭州鸿源体育用品有限责任公司 6874000.00
杭州鸿源机械制造有限责任公司 2304800.00
昆山鸿源机械制造有限责任公司 1984300.00
莱州鲁源汽车配件有限责任公司 10604300.00
青岛鸿本机械制造有限责任公司 615600.00
大连鸿源机械制造有限责任公司 4207900.00
天津鸿本机械制造有限责任公司 16170700.00
天津鸿本国际贸易有限责任公司 549500.00
唐山鸿本机械制造有限责任公司 447700.00
MAT AUTOMOTIVE，INC． 38036500.00
MIDWEST AIR TECHNOLOGIES，
INC． 57054700.00
合 计 390980323.73 223875.00 85393277.29 96692100.70
其中: 股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
MAT公司 41671548.61 30年 5856871.56 34388067.67
（3）长期债权投资
债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 期初应收利息 本期利息
电力债券 10816.00 还本不计息 10816.00 99年以后
合 计 10816.00 10816.00
债券种类 期末应收利息 减值准备 备注
电力债券
合 计
3、投资收益
项 目 金 额
股权投资收益 －2853377.46
债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润
年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 85755337.40
合 计 82901959.94
4、主营业务收入和主营业务成本
主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本
火花塞 83621133.20 55826874.25
汽车灯镜 2828828.08 2580430.08
特种陶瓷 7236700.58 4855631.21
合 计 93686661.86 63262935.54
附注6： 关联方关系及其交易
一．关联方关系
（一）存在控制关系的关联方
编号 企业名称 注册地 主营业务 公司关系
1．新疆德隆国际实业总公司 乌鲁木齐建设路2号 农业开发等 母公司
宏汇大厦
2．株洲火炬房地产开发有限责任公司 株洲市新华东路4号 房地产开发 子公司
3．株洲火炬建筑工程公司 株洲市红旗北路3号 建筑施工 子公司
4．株洲火炬活塞销制造有限责任公司 株洲市金钩路 活塞销 子公司
5．株洲亚飞汽车连锁有限公司 株洲市荷塘区华东路4号 汽车及零配件 子公司
6．火炬汽配进出口有限责任公司 株洲市天元区河西展览馆 外贸业务 子公司
7．山东火炬汽车销售有限责任公司 济南市经十西路65号 汽车及摩托车 子公司
配件建筑材料
8．杭州鸿源机械制造有限责任公司 浙江余杭市良绪镇 五金工具， 子公司
经济开发区 机械设备
9．青岛鸿本机械制造有限责任公司 青岛市李沧区 机械工具、五金 子公司
台柳路629号
10．大连鸿源机械制造有限责任公司 大连市甘井子区营城子 五金工具， 子公司
镇沙岗子村 机械设备
11．天津鸿本机械制造有限责任公司 天津市东丽区 轻工机械 子公司
大毕庄工业区 汽车零件
12．唐山鸿本机械制造有限责任公司 河北丰南市小集镇 铁制机械， 子公司
小集村 五金工具
13．天津鸿本国际贸易有限责任公司 天津港保税区南道77号 国际贸易 子公司
A－413－1室 简单加工
14.莱州鲁源汽车配件有限责任公司 山东省莱州市土山镇 汽车刹车盘 子公司
15．杭州鸿源体育用品有限责任公司 杭州市拱宸桥西大桥 健身器材， 子公司
五金工具等
16．昆山鸿源机械制造有限责任公司 江苏昆山正仪镇 五金，轻工机械 子公司
振兴西路8号 设备汽车零配件
17．MAT AUTOMOTIVE，INC．
18．MIDWEST AIR TECHNOLOGIES，INC．
19．新疆机械设备进出口有限公司 乌鲁木齐市 自营和代理各类 子公司
商品出口等
20．上海和达汽车配件有限公司 上海市青浦区 汽车的装饰条、 子公司
门框等
21．北京汇科盈高新技术有限公司 北京海淀区 技术开发、技 子公司
术转让等
22．株洲市湘火炬环保科技有限公司 株洲市 环保、水处理技术 子公司
的投资、开发等
23、北京基正禹人水务有限公司 北京海淀区 对给水排水、环 子公司
境保护、市政工
程进行投资管理等
24、北京格林禹人水技术有限公司 北京海淀区 工业污水处理、
自来水净化、节水 子公司
编号 企业名称 企业类型 法定代表人
1．新疆德隆国际实业总公司 集体 唐万新
2．株洲火炬房地产开发有限责任公司 有限责任公司 李 智
3．株洲火炬建筑工程公司 有限责任公司 刘海南
4．株洲火炬活塞销制造有限责任公司 有限责任公司 聂新勇
5．株洲亚飞汽车连锁有限公司 有限责任公司 易红辉
6．火炬汽配进出口有限责任公司 有限责任公司 聂新勇
7．山东火炬汽车销售有限责任公司 有限责任公司 郑 悦
8．杭州鸿源机械制造有限责任公司 合资 邱 燕
9．青岛鸿本机械制造有限责任公司 合资 王 炜
10．大连鸿源机械制造有限责任公司 合资 王 炜
11．天津鸿本机械制造有限责任公司 合资 王 炜
12．唐山鸿本机械制造有限责任公司 合资 王 炜
13．天津鸿本国际贸易有限责任公司 合资 孟庆功
14.莱州鲁源汽车配件有限责任公司 合资 王 炜
15．杭州鸿源体育用品有限责任公司 合资 邱 燕
16．昆山鸿源机械制造有限责任公司 合资 邱 燕
17．MAT AUTOMOTIVE，INC．
18．MIDWEST AIR TECHNOLOGIES，INC．
19．新疆机械设备进出口有限公司 有限责任公司 王贵民
20．上海和达汽车配件有限公司 有限责任公司 聂新勇
21．北京汇科盈高新技术有限公司 有限责任公司 聂新勇
22．株洲市湘火炬环保科技有限公司 有限责任公司 聂新勇
23、北京基正禹人水务有限公司 有限责任公司 聂新勇
24、北京格林禹人水技术有限公司 有限责任公司 李 智
（二） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
1.新疆德隆国际实业总公司
200,000,000 200,000,000
2.株洲火炬房地产开发有限责任公司
9,500,000 9,500,000
3.株洲火炬建筑工程公司
12,000,000 12,000,000
4.株洲火炬活塞销制造有限责任公司
25,000,000 25,000,000
5.株洲亚飞汽车连锁有限公司
1,000,000 1,000,000
6.火炬汽配进出口有限公司
20,000,000 10,000,000.00 30,000,000
7.山东火炬汽车销售有限责任公司
5,000,000 5,000,000
8.杭州鸿源机械制造有限责任公司
USD 500,000 USD 500,000
9.青岛鸿本机械制造有限责任公司
USD 100,000 USD 100,000
10.大连鸿源机械制造有限责任公司
USD1,500,000 USD 1,500,000
11.天津鸿本机械制造有限责任公司
USD 1,600,000 USD 1,600,000
12.唐山鸿本机械制造有限责任公司
USD 100,000 USD 100,000
13.天津鸿本国际贸易有限责任公司
USD 200,000 USD 200,000
14.莱州鲁源汽车配件有限责任公司
14,020,000 14,020,000
15.杭州鸿源体育用品有限责任公司
USD 800,000 USD 8O,O000
16.昆山鸿源机械制造有限责任公司
USD 850,000 USD850,000
17.MAT AUTOMOTIVE，INC．
18.MIDWEST AIR TECHNOLOGIES，INC．
19.新疆机械设备进出口有限公司
10,000,000 10,000,000
20.上海和达汽车配件有限公司
USD3,284,300 USD3,284,300
21.北京汇科盈高新技术开发有限公司
50,000,000 50,000,000
22.株洲湘火炬环保科技有限公司
100,000,000 100,000,000
23、北京基正禹人水务有限公司
30,000,000 30,000,000
24、北京格林禹人水技术有限公司
29,990,000 29,990,000
（三） 存在控制关系的关联方所持股份的变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 比例％ 金额 比例％
1．新疆德隆国际实业总公司 57,000,000 25.71
2．株洲火炬房地产开发有限责任公司 8,800,000 92.63
3.株洲火炬建筑工程公司 1,080,000 90.00
4.株洲火炬活塞销制造有限责任公司 22,500,000 90.00
5．株洲亚飞汽车连锁有限公司 900,000 90.00
6.火炬汽配进口有限公司 18,000,000 90.00
7.山东火炬汽车销售有限责任公司 4,500,000 90.00
8.杭州鸿源机械制造有限责任公司 USD 375,000 75.00
9.青岛鸿本机械制造有限责任公司 USD 75,000 75.00
10.大连鸿源机械制造有限责任公司 USD 1,125,000 75.00
11.天津鸿本机械制造有限责任公司 USD 1,200,000 75.00
12.唐山鸿本机械制造有限责任公司 USD 75,000 75.00
13.天津鸿本国际贸易有限责任公司 USD 150,000 75.00
14.莱州鲁源汽车配件有限责任公司 10,515,000 75.00
15.杭州鸿源体育用品有限责任公司 USD 600,000 75.00
16.昆山鸿源机械制造有限责任公司 USD 637,500 75.00
17.MAT AUTOMOTIVE，INC． USD9,040,000 75.00
18.MIDWEST AIR TECHNOLOGIES，INC． USD13,560,000 75.00
19.新疆机械设备进出口有限公司 9,000,000 90.00
20.上海和达汽车配件有限公司 15,767,500 75.00
21.北京汇科盈高新技术有限公司 40,000,000 80.00
22.株洲湘火炬环保科技有限公司 51,000,000 51.00
23、北京基正禹人水务有限公司 240,000,000 80.00
24、北京格林禹人水技术有限公司 26,991,000 90.00
企业名称 本年减少数 年末数
金额 比例％ 金额 比例％
1．新疆德隆国际实业总公司 57,000,000 25.71
2．株洲火炬房地产开发有限责任公司 8,800,000 92.63
3.株洲火炬建筑工程公司 1,080,000 90.00
4.株洲火炬活塞销制造有限责任公司 22,500,000 90.00
5．株洲亚飞汽车连锁有限公司 900,000 90.00
6.火炬汽配进口有限公司 18,000,000 90.00 9,000,000.00
7.山东火炬汽车销售有限责任公司 4,500,000 90.00
8.杭州鸿源机械制造有限责任公司 USD 375,000 75.00
9.青岛鸿本机械制造有限责任公司 USD 75,000 75.00
10.大连鸿源机械制造有限责任公司 USD 1,125,000 75.00
11.天津鸿本机械制造有限责任公司 USD 1,200,000 75.00
12.唐山鸿本机械制造有限责任公司 USD 75,000 75.00
13.天津鸿本国际贸易有限责任公司 USD 150,000 75.00
14.莱州鲁源汽车配件有限责任公司 10,515,000 75.00
15.杭州鸿源体育用品有限责任公司 USD 600,000 75.00
16.昆山鸿源机械制造有限责任公司 USD 637,500 75.00
17.MAT AUTOMOTIVE，INC． USD9,040,000 75.00
18.MIDWEST AIR TECHNOLOGIES，INC． USD13,560,000 75.00
19.新疆机械设备进出口有限公司 9,000,000 90.00
20.上海和达汽车配件有限公司 15,767,500 75.00
21.北京汇科盈高新技术有限公司 40,000,000 80.00
22.株洲湘火炬环保科技有限公司 51,000,000 51.00
23、北京基正禹人水务有限公司 240,000,000 80.00
24、北京格林禹人水技术有限公司 26,991,000 90.00
(四)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
新世纪金融租赁有限公司 本公司持股23.04％
本公司于2000年7月25日协议受让新世纪金融租赁有限公司部分股权， 占新世纪金融租赁有限公司总股本的23.04％，其股权转让手续业已完成。
二、关联方交易
关联方银行存款余额
项目 1999年年末余额 2000年年末余额
银行存款：
新世纪金融租赁有限公司 0 567,704,544.80
附注7：期后事项
根据本公司董事会决议，本年度利润分配方案为10派2 元现金（含税）该项预案尚须本公司股东大会的批准。
附注8：或有事项
本公司无需要披露的或有事项。
附注9：承诺事项
本公司无其他需要披露的承诺事项。
附注10：其他重要事项
本公司无其他需要披露的重要事项。
九、公司的其他有关资料
（一）公司首次注册登记的日期：1993年12月17日
公司地址：湖南省株洲市红旗北路3号
公司变更注册登记的日期：2000年11月13日
公司地址：湖南省株洲市河西黄河南路1号
（二）企业法人营业执照注册号：4300001000391（3—1）
（三）税务登记号：430202183783713
（四）公司未流通股票的托管机构名称：深圳证券登记公司
（五）公司聘请的会计师事务所名称：湖南开元会计师事务所
办公地址：湖南省长沙市芙蓉中路490号
湘火炬投资股份有限公司
二OO一年二月八日
现金流量表
编制单位:湘火炬投资股份有限公司 编制时间:2001年02月08日 单位:人民币元
项目 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 1515197887.26 103499154.5
收取的租金 598136.1
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还 49385915.82 7678362.83
收到的其它与经营活动有关的
现金 6095900.73
经营活动产生的现金流入小计 1571277839.91 111177517.33
购买商品、接受劳务支付的现
金 1252033422.45 61100649.82
经营租赁所支付的现金 19962794.43
支付给职工以及为职工支付的
现金 100351202.7 4699686.13
支付的增值税款 28324078.8 8072552.02
支付的所得税款 58241594.86 7950000
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 9281004.93 2980692.53
支付的其它与经营活动有关的
现金 88801919.6 31791247.39
经营活动产生的现金流出小计 1556996017.77 116594827.89
经营活动产生的现金流量净额 14281822.14 -5417310.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 127133936.45 85820065.2
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 255031.24
收到的其它与投资活动有关的
现金 2225573.72
投资活动产生的现金流入小计 129614541.41 85820065.2
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 55103175.09 3928380.75
权益性投资所支付的现金 125239849.23 136317782.5
债权性投资所支付的现金 5998447.97
支付的其它与投资活动有关的
现金 6004760.86 6004760.86
投资活动产生的现金流出小计 192346233.15 146250924.11
投资活动产生的现金流量净额 -62731691.74 -60430858.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 633247124.19 562247124.19
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 452990059.52 168900000
收到的其它与筹资活动有关的
现金 14255095.76
筹资活动产生的现金流入小计 1100492279.47 731147124.19
偿还债务所支付的现金 49811278.56
发生筹资费用所支付的现金 2739936.49 2443735
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 30660252.56 13580505.06
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金 252.85
筹资活动产生的现金流出小计 83211720.46 16024240.06
筹资活动产生的现金流量净额 1017280559.01 715122884.13
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 968830689.41 649274714.66
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 85958528.68 84552933.72
加：少数股东损益 20865164.04
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 152212.44 495552.26
固定资产折旧 32969943.03 4760183.09
无形资产及其他资产摊销 1824946.53 1148915.88
待摊费用的减少（减增加） 9372181.19
预提费用的增加（减减少）
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） 24144.33
固定资产报废损失 -60801.29
财务费用 35076649.72 11522356.24
投资损失（减收益） -33856083.65 -82901959.94
递延税款贷项（减借项） -56484.26
存货的减少（减增加） -12073286.95 33458415.28
经营性应收项目的减少（减增
加） -57032590.04 -25899585.4
经营性应付项目的增加（减减
少） -68882701.63 -32554121.69
增值税增加净额
其它
经营活动产生的现金流量净额 14281822.14 -5417310.56
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 1077370914.38 713731649.15
减：货币资金的期初余额 108540224.97 64456934.49
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 968830689.41 649274714.66
母公司利润及利润分配表
编制单位:湘火炬投资股份有限公司 编制时间:2001年02月08日 单位:人民币元
项目 1999年度 2000年度
一、主营业务收入 122905449.09 93686661.86
减：折扣与折让
主营业务收入净额 122905449.09 93686661.86
减：主营业务成本 80764763.83 63262935.54
主营业务税金及附加 1056041.21 856161.82
二、主营业务利润 41084644.05 29567564.5
加：其他业务利润 4288075.62 3796564.38
减：存货跌价损失 110092.32
营业费用 5565387.7 6497579.38
管理费用 16498551.76 8130588.99
财务费用 8473038.72 13521265.57
三、营业利润 14725649.17 5214694.94
加：投资收益 42251406.14 82901959.94
期货损益
补贴收入 142046.95
营业外收入
