创元科技股份有限公司

    2010 年半年度报告

    （ 全 文）

    创元科技股份有限公司

    董事长： 曹新彤

    披露日期：2010 年8 月17 日2

    重要提示

    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载

    资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、

    准确性和完整性负个别及连带责任。

    没有董事、监事、高级管理人员声明对半年度报告内容的真实性、准确

    性和完整性无法保证或存在异议。

    所有董事均已出席审议公司2010 年半年度报告的董事会会议。

    公司董事长曹新彤先生、总经理朱志浩先生、财务总监许鸿新先生、会

    计机构负责人徐玲娣女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    公司2010 年半年度财务报告未经审计。3

    释 义

    在本半年度报告中，除非另有说明，下列简称具有如下意义：

    创元科技、公司、本公司 指创元科技股份有限公司

    创元投资集团 指苏州创元投资发展（集团）有限公司

    苏瓷公司 指苏州电瓷厂有限公司

    抚顺高科 指抚顺高科电瓷电气制造有限公司

    一光公司 指苏州一光仪器有限公司

    苏净集团 指江苏苏净集团有限公司

    远东砂轮 指苏州远东砂轮有限公司

    苏轴公司 指苏州轴承厂有限公司

    汽销公司 指苏州创元汽车销售有限公司

    胥城公司 指苏州胥城大厦有限公司

    创元房产 指苏州创元房地产开发有限公司

    晶元公司 指苏州晶体元件有限公司

    电梯公司 指苏州电梯厂有限公司

    创元期货 指创元期货经纪有限公司

    财务公司 指苏州创元集团财务有限公司

    物贸中心 指江苏物贸中心集团有限公司

    创元数码 指苏州创元数码映像设备有限公司4

    目 录

    第一节 公司基本情况 （5）

    第二节 股本变动和主要股东持股情况 （8）

    第三节 董事、监事、高级管理人员情况 （10）

    第四节 董事会报告 （11）

    第五节 重要事项 （17）

    第六节 财务报告（未经审计） （28）

    第七节 备查文件 （87）5

    第一节 公司基本情况

    一、公司简介

    1、法定中、英文名称及缩写

    公司法定中文名称：创元科技股份有限公司

    公司法定英文名称：CREATE TECHNOLOGY & SCIENCE CO.,LTD.

    英文名称缩写：CTS

    2、股票上市证券交易所、股票简称和股票代码

    股票上市证券交易所：深圳证券交易所

    股票简称：创元科技

    股票代码：000551

    3、注册地址、办公地址及其邮政编码、电子信箱

    公司注册地址：苏州市高新区鹿山路35 号

    公司办公地址：江苏省苏州市南门东二路4 号

    邮政编码：215007

    互联网网址：www.000551.cn

    电子信箱：cykj@000551.cn

    4、法定代表人：曹新彤

    5、董事会秘书及证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真及电子信箱

    董事会秘书：周成明

    证券事务代表：周微微

    联系地址：江苏省苏州市南门东二路4 号

    电 话：0512-68241551 传 真：0512-68245551

    电子信箱： dmc@000551.cn

    6、选定的中国证监会指定报纸、指定互联网网址、公司半年度报告备置地点

    选定的中国证监会指定报纸：《证券时报》

    指定互联网网址：www.cninfo.com.cn

    半年度报告备置地点：公司董事会秘书处6

    7、其他有关资料

    公司首次注册登记日期：1993 年12 月22 日

    登记地点：苏州市工商行政管理局

    变更登记日期：2000 年11 月14 日

    企业法人营业执照注册号：320000000009569

    税务登记号码：320508720523600

    二、主要财务数据和指标

    表一 单位： （人民币）元

    主要财务数据和指标 本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度期末增减

    （％）

    总资产 2,079,998,298.13 2,047,658,043.26 1.58

    归属于上市公司股东的所有者权益 833,062,326.10 806,767,205.93 3.26

    股本 241,726,394.00 241,726,394.00 0.00

    归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) 3.45 3.34 3.26

    主要财务数据和指标 报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期增减

    （％）

    营业总收入 1,033,900,125.28 801,451,931.06 29.00

    营业利润 51,384,668.58 41,078,033.13 25.09

    利润总额 55,126,376.00 48,566,880.41 13.51

    归属于上市公司股东的净利润 26,963,948.13 20,652,465.99 30.56

    归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的

    净利润

    24,292,118.21 15,063,323.03 61.27

    基本每股收益(元/股) 0.11 0.09 22.22

    稀释每股收益(元/股) 0.11 0.09 22.22

    净资产收益率(%) 3.29 2.74 0.55

    经营活动产生的现金流量净额 -7,094,537.31 46,295,548.87 -115.32

    每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) -0.03 0.19 -115.327

    说明:扣除非经常性损益的项目及金额

    单位：（人民币）元

    序号 非经常性损益项目 金 额

    1 非流动资产处置损益 135,703.71

    2 计入当期损益的政府补助 3,659,698.09

    3 债务重组损益 9,310.29

    4 交易性金融资产公允价值变动损益及处置收益 -30,415.95

    5 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00

    6 其它营业外收入和支出 -63,004.67

    7 减：所得税影响数 579,728.50

    8 非经常性净损益合计 3,131,562.97

    9 减：归属于少数股东的非经常性净损益 459,733.05

    10 归属于母公司的非经常性净损益 2,671,829.92

    表二：按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则（第9 号）------净资产收

    益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的要求编制的净资产收益率和每股收益

    每股收益（元）

    报告期利润 加权平均

    净资产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 3.29 0.11 0.11

    扣除非经常性损益后的归属于公司普通股

    股东的净利润

    2.96 0.10 0.10

    每股收益（元）

    上年同期利润 加权平均

    净资产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 2.74 0.09 0.09

    扣除非经常性损益后的归属于公司普通股

    股东的净利润

    2.00 0.06 0.068

    第二节 股本变动和主要股东持股情况

    一、股份变动情况表（截至2010 年6 月30 日）

    报告期内，公司股东结构未发生变化。

    三、主要股东持股情况（截止2010 年6 月30 日）

    单位：股

    股东总数 33,532 户

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股

    比例

    持股总数

    持有有限

    售条件股

    份数量

    质押或冻

    结的股份

    数量

    苏州创元投资发展（集团）有限公司 国有法人 33.70% 81,456,270 0 0

    中国工商银行－申万巴黎新经济混合型证券

    投资基金

    其 他 2.78% 6,717,008 0 0

    中国工商银行－国投瑞银核心企业股票型证

    券投资基金

    其 他 2.07% 4,999,903 0 0

    中国纸业投资总公司 国有法人 1.96% 4,727,760 0 0

    中国银行－泰达宏利行业精选证券投资基金其 他 1.69% 4,092,772 0 0

    申银万国证券股份有限公司 其 他 0.97% 2,347,000 0 0

    中国农业银行－泰达宏利首选企业股票型证

    券投资基金

    其 他 0.80% 1,930,871 0 0

    兴业银行股份有限公司－兴业全球视野股票

    型证券投资基金

    其 他 0.80% 1,927,393 0 0

    中轻物产公司 国有法人 0.78% 1,892,182 0 0

    平安信托有限责任公司－金盛凯石二期 其 他 0.66% 1,588,791 0 0

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称

    持有无限售条

    件股份数量

    股份种类

    苏州创元投资发展（集团）有限公司 81,456,270 人民币普通股

    中国工商银行－申万巴黎新经济混合型证券投资基金 6,717,008 人民币普通股

    中国工商银行－国投瑞银核心企业股票型证券投资基金 4,999,903 人民币普通股9

    中国纸业投资总公司 4,727,760 人民币普通股

    中国银行－泰达宏利行业精选证券投资基金 4,092,772 人民币普通股

    申银万国证券股份有限公司 2,347,000 人民币普通股

    中国农业银行－泰达宏利首选企业股票型证券投资基金 1,930,871 人民币普通股

    兴业银行股份有限公司－兴业全球视野股票型证券投资基金 1,927,393 人民币普通股

    中轻物产公司 1,892,182 人民币普通股

    平安信托有限责任公司－金盛凯石二期 1,588,791 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    公司未知流通股股东是否存在关联关系或属于《上市公

    司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

    四、控股股东及实际控制人报告期变更情况

    报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。10

    第三节 董事、监事、高级管理人员情况

    一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的情况未发生变

    化。

    二、董事、监事、高级管理人员的解聘和新聘情况

    2010 年6 月，公司独立董事岳远斌先生因工作原因，辞去公司独立董事职务。经2010

    年7 月16 日召开的公司2010 年第一次临时股东大会审议，公司同意岳远斌先生辞去公司独

    立董事职务，并选举郑培敏先生为公司第六届董事会独立董事。11

    第四节 董事会报告

    一、报告期公司总体运营情况及相关指标分析

    （一）公司总体运营情况

    报告期内，面对复杂多变的市场形势，公司董事会紧紧围绕“产业转型升级、主业集聚

    提高”的战略思路，抓住国家经济回升向好的时机以及国家产业政策调整的机遇,着力提升公

    司主业的集聚，并依靠科技创新、技术改造和市场拓展，积极应对市场和环境变化带来的各

    种困难和挑战，全面提升核心制造业的竞争力，全力推进公司各项业务的健康发展。

    2010年上半年公司生产经营保持良好态势，公司在去年下半年出售非主业胥城公司、创

    元房产、晶元公司等3家控股子公司的情况下，各项经济指标比去年同期仍有较大幅度的增长，

    实现营业收入10.34亿元，比去年同期上升29%，实现营业利润5,138.47万元，比去年同期上

    升25.09%，归属于母公司的净利润2,696.39万元，比去年同期上升30.56%，扣除非经常损益

    的归属于母公司的净利润为2,429.21万元，比去年同期上升61.27%。

    输变电高压瓷绝缘子产业：在国家电网建设发展较快和行业竞争加剧的背景下，走自动

    化道路以提升专业化制造水平和提高产品档次成为必然。报告期内，公司进行了一系列技术

    改造，一是新建了两条超、特高压交直流瓷绝缘子生产线，二是新建了生产基地以扩大产能，

    三是对现有设备进行自动化改造。不但缓解了供不应求的突出矛盾，而且使整体生产布局更

    为合理，有效促进了产品的升级转型。

    洁净环保设备及工程产业：重点扶持空气洁净设备与工程、保护气氛设备与工程、环保

    处理设备与工程三大门类产业，通过人才的引进培养、新兴市场的开拓、产品性能提升来促

    进企业转型升级。

    光机电算一体化测绘仪器产业：通过“做精、做细、做优”来调整产品结构，在保持常

    规测绘仪器市场优势的同时，采用新工艺、新技术，大力发展高新技术、高附加值、高性能

    的产品，提高产品档次。

    精密轴承产业：坚持走引进、消化吸收、再创新的发展道路，以高新技术改造传统行业，

    大力推进以提高自动化水平、扩大生产能力和效率、降低生产成本为宗旨的技术改造和工艺

    创新。

    磨具磨料产业：公司子公司远东砂轮所承担的涂附磨具生产线投产后，克服了引进初期

    较大幅度的亏损，本报告期远东砂轮坚定信念，精心部署，攻坚克难，千方百计转化技术，

    提升产能，拓展市场，实现了扭亏为盈，保证了公司利润增长。12

    （二）经营成果与财务状况分析

    1、资产负债表主要变动项目

    单位：（人民币）元

    项 目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日 增减变动（%）

    交易性金融资产 22,500.00 432,640.00 -94.80

    应收票据 18,130,678.36 13,717,856.99 32.17

    预付款项 119,530,687.65 84,241,845.58 41.89

    在建工程 54,472,112.40 38,510,060.37 41.45

    应付职工薪酬 1,797,754.88 3,539,435.01 -49.21

    变动主要原因：

    （1）交易性金融资产报告期末比期初减少41.01 万元，下降94.8%，主要系公司下属子

    公司出售股票投资所致。至本报告日，公司不再持有交易性金融资产。

    （2）应收票据报告期末比期初增加441.28 万元，增长32.17%，主要系公司下属子公司

    汇票结算增加所致。

    （3）预付款项报告期末比期初增加3,528.88 万元，增长41.89%，主要系公司下属子公

    司项目采购预付的货款增加所致。

    （4）在建工程报告期末比期初增加1,596.21 万元，增长41.45%，主要系公司增加的技

    术改造投入。

    （5）应付职工薪酬报告期末比期初减少174.17 万元，下降49.21%，主要系公司管理层

    绩效奖经股东大会批准后发放所致。

    2、利润表主要变动项目

    单位：（人民币）元

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 增减变动（%）

    营业成本 840,233,584.72 613,897,825.95 36.87

    财务费用 9,949,835.44 3,858,701.86 157.85

    投资收益 3,219,669.66 1,279,141.97 151.71

    变动主要原因：

    （1）营业成本本报告期比上年同期增加22,633.58万元，增长36.87%，主要系销售规模

    扩大及原辅材料价格上升所致。13

    （2）财务费用本报告期比上年同期增加609.11万元，增长157.85%，主要系本期短期借

    款利息增加所致。

    （3）投资收益本报告期比上年同期增加194.05万元，增长151.71%，主要系公司权益法

    核算的投资企业本期盈利增加所致。

    3、现金流量表主要变动项目

    单位：（人民币）元

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1 月-6 月 增减变动（%）

    经营活动产生的现金流量净额 -7,094,537.31 46,295,548.87 -115.32

    投资活动产生的现金流量净额 -36,429,899.06 -26,360,809.91 -38.20

    变动主要原因：

    （1）经营活动产生的现金流量净额同比减少115.32%主要系生产投入增加所致。

    （2）投资活动产生的现金流量净额减少38.20%主要系固定资产等投资同比增加所致。

    二、报告期内经营活动情况

    （一）报告期公司主营业务范围

    公司核心业务以制造业为主体，目前主要从事输变电高压绝缘子、洁净环保设备及工程、

    各类光机电算一体化测绘仪器、滚针轴承、各类磨具磨料等产品的生产经营，同时涉足汽车

    销售等领域，形成了以先进制造业为主的产业格局。

    （二）占公司报告期营业收入或营业利润10%以上（含）的行业、产品情况

    单位：（人民币）万元

    主营业务分行业情况

    分行业 营业收入 营业成本

    毛利率

    （%）

    营业收入比上年

    同期增减（%）

    营业成本比上

    年同期增减（%）

    毛利率比上年

    同期增减（%）

    一、输配电及控制设备制造业 18,288.52 12,920.72 29.35 24.82 28.79 -2.18

    二、其他专用设备制造业 25,308.64 20,864.72 17.56 22.83 23.27 -0.30

    三、专用仪器仪表制造业 11,108.38 8,466.09 23.79 30.40 36.30 -3.30

    四、其他批发和零售贸易 32,942.29 30,555.27 7.25 55.23 56.06 -0.49

    五、轴承制造业 6,545.73 4,566.50 30.24 72.92 76.42 -1.3814

    主营业务分产品情况

    分产品 营业收入 营业成本

    毛利率

    （%）

    营业收入比上年

    同期增减（%）

    营业成本比上

    年同期增减（%）

    毛利率比上年

    同期增减（%）

    输变电高压绝缘子 18,288.52 12,920.72 29.35 24.82 28.79 -2.18

    洁净环保设备及工程 25,308.64 20,864.72 17.56 22.83 23.27 -0.30

    光机电算一体化测绘仪器 11,108.38 8,466.09 23.79 30.40 36.30 -3.30

    汽车销售 28,760.79 26,522.34 7.78 57.49 57.99 -0.29

    轴承 6,545.73 4,566.50 30.24 72.92 76.42 -1.38

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额0 元。

    （三）主营业务按地区分布情况

    单位：（人民币）万元

    地 区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）

    华东地区 62,973.87 13.86

    中南地区 10,236.96 41.86

    华北地区 7,822.81 86.24

    西南地区 2,176.61 11.42

    东北地区 3,585.61 230.87

    西北地区 2,287.23 -14.03

    出 口 11,674.95 76.85

    合 计 100,758.04 27.50

    （四）本报告期,主营业务及其结构、主营业务盈利能力（毛利率）、利润构成与上年同

    期相比发生重大变化及原因。

    1、报告期内公司主营业务及其结构没有发生重大变化。

    2、报告期内公司主营业务盈利能力（毛利率）没有发生重大变化。

    3、报告期内公司利润构成与上年同期相比变化如下：

    单位：万元

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    项 目 名 称

    金 额 占利润总额% 金 额 占利润总额%

    增减

    （1）营业收入 103,390.01 1875.51% 80,145.19 1650.20% 225.31%15

    （2）营业成本 84,023.36 1524.20% 61,389.78 1264.03% 260.17%

    （3）营业利润 5,138.47 93.21% 4,107.80 84.58% 8.63%

    （4）期间费用 13,504.26 244.97% 13,770.40 283.53% -38.57%

    （5）资产减值损失 270.03 4.90% 54.98 1.13% 3.77%

    （6）投资收益 321.97 5.84% 127.91 2.63% 3.21%

    （7）营业外收支净额 374.18 6.79% 748.88 15.42% -8.63%

    利 润 总 额 5,512.64 100.00% 4,856.69 100.00%

    说明：营业收入及营业成本占比增加的主要原因系公司扩大销售规模所致，期间费用占

    比同比下降主要系管理费用同比下降所致。

    （五）对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动

    报告期公司出租房屋、场地及设备等租金收入1,080.21 万元，租赁成本311.81 万元，

    形成租赁收益768.40 万元，占利润总额的13.94%。

    （六）报告期内公司来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含

    10%）的情况。

    无。

    （七）公司面临的主要问题、风险以及下半年的业务发展计划和风险因素及应对措施

    1、公司面临的主要问题及风险：

    1）公司在转型升级过程中，人才储备不足，关键管理岗位、关键技术人员缺乏。

    2）原辅材料价格波动及劳动力成本提高，导致产品成本上升，而销售市场价格竞争激烈，

    企业毛利率下降。

    2、对策措施：

    1）通过丰富采购渠道，加强精细管理，优化工艺流程，化解原材料价格、劳动力成本上

    升给公司带来的风险。

    2）继续加大科技创新力度，提高产品附加值，进一步优化产品结构，同时加强营销，维

    护好重点客户、重点市场，增强企业市场竞争力，加快实现转型升级。

    3）进一步提升管理水平，加强管理团队建设，优化人员结构，提高工作效率。

    4）进一步通过引进和培养，充实关键岗位的人才储备。16

    三、报告期的投资情况

    （一）报告期内公司未募集资金，也无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的事

    项。

    （二）报告期内重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况。

    报告期内无重大非募集资金投资项目，也无延续到本报告期的重大非募集资金投资项目。

    四、公司2010 年半年度财务报告未经审计。17

    第五节 重要事项

    一、公司治理情况

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律法规和规范

    性文件的要求，不断规范公司法人治理结构，完善内控体系，着力提高公司的运行质量和风

    险防控能力。

    报告期内，根据中国证监会发布的《关于做好上市公司2009 年年度报告及相关工作的公

    告》（中国证券监督管理委员会[2009]34 号）文件精神，公司修订了《公司信息披露管理制

    度》，新增了年报信息披露重大差错责任追究机制以及内幕信息知情人员登记备案规定，并经

    2010 年2 月10 日召开的第六届董事会第二次会议审议通过。

    经过细致审核、审慎评价与分析，公司董事会对2009 年度内部控制制度的建立和执行情

    况进行了全面检查与评价，形成了《公司2009 年度内部控制自我评价报告》，该报告经第六

    届董事会第二次会议审议通过。

    二、报告期内公司利润分配情况

    （一）报告期内利润分配执行情况：

    2010 年3 月5 日召开的2009 年度股东大会审议通过了《公司2009 年度利润分配方案》：

    为保证2010 年公司投资项目的顺利实施，维护公司和股东的长远利益，2009 年度公司不进

    行利润分配，也不实施公积金转增股本。

    （二）本公司2010 年半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。

    三、重大诉讼、仲裁事项

    报告期公司未发生重大诉讼、仲裁事项。

    四、证券投资情况、持有其他上市公司股权情况，持有金融机构股权情况

    （一）证券投资情况

    单位：（人民币）元

    证券

    品种

    证券

    代码

    证券简称

    初始投资

    金 额

    持有数量

    （股）

    期末账面值

    占期末证券总

    投资比例

    （%）

    报告期损益

    A 股 601989 中国重工 22,140.00 3000 22,500.00 100 018

    期末持有的其他证券投资 0 0 0 0 0

    报告期已出售证券投资损益 -30,415.95

    合 计 22,140.00 3000 22,500.00 100 -30,415.95

    证券投资说明：本报告期公司下属公司利用小额闲置资金投资股票,对公司业绩影响甚微。截至本报

    告日己出售完毕,证券投资值为零。

    （二）持有其他上市公司等股权情况

    单位：（人民币）元

    证券

    代码

    证券简称 初始投资金额

    占该公司

    股权比例

    （%）

    期末账面值 报告期损益

    报告期所有者

    权益变动

    会计核算

    科目

    股份来源

    600377 宁沪高速 2,329,023.45 0.02 5,298,300.00 259,368.32 -662,729.76

    可供出售

    金融资产

    购入

    120007 瑞福优先 300,000.00 267,407.83 -6,098.20

    可供出售

    金融资产

    购入

    合 计

    2,629,023.45

    5,565,707.83

    259,368.32

    -668,827.96

    五、报告期公司重大资产收购、出售及资产重组事项

    公司报告期内无重大收购、出售资产事项。

    六、报告期内发生的重大关联交易事项

    （一）关联方介绍及关联关系

    1、苏州创元投资发展（集团）有限公司

    注册资本：32,000 万元

    法定代表人：董柏

    企业性质：有限责任公司（国有独资）

    住所：苏州市南门东二路4 号

    经营范围：授权范围内的资产经营管理；从事进出口经营（范围按外经贸部<2000>外经

    政审函字第266 号规定）；经营国内商业、物资供销业（国家规定的专营、专项审批商品除外）；

    提供生产及生活服务；开展技术开发、技术转让、技术服务；承接机械成套项目、房地产开

    发业务；为进出口企业提供服务。

    关联关系：持有公司33.70%股份，为公司的控股股东。

    2、苏州胥城大厦有限公司

    注册资本：280 万元人民币19

    法定代表人：陆炳英

    住所：苏州市三香路333 号

    经营范围：提供住宿，理发，美容；中餐、西餐、点心、月饼制售；批发、零售：定型

    包装食品、保健食品、茶叶；零售：烟、旅游工艺书刊；提供桑拿、按摩、停车场服务。一

    般经营项目：提供洗涤服务；代售火车票；批发、零售：百货、针纺织品、五金交电、杂货、

    工艺美术品（零售黄金饰品），灯具及灯饰品。

    关联关系：创元投资集团持有胥城公司60%的股权。与本公司同属一母公司，成为本公

    司的关联方。

    3、苏州高新书香世家会所酒店有限公司（以下简称“新区书香”）

    注册资本：100 万元人民币

    法定代表人：陆炳英

    住所：苏州高新区玉山路60 号

    经营范围：许可经营项目：客房服务，西餐（日式料理）服务，助餐饮料、酒水零售，

    各类预包装食品零售。

    关联关系：胥城公司持有新区书香60%的股权。胥城公司为创元投资集团的控股子公司，

    新区书香为创元投资集团的孙公司，为本公司关联方。

    4、苏州创元房地产开发有限公司

    注册资本：1018 万元人民币

    法定代表人：沈佑

    住所：苏州市三香路333 号

    经营范围：房地产开发经营（二级）及相关配套设施。一般经营项目：经销：建筑材料、

    装饰装潢材料；钢材、有色金属、化工橡塑及相关产品（除危险品）；提供房地产经营信息服

    务，室内外装饰装潢服务，房地产中介服务。

    关联关系：创元投资集团持有创元房产95%的股权。与本公司同属一母公司，为本公司

    的关联方。

    5、苏州创元集团财务有限公司

    注册资本：30000 万元人民币

    法定代表人：许鸿新

    住所：苏州市三香路120 号

    经营范围：金融业务（凭中国人民银行金融许可证经营）。

    关联关系：创元投资集团持有财务公司90%的股权。与本公司同属一母公司，为本公司20

    关联方。

    （二）日常关联交易情况之财务公司存贷款的实际履行情况

    根据2010 年3 月5 日召开的2009 年度股东大会批准的预计2010 年度日常关联交易议案，

    预计公司及下属子公司2010 年在苏州创元集团财务公司的最高存款余额为13,000 万元，报

    告期内最高存款余额12,138.50 万元。

    （三）房屋租赁关联交易事项的实际履行情况

    经公司第六届董事会2009 年第一次临时会议审议通过、2009 年第四次临时股东大会批

    准的关联租赁事项本报告期的执行情况：

    1、2009 年10 月27 日，本公司与胥城公司签署《房屋租赁合同》，胥城公司租赁位于苏

    州市三香路333 号（原120 号）大院内营业用房、辅助用房及配套设施。租赁期限为壹拾（10）

    年（2010 年1 月1 日至2019 年12 月31 日）。

    序 号 期 限 年租金

    1 2010 年1 月1 日－2012 年12 月31 日 1200 万元／年

    2 2013 年1 月1 日- 2015 年12 月31 日 1260 万元／年

    3 2016 年1 月1 日-2019 年12 月31 日 1323 万元／年

    本报告期公司按照协议约定收取胥城公司房屋租赁收入600 万元。

    2、2006 年12 月4 日，胥城公司控股子公司新区书香与公司控股子公司汽销公司之控股

    子公司苏州鸿通实业有限公司（以下简称“鸿通实业”）在苏州市签署了《租赁合同》，新区

    书香租赁鸿通实业拥有的位于苏州新区98 号的综合楼部分房产，租赁期限为十五年（2006

    年11 月1 日至2021 年10 月31 日）。

    自2006 年11 月1 日起，每五年为一个承租阶段，共为三个阶段。

    序 号 期 限 年租金

    1 2006 年11 月1 日－2011 年10 月31 日 80.82 万元／年

    2 2011 年11 月1 日-2016 年10 月31 日 96.984 万元／年

    3 2016 年11 月1 日-2021 年10 月31 日 113.148 万元／年

    本报告期鸿通实业按照协议约定收取新区书香房屋租赁收入40.41 万元。

    3、2009 年10 月27 日，本公司与创元房产在苏州市签署了《房屋租赁合同》，创元房产21

    租赁位于苏州市三香路333 号（原120 号）大院内部分办公用房。租赁期限为叁年（2010 年

    1 月1 日至2012 年12 月31 日）。年租金为18 万元/年。

    本报告期公司按照协议约定收取创元房产房屋租赁收入9 万元。

    （四）公司与关联方存在债权、债务往来

    单位：万元

    向关联方提供资金 关联方向公司提供资金

    序号 关联方 关联关系

    发生额 余 额 发生额 余 额

    1 创元投资集团 控股股东 0.00 0.00 0.00 50.37

    2 物贸中心

    控股股东托管

    的法人

    0.00 0.00 -0.95 78.83

    合 计 0.00 0.00 -0.95 129.20

    说明：1、本公司所属苏州轴承厂有限公司等控股子公司对创元投资集团的其他应付款，

    报告期初余额为50.37 万元，报告期末余额为50.37 万元。

    2、公司所属创元汽销控股子公司鸿通实业对江苏苏州物贸中心（集团）有限公司的其他

    应付款系公司2003 年收购时带入，报告期初余额为79.77 万元, 报告期减少（偿还）0.95

    万元，期末余额为78.83 万元。

    七、重大合同情况及其履行情况

    (一)在报告期内没有发生，也没有以前期间发生但延续到报告期的重大交易、托管、承

    包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项的信息。

    （二）担保事项

    单位：（人民币）万元

    公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）

    担保

    对象

    名称

    担保额度相

    关公告披露

    日和编号

    担保额度

    实际发生日

    期（协议签

    署日）

    实际担保

    金额

    担保类型担保期

    是否履

    行完毕

    是否为关联

    方担保（是

    或否）

    创元

    数码

    2009.02.20

    Ls2009-A05

    1,920.00 2009.03.10 1,166.65 连带责任1 年 是 否

    创元

    数码

    2010.02.12

    Ls2010-A06

    2,724.80 2010.03.10 2,652.39 连带责任1 年 否 否

    报告期内审批的对外担保额度合

    计（A1）

    2724.8 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） 4,359.0022

    报告期末已审批的对外担保额度

    合计（A3）

    4,644.80 报告期末实际对外担保余额合计（A4） 2,652.39

    公司对子公司的担保情况

    担保对象

    名称

    担保额度相

    关公告披露

    日和编号

    担保

    额度

    实际发生日

    期（协议签

    署日）

    实际担

    保金额

    担保类型担保期

    是否履

    行完毕

    是否为关

    联方担保

    苏瓷公司

    2009.08.18

    Ls2009-A21

    1,500 2009.08.31 1,500 连带责任1 年 否 否

    远东砂轮

    2009.12.08

    Ls2009-A33

    3,500 2009.10.30 3,500 连带责任1 年 否 否

    汽销公司

    2009.12.08

    Ls2009-A33

    500 2009.10.29 500 连带责任1 年 否 否

    苏瓷公司

    2010.02.12

    Ls2010-A06

    3,000 2010.04.14 3,000 连带责任1 年 否 否

    远东砂轮

    2010.04.24

    Ls2010-A16

    1,000 2010.05.19 595.50 连带责任1 年 否 否

    汽销公司

    2010.06.23

    Ls2010-A20

    500 2010.06.23 500 连带责任1 年 否 否

    报告期内审批对子公司担保额度

    合计（B1）

    4,500.00 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） 4,095.50

    报告期末已审批的对子公司担保

    额度合计（B3）

    10,000.00 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） 9,595.50

    公司担保总额（即前两大项的合计）

    报告期内审批担保额度合计

    （A1+B1）

    7,224.80 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2） 8,454.50

    报告期末已审批的担保额度合计

    （A3+B3）

    14,644.80 报告期末实际担保余额合计（A4+B4） 12,247.89

    实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例 14.70%

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0

    担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0

    上述三项担保金额合计(C+D+E) 0

    未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无

    (三) 在报告期内没有发生，也无以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金

    资产管理的信息。

    八、承诺事项

    （一）关于避免同业竞争的承诺

    公司第一大股东创元投资集团于2001 年8 月与本公司签订了“避免同业竞争协议书”。23

    明确承诺：创元投资集团在作为本公司第一大股东期间，不直接或间接参与任何与本公司构

    成竞争的业务或活动；集团公司的高级管理人员不在本公司经理层任职；不从事与本公司产

    生直接竞争或可能竞争的业务；凡是可能产生同业竞争的业务机会，都将建议本公司参与；

    不利用控股股东的地位达成任何不利于本公司或非关联股东利益的交易或安排。协议双方同

    意在进行关联交易时，按市场公允价格进行，并按规定进行信息披露。

    承诺履行情况：报告期内，创元投资集团遵守了上述承诺，有关关联交易都按规定履行

    了审批程序，进行了信息披露。

    （二）非公开发行股票事项的承诺

    2009 年12 月11 日，创元投资集团与公司签署《苏州创元投资发展（集团）有限公司与

    创元科技股份有限公司之附条件生效股份认购合同》，承诺：

    1、认购数量为本次发行人非公开发行股份总数的33.70%。

    2、本次非公开发行股票的锁定期按中国证券监督管理委员会的有关规定执行。创元投资

    集团认购的股份自本次发行结束之日起，36 个月内不得转让。

    承诺履行情况：非公开发行股票事项正在中国证监会审核过程中。

    九、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见

    根据《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《创元科技股份有限公司独立董事

    制度》以及深圳证券交易所《关于做好上市公司2010 年半年度报告工作的通知》（深证上

    〔2010〕211 号）的规定，公司独立董事黄鹏先生、余菁女士、顾秦华先生、郑培敏先生对

    公司关联方资金占用、公司累计和当前对外担保进行了检查，发表独立意见，如下：

    （一）截至2010 年6 月30 日，公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资

    金的情况；

    （二）公司能够按照《公司章程》和相关法规的要求，审慎对待并严格控制对外担保产

    生的债务风险：

    1、公司不存在为控股股东及其关联方提供担保的情况；

    2、公司直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供担保均经股东大会审议批准；

    3、公司对外担保总额未超过最近一个会计年度经审计会计报表净资产的50%。

    4、公司已严格按照《公司法》、《深交所上市规则》、《公司章程》的有关规定，执行对外

    担保的有关决策程序，履行了对外担保情况的信息披露义务，对外担保的风险得到充分揭示。

    十、报告期内，重大合同情况24

    报告期内，本公司未签署深圳证券交易所《上市公司信息披露工作指引第6 号——重大

    合同》规定的应披露的重大合同。

    十一、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有受

    有权机构调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会

    稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不合适人选、被其他行政管

    理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。

    十二、投资者调研、沟通、采访等情况

    报告期内，公司严格执行《上市公司公平信息指引》，认真执行《接待和推广制度》。公

    司及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，无实行差别对待政策，无向特定对

    象披露、透露或泄露未公开重大信息等情况。

    接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料

    2010 年上半

    年

    公司董事会秘书处 电话沟通 投资者及潜在投资者

    公司基本情况，主要子企业经营情

    况，非公开发行项目进展情况等。

    2010.3.10 公司董秘办公室 口头会谈

    扬子江投资发展集团 向荣，常州

    投资集团有限公司 祝慧

    公司基本情况介绍；非公开发行项

    目情况介绍等。

    2010.3.15 公司董秘办公室 口头会谈

    厦门普尔投资管理有限责任公司

    龚继海

    公司基本情况介绍；非公开发行项

    目情况介绍；主要子企业情况介绍

    等。

    2010.4.26 公司董秘办公室 口头会谈

    信诚基金管理有限公司杨建标、王

    睿

    公司主要业务情况介绍；非公开发

    行项目情况介绍等。

    2010.4.27 公司董秘办公室 口头会谈 上海泽熙投资管理有限公司 李畅

    公司主要业务介绍；非公开发行项

    目情况介绍等。

    2010.5.18 公司会议室 口头会谈

    东方证券股份有限公司 白建国

    邹慧 陈舒薇 曾朵红

    公司主要业务情况；公司主要子企

    业情况等。

    2010.6.10 公司会议室 口头会谈 上海证券有限责任公司王娟花

    公司主要业务情况介绍；主要子企

    业情况介绍等。

    2010.6.17 公司董秘办公室 口头会谈 银华基金管理有限公司侯瑞

    公司基本情况；非公开发行项目情

    况及进展等。

    2010.6.17 公司会议室 口头会谈 嘉实基金管理有限公司王汉博

    公司主要子企业经营情况；非公开

    发行项目情况等。

    2010.6.23 公司会议室 口头会谈 太平养老保险股份有限公司陆坚

    公司主要子企业经营情况；非公开

    发行项目进展情况。25

    2010.6.24 公司会议室 口头会谈 西安国际信托有限公司赵忠辉

    公司基本情况介绍；非公开发行项

    目情况等。

    2010.6.30

    公司子企业苏净集

    团、苏瓷公司

    实地调研

    银华基金管理有限公司侯瑞，赢隆

    投资 郭筹伟

    子企业基本情况和主要产品介绍，

    主要经营情况等。

    十三、其他重要事项的说明

    （一）非公开发行股票申请进展说明

    2009 年12 月29 日，公司2009 年第五次临时股东大会审议通过了公司本次非公开发行

    股票的议案，拟向特定对象非公开发行不超过4,600 万股（含4,600 万股）股票，发行价不

    低于8.11 元/股，募集资金将用于收购抚顺高科43%股权及对其单方面增资项目。2010 年1

    月7 日，中国证监会正式受理了公司本次非公开发行股票申请材料。

    截止本报告期末，公司董事会正按照股东大会决议授权事项，积极、稳步推进公司再融

    资项目审批进程。

    （二）收购新区土地进展说明

    公司于2009 年9 月2 日与公司控股股东创元投资集团在苏州市签署《资产收购与出售协

    议》，其中，公司购买创元投资集团拥有的位于苏州新区珠江路508-3 号的房屋建（构）筑物、

    相关辅助设施及土地使用权，并约定权证过户完成日不晚于2010 年6 月30 日。上述收购资

    产事项已经公司2009 年第三次临时股东大会审议通过。

    上述收购资产的土地证于2010 年3 月底办理完毕，具体详见刊载于2010 年4 月24 日《证

    券时报》及巨潮资讯网的“关于土地证及房产证办理工作进展的公告”（编号：ls2010-A17）。

    上述收购资产的房产证于2010 年5 月21 日办妥，具体详见刊载于2010 年5 月21 日《证券

    时报》及巨潮资讯网的“关于土地证及房产证办理工作进展的公告”（编号：ls2010-A18）。

    十四、信息公告索引

    编 号 公告名称 公告日期 报刊名称及版号 网 站

    Ls2010-A01 业绩预告修正公告 2010.01.07 《证券时报》C8 www.cninfo.com.cn

    Ls2010-A02

    关于非公开发行股票申请获得中国

    证监会受理的公告

    2010.01.09 《证券时报》B7 www.cninfo.com.cn

    Ls2010-A03 重大事项进展公告 2010.01.23 《证券时报》A15 www.cninfo.com.cn26

    Ls2010-A04 第六届董事会第二次会议决议公告 2010.02.12 《证券时报》D18-19 www.cninfo.com.cn

    Ls2010-A05 第六届监事会第二次会议决议公告 2010.02.12 《证券时报》D18-19 www.cninfo.com.cn

    Ls2010-A06 对外担保公告 2010.02.12 《证券时报》D18-19 www.cninfo.com.cn

    Ls2010-A07 日常关联交易公告 2010.02.12 《证券时报》D18-19 www.cninfo.com.cn

    Ls2010-A08 2009 年年度股东大会召开通知 2010.02.12 《证券时报》D18-19 www.cninfo.com.cn

    Dq201001 2009 年度报告摘要 2010.02.12 《证券时报》D18-19 www.cninfo.com.cn

    附件 2009 年度独立董事述职报告 2010.02.12 《证券时报》D18-19 www.cninfo.com.cn

    附件 2009 年度内部控制自我评价报告 2010.02.12 《证券时报》D18-19 www.cninfo.com.cn

    附件 信息披露管理制度 《证券时报》D18-19 www.cninfo.com.cn

    Ls2010-A09

    关于土地证及房产证办理工作进展

    的公告

    2010.02.25 《证券时报》A6 www.cninfo.com.cn

    Ls2010-A10 2009 年年度股东大会决议公告 2010.03.06 《证券时报》B23 www.cninfo.com.cn

    Ls2010-A11

    关于土地证及房产证办理工作进展

    的公告

    2010.03.25 《证券时报》D36 www.cninfo.com.cn

    Ls2010-A12

    董事会关于拟收购资产涉及评估事

    项的意见

    2010.03.27 《证券时报》A24 www.cninfo.com.cn

    附件

    独立董事关于拟收购资产涉及评估

    事项的意见

    2010.03.27 《证券时报》A24 www.cninfo.com.cn

    Ls2010-A13 澄清公告 2010.4.10 《证券时报》B47 www.cninfo.com.cn

    Ls2010-A14 股票交易异常波动公告 2010.04.13 《证券时报》A8 www.cninfo.com.cn

    Ls2010-A15

    第六届董事会2010 年第一次临时会

    议公告

    2010.04.24 《证券时报》B27 www.cninfo.com.cn

    Dq2010-02 2010 年第一季度报告 2010.04.24 《证券时报》B27 www.cninfo.com.cn

    Ls2010-A16 对外担保公告 2010.04.24 《证券时报》B27 www.cninfo.com.cn

    Ls2010-A17

    关于土地证及房产证办理工作进展

    的公告

    2010.04.24 《证券时报》B27 www.cninfo.com.cn

    Ls2010-A18

    关于土地证及房产证办理工作进展

    的公告

    2010.05.22 《证券时报》B14 www.cninfo.com.cn

    Ls2010-A19

    第六届董事会2010 年第二次临时会

    议决议公告

    2010.06.23 《证券时报》D003 www.cninfo.com.cn

    Ls2010-A20 对外担保公告 2010.06.23 《证券时报》D003 www.cninfo.com.cn27

    Ls2010-A21

    第六届董事会2010 年第三次临时会

    议决议公告

    2010.06.30 《证券时报》B7 www.cninfo.com.cn

    Ls2010-A22

    2010 年第一次临时股东大会召开通

    知

    2010.06.30 《证券时报》B7 www.cninfo.com.cn

    附件 独立董事提名人声明 2010.06.30 《证券时报》B7 www.cninfo.com.cn

    附件 独立董事候选人声明 2010.06.30 《证券时报》B7 www.cninfo.com.cn

    公司公告资料检索路径，巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在“公司资讯”栏

    目中输入本公司证券代码即可。28

    第六节 财务报告（未经审计）

    1 资产负债表

    编制单位：创元科技股份有限公司 2010 年06 月30 日 单位：元

    期末余额 年初余额

    资 产 附注

    合 并 母公司 合 并 母公司

    流动资产：

    货币资金 5-01 368,491,556.19 49,543,045.23 461,570,364.23 40,975,442.22

    交易性金融资产 5-02 22,500.00 432,640.00

    应收票据 5-03 18,130,678.36 13,717,856.99

    应收账款 5-04 244,679,360.65 2,598,672.37 197,290,452.45 6,969,011.20

    预付款项 5-05 119,530,687.65 11,761,308.24 84,241,845.58 2,735,086.37

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 5-06 69,026,616.76 51,253,482.24 63,268,184.46 50,500,428.87

    存货 5-07 371,524,411.16 933,429.44 342,499,812.65 1,763,050.08

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产 5-08 805,729.99 13,583.00

    流动资产合计 1,192,211,540.76 116,089,937.52 1,163,034,739.36 102,943,018.74

    非流动资产：

    可供出售金融资产 5-09 5,565,707.83 4,872,000.00 6,492,252.11 5,712,000.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 5-10 84,753,990.55 528,134,224.52 83,447,488.46 526,827,722.43

    投资性房地产 5-11 118,520,712.53 133,151,447.77 121,626,131.55 136,078,711.01

    固定资产 5-12 551,739,318.42 8,168,272.71 560,714,981.30 7,932,563.49

    在建工程 5-13 54,472,112.40 29,817,600.00 38,510,060.37 27,775,000.00

    工程物资

    固定资产清理

    无形资产 5-14 66,339,593.16 67,155,696.31

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 5-15 2,556,128.10 2,905,816.08

    递延所得税资产 3,839,194.38 642,871.61 3,770,877.72 825,611.09

    非流动资产合计 887,786,757.37 704,786,416.61 884,623,303.90 705,151,608.02

    资产总计 2,079,998,298.13 820,876,354.13 2,047,658,043.26 808,094,626.7629

    期末余额 年初余额

    负债和所有者权益 附注

    合 并 母公司 合 并 母公司

    流动负债：

    短期借款 5-18 349,500,000.00 145,000,000.00 374,500,000.00 135,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据 5-19 151,846,510.26 161,072,199.30

    应付账款 5-20 294,347,375.41 4,458,641.62 252,505,816.71 8,801,948.66

    预收款项 5-21 169,011,980.17 9,667,919.24 166,089,767.26 4,175,298.38

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 5-22 1,797,754.88 43,299.08 3,539,435.01 2,300,000.00

    应交税费 5-23 6,830,006.09 -1,314,715.48 6,096,103.31 -558,478.88

    应付利息

    应付股利 5-24 380,700.02 81,138.04 291,099.31 81,138.04

    其他应付款 5-25 47,989,072.49 4,435,607.24 38,269,861.81 4,053,687.59

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债 5-26 802,861.97

    流动负债合计 1,022,506,261.29 162,371,889.74 1,002,364,282.71 153,853,593.79

    非流动负债：

    长期借款 5-27 10,000,000.00 10,000,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 5-16 710,106.91 674,010.64 933,088.56 884,010.64

    其他非流动负债 5-28 34,380,950.45 40,786,023.78

    非流动负债合计 45,091,057.36 674,010.64 51,719,112.34 884,010.64

    负债合计 1,067,597,318.65 163,045,900.38 1,054,083,395.05 154,737,604.43

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 5-29 241,726,394.00 241,726,394.00 241,726,394.00 241,726,394.00

    资本公积 5-30 93,438,910.42 91,160,500.72 94,107,738.38 91,790,500.72

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 5-31 134,921,717.48 134,921,717.48 134,921,717.48 134,921,717.48

    一般风险准备

    未分配利润 5-32 362,975,304.20 190,021,841.55 336,011,356.07 184,918,410.13

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益合计833,062,326.10 657,830,453.75 806,767,205.93 653,357,022.33

    少数股东权益 179,338,653.38 186,807,442.28

    所有者权益合计 1,012,400,979.48 657,830,453.75 993,574,648.21 653,357,022.33

    负债和所有者权益总计 2,079,998,298.13 820,876,354.13 2,047,658,043.26 808,094,626.76

    法定代表人：曹新彤 主管财务工作负责人：许鸿新 财务机构负责人：徐玲娣30

    2 利润表

    编制单位：创元科技股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：元

    本期金额 上期金额

    项 目 附注

    合并 母公司 合并 母公司

    一、营业总收入 5-33 1,033,900,125.28 51,685,806.78 801,451,931.06 38,823,485.50

    其中：营业收入 1,033,900,125.28 51,685,806.78 801,451,931.06 38,823,485.50

    利息收入

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 985,706,216.36 55,896,816.09 761,847,270.94 38,496,710.32

    其中：营业成本 5-33 840,233,584.72 43,697,431.59 613,897,825.95 30,762,247.16

    利息支出

    营业税金及附加 5-34 7,729,759.07 1,285,912.02 9,695,643.32 901,189.67

    销售费用 29,275,971.99 817,793.30 30,981,624.63 922,374.72

    管理费用 95,816,790.04 7,505,843.42 102,863,643.40 4,715,356.07

    财务费用 9,949,835.44 2,789,054.05 3,858,701.86 1,195,542.70

    资产减值损失 5-35 2,700,275.10 -199,218.29 549,831.78

    加：公允价值变动收益 5-36 -28,910.00 194,231.04

    投资收益 5-37 3,219,669.66 9,494,437.09 1,279,141.97 19,312,191.00

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,306,502.09 1,306,502.09 -304,607.29 -304,607.29

    汇兑收益

    三、营业利润 51,384,668.58 5,283,427.78 41,078,033.13 19,638,966.18

    加：营业外收入 5-38 4,075,161.03 17,854.72 8,596,417.22

    减：营业外支出 5-39 333,453.61 15,111.60 1,107,569.94

    其中：非流动资产处置损失

    四、利润总额 55,126,376.00 5,286,170.90 48,566,880.41 19,638,966.18

    减：所得税费用 5-40 8,951,631.13 182,739.48 10,086,081.20 1,135,314.26

    五、净利润 46,174,744.87 5,103,431.42 38,480,799.21 18,503,651.92

    归属于母公司所有者的净利润 26,963,948.13 20,652,465.99

    少数股东损益 19,210,796.74 17,828,333.22

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 5-41 0.11 0.09

    （二）稀释每股收益 5-41 0.11 0.09

    七、其他综合收益 5-42 -703,562.63 -630,000.00 654,496.20 546,000.00

    八、综合收益总额 45,471,182.24 4,473,431.42 39,135,295.41 19,049,651.92

    归属于母公司所有者的综合收益总额 26,295,120.17 21,256,724.94

    归属于少数股东的综合收益总额 19,176,062.07 17,878,570.47

    法定代表人：曹新彤 主管财务工作负责人：许鸿新 财务机构负责人：徐玲娣31

    3 现金流量表

    编制单位：创元科技股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：元

    本期金额 上期金额

    项 目 附注

    合并 母公司 合并 母公司

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 1,084,610,781.87 64,054,566.78 794,132,967.54 36,590,849.88

    收到的税费返还 5,717,886.18 5,709,460.19 5,532,841.01 5,532,841.01

    收到其他与经营活动有关的现金 5-43 8,550,483.20 549,879.75 16,129,891.99 105,398.11

    经营活动现金流入小计 1,098,879,151.25 70,313,906.72 815,795,700.54 42,229,089.00

    购买商品、接受劳务支付的现金 933,299,979.95 65,585,748.22 587,522,123.51 34,705,274.60

    支付给职工以及为职工支付的现金 94,082,395.27 5,833,578.13 90,624,866.06 3,174,108.27

    支付的各项税费 45,735,086.37 2,329,164.66 50,933,115.76 2,076,951.78

    支付其他与经营活动有关的现金 5-43 32,856,226.97 745,160.39 40,420,046.34 630,715.49

    经营活动现金流出小计 1,105,973,688.56 74,493,651.40 769,500,151.67 40,587,050.14

    经营活动产生的现金流量净额 -7,094,537.31 -4,179,744.68 46,295,548.87 1,642,038.86

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 840,697.98 8,813,565.00 8,800,000.00

    取得投资收益收到的现金 1,928,293.25 8,187,935.00 795,230.39 16,378,579.68

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

    回的现金净额

    96,496.10 25,000.00 201,173.59

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 2,865,487.33 8,212,935.00 9,809,968.98 25,178,579.68

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

    付的现金

    38,985,691.39 2,567,939.92 24,154,302.39

    投资支付的现金 309,695.00 11,756,968.19 11,756,968.19

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金 259,508.31

    投资活动现金流出小计 39,295,386.39 2,567,939.92 36,170,778.89 11,756,968.19

    投资活动产生的现金流量净额 -36,429,899.06 5,644,995.08 -26,360,809.91 13,421,611.49

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 3,366,000.00

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 3,366,000.00

    取得借款收到的现金 284,500,000.00 145,000,000.00 154,000,000.00 85,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 284,500,000.00 145,000,000.00 157,366,000.00 85,000,000.00

    偿还债务支付的现金 309,500,000.00 135,000,000.00 169,000,000.00 70,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 24,958,820.15 2,785,305.00 51,096,069.17 25,380,924.40

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计 334,458,820.15 137,785,305.00 220,096,069.17 95,380,924.40

    筹资活动产生的现金流量净额 -49,958,820.15 7,214,695.00 -62,730,069.17 -10,380,924.40

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -359,550.60 -112,342.39 -83,294.40 -46,054.64

    五、现金及现金等价物净增加额 -93,842,807.12 8,567,603.01 -42,878,624.61 4,636,671.31

    加：期初现金及现金等价物余额 417,354,265.98 40,975,442.22 354,237,517.27 21,719,136.36

    六、期末现金及现金等价物余额 323,511,458.86 49,543,045.23 311,358,892.66 26,355,807.67

    法定代表人：曹新彤 主管财务工作负责人：许鸿新 财务机构负责人：徐玲娣32

    7.2.4 合并所有者权益变动表

    编制单位：创元科技股份有限公司 2010 半年度 单位：元

    本期金额 上年金额

    归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益

    项目

    股 本 资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益所有者权益合计

    股 本 资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 241,726,394.00 94,107,738.38 134,921,717.48 336,011,356.07 186,807,442.28 993,574,648.21 241,726,394.00 92,893,701.37 127,004,611.87 282,826,500.45 186,457,094.28 930,908,301.97

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 241,726,394.00 94,107,738.38 134,921,717.48 336,011,356.07 186,807,442.28 993,574,648.21 241,726,394.00 92,893,701.37 127,004,611.87 282,826,500.45 186,457,094.28 930,908,301.97

    三、本年增减变动金额

    （减少以“-”号填列）

    -668,827.96 26,963,948.13 -7,468,788.90 18,826,331.27 595,964.86 -3,520,173.41 -17,458,454.54 -20,382,663.09

    （一）净利润 26,963,948.13 19,210,796.74 46,174,744.87 20,652,465.99 17,828,333.22 38,480,799.21

    （二）其他综合收益 -668,827.96 -34,734.67 -703,562.63 604,258.95 50,237.25 654,496.20

    上述（一）和（二）

    小计

    -668,827.96 26,963,948.13 19,176,062.07 45,471,182.24 604,258.95 20,652,465.99 17,878,570.47 39,135,295.41

    （三）所有者投入和

    减少资本

    -8,294.09 -5,526,183.82 -5,534,477.91

    1．所有者投入资本 -6,083,425.41 -6,083,425.41

    2．股份支付计入所

    有者权益的金额

    3．其他 -8,294.09 557,241.59 548,947.50

    （四）利润分配 -26,644,850.97 -26,644,850.97 -24,172,639.40 -29,810,841.19 -53,983,480.5933

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准

    备

    3．对所有者（或股

    东）的分配

    -26,644,850.97 -26,644,850.97 -24,172,639.40 -29,810,841.19 -53,983,480.59

    4．其他

    （五）所有者权益内

    部结转

    1．资本公积转增资

    本（或股本）

    2．盈余公积转增资

    本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏

    损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 241,726,394.00 93,438,910.42 134,921,717.48 362,975,304.20 179,338,653.38 1,012,400,979.48 241,726,394.00 93,489,666.23 127,004,611.87 279,306,327.04 168,998,639.74 910,525,638.88

    法定代表人：曹新彤 主管财务工作负责人：许鸿新 财务机构负责人：徐玲娣34

    7.2.5 母公司所有者权益变动表

    编制单位：创元科技股份有限公司 2010 半年度 单位：元

    本期金额 上年金额

    项目

    股 本 资本公积

    减：库存

    股

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润

    所有者权益

    合计

    股 本 资本公积

    减：库存

    股

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润

    所有者权益

    合计

    一、上年年末余额 241,726,394.00 91,790,500.72 134,921,717.48 184,918,410.13 653,357,022.33 241,726,394.00 90,770,500.72 127,004,611.87 137,837,099.04 597,338,605.63

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 241,726,394.00 91,790,500.72 134,921,717.48 184,918,410.13 653,357,022.33 241,726,394.00 90,770,500.72 127,004,611.87 137,837,099.04 597,338,605.63

    三、本年增减变动金额（减少以

    “-”号填列）

    -630,000.00 5,103,431.42 4,473,431.42 546,000.00 -5,668,987.48 -5,122,987.48

    （一）净利润 5,103,431.42 5,103,431.42 18,503,651.92 18,503,651.92

    （二）其他综合收益 -630,000.00 -630,000.00 546,000.00 546,000.00

    上述（一）和（二）小计 -630,000.00 5,103,431.42 4,473,431.42 546,000.00 18,503,651.92 19,049,651.92

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益

    的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -24,172,639.40 -24,172,639.40

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分

    配

    -24,172,639.40 -24,172,639.4035

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股

    本）

    2．盈余公积转增资本（或股

    本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 241,726,394.00 91,160,500.72 134,921,717.48 190,021,841.55 657,830,453.75 241,726,394.00 91,316,500.72 127,004,611.87 132,168,111.56 592,215,618.15

    法定代表人：曹新彤 主管财务工作负责人：许鸿新 财务机构负责人：徐玲娣36

    创元科技股份有限公司

    2010 年半年度财务报表附注

    附注1、公司基本情况

    1、公司历史沿革

    创元科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于1993年9月28日经江苏省体改委

    以“体改生（1993）256号”文批准设立，并于1993年11月9日经中国证券监督管理委员会以“证

    监发审字（1993）96号”文批准公开发行股票，1993年12月22日由江苏省工商行政管理局颁

    发企业法人营业执照。

    公司总股本为241,726,394股，注册资本为人民币241,726,394.00元，业经大华会计师

    事务所验证并出具“华业字（97）第958号”验资报告。

    1994年1月6日，公司所发行的A股在深圳证券交易所挂牌上市交易，股票代码为000551。

    2006年3月，经江苏省国有资产监督管理委员会“苏国资复[2006]52号”文件批准，并经公

    司股东大会审议通过，公司实施和完成了股权分置改革。

    2008年10月16日，经江苏省工商行政管理局核准，公司注册地址变更为苏州市高新区

    鹿山路35号，法定代表人变更为曹新彤。公司换发了注册号为320000000009569的企业法人

    营业执照。

    截止2010 年06 月30 日， 公司总股本为241,726,394 股， 注册资本为人民币

    241,726,394.00元，其中：苏州创元投资发展（集团）有限公司（以下简称“创元投资集团”）

    持有本公司股份为81,456,270股，是本公司控股股东。

    2、公司行业性质

    制造、商品流通及服务业。

    3、公司经营范围

    许可经营项目：无。

    一般经营项目：国内贸易；自营和代理各类商品和技术的进出口业务；仪器仪表、电子、

    环保、电工器材、机械、自动化控制设备的开发、制造加工、销售；资产经营，物业管理，

    信息网络服务。

    4、公司主营业务

    空气净化设备、洁净产品、停车设备、仪器仪表、磨具磨料、高压绝缘子、电器产品、37

    轴承滚针、汽车销售等。

    5、公司基本组织架构

    公司下设七个部（处），二个分公司，分别为：董事会秘书处、综合管理部、人力资源

    部、产业部、战略发展部、财务部、审计部、外贸分公司、机电分公司。

    6、财务报表的批准报出

    本财务报表业经公司六届三次董事会于2010年8月13日批准报出。

    附注2、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、财务报表的编制基础

    本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006

    年2月15日颁布的企业会计准则并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

    2、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了企业的财务状况、

    经营成果和现金流量等有关信息。

    3、会计期间

    本公司的会计期间分为年度和中期，会计年度为自公历1月1日起至12月31日，中期包括

    月度、季度和半年度。

    4、记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    （1） 同一控制下的企业合并

    合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产

    账面价值与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积

    不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益，

    但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计

    量金额。

    （2）非同一控制下的企业合并

    购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按公允价值计量。合并成本大38

    于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成

    本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企

    业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本，但为企业合并发行权益性证券或债券等发生

    的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。

    6、合并财务报表的编制方法

    从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日

    起停止合并。本公司与子公司之间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及

    未实现利润在编制合并财务报表时予以抵销。子公司所有者权益中不属于本公司所拥有的份

    额作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。

    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本

    公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。

    对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认

    净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公

    司，在编制合并财务报表时，视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状

    态存在。

    7、现金及现金等价物的确定标准

    本公司现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有期限短（一般

    是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的

    投资。

    8、外币业务和外币报表折算

    对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位

    币记账。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折

    算。

    资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布

    的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金

    额与原账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外币

    借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办

    费；其余计入当期的财务费用。资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按

    交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公

    允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折

    算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益。39

    9、金融工具

    （1）金融工具的分类、确认依据和计量方法

    ①金融工具的分类

    金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合

    同。包括金融资产、金融负债和权益工具。

    本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产和金融负债划分为以公允价值计量且

    其变动计入当期损益的交易性金融资产和金融负债、可供出售金融资产、应收款项、持有至

    到期投资四类。其中：交易性金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入当期损益；可供

    出售金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入股东权益；应收款项及持有至到期投资以

    摊余成本计量。

    ②金融工具的确认依据和计量方法

    A. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产和金融负债

    确认依据：此类金融资产或金融负债可进一步分为交易性金融资产或金融负债、直接

    指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产或金

    融负债，主要指企业为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的

    衍生工具或近期内回购而承担的金融负债；直接指定以公允价值计量且其变动计入当期损益

    的金融资产或金融负债，主要是指企业基于风险管理，战略投资需要等所作的指定。

    计量方法：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，取得时以

    公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初

    始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，资产负债表日将公允价值

    变动计入当期损益；处置时，公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调

    整公允价值变动损益。

    B. 可供出售金融资产

    确认依据：指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融

    资产、应收款项、持有至到期投资的金融资产。

    计量方法：取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚

    未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金

    股利确认为投资收益，资产负债表日将以公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置

    时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入

    所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

    C. 应收款项

    确认依据：公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权。40

    计量方法：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。持有期间采用实际

    利率法，按摊余成本计量。收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之

    间的差额计入当期损益。

    D. 持有至到期投资

    确认依据：指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定、且本公司有明确意

    图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等非衍生金融资产。

    计量方法：取得时以公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易

    费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本计量，采用实际利率法（如实际利率与

    票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时

    确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置持有至到期投资时，将所取得

    的价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    （2）金融资产转移的确认依据与计量方法

    ① 金融资产转移的确认依据

    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方或即没有转移也没

    有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，终止对该

    金融资产的确认。

    ② 金融资产转移的计量方法

    A、整体转移满足终止确认条件时的计量：金融资产满足终止确认条件的，将所转移金

    融资产的账面价值与因转移而收到的对价及直接计入所有者权益的公允价值变动累计额的差

    额确认计入当期损益。

    B、部分转移满足终止确认条件时的计量：金融资产部分满足终止确认条件的，应将所

    转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公

    允价值进行分摊，并按终止确认部分的账面价值与终止部分收到的对价和直接计入所有者权

    益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额确认计入当期损益。

    C、金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认

    为一项金融负债。

    D、对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融资产的程

    度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。

    本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

    融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。

    （3）金融负债终止确认条件

    本公司在金融负债的现实义务全部或部分已经解除时终止确认该金融负债或其一部41

    分。

    （4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    ① 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价来确定公允价值；

    ② 金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

    （5）金融资产（不含应收账款）减值测试方法

    本公司在资产负债表日金融资产（不含应收账款）的账面价值进行检查，有客观证据

    表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

    金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的

    预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。

    金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：

    A：发行方或债务人发生严重财务困难；

    B：债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

    C：债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人发生让步；

    D：债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

    E：因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

    F：无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据

    对其进行总体评价后发现，该金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计

    量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担

    保物在其所在地区的的价格明显下降、所处行业不景气等；

    G：债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具

    投资人可能无法收回投资成本；

    H：权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

    I：其他表明金融资产发生减值的客观证据。

    以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的

    预计未来现金流量的现值之间的差额计算。

    对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已

    恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损

    益。但是转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成

    本。

    可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计

    损失，予以转出计入当期损益。42

    10、应收款项

    （1） 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：

    单项金额重大的应收款项的确认标准：单项金额重大是指单项金额在100万元以上（含

    100万元）的应收款项(包括应收账款和其他应收款)。

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：本公司对单项金额重大的应收款项进

    行单独减值测试，按该应收款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；

    单独减值测试后未发生减值的单项金额重大的应收款项，按期末余额采用账龄分析法计提坏

    账准备。

    （2）单项金额不重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：

    单项金额不重大的应收款项的确认标准：单项金额不重大是指单项金额在100万元以下

    （不含100万元）的应收款项(包括应收账款和其他应收款)。

    单项金额不重大的应收款项坏账准备的计提方法：本公司对单项金额不重大的应收款

    项，按期末应收款项余额，采用账龄分析法计提坏账准备。

    （3）按账龄分析法计提应收款项坏账准备的比例如下：

    账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

    1年以内（含1年） 5 5

    1－2年 10 10

    2－3年 30 30

    3年以上 100 100

    11、存货

    （1）存货的分类

    本公司存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。

    （2）发出存货计价方法

    存货按成本进行初始计量。发出存货的实际成本按加权平均法确定。

    （3）存货可变现净值确定依据及存货跌价准备的计提方法

    期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，

    对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收

    回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个（或类别、总体）存货项目的成本高于

    其可变现净值的差额提取。（或产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高

    于其可变现净值的差额提取，其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。）43

    产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货

    的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，

    其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售

    费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值

    以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可

    变现净值以一般销售价格为基础计算。

    （4）存货盘存制度

    永续盘存制。

    （5）低值易耗品和包装物的摊销方法

    低值易耗品在领用时采用一次转销法摊销。

    12、长期股权投资

    （1）初始投资成本确定

    本公司长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：

    ① 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得的被合并方所有者权

    益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；收购成本与初始投资成本之间的差额

    调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    ② 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工

    具及产生或承担的负债的公允价值，加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为长期

    股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可识辨资产及其所承担的负债（包括或有负

    债），全部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被

    合并方可识辨净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可识辨净资产公允价值份

    额的数额直接在合并损益表确认。

    ③ 其他方式取得的长期投资

    A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始

    投资成本。

    C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，

    合同或协议约定价值不公允的，按公允价值计量。

    D.通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价

    值作为换入的长期股权投资初始投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为

    换入的长期股权投资初始投资成本。

    E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按长期股权投资的公允价值确44

    认。

    （2）长期股权投资的后续计量

    ① 对子公司的投资，采用成本法核算

    子公司为本公司持有的、能够对被投资单位实施控制的权益性投资。若本公司持有某

    实体股权份额超过50%，或者虽然股权份额少于50%，但本公司可以实质控制某实体，则该

    实体将作为本公司的子公司。

    ② 对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算

    合营企业为本公司持有的、能够与其他合营方对被投资单位实施共同控制的权益性投

    资；联营企业为本公司持有的、能够对被投资单位施加重大影响的权益性投资。若本公司持

    有某实体股权份额介于20%至50%之间，而且对该实体不存在实质控制，或者虽然本公司持

    有某实体股权份额低于20%，但对该实体存在重大影响，则该实体将作为本公司的合营企业

    或联营企业。

    本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨

    认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

    被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及

    会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。

    对于被投资单位净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并

    计入所有者权益。

    ③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资

    在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。

    在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产

    项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。

    （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    对被投资单位具有共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在

    与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。

    对被投资单位具有重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并

    不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

    （4）长期投资减值测试方法和减值准备计提方法

    长期股权投资的减值测试方法：对存在减值迹象的长期股权投资测试其可收回金额。

    可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值

    二者孰高确定。

    本公司期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，估计其可收回金额，可收回金额45

    低于其账面价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。

    对于在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账面价值低

    于按照类似金融资产当时的市场收益率对未来现金流量折现确定的现值的数额，确认为减值

    损失，计入当期损益。

    对可供出售金融资产以外的长期股权投资，减值准备一经计提，在资产存续期内不予

    转回，可供出售金融资产减值损失，可以通过权益转回。

    13、投资性房地产

    投资性房地产按其成本作为入账价值。其中，外购投资性房地产的成本，包括购买价

    款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该

    项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的投资性房地产，按投资

    合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。

    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计价，按照相关固定资产和无形资产的

    折旧或摊销政策计提折旧或摊销。

    投资性房地产减值准备计提依据参照相关固定资产减值准备计提方法。

    14、固定资产

    （1）固定资产确认条件

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，

    单位价值较高的有形资产。

    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线

    法(年限平均法)提取折旧。

    （2）各类固定资产的折旧方法

    类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

    房屋及建筑物 20-40年 3-5 2.375-4.85

    机器、机械和其他生产设备 8-18年 3-5 5.27-12.13

    电子设备 5-10年 5 9.50-19.40

    运输工具 5-12年 3-5 8.08-19.00

    其他 4-20年 3-5 4.75-24.25

    已计提减值准备的固定资产计算折旧时，扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计

    算折旧额。

    本公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并

    作适当调整。46

    （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

    本公司于期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回

    金额，以确定资产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资

    产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提，难以对单项资

    产的可收回金额进行估计的，按该资产所属的资产组为基础计提。减值准备一经计提，在资

    产存续期内不予转回。

    ① 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下

    跌；

    ② 固定资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；

    ③ 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如固定资产已经或者将被闲置、企业计

    划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；

    ④ 企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及固定资产所处的市场在当期或者将

    在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；

    ⑤ 同期市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预

    计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；

    ⑥ 企业内部报告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如固定资

    产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额；

    ⑦ 其他表明固定资产可能已经发生减值的迹象。

    15、在建工程

    （1）在建工程的计价：

    按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计

    量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、

    工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和

    汇兑损益。

    （2）在建工程结转固定资产的标准和时点：

    本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实

    际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再

    对固定资产原值差异作调整。

    （3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法：

    对存在减值迹象的在建工程测试其可收回金额。

    在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现

    金流量的现值二者孰高确定。47

    本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，当存在减值迹象时，估计其可收

    回金额，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。减值准备一经计提，

    在资产存续期内不予转回。

    16、借款费用

    （1）借款费用资本化的确认原则：

    借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款

    而发生的汇兑差额。本公司发生的借款费用，属于需要经过1年以上（含1年）时间购建的固

    定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计

    入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同

    时具备以下三个条件时开始资本化：

    ① 资产支出已经发生；

    ② 借款费用已经发生；

    ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

    （2）借款费用资本化的期间：

    为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，

    在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资

    性房地产、存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的

    资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可

    销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。

    （3）借款费用资本化金额的计算方法：

    为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际

    发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取

    得的投资收益后的金额确定。

    为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出

    超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借

    款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    17、无形资产

    （1）无形资产的计价方法：

    本公司的无形资产包括土地使用权、专利技术和非专利技术等。

    购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。

    投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议48

    约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

    通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；

    不具有商业实质的，按换出资产的账面价值入账。

    通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。

    自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发

    阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：

    ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    ③ 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

    ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使

    用或出售该无形资产；

    ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；

    ⑥ 运用该无形资产生产的产品周期在1年以上。

    （2）无形资产摊销方法和期限：

    本公司的土地使用权从出让起始日（获得土地使用权日）起，按其出让年限平均摊销；

    本公司专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律

    规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当

    期损益。

    本公司商标等受益年限不确定的无形资产不摊销。

    （3）无形资产减值测试方法、减值准备计提方法：

    对存在减值迹象的无形资产测试其可收回金额。

    无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与无形资产预计未来现金

    流量的现值二者孰高确定。

    本公司对商标等受益年限不确定的无形资产，每年末均需进行减值测试，估计其可收

    回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。

    对其他无形资产，年末进行检查，当存在减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回

    金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。减值准备一经计提，在资产存续期内不予

    转回。

    ① 已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；

    ② 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；

    ③ 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；49

    ④ 其他足以证明实际上已经发生减值的情形。

    18、长期待摊费用

    长期待摊费用，是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上

    的各项费用。

    长期待摊费用发生时按实际成本计量，并按预计受益期限采用年限平均法进行摊销，

    计入当期损益。

    19、预计负债

    （1）确认原则：

    当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、

    固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：

    ① 该义务是本公司承担的现时义务；

    ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

    ③ 该义务的金额能够可靠地计量。

    （2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。

    20、收入

    本公司的营业收入主要包括销售商品收入与出租收入：

    （1）销售商品收入的确认原则：

    ① 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    ② 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施

    有效控制；

    ③ 收入的金额能够可靠地计量；

    ④ 相关的经济利益很可能流入企业；

    ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    （2）提供劳务收入的确认原则：

    以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳

    务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。

    在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不

    同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分

    比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务

    总量的比例或已经发生的成本占估计总成本的比例）确认。50

    （3）让渡资产使用权收入的确认原则：

    以与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡

    资产使用权收入的实现。

    （对于特殊业务收入等情况，应分别说明该收入具体是如何进行确认的）

    21、政府补助

    与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为

    递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费

    用或损失的，直接计入当期损益。

    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入

    当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

    22、递延所得税资产/递延所得税负债

    根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该

    负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

    确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

    资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂

    时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

    资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获

    得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。

    在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

    23、主要会计政策、会计估计的变更

    （1）会计政策变更

    本报告期主要会计政策未发生变更。

    （2）会计估计变更

    本报告期主要会计估计未发生变更。

    24、前期会计差错更正

    本报告期未发生需要更正的前期会计差错。

    附注3、税项及税收优惠51

    报告期主要税种及税率

    税 种 税率 计税依据

    增值税 17% 应税销售收入

    营业税 3%、5% 应税营业收入

    城市维护建设税 7%、5% 应纳流转税额

    15% 子公司苏瓷公司、一光公司、苏净集团、苏轴

    企业所得税 公司、远东砂轮的应纳税所得额

    25% 母公司及其他子公司的应纳税所得额

    12% 出租房产收入

    房产税

    1.2% 自用房产原值的70%

    教育费附加 4% 应纳流转税额

    子公司全称详见附注4、1。

    附注4、企业合并及合并财务报表

    1、子公司情况

    本公司的子公司均为同一控制下企业合并取得的子公司。

    子公司全称

    子公司类

    型

    注册

    地

    业务性质

    注册资本

    （万元）

    经营范围

    期末实际出

    资额

    （万元）

    苏州电瓷厂有限公

    司（以下简称“苏瓷公

    司”）

    有限责任

    公司

    苏州工业 4,500.00

    高压电瓷、避雷器、高压

    隔离开关等高低压电器产

    品及用于电气化铁路与城

    市轨道交通的电器产品。

    3,373.00

    苏州一光仪器有限

    公司（以下简称“一光

    公司”）

    有限责任

    公司

    苏州工业 6,331.96

    生产销售仪器仪表、电子

    及通信设备、电工电器、

    机床设备及配件、包装物

    品及包装原辅材料。

    3,193.29

    江苏苏净集团有限

    公司（以下简称“苏净

    集团”）

    有限责任

    公司

    苏州工业 8,042.49

    空气净化设备、空气净化

    系统工程、水处理设备系

    统工程、废水处理设备及

    工程、中央空调设备。

    7,393.11

    苏州轴承厂有限公

    司（以下简称“苏轴公

    司”）

    有限责任

    公司

    苏州工业 1,800.00

    加工、制造：轴承、滚针、

    光学仪器。成套设备及相

    关技术的出口业务。

    990.00

    苏州远东砂轮有限有限责任苏州工业 15,690.00 生产经营普通磨料、普通14,031.4552

    子公司全称

    子公司类

    型

    注册

    地

    业务性质

    注册资本

    （万元）

    经营范围

    期末实际出

    资额

    （万元）

    公司（以下简称“远东

    砂轮”） *

    公司 磨具，烧结刚玉磨具、涂

    附磨具，金刚石磨料及其

    制品，立方氮化硼磨料及

    其制品, 工具，机床附件及

    小型机械设备。

    苏州创元汽车销售

    有限公司（以下简称

    “汽销公司”）**

    有限责任

    公司

    苏州

    商品

    流通

    2,000.00

    销售汽车（含轿车）、摩托

    车；汽车租赁、机动车置

    换（以旧换新）、汽车中介

    服务。

    1,000.00

    苏州电梯厂有限公

    司（以下简称“电梯公

    司”）

    有限责任

    公司

    苏州 工业 5,886.80 电梯、停车设备。 5,886.80

    接上表

    子公司全称

    实质上

    构成对

    子公司

    净投资

    的其他

    项目余

    额

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例(%)

    是否

    合并

    报表

    少数股东

    权益

    少数股东

    权益中用

    于冲减少

    数股东损

    益的金额

    从母公司所有者权

    益冲减子公司少数

    股东分担的本期亏

    损超过少数股东在

    该子公司期初所有

    者权益中所享有份

    额后的余额

    苏州电瓷厂有限公

    司（以下简称“苏瓷公

    司”）

    - 74.956 74.956 是 4,069.38 - -

    苏州一光仪器有限

    公司（以下简称“一光

    公司”）

    - 50.43 50.43 是 6,130.64 - -

    江苏苏净集团有限

    公司（以下简称“苏净

    集团”）

    - 91.93 91.93 是 5,127.37 - -

    苏州轴承厂有限公

    司（以下简称“苏轴公

    司”）

    - 55.00 55.00 是 1,460.12 - -

    苏州远东砂轮有限

    公司（以下简称“远东

    砂轮”）*

    - 100.00 100.00 是 - - -

    苏州创元汽车销售

    有限公司（以下简称

    “汽销公司”）**

    - 55.00 55.00 是 1,146.96 - -53

    苏州电梯厂有限公

    司（以下简称“电梯公

    司”）

    - 100.00 100.00 是 - - -

    * 本公司直接持有远东砂轮89.43%的股权，另通过电梯公司间接持有远东砂轮10.57%的股权；

    ** 本公司直接持有汽销公司50%的股权，另通过苏净集团间接持有汽销公司5%的股权。

    2、合并范围变化情况

    无。

    附注5、合并财务报表主要项目注释（如无特别说明，金额均为人民币元）

    1、货币资金

    期末数 期初数

    项目

    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    现金： - - 236,389.68 - - 117,678.65

    人民币 - - 236,389.68 - - 117,678.65

    银行存款： - - 312,650,394.91 - - 401,499,876.82

    人民币 - - 309,149,173.29 - - 398,851,664.04

    美元 509689.94 6.78 3,455,573.56 387,158.94 6.83 2,643,203.57

    欧元 5,519.05 8.27 45,648.06 510.48 9.81 5,009.21

    其他货币资金： - - 55,604,771.60 - - 59,952,808.76

    人民币 - - 55,604,771.60 - - 59,952,808.76

    合计 - - 368,491,556.19 - - 461,570,364.23

    其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金存款及定期存款。

    2、交易性金融资产

    项目 期末公允价值期初公允价值

    交易性权益工具投资 22,500.00 432,640.00

    合计 22,500.00 432,640.00

    上述交易性权益工具投资为股票（A股）投资。期末公允市价为证券交易所本期末最后一个交易日的收盘价。

    3、应收票据54

    （1）应收票据分类

    种类 期末数期初数

    银行承兑汇票 18,130,678.36 13,683,856.99

    商业承兑汇票 34,000.00

    合计 18,130,678.36 13,717,856.99

    （2）期末公司无质押的应收票据。

    4、应收账款

    （1）应收账款按种类披露

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重大

    的应收账款

    149,649,419.75 55.64 8,824,336.94 5.90 104,847,292.04 47.83 6,101,303.89 5.82

    单项金额不重

    大的应收账款

    119,298,556.51 44.36 15,444,278.67 12.95 114,364,911.78 52.17 15,820,447.48 13.83

    合计 268,947,976.26 100.00 24,268,615.61 9.02 219,212,203.82 100.00 21,921,751.37 10.00

    公司将欠款余额超过100万元（含）的应收账款视为单项金额重大。公司对单项金额重大的应收账款单独进

    行减值测试，对于因无客观证据表明其可能发生的减值的应收账款仍按账龄分析法计提坏账准备。

    （2）应收账款账龄分析

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    账龄

    金额 比例(%) 金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    1 年以内 234,602,144.52 87.23 11,671,187.75 4.97 185,014,324.69 84.40 9,250,680.37 5.00

    1 至2 年 18,090,081.44 6.73 1,809,008.14 10.00 18,073,326.16 8.25 1,950,358.78 10.79

    2 至3 年 7,810,472.25 2.90 2,343,141.67 30.00 7,719,772.50 3.52 2,315,931.75 30.00

    3 年以上 8,445,278.05 3.14 8,445,278.05 100.00 8,404,780.47 3.83 8,404,780.47 100.00

    合计 268,947,976.26 100.00 24,268,615.61 219,212,203.82 100.00 21,921,751.37 —

    （3）应收账款中外币应收账款情况

    期末数 期初数

    币别

    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    美元 3,102,793.90 6.78 21,060,475.44 1,747,277.06 6.83 11,927,676.20

    欧元 531,960.49 8.27 4,399,845.21 641,855.32 9.80 6,288,320.76

    英磅 - - -

    合计 25,460,320.65 — — 18,215,996.96

    （4）本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。55

    （5）应收账款金额前五名单位情况

    单位名称

    与本公司

    关系

    金额 年限

    占应收账款总额

    的比例(%)

    甘肃省电力公司酒泉超高压输变电公司 客户 16,294,756.60 1 年以内 6.06

    河南省电力公司 客户 11,954,481.20 1 年以内 4.44

    江苏省电力公司 客户 8,011,135.30 1 年以内 2.98

    辽宁省电力有限公司电网建设分公司 客户 6,300,104.00 1 年以内 2.34

    国家电网公司 客户 6,181,936.40 1 年以内 2.30

    合计 — 48,742,413.50 — 18.12

    （6）本报告期应收账款中无其他关联方欠款。

    5、预付款项

    （1）预付款项按账龄列示

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内 107,455,370.34 89.90 72,468,584.02 86.02

    1 至2 年 9,636,472.31 8.06 9,140,637.27 10.85

    2 至3 年 1,257,301.26 1.05 909,526.91 1.08

    3 年以上 1,181,543.74 0.99 1,723,097.38 2.05

    合计 119,530,687.65 100.00 84,241,845.58 100.00

    账龄1年以上的预付账款主要为待结算款项。

    （2）预付款项金额前五名单位情况

    单位名称

    与本公司

    关系

    金额 时间 未结算原因

    上海上汽大众汽车销售有限公司 供应商 9,740,147.34 1 年以内 正常结算期

    一汽轿车销售有限公司 供应商 5,210,572.68 1 年以内 正常结算期

    中机工程（西安）启源工程有限公司 供应商 3,482,657.00 1 年以内 正常结算期

    江苏金土木建设集团华顺工程有限公司 供应商 3,080,000.00 1 年以内 正常结算期

    江苏省电力公司苏州供电公司 供应商 2,108,724.93 1 年以内 正常结算期

    合计 — 23,622,101.95 — —

    （3）本报告期预付款项中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况。

    6、其他应收款

    （1）其他应收款按种类披露：

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)56

    单项金额重

    大的其他应

    收款

    54,520,733.18 74.54

    1,227,895.21 2.25 52,853,367.40 78.60 1,115,641.27 2.11

    单项金额不

    重大的其他

    应收款

    18,623,592.64

    25.46

    2,889,813.85 15.52 14,389,824.99 21.40 2,859,366.66 19.87

    合计 73,144,325.82 100.00 4,117,709.06 67,243,192.39 100.00 3,975,007.93

    公司将欠款余额超过100万元（含）的其他应收款视为单项金额重大。公司对单项金额重大的其他应收款单

    独进行减值测试，对于无客观证据表明其可能发生的减值的其他应收款仍按账龄分析法计提坏账准备。

    （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提情况如下：

    其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    司贵成 50,000,000.00 - -

    本公司受让股权按协议预付，对方

    以其股权质押本公司。

    合计 50,000,000.00 - — —

    （3）其他应收款账龄分析

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    账龄

    金额 比例(%) 金额

    比例

    (%)

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内 69,652,379.64 95.23 852,662.36 1.22 62,877,003.68 93.51 609,933.36 0.97

    1 至2 年 185,776.31 0.25 18,577.63 10.00 846,752.60 1.26 82,219.26 9.71

    2 至3 年 85,286.86 0.12 25,586.06 30.00 336,686.86 0.50 100,106.06 29.73

    3 年以上 3,220,883.01 4.40 3,220,883.01 100.00 3,182,749.25 4.73 3,182,749.25 100.00

    合计 73,144,325.82 100.00 4,117,709.06 _ 67,243,192.39 100.00 3,975,007.93 _

    （4）本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

    （5）其他应收款金额前五名单位情况

    单位名称

    与本公司

    关系

    金额 年限

    占其他应收款总

    额的比例(%)

    司贵成 股权转让方 50,000,000.00 1 年以内 68.36

    营运证有偿使用费 使用者 3,817,090.00 1 年以内 5.22

    中电国际招标有限公司 中介机构 1,499,999.91 3 年以上 2.05

    苏州新区互通修理有限公司 客户 1,092,274.26 3 年以上 1.49

    苏州国家税务局新区分局 税务部门 689,620.86 1 年以内 0.94

    合计 — 57,098,985.03 — 78.06

    （6）本报告期其他应收款中无其他关联方欠款。

    7、存货57

    （1）存货分类

    期末数 期初数

    项目

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 73,402,243.73 - 73,402,243.73 58,141,626.31 - 58,141,626.31

    低值易耗品 985,781.37 - 985,781.37 530,400.16 - 530,400.16

    产成品 192,866,161.77 4,096,347.13 188,769,814.64 167,687,016.01 4,096,347.13 163,590,668.88

    在产品 108,366,571.42 -108,366,571.42 120,237,117.30 - 120,237,117.30

    合计 375,620,758.29 4,096,347.13 371,524,411.16 346,596,159.78 4,096,347.13 342,499,812.65

    （2）存货跌价准备

    本期减少

    存货种类 期初账面余额 本期计提额

    转回 转销

    期末账面余额

    原材料 - - -

    低值易耗品 - - - -

    产成品 4,096,347.13 - 4,096,347.13

    开发产品 -

    在产品 -

    合 计 4,096,347.13 - 4,096,347.13

    （3）存货跌价准备情况

    项目 计提存货跌价准备的依据

    本期转回存货

    跌价准备的原因

    本期转回金额占该项

    存货期末余额的比例

    原材料 账面成本高于可变现净值 — —

    低值易耗品 账面成本高于可变现净值 — —

    产成品 账面成本高于可变现净值 — —

    开发产品 账面成本高于可变现净值 — —

    在产品 账面成本高于可变现净值 — —

    （4）存货期末余额无借款费用资本化金额。

    （5）存货期末余额中无质押等权利受到限制的情况。

    8、其他流动资产

    项目 期末数期初数

    待摊费用 805,729.99 13,583.00

    合计 805,729.99 13,583.00

    9、可供出售金融资产

    项目 期末公允价值期初公允价值

    可供出售权益工具 5,565,707.83 6,492,252.11

    合计 5,565,707.83 6,492,252.1158

    上述可供出售权益工具为本公司持有的宁沪高速股票（A股）及国投瑞银优先基金。期末股票公允市价为证

    券交易所本期最后一个交易日的收盘价，期末基金公允市价为基金管理公司提供的本期最后一个交易日基金净值

    报告单价格。

    10、长期股权投资

    （1）

    被投资单位 核算方法 初始投资成本期初余额 增减变动 期末余额

    苏州横河电表有限公司（以

    下简称“横河电表”）

    权益法 13,669,539.55 14,399,350.86 660,997.71 15,060,348.57

    苏州创元数码映像设备有

    限公司（以下简称“创元数

    码”）

    权益法 2,554,852.14 8,315,208.07 645,504.38 8,960,712.45

    苏州创元集团财务有限公

    司（以下简称“财务公司”）

    成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 - 30,000,000.00

    创元期货经纪有限公司（以

    下简称“创元期货”）

    成本法 5,700,000.00 5,700,000.00 - 5,700,000.00

    江苏银行股份有限公司（以

    下简称“江苏银行”）

    成本法 22,860,500.00 22,860,500.00 - 22,860,500.00

    苏州金龙汽车销售有限公

    司（以下简称“金龙汽销”）

    成本法 1,590,000.00 1,590,000.00 - 1,590,000.00

    苏州双塔光学仪器厂 成本法 557,120.00 557,120.00 - 557,120.00

    山东一光测绘仪器公司 成本法 147,000.00 147,000.00 - 147,000.00

    江苏苏净钢结构有限公司 成本法 520,803.35 520,803.35 - 520,803.35

    苏州华泰空气过滤器有限

    公司

    成本法 357,506.18 357,506.18 - 357,506.18

    合计 － 77,957,321.22 84,447,488.46 1,306,502.09 85,753,990.55

    接上表

    被投资单位

    在被投资单

    位持股比例

    (%)

    在被投资单

    位表决权比

    例(%)

    在被投资单

    位持股比例

    与表决权比

    例不一致的

    说明

    减值准备

    本期计提

    减值准备

    本期现

    金红利

    苏州横河电表有限公

    司（以下简称“横河电

    表”）

    30.00 30.00 - - - -

    苏州创元数码映像设

    备有限公司（以下简

    称“创元数码”）

    34.06 34.06 - - - -

    苏州苏净仪器自控设

    备有限公司（以下简

    称“苏净仪器自控”）

    49.00 49.00 - - - -

    苏州创元集团财务有

    限公司（以下简称“财

    10.00 10.00 - - - 1,500,000.0059

    务公司”）

    创元期货经纪有限公

    司（以下简称“创元期

    货”）

    7.79 7.79 - 1,000,000.00 —

    江苏银行股份有限公

    司（以下简称“江苏银

    行”）

    0.42 0.42 - - -

    苏州金龙汽车销售有

    限公司（以下简称“金

    龙汽销”）

    15.00 15.00 - - -

    苏州双塔光学仪器厂44.57 44.57 - - - -

    山东一光测绘仪器公司49.00 49.00 - - - -

    江苏苏净钢结构有限

    公司

    5.00 5.00 - - - -

    苏州华泰空气过滤器

    有限公司

    5.00 5.00 - - - 138,000.00

    合计 - - - 1,000,000.00 - 1,638,000.00

    （2）对合营企业投资和联营企业投资

    被投资单

    位名称

    企业类型 注册地 法人代表业务性质

    注册资本（万

    元）

    本企业持

    股比例(%)

    本企业在被

    投资单位表决

    权比例(%)

    一、本公司无合营企业

    二、联营企业

    横河电表 有限责任公司 苏州 宋锡武 工业 3,490.00 30.00 30.00

    创元数码 有限责任公司 苏州 钱国英 商业 700.00 34.06 34.06

    接上表

    被投资单

    位名称

    期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额

    本期营业

    收入总额

    本期

    净利润

    一、本公司无合营企业

    二、联营企业

    横河电表 56,209,331.45 5,457,338.09 50,751,993.36 33,526,514.46 2,754,157.13

    创元数码 101,353,814.87 71,681,207.20 29,672,607.67 161,985,528.18 1,895,197.84

    （3）无被投资企业向投资企业转移资金的能力受到限制的情况。

    11、投资性房地产

    （1）按成本计量的投资性房地产

    项目 期初账面余额本期增加本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合计 195,564,385.72 - 195,564,385.72

    1.房屋、建筑物 134,387,885.72 - 134,387,885.72

    2.土地使用权 61,176,500.00 - 61,176,500.0060

    二、累计折旧和累计摊销合计 66,169,219.56 3,105,419.02 - 69,274,638.58

    1.房屋、建筑物 50,960,568.07 2,083,365.06 - 53,043,933.13

    2.土地使用权 15,208,651.49 1,022,053.96 - 16,230,705.45

    三、账面净值合计 129,395,166.16 126,289,747.14

    1.房屋、建筑物 83,427,317.65 - 81,343,952.59

    2.土地使用权 45,967,848.51 - 44,945,794.55

    四、减值准备累计金额合计 7,769,034.61 - 7,769,034.61

    1.房屋、建筑物 7,769,034.61 - 7,769,034.61

    2.土地使用权 - - - -

    五、账面价值合计 121,626,131.55 - - 118,520,712.53

    1.房屋、建筑物 75,658,283.04 - - 73,574,917.98

    2.土地使用权 45,967,848.51 - - 44,945,794.55

    本期折旧和摊销额3,105,419.02元。

    投资性房地产本期减值准备计提额为0元。

    12、固定资产

    （1）固定资产情况

    项目 期初账面余额本期增加本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合计 762,723,882.83 14,238,375.21 6,419,918.45 770,542,339.59

    其中：房屋及建筑物 344,658,322.31 340,314.39 - 344,998,636.70

    机器设备 365,392,089.11 10,555,671.95 4,932,690.45 371,015,070.61

    运输工具 36,576,526.00 2,854,353.71 1,452,819.00 37,978,060.71

    电子设备 7,302,824.31 98,143.94 34,409.00 7,366,559.25

    其他 8,794,121.10 389,891.22 - 9,184,012.32

    二、累计折旧合计： 202,008,901.53 19,442,835.99 2,648,716.35 218,803,021.17

    其中：房屋及建筑物 43,504,167.16 5,320,990.84 - 48,825,158.00

    机器设备 130,043,578.53 11,883,171.42 1,406,563.36 140,520,186.59

    运输工具 20,300,332.70 1,718,052.25 1,207,743.99 20,810,640.96

    电子设备 4,528,393.59 336,082.72 34,409.00 4,830,067.31

    其他 3,632,429.55 184,538.76 - 3,816,968.31

    三、固定资产账面净值合计 560,714,981.30 - - 551,739,318.42

    其中：房屋及建筑物 301,154,155.15 - - 296,173,478.70

    机器设备 235,348,510.58 - - 230,494,884.02

    运输工具 16,276,193.30 - - 17,167,419.75

    电子设备 2,774,430.72 - - 2,536,491.94

    其他 5,161,691.55 - - 5,367,044.01

    四、减值准备合计 - -

    其中：房屋及建筑物 - -

    机器设备 - - -

    运输工具 - - - -

    电子设备 - - - -

    其他 - - - -61

    五、固定资产账面价值合计 560,714,981.30 - - 551,739,318.42

    其中：房屋及建筑物 301,154,155.15 - - 296,173,478.70

    机器设备 235,348,510.58 - - 230,494,884.02

    运输工具 16,276,193.30 - - 17,167,419.75

    电子设备 2,774,430.72 - - 2,536,491.94

    其他 5,161,691.55 - - 5,367,044.01

    本期折旧额19,442,835.99元。

    本期由在建工程转入固定资产的原值为513,508.55元。

    （2）截止2010年06月30日，固定资产中的房屋建筑物及无形资产中的土地使用权用于抵

    押的贷款余额为14,050万元。

    （3）期末固定资产无新增减值，本期未计提固定资产减值准备。

    13、在建工程

    （1）

    期末数 期初数

    项目

    账面余额 减值准备账面净值账面余额 减值准备 账面净值

    在建厂房设施 38,037,705.58 38,037,705.58 30,897,505.58 - 30,897,505.58

    待安装设备 16,397,522.21 16,397,522.21 7,065,238.55 - 7,065,238.55

    技术改造项目 36,884.61 36,884.61 547,316.24 - 547,316.24

    合计 54,472,112.40 54,472,112.40 38,510,060.37 - 38,510,060.37

    （2）重大在建工程项目变动情况

    项目名称 预算数期初数本期增加转入固定资产 其他减少

    潘阳工业园厂房及改造 3,150 万元27,775,000.00 2,042,600.00 - -

    合计 3,150 万元27,775,000.00 2,042,600.00

    接上表

    项目名称

    工程投入占

    预算比例(%)

    工程进度利息资本化金额资金来源 期末数

    潘阳工业园厂房 94.66% 95% - 自筹 29,817,600.00

    合计 — 29,817,600.00

    （3）在建工程期末余额中未发现可变现净值低于账面价值的情况，故未计提减值准备。

    （4）期末在建工程中，无用于抵押担保等情况。

    14、无形资产

    （1）无形资产情况62

    项目 期初账面余额本期增加本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合计 71,328,006.76 35,940.88 71,363,947.64

    土地使用权 70,828,006.76 35,940.88 70,863,947.64

    专有技术 100,000.00 100,000.00

    电脑软件 400,000.00 400,000.00

    二、累计摊销合计 4,172,310.45 852,044.03 5,024,354.48

    土地使用权 3,776,477.79 807044.09 4,583,521.88

    专有技术 92,499.63 4,999.98 97,499.61

    电脑软件 303,333.03 39,999.96 343,332.99

    三、无形资产账面净值合计 67,155,696.31 - - 66,339,593.16

    土地使用权 67,051,528.97 - - 66,280,425.76

    专有技术 7,500.37 - - 2,500.39

    电脑软件 96,666.97 - - 56,667.01

    四、减值准备合计 - - - -

    土地使用权 - - - -

    专有技术 - - - -

    电脑软件 - - - -

    五、无形资产账面价值合计 67,155,696.31 - - 66,339,593.16

    土地使用权 67,051,528.97 - - 66,280,425.76

    专有技术 7,500.37 - - 2,500.39

    电脑软件 96,666.97 - - 56,667.01

    本期摊销额696,442.35元。

    （2）土地使用权摊销年限均为50年。

    （3）截止2010年06月30日，固定资产中的房屋建筑物及无形资产中的土地使用权用于抵

    押的贷款余额为14,050万元。

    15、长期待摊费用

    项 目 期初额 本期增加额本期摊销额其他减少额 期末额

    装修费 2,895,421.05 349,687.98 2,545,733.07

    其他 10,395.03 10,395.03

    合计 2,905,816.08 349,687.98 2,556,128.10

    16、递延所得税资产/递延所得税负债

    （1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

    项 目 期末数 期初数

    递延所得税资产：

    资产减值准备 3,193,593.57 3,000,267.60

    其他已纳税调整可抵扣项目 645,600.81 770,610.1263

    小 计 3,839,194.38 3,770,877.72

    递延所得税负债：

    计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 710,106.91 933,088.56

    小计 710,106.91 933,088.56

    （2）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

    项目 暂时性差异金额

    资产减值准备 20,339,263.08

    其他已纳税调整可抵扣项目 2,080,976.73

    计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 2,936,684.38

    合计 25,356,924.19

    17、资产减值准备明细

    本期减少

    项目 期初账面余额本期增加

    转回 转销

    期末账面余额

    坏账准备 25,896,759.30 2,899,493.39 199,218.29 210,709.73 28,386,324.67

    存货跌价准备 4,096,347.13 4,096,347.13

    长期股权投资减值准备1,000,000.00 - - - 1,000,000.00

    投资性房地产减值准备7,769,034.61 - - - 7,769,034.61

    合计 38,762,141.04 2,899,493.39 199,218.29 210,709.73 41,251,706.41

    18、短期借款

    （1）短期借款分类

    项目 期末数期初数

    抵押借款 140,500,000.00 160,500,000.00

    保证借款 102,000,000.00 79,000,000.00

    信用借款 107,000,000.00 135,000,000.00

    合计 349,500,000.00 374,500,000.00

    （2）期末无已到期未偿还的短期借款情况。

    19、应付票据

    种类 期末数期初数

    商业承兑汇票 - -

    银行承兑汇票 151,846,510.26 161,072,199.30

    合计 151,846,510.26 161,072,199.30

    20、应付账款64

    （1）应付账款按账龄列示

    项目 期末数期初数

    1 年以内 265,026,465.43 224,057,223.26

    1－2 年 20,116,910.02 20,264,801.62

    2－3 年 5,005,491.32 2,571,705.80

    3 年以上 4,198,508.64 5,612,086.03

    合计 294,347,375.41 252,505,816.71

    账龄1年以上的应付账款主要为待结算款项。

    （2）本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方

    的款项情况

    21、预收款项

    （1）预收账款按账龄列示

    项目 期末数期初数

    1 年以内 140,751,415.04 134,537,630.67

    1－2 年 15,264,385.32 16,136,276.68

    2－3 年 6,916,640.92 8,680,983.48

    3 年以上 6,079,538.89 6,734,876.43

    合计 169,011,980.17 166,089,767.26

    账龄1年以上的预收款项主要为待结算款项。

    （2）本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或其他关

    联方的款项情况。

    22、应付职工薪酬

    项目 期初账面余额本期增加本期减少 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 2,300,000.00 72,212,582.14 74,512,582.14 -

    二、职工福利费及职工奖励福利基金 566,203.76 6,462,553.94 5,477,041.31 1,551,716.39

    三、社会保险费 - 15,945,546.95 15,923,756.89 21,790.06

    四、住房公积金 - 6,689,755.63 6,678,297.99 11,457.64

    五、辞退福利 - 523,927.80 523,927.80 -

    六、其他 673,231.25 1,788,594.72 2,249,035.18 212,790.79

    合计 3,539,435.01 103,622,961.18 105,364,641.31 1,797,754.88

    应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。

    23、应交税费

    项目 期末数期初数

    增值税 -1,395,405.06 -1,623,401.8065

    营业税 650,929.89 197,043.50

    企业所得税 4,907,172.31 4,556,477.11

    城市维护建设税 435,305.80 364,240.64

    房产税 464,084.85 206,892.01

    契税 160,200.00 1,577,324.00

    其他税费 1,607,718.30 817,527.85

    合计 6,830,006.09 6,096,103.31

    24、应付股利

    单位名称 期末数期初数超过1 年未支付原因

    应付普通股股利 380,700.02 283,148.42 尚未领取

    少数股东股利 7,950.89 尚未领取

    合计 380,700.02 291,099.31 —

    25、其他应付款

    （1）其他应付款账龄列示

    项目 期末数期初数

    1 年以内 31,265,982.91 17,610,433.89

    1－2 年 1,643,361.61 2,774,024.46

    2－3 年 1,996,729.11 5,384,050.01

    3 年以上 13,082,998.86 12,501,353.45

    合计 47,989,072.49 38,269,861.81

    （2）本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或其他

    关联方款项。

    （3）其他应付款金额前五名单位情况

    单位名称 款项内容 金额年限

    占其他应付款总额

    的比例(%)

    苏州市财政局 逾期借款 5,000,000.00 3 年以上 10.42

    建设银行等 欠息 2,434,542.99 3 年以上 5.07

    港华天然气有限公司 燃气 2,048,978.71 1 年以内 4.27

    出租车风险保证金 押金 1,220,000.00 1 年以内 2.54

    各销售网店 销售保证金1,005,000.00 3 年以上 2.09

    合计 — 11,708,521.70 — 24.40

    26、其他流动负债

    项目 期末数期初数66

    预提费用 802,861.97 -

    合计 802,861.97 -

    27、长期借款

    （1）长期借款分类

    项目 期末数期初数

    信用借款 10,000,000.00 10,000,000.00

    合计 10,000,000.00 10,000,000.00

    （2）长期借款明细情况

    期末数 期初数

    贷款单位

    借款

    起始日

    借款

    终止日

    币种 利率（%） 外币

    金额

    本币金额

    外币

    金额

    本币金额

    财务公司 2009.06.12 2012.06.11 人民币4.86 - 10,000,000.00 - 10,000,000.00

    合计 - - - - - 10,000,000.00 - 10,000,000.00

    上述长期借款系子公司一光公司GPS接收机项目借款。

    28、其他非流动负债

    项目 期末数期初数

    搬迁补偿费 3,197,785.55 3,197,785.55

    安置职工补偿费 16,288,601.88 16,437,913.88

    扩张性搬迁及技术改造专项资金 11,796,649.88 16,127,573.23

    其他科技项目政府补助 3,097,913.14 5,022,751.12

    合计 34,380,950.45 40,786,023.78

    29、股本

    本次变动增减

    股份类型 期初数

    发行新股 送股

    公积金转

    股

    其他 小计

    期末数

    股份总数 241,726,394.00 - - - - - 241,726,394.00

    30、资本公积

    项目 期初数本期增加本期减少 期末数

    股本溢价 86,292,389.18 - - 86,292,389.18

    其他资本公积 7,815,349.20 668,827.96 7,146,521.24

    合计 94,107,738.38 668,827.96 93,438,910.42

    本期其他资本公积减少额中，可供出售金融资产公允价值变动扣除递延所得税负债后转入额668,827.96元，67

    31、盈余公积

    项目 期初数本期增加本期减少 期末数

    法定盈余公积 125,608,417.48 - 125,608,417.48

    任意盈余公积 9,313,300.00 - 9,313,300.00

    合计 134,921,717.48 - 134,921,717.48

    32、未分配利润

    项目 2010 年1-6 月提取或分配比例

    调整前 上年末未分配利润 336,011,356.07 —

    调整年初未分配利润合计数 - —

    调整后年初未分配利润 336,011,356.07 —

    加：本期归属于母公司所有者的净利润 26,963,948.13 —

    减：提取法定盈余公积 10%

    提取任意盈余公积 -

    应付普通股股利

    提取职工奖励及福利基金

    转作股本的普通股股利 -

    转增股本 - —

    期末未分配利润 362,975,304.20 —

    33、营业收入、营业成本

    （1）营业收入

    项目 本期发生额上年同期发生额

    主营业务收入 1,007,580,398.07 790,257,179.05

    其他业务收入 26,319,727.21 11,194,752.01

    营业成本 840,233,584.72 613,897,825.95

    （2）主营业务（分产品）

    本期发生额 上年同期发生额

    产品名称

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    贸易汽车租赁 329,422,948.34 305,552,672.94 209,288,057.04 192,864,785.43

    洁净产品 253,086,413.50 208,647,230.24 206,054,067.52 169,263,902.38

    电瓷 182,885,199.34 129,207,229.79 146,520,584.86 100,325,953.18

    测量仪器 111,083,797.50 84,660,929.16 85,185,823.80 62,112,742.05

    磨具磨料 65,644,768.88 51,671,404.67 36,487,874.23 36,261,550.88

    轴承滚针 65,457,270.51 45,664,973.98 37,854,449.64 25,884,767.15

    宾馆餐饮 54,747,226.43 14,752,147.68

    房产 10,219,771.00 5,274,089.32

    晶体元件 3,899,324.53 2,852,958.40

    合计 1,007,580,398.07 825,404,440.78 790,257,179.05 609,592,896.4768

    （3）公司前五名客户的营业收入情况

    客户名称 营业收入

    占公司全部营业

    收入的比例(%)

    江苏省电力公司 41,336,863.25 4.00

    甘肃省电力公司酒泉超高压输变电公司 21,281,411.11 2.06

    苏州长城开发科技有限公司 17,774,501.66 1.72

    HEICO UNIVERSAL MACHINERY AND EQUIPMENT(SUZHOU)LIMITED 9,948,899.15 0.96

    中国计量科学研究院 7,407,717.45 0.72

    合计 97,749,392.62 9.45

    34、营业税金及附加

    项目 本期发生额 上年同期发生额 计缴标准

    营业税 3,494,333.08 6,046,614.87 3%、5%

    城市维护建设税 1,981,639.16 1,920,740.28 7%、5%

    教育费附加 1,423,443.23 1,049,123.55 4%

    土地增值税 358,458.86 －

    房产税 830,343.60 320,705.76 自用1.2%、出租12%

    合计 7,729,759.07 9,695,643.32

    税金及附加计缴标准详见附注3、1“报告期主要税种及税率”。

    35、资产减值损失

    项目 本期发生额上年同期发生额

    坏账损失 2,700,275.10 549,831.78

    存货跌价损失

    合计 2,700,275.10 549,831.78

    36、公允价值变动收益

    产生公允价值变动收益的来源 本期发生额上年同期发生额

    交易性金融资产 -28,910.00 194,231.04

    其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 - -

    交易性金融负债 - -

    按公允价值计量的投资性房地产 - -

    其他 - -

    合计 -28,910.00 194,231.04

    公允价值变动收益系公司持有交易性金融资产（A股股票）期间产生。

    37、投资收益

    （1）投资收益明细情况69

    项目 本期发生额上年同期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益 1,644,973.52 560,000.00

    权益法核算的长期股权投资收益 1,306,502.09 -304,607.29

    处置长期股权投资产生的投资收益 1,020,328.61

    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 269,700.00

    处置交易性金融资产取得的投资收益 -1,505.95 3,420.65

    其他

    合计 3,219,669.66 1,279,141.97

    （2）按成本法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期发生额上年同期发生额

    本期比去年同期

    增减变动的原因

    双喜乳业 560,000.00 股权已转让

    财务公司 1,500,000.00 现金分红

    江苏银行 6,973.52 现金分红

    苏州华泰空气过滤器有限公司 138,000.00 现金分红

    合计 1,644,973.52 560,000.00 －

    （3）按权益法核算的长期股权投资收益：

    被投资单位 本期发生额上年同期发生额

    本期比上期

    增减变动原因

    横河电表 660,997.71 -638,428.16 本报告期盈利

    创元数码 645,504.38 333,820.87 本期盈利增加。

    合计 1,306,502.09 -304,607.29 －

    （4）本公司对外投资中，无投资收益汇回有重大限制的情况。

    38、营业外收入

    （1）

    项目 本期发生额上年同期发生额

    非流动资产处置利得合计 268,239.60 636,264.77

    其中：固定资产处置利得 268,239.60 636,264.77

    无形资产处置利得 -

    债务重组利得 9,310.29 34,600.21

    政府补助 3,659,698.09 6,050,615.00

    不需支付的款项 21,188.45 1,599,636.48

    赔款收入 3,195.00 69,200.82

    其他 113,529.60 206,099.94

    合计 4,075,161.03 8,596,417.22

    （2）政府补助明细

    项目 本期发生额上年同期发生额

    研究开发与科技项目等专项资金 420,000.00 500,000.0070

    自主创新和产业升级专项引导资金 1,109,545.00 1,570,000.00

    节能与发展循环经济专项资金 345,553.09 850,000.00

    技术改造项目专项资金 860,000.00 1,960,000.00

    省重点结构调整专项资金 300,000.00 600,000.00

    其他奖励及补助 624,600.00 570,615.00

    合计 3,659,698.09 6,050,615.00

    39、营业外支出

    项目 本期发生额上年同期发生额

    非流动资产处置损失合计 132,535.89 147,266.04

    其中：固定资产处置损失 132,535.89 147,266.04

    债务重组损失 -

    对外捐赠 -

    其他 200,917.72 960,303.90

    合计 333,453.61 1,107,569.94

    40、所得税费用

    项目 本期发生额上年同期发生额

    按税法及相关规定计算的当期所得税 9,019,966.41 10,123,055.57

    递延所得税调整 -68,335.28 -36,974.37

    合计 8,951,631.13 10,086,081.20

    41、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    （1）基本每股收益按如下公式计算：

    基本每股收益=P0÷S

    S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk

    其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；

    S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票

    股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减

    少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月

    数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

    本公司2010 年1-6 月基本每股收益计算过程如下表：71

    （2）报告期公司不存在稀释性潜在普通股，稀释每股收益与基本每股收益相同。

    42、其他综合收益

    项目 本期发生额 上年同期发生额

    1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -926,544.28 855,439.12

    减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -222,981.65 200,942.92

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -

    小计 -703,562.63 654,496.20

    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额- -

    减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份

    额产生的所得税影响

    - -

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -

    小计 - -

    3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 - -

    减：现金流量套期工具产生的所得税影响 - -

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -

    转为被套期项目初始确认金额的调整 - -

    小计 - -

    4.外币财务报表折算差额 - -

    减：处置境外经营当期转入损益的净额 - -

    小计 - -

    5.其他 -

    减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 - -

    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -

    小计 -

    合计 -703,562.63 654,496.20

    项目 序号 金额

    归属于公司普通股股东的净利润 1 26,963,948.13

    归属于公司普通股股东的非经常性损益 2 2,671,829.92

    扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3 24,292,118.21

    期初股份总数 4 241,726,394.00

    因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5 -

    发行新股或债转股等增加股份数 6 -

    增加股份次月起至报告期期末的累计月数 7 -

    因回购等减少股份数 8 -

    减少股份次月起至报告期期末的累计月数 9 -

    报告期缩股数 10 -

    报告期月份数 11 6

    发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6*7/11-8*9/11-10 241,726,394.00

    基本每股收益 13=1/12 0.11

    扣除非经常性损益后基本每股收益 14=3/12 0.1072

    本期可供出售金融资产产生的利得（损失）金额，系母公司及子公司一光公司、苏轴公司持有可供出售金融

    资产（宁沪高速股票等）产生的公允价值变动收益。

    43、现金流量表项目注释

    （1）本期收到其他与经营活动有关的现金

    项目 金额

    存款利息收入 1,212,757.06

    政府补助收入 2,137,945.00

    其他营业外收入 249,477.50

    其他往来收款 4,950,303.64

    合计 8,550,483.20

    （2）本期支付其他与经营活动有关的现金

    项目 金额

    付现的销售费用 8,089,301.25

    付现的管理费用 16,900,342.94

    付现的财务费用 980,105.87

    其它营业外支出 137,712.39

    其他往来付款 6,748,764.52

    合计 32,856,226.97

    44、现金流量表补充资料

    （1）现金流量表补充资料

    补充资料 本期金额 上年同期发生额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 46,174,744.87 38,480,799.21

    加：资产减值准备 2,700,275.10 549,831.78

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 21,526,201.05 19,174,534.17

    无形资产摊销 1,718,496.31 1,559,314.97

    长期待摊费用摊销 349,687.98 3,794,469.03

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -135,703.71 -92,147.46

    固定资产报废损失 -

    公允价值变动损失 28,910.00 -194,231.04

    财务费用 10,053,482.76 6,923,671.16

    投资损失 -3,219,669.66 -1,279,141.97

    递延所得税资产减少 -68,316.66 -684,561.06

    递延所得税负债增加 -222,981.65 200,942.92

    存货的减少 -29,024,598.51 53,406,010.48

    经营性应收项目的减少 -86,959,511.05 -55,413,087.32

    经营性应付项目的增加 29,984,445.86 -20,130,856.00

    其他 -73

    经营活动产生的现金流量净额 -7,094,537.31 46295,548.87

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本 - -

    一年内到期的可转换公司债券 - -

    融资租入固定资产 - -

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 323,511,458.86 311,358,892.66

    减：现金的期初余额 417,354,265.98 354,237,517.27

    加：现金等价物的期末余额 - -

    减：现金等价物的期初余额 - -

    现金及现金等价物净增加额 -93,842,807.12 -42,878,624.61

    （2）现金和现金等价物的构成

    项目 期末数期初数

    一、现金 323,511,458.86 417,354,265.98

    其中：库存现金 236,389.68 117,678.65

    可随时用于支付的银行存款 312,650,394.91 401,499,876.82

    可随时用于支付的其他货币资金 10,624,674.27 15,736,710.51

    可用于支付的存放中央银行款项 - -

    存放同业款项 - -

    拆放同业款项 - -

    二、现金等价物 - -

    其中：三个月内到期的债券投资 - -

    三、期末现金及现金等价物余额 323,511,458.86 417,354,265.98

    现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。

    附注6、关联方及关联交易

    1、本企业的母公司情况

    母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质

    创元投资集团 母公司 有限责任公司 苏州 董柏

    资产经营

    和管理等

    接上表

    母公司名称

    注册资本

    （万元）

    母公司对本企业

    的持股比例(%)

    母公司对本

    企业的表决

    权比例(%)

    本企业

    最终控制方

    组织机构代码

    创元投资集团 32,000.00 33.70 33.70 苏州市国资委 137757960

    本企业的母公司情况的说明

    本公司的最终控制方为苏州市人民政府国有资产监督管理委员会，对本公司的实际持股比例为33.70%。74

    2、本企业的子公司情况

    子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质

    苏瓷公司 控股子公司 有限责任公司 苏州 曹新彤 工业

    一光公司 控股子公司 有限责任公司 苏州 董柏 工业

    苏净集团 控股子公司 有限责任公司 苏州 钱宝荣 工业

    苏轴公司 控股子公司 有限责任公司 苏州 沈佑 工业

    远东砂轮 全资子公司 有限责任公司 苏州 莫运水 工业

    汽销公司 控股子公司 有限责任公司 苏州 曹新彤 商贸

    电梯公司 全资子公司 有限责任公司 苏州 曹进 工业

    接上表

    子公司全称 注册资本（万元） 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码

    苏瓷公司 4,500.00 74.956 74.956 13770365-5

    一光公司 6,331.96 50.43 50.43 71680685-1

    苏净集团 8,042.49 91.93 91.93 13774967-X

    苏轴公司 1,800.00 55.00 55.00 13770288-X

    远东砂轮 15,690.00 100.00 100.00 60819629-1

    汽销公司 2,000.00 55.00 55.00 25161890-5

    电梯公司 5,886.80 100.00 100.00 13774749-8

    3、本企业的合营和联营企业情况

    被投资单位名称 企业类型 注册地法人代表业务性质

    注册资本

    (万元)

    本企业持

    股比例(%)

    本企业在

    被投资单

    位表决权

    比例(%)

    一、本公司无合营企业

    二、联营企业

    横河电表 有限公司 苏州宋锡武工业 3,490.00 30.00 30.00

    创元数码 有限公司 苏州钱国英商业 700.00 34.06 34.06

    接上表

    被投资单位名称

    期末资产

    总额

    期末负债

    总额

    期末净资产

    总额

    本期营业

    收入总额

    本期

    净利润

    关联关系

    组织机

    构代码

    一、合营企业

    二、联营企业

    横河电表 5,620.93 545.73 5,075.20 3,352.65 275.42 联营企业 60819973-2

    创元数码 10,135.38 7,168.12 2,967.26 16,198.55 189.52 联营企业 73116611-9

    4、本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    创元期货 同受创元投资集团控制 100021618

    财务公司 同受创元投资集团控制 13774377X

    苏州胥城大厦有限公司（以下简称“胥城公司”） 同受创元投资集团控制 13779940-675

    苏州创元房地产开发有限公司（以下简称“创元房产”） 同受创元投资集团控制 25162027-1

    苏州城堡餐饮物业管理有限公司（以下简称“城堡物业”） 创元投资集团控制子公司之

    子公司

    77151105-2

    苏州高新区书香世家会所有限公司（以下简称“书香世家”） 同受创元投资集团控制 792305151

    苏州庆丰仪表厂（以下简称“庆丰仪表”） 同受创元投资集团控制 13769603-7

    江苏苏州物贸中心（集团）有限公司（以下简称“物贸中心”） 创元投资集团托管企业 13772147-4

    苏州净化工程安装有限公司（以下简称“净化安装”） 子公司苏净集团之子公司 25161965-X

    苏州安泰空气技术有限公司（以下简称“安泰”） 子公司苏净集团之子公司 608234841

    苏州银鑫投资有限公司（以下简称“银鑫投资”） 子公司汽销公司之少数股东 76514478-6

    苏州鸿通汽车实业有限公司（以下简称“鸿通实业”） 子公司汽销公司之子公司 25161889-2

    苏州广达汽车销售服务有限公司（以下简称“广达”） 子公司汽销公司之子公司 79108072-0

    苏州广通汽车服务有限公司（以下简称“广通”） 子公司汽销公司之子公司 71324593-X

    一汽奥迪轿车苏州服务站有限公司（以下简称“奥迪”） 子公司汽销公司之子公司 25161891-3

    上海汽车工业苏州销售有限公司（以下简称“上汽销”） 子公司汽销公司之子公司 13774998-7

    上海大众汽车苏州特约维修站（以下简称“大众”） 子公司上汽销之子公司 13774243-5

    5、关联交易情况

    （1）关联租赁情况

    出租方

    名称

    承租方

    名称

    租赁

    资产

    情况

    租赁资产

    涉及金额

    （万元）

    租赁

    起始日

    租赁

    终止日

    本期关联

    租赁收益

    （万元）

    租赁收益

    确定依据

    租赁收

    益对公

    司影响

    本公司 胥城公司

    三香路120 号

    房产及设施

    4,017 2010.01.1 2010.12.31 600.00

    本公司 创元房产

    三香路120 号

    房产及设施

    78 2010.01.1 2010.12.31 9.00

    本公司 创元期货

    万盛大厦办公

    房

    214 2010.01.1 2010.12.31 11.90

    本公司 财务公司 万盛大厦房 189 2010.01.1 2010.12.31 17.40

    鸿通实业 书香世家

    玉山路98 号房

    产

    2006.11.1 2021.10.31 40.41

    城堡物业 本公司 物业管理 2010.01.1 2010.12.31 2.274

    庆丰仪表 本公司

    南门东二路5

    号房屋

    2010.01.1 2010.12.31

    协商定价

    关联租赁

    事项对公

    司无重大

    影响

    （2）关联担保情况

    担保方 被担保方

    担保金额

    （万元）

    担保起始日 担保到期日

    担保是否

    已经履行完毕

    银鑫投资 汽销公司 250.00 2009.08.17 2010.08.16 否

    本公司 创元数码 2,652.39 2010.03.10 2011.03.10 否

    （3）公司与关联方的抵押事项（金额单位：万元）76

    抵押人 抵押权人 抵押物

    抵押贷款年末余额

    （万元）

    抵押期限

    上汽销 财务公司 房产 300 2010.01.13-2011.01.13

    上汽销 财务公司 房产 300 2010.01.14-2011.01.11

    上汽销 财务公司 房产 300 2010.01.15-2011.01.09

    上汽销 财务公司 房产 200 2010.01.16-2011.01.08

    鸿通实业 财务公司 房产 300 2010.01.07-2011.12.26

    鸿通实业 财务公司 房产 300 2010.01.08-2011.12.29

    鸿通实业 财务公司 房产 300 2010.01.05-2011.01.04

    苏轴公司 财务公司 房产 700 2010.05.17-2011.04.16

    苏轴公司 财务公司 房产 700 2010.06.04-2010.12.03

    苏净集团 财务公司 房产 500 2009.09.11-2010.09.10

    苏净集团 财务公司 房产 1450 2010.05.10-2011.05.09

    苏瓷公司 财务公司 房产 500 2009.08.04-2010.08.03

    苏瓷公司 财务公司 房产 400 2009.12.10-2010.12.09

    苏瓷公司 财务公司 房产 600 2009.12.14-2010.12.07

    苏瓷公司 财务公司 房产 500 2010.03.12-2011.03.11

    苏瓷公司 财务公司 房产 300 2010.05.27-2011.05.26

    苏瓷公司 财务公司 房产 500 2010.06.18-2011.06.17

    远东砂轮 财务公司 房产 400 2009.12.29-2010.12.21

    远东砂轮 财务公司 房产 400 2010.01.04-2011.01.03

    远东砂轮 财务公司 房产 500 2010.01.12-2011.01.11

    远东砂轮 财务公司 房产 400 2010.01.14-2011.01.07

    远东砂轮 财务公司 房产 400 2010.01.21-2011.01.21

    远东砂轮 财务公司 房产 100 2010.02.03-2011.02.02

    远东砂轮 财务公司 房产 150 2010.02.06-2011.02.02

    远东砂轮 财务公司 房产 150 2010.03.19-2011.03.18

    远东砂轮 财务公司 房产 200 2010.04.01-2011.03.31

    远东砂轮 财务公司 房产 400 2010.04.06-2011.04.05

    远东砂轮 财务公司 房产 200 2010.04.12-2011.03.26

    远东砂轮 财务公司 房产 400 2010.05.07-2011.05.06

    远东砂轮 财务公司 房产 200 2010.05.12-2011.05.11

    远东砂轮 财务公司 房产 200 2010.05.18-2011.05.11

    远东砂轮 财务公司 房产 400 2010.06.04-2011.06.0377

    合计 12650

    （4）本公司及子公司在财务公司的存贷款余额情况（金额单位：元）

    2010-06-30 2009-12-31

    公司名称

    存款余额 贷款余额存款余额 贷款余额

    本公司 1,683,805.52 - 8,614.63 130,000,000.00

    苏瓷公司 38,115,844.27 73,000,000.00 39,650,308.55 63,000,000.00

    鸿通实业 9,000,000.00 9,078.85 9,000,000.00

    一光公司 10,042,750.00 10,000,000.00 12,000,000.00 10,000,000.00

    远东砂轮 2,101,239.64 80,000,000.00 2,005,867.32 80,000,000.00

    安泰 2,000,000.00 2,000,000.00

    广达 5,000,000.00 5,000,000.00

    上汽销 11,000,000.00 620.56 11,000,000.00

    净化安装

    奥迪 1,188.35

    大众 417.21

    广通 18,887.09

    苏轴公司 14,000,000.00 14,000,000.00

    苏净集团 19,500,000.00 24,500,000.00

    汽销公司 11,622,044.77 12,500,000.00 2,767,888.67 16,500,000.00

    电梯公司 48,000,000.00 48,000,000.00 -

    合计 113,565,684.20 234,000,000.00 106,462,871.23 363,000,000.00

    （5）利息收入和支出

    2010 年1-6 月和2009 年度， 公司在财务公司存款的利息收入分别为434,963.34 元和

    1,691,198.25元。

    2010年1-6月和2009年度，公司向财务公司借款的利息支出分别为6,534,787.83元和

    14,568,425.78元。

    6、关联方应收应付款项

    项目名称 关联方 期末金额期初金额

    其他应付款 创元投资集团 503,656.47 503,656.47

    其他应付款 物贸中心 788,255.16 797,715.16

    附注7、或有事项

    公司无需要披露的或有事项。78

    附注8、承诺事项

    2009年12月10日，本公司与抚顺高科电瓷电气制造有限公司（以下简称“抚顺高科”）股东司

    贵成、司晓雪签订《股权转让及增资协议》，本公司收购司贵成持有的43%的股权，对抚顺高科单

    方面增资9,528.20万元（其中注册资本增加489.80万元，其余转增资本公积金）。协议各方约定，

    在股权受让及增资款项到位后5个工作日内办理工商变更登记手续。股权受让及增资款项支付方

    式为：股权收购及增资事项经本公司股东大会审议通过后5个工作日内向司贵成预付5,000万元

    （司贵成同时将其持有的抚顺高科51%的股权质押给本公司），于非公开发行股票募集资金全部到

    位后一个月内或自有资金于2010年9月30日前（两者先到之日为准）支付余款。

    上述股权收购及增资事项业经2009年12月29日召开的本公司2009年第五次临时股东大会审

    议通过。根据协议，本公司已于2009年12月30日预付给司贵成股权转让款5,000万元，司贵成亦

    已将其持有的抚顺高科51%的股权出质给本公司，有关股权质押登记已经抚顺市工商行政管理局

    办理完毕。

    除上述对外投资承诺事项外，本公司无需要披露的其他重大承诺事项。

    附注9、资产负债表日后事项

    公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。

    附注10、其他重要事项

    2010年1月7日，本公司接到《中国证监会行政许可申请受理通知书》（092161号），中国证

    监会正式受理了本公司非公开发行股票申请。

    除上述事项外，本公司无需要披露的其他重要事项。

    附注11、母公司财务报表主要项目注释

    1、应收账款

    （1）应收账款按种类披露

    种类 期末数 期初数79

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重大

    的应收账款

    - - - -

    单项金额不重

    大的应收账款

    2,735,615.80 100.00 136,943.43 5.01 7,336,912.57 100.00 367,901.37 5.01

    合计 2,735,615.80 100.00 136,943.43 5.01 7,336,912.57 100.00 367,901.37 5.01

    公司将欠款余额超过100万元（含）的应收账款视为单项金额重大。

    （2）期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况。

    （3）应收账款账龄分析

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额

    比例

    (%)

    金额 比例(%)

    1 年以内 2,732,362.96 99.88 136618.15 5.00 7,336,912.57 100.00 367,901.37 5.00

    1 至2 年 3,252.84 0.12 325.28 10.00 - - - -

    2 至3 年 - - - - - - - -

    3 年以上 - - - - - - - -

    合计 2,735,615.80 100.00 136,943.43 — 7,336,912.57 100.00 367,901.37 —

    （4）本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

    （5）应收账款金额前五名单位情况

    单位名称

    与本公司

    关系

    金额 年限

    占应收账款

    总额的比例(%)

    HEICO UNIVERSAL MACHINERY AND

    EQUIPMENT(SUZHOU)LIMITED.

    客户 1,573,435.20 1 年以内 57.52

    苏州长城开发科技有限公司 客户 72,933.45 1 年以内 2.67

    百得科技苏州有限公司 客户 30,131.78 1 年以内 1.10

    SPATIAL TECHNOLOGIES 客户 23,296.50 1 年以内 0.85

    施耐得公司 客户 16,197.69 1 年以内 0.59

    合计 — 1,715,994.62 — 62.73

    （6）本报告期应收账款中无其他关联方欠款。

    2、其他应收款

    （1）其他应收款按种类披露：

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重大50,000,000.00 97.43 - - 50,000,000.00 98.9480

    的其他应收款

    单项金额不重

    大的其他应收

    款

    1,319,454.99 2.57 65,972.75 5.00 534,661.97 1.06 34,233.10 6.40

    合计 51,319,454.99 100.00 65,972.75 0.13 50,534,661.97 100.00 34,233.10 0.07

    公司将欠款余额超过100万元（含）的其他应收款视为单项金额重大。

    （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提情况如

    下：

    其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    司贵成 50,000,000.00 - -

    受让股权按协议预付款，对

    方以其股权质押本公司。

    合计 50,000,000.00 - — —

    （3）其他应收款账龄分析

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    1 年以内 51,319,454.99 100.00 65,972.75 50,384,661.97 99.70 19,233.10

    1 至2 年 150,000.00 0.30 15,000.00

    合计 51,319,454.99 100.00 65,972.75 50,534,661.97 100.00 34,233.10

    （4）本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

    （5）其他应收款金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系金额年限

    占其他应收款

    总额的比例(%)

    司贵成 股权转让方 50,000,000.00 1 年以内 97.43

    苏州市国税局（出口退税） 主管税务机关689,620.86 1 年以内 1.34

    苏州海关驻吴县办事处（保证金） 监管海关 100,000.00 1 年以内 0.19

    上海盛大报关有限公司 报关服务机构68,722.03 1 年以内 0.13

    上海领先物流有限公司 报关服务机构12,694.58 1 年以内 0.02

    合计 — 50,871037.47 — 98.34

    （6）本报告期其他应收款中无其他关联方欠款。

    3、长期股权投资

    被投资单位 核算方法 初始投资成本期初余额增减变动 期末余额

    ①子公司

    苏瓷公司 成本法 9,672,044.56 60,046,439.79 60,046,439.79

    一光公司 成本法 26,031,896.04 34,604,996.04 34,604,996.04

    苏净集团 成本法 56,135,528.47 88,135,528.47 88,135,528.47

    苏轴公司 成本法 7,700,979.80 10,746,201.20 10,746,201.20

    远东砂轮 成本法 21,616,449.86 142,502,676.70 - 142,502,676.7081

    汽销公司 成本法 6,354,878.12 8,854,878.12 - 8,854,878.12

    电梯公司 成本法 94,700,660.61 100,132,443.18 - 100,132,443.18

    ②联营企业

    横河电表 权益法 13,669,539.55 14,399,350.86 660,997.71 15,060,348.57

    创元数码 权益法 2,554,852.14 8,315,208.07 645,504.38 8,960,712.45

    ③其他企业

    财务公司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 - 30,000,000.00

    创元期货 成本法 5,700,000.00 5,700,000.00 - 5,700,000.00

    江苏银行 成本法 22,800,000.00 22,800,000.00 - 22,800,000.00

    金龙汽销 成本法 1,590,000.00 1,590,000.00 - 1,590,000.00

    合计 — 527,827,722.43 1,306,502.09 529,134,224.52

    接上表

    被投资

    单位

    在被投资单

    位持股比例

    (%)

    在被投资单

    位表决权比

    例(%)

    在被投资单位持股

    比例与表决权比例

    不一致的说明

    减值准备 现金红利

    ①子公司

    苏瓷公司 74.96 74.96 - -

    一光公司 50.43 50.43 - - 4,789,935.00

    苏净集团 91.93 91.93 - - -

    苏轴公司 55.00 55.00 - - 1,650,000.00

    远东砂轮 89.43 89.43 - - -

    汽销公司 50.00 50.00 - - -

    电梯公司 100.00 100.00 - - -

    ②联营企业

    横河电表 30.00 30.00 - - -

    创元数码 34.06 34.06 - - -

    ③其他企业

    财务公司 10.00 10.00 - - 1,500,000.00

    创元期货 7.79 7.79 - 1,000,000.00

    江苏银行 0.42 0.42 - -

    金龙汽销 15.00 15.00 - -

    合计 — — — 1,000,000.00 7,939,935.00

    4、营业收入和营业成本

    （1）营业收入

    项目 本期发生额上年同期发生额

    主营业务收入 41,815,083.45 29,585,937.50

    其他业务收入 9,870,723.33 9,237,548.00

    营业成本 43,697,431.59 38,823,485.50

    （2）主营业务（分行业）

    行业名称 本期发生额 上年同期发生额82

    营业收入营业成本营业收入 营业成本

    贸易 41,815,083.45 40,329,271.14 29,585,937.50 27,912,303.28

    合计 41,815,083.45 40,329,271.14 29,585,937.50 27,912,303.28

    （3）公司前五名客户的营业收入情况

    客户名称 营业收入总额

    占公司全部营业

    收入的比例(%)

    HEICO UNIVERSAL MACHINERY AND EQUIPMENT(SUZHOU)LIMITED 17,774,501.66 34.39

    苏州长城开发科技有限公司 7,407,717.45 14.33

    百得科技苏州有限公司 6,713,443.00 12.99

    DRAGON LASERTECH COMPANY 4,215,111.63 8.16

    SINYOUNG CHOUKKI CO LTD 2,648,451.00 5.12

    合计 38,759,224.74 74.99

    5、投资收益

    （1）投资收益明细

    项目 本期发生额上年同期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益 7,939,935.00 18,596,469.68

    权益法核算的长期股权投资收益 1,306,502.09 -304,607.29

    处置长期股权投资产生的投资收益 1,020,328.61

    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 248,000.00

    其他

    合计 9,494,437.09 19,312,191.00

    （2）按成本法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期发生额上年同期发生额

    苏瓷公司 6,746,000.00

    一光公司 4,789,935.00 6,386,580.00

    苏轴公司 1,650,000.00 2,774,600.00

    汽销公司 -

    电梯公司 -

    胥城公司 2,129,289.68

    创元房产

    双喜乳业 560,000.00

    财务公司 1,500,000.00

    创元期货

    金龙汽销

    江苏银行

    合计 7,939,935.00 18,596,469.68

    （3）按权益法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期发生额上年同期发生额

    横河电表 660,997.71 -638,428.1683

    创元数码 645,504.38 333,820.87

    合计 1,306,502.09 -304,607.29

    6、现金流量表补充资料

    补充资料 本期金额 上年同期发生额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 5,103,431.42 18,503,651.92

    加：资产减值准备 -199,218.29

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,514,925.64 2,080,802.52

    无形资产摊销 936,297.98 704,457.66

    长期待摊费用摊销 66,892.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -17,854.72

    固定资产报废损失 -

    公允价值变动损失 -

    财务费用 2,897,647.39 1,210,775.00

    投资损失 -9,494,437.09 -19,312,191.00

    递延所得税资产减少 182,739.48

    递延所得税负债增加 -210,000.00 182,000.00

    存货的减少 829,620.64 2,362,322.67

    经营性应收项目的减少 -5,241,193.08 7,828,769.23

    经营性应付项目的增加 -1,481,704.05 -11,985,441.14

    其他 - -

    经营活动产生的现金流量净额 -4,179,744.68 1,642,038.86

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： ,

    债务转为资本 - -

    一年内到期的可转换公司债券 - -

    融资租入固定资产 - -

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 49,543,045.23 26,355,807.67

    减：现金的期初余额 40,975,442.22 21,719,136.36

    加：现金等价物的期末余额 - -

    减：现金等价物的期初余额 - -

    现金及现金等价物净增加额 8,567,603.01 4,636,671.31

    附注12、补充资料

    1、本期非经常性损益明细表

    项目 金额 说明

    非流动资产处置损益 135,703.71 为处置固定资产收84

    益

    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 -

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国

    家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

    3,659,698.09

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取

    得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的

    收益

    非货币性资产交换损益 -

    委托他人投资或管理资产的损益 -

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值

    准备

    -

    债务重组损益 9,310.29

    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益-

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净

    损益

    -

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有

    交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损

    益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出

    售金融资产取得的投资收益

    -30,415.95

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -

    对外委托贷款取得的损益 -

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值

    变动产生的损益

    -

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次

    性调整对当期损益的影响

    -

    受托经营取得的托管费收入 -

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -63,004.67

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 -

    所得税影响额 579,728.50

    少数股东权益影响额（税后） 459,733.05

    合计 2,671,829.9285

    注：各非经常性损益项目按税前金额列示。

    2、净资产收益率及每股收益

    每股收益

    报告期利润

    加权平均净资产收益率

    （%） 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 3.29 0.11 0.11

    扣除非经常性损益后归属于公司普通

    股股东的净利润

    2.96 0.10 0.10

    3、公司合并财务报表主要项目的异常情况及原因的说明

    （1）交易性金融资产

    期末比期初减少41.01万元，下降-94.8%，主要系公司下属子、孙公司股票投资除个股停

    牌外，其余全部出售。复牌后至7月19日已全部出售，至此公司不再持有交易性金融资产。

    （2）应收票据

    期末比期初增加441.28万元，增长32.2%，主要原因为公司下属子公司收到的银行承兑汇

    票增加。

    （3）预付款项

    期末比期初增加3528.88万元，增长41.9%，主要原因为本公司下属苏净公司、电瓷公司项

    目采购预付的货款增加。

    （4）在建工程

    期末比期初增加1596.21万元，增长41.4%，主要原因为公司增加的技改投入。

    （5）应付职工薪酬

    期末比期初减少174.17万元，下降49.2%，主要因为公司管理层的绩效奖已发放。

    （6）应付股利

    期末比期初增加8.96万元，增加30.8%，主要原因为一光公司尚未支付的2009年度的股利。

    （7）营业成本

    本期比上年同期增加22,633.58万元，增长36.9%，主要原因是同期销售规模扩大增加所致。

    （8）财务费用

    本期比上年同期增加609.11万元，增长157.9%，主要原因为本期短期借款增加，且去年同

    期借款费用利息资本化。

    （9）投资收益86

    本期比上年同期增加194.05万元，增长151.7%，主要原因为公司权益法核算的投资企业本

    期盈利增加所致。87

    第七节 备查文件

    一、载有董事长签名的2010 年半年度报告文本；

    二、载有法定代表人、主管财务工作负责人、财务机构负责人签名并盖章的会计

    报表；

    三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；

    四、公司章程文本。