宁夏西部创业实业股份有限公司
                   投资管理办法
  (2018 年 10 月 29 日召开的第八届董事第十八次会议审议通过)


                      第一章 总 则

    第一条   为了加强宁夏西部创业实业股份有限公司（以
下简称“公司”）投资活动的管理，建立信息对称、权责对
等、运行规范、风险可控的投资监督管理体系，根据《中华
人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》、
《中华人民共和国证券法》等法律法规及《自治区属国有企
业投资管理办法》和《宁夏西部创业实业股份有限公司章程》
（以下简称“《公司章程》”）的相关规定，制定本管理办法。
    第二条   本办法适用于公司所有投资业务。
    第三条   本办法所称“投资”是指公司为获取未来收益
而将（可供支配的）货币资金、股权以及经评估后的实物或
无形资产作价出资，进行各种形式的投资活动。

                  第二章    投资管理原则

    第四条 投资应遵循的原则：
    （一）必须遵守国家法律、法规，符合国家产业政策；
    （二）必须体现出资人投资意愿、符合公司中长期发展


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规划；
    （三）坚持效益优先，防止国有资产流失；
    （四）坚持投资规模与公司经营管理能力相匹配；
    （五）坚持广泛调研、充分论证、科学决策。
    第五条 投资管理包含事前、事中及事后管理三个阶
段。事前管理体现在投资项目的收集、调研、考察、论证、
审批及投资计划编制；事中管理体现在项目实施、计划监督、
项目调整及验收等；事后管理体现在项目自评价及后评价工
作中。
    第六条    投资应严格执行计划管理，未纳入年度投资计
划的项目原则上不做安排，确因环境保护、安全生产、发展
需要、优化布局等引发的投资项目，可按照投资规模履行审
批程序。

             第三章   投资管理机构及职责权限

    第七条    各机构、部门应履行下列职责：
    （一）董事会是公司投资决策机构：投资项目应以专业
机构编制的可研报告、呈报企业的审核文件为要件，经公司
组织评审，技术、财务、法律、审计相关专业部门提出专业
意见后，提请董事会审议。提交董事会审议前需经党委会研
究通过。董事会审议的权限范围依照《公司章程》第 119 条
的规定进行，投资涉及关联交易的，还应遵照公司章程第 120

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条的规定。
    （二）总经理办公会负责组织投资项目可行性研究，对
所投资项目进行方案评估、审议，根据权限要求，提报公司
党委会、董事会审议；根据董事会授权，组织实施批准的投
资方案或处置方案；督促、检查、推进投资项目的执行和落
实情况。
    （三）投资发展部负责公司投资计划、投资项目台账的
建立健全、统计上报及与投资相关的业务活动；组织投资项
目论证、实施、报批及办理相关审批等手续。
    （四）经营管理部负责投资项目对内（外）数据的统计
上报，工程合同、采购合同的管理以及投资项目的招投标工
作；组织相关部门对投资项目进行验收。
    （五）财务管理部负责投资项目资金的会计核算和财务
管理，并将年度投资计划纳入资本预算管理；对投资项目的
财务情况和预决算管理情况进行检查和监督，必要时出具财
务意见书；加强对投资项目的控制，当被投资方出现财务状
况恶化等情形，应当根据会计准则规定，合理计提减值准备，
确认减值损失。
    （六）审计部负责投资项目的定期或专项审计；对项目
风险评估报告提出审核意见；组织投资后评价工作。
    （七）法律证券事务部负责投资项目法律纠纷处理工作
及对投资项目相关协议合法合规性进行审查并提出意见；参

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与投资项目协议谈判工作。
    （八）其它职能部门在投资管理活动中按照职能承担相
应的职责。

                第四章   投资项目风险管控

    第八条 公司实行投资项目负面清单制度，列入《自治
区属国有企业投资项目负面清单》禁止类的投资项目，公司
一律不得投资。
    第九条     投资项目风险管控具体依照《宁夏西部创业实
业股份有限公司全面风险管理办法》规定进行。
    第十条 在项目实施的过程中，因包含但不限于以下的
原因可能导致项目中止，或该项目的下一步进展已经很难或
不可能实现，可能导致项目终止的，公司投资发展部、经营
管理部或实施主体应提出终止再决策申请。再决策履行项目
原决策程序。
    （一）影响项目的外部原因。国家宏观政策、相关法律、
法规变更；经济发展形势与趋势变化；相关技术领域的发展
变化；不能逾越的专利障碍等。
    （二）影响项目的内部原因。随着项目的进行，投资主
体发现被投资企业的技术及行业发展战略越来越不可控；投
资主体的资金实力及风险承受能力发生变化；投资主体的战
略发生调整；被投资企业方面项目主要人员发生变故；项目

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需要的主要资源被转移等。

                  第五章    投资项目信息化管理

    第十一条       公司应提升投资管理的信息化水平，建立投
资管理信息系统，对企业年度投资计划、季度及年度投资完
成情况、重大投资项目实施情况等投资信息进行管理。
    第十二条       投资项目的纸质文件和材料，同时通过投资
管理信息系统报送电子版信息。

                   第六章    投资活动监督检查

    第十三条       公司各职能部门应建立投资监管联动机制，
发挥战略规划、法律合规、资本运营、财务监督、监事会监
督、纪检监察、审计审核等相关监管职能合力，实现对公司
投资活动过程监管全覆盖，及时发现投资风险，减少投资损
失。

                   第七章    违规投资责任追究

       第十四条    违反规定，未履行或者未正确履行投资管理
职责造成国有资产损失以及其他严重不良后果的，依照《宁
夏西部创业实业股份有限公司违规经营投资责任追究实施
办法》等规定，追究相关人员责任。
    第十五条       公司相关工作人员对依据本办法报送的资
料负有保密义务，涉及上市公司未披露信息的，应做好内幕
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信息知情人登记，违反有关上市公司管理和信息披露规定，
造成不良影响的，依据相关规定追究责任。

                   第八章       附   则

    第十六条   本办法未尽事宜，依据国家有关法律、行政
法规、规章及《公司章程》办理。
    第十七条   本办法由公司投资发展部负责解释，子公司
参照执行。
    第十八条    本办法经董事会审议通过之日起执行。




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