北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
已审汇总财务报表
截至2017年3月31日止3个月期间、
2016年12月31日及2015年12月31日
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
目 录
页次
一、 专项审计报告 1-2
二、 已审财务报表
汇总资产负债表 3-4
汇总利润表 5-6
汇总所有者权益变动表 7-9
汇总现金流量表 10 - 11
公司资产负债表 12 - 13
公司利润表 14
公司所有者权益变动表 15
公司现金流量表 16 - 17
财务报表附注 18 - 137
专项审计报告
安永华明(2017)专字第60878299_A02号
北京我爱我家房地产经纪有限公司董事会：
我们审计了后附的按照财务报表附注二所述编制基础编制的北京我爱我家房地产
经纪有限公司(以下统称“我爱我家”)及其下属子公司(以下统称“我爱我家集团”)旗下包含
资产管理、新房和经纪等房地产经纪业务(以下统称“交易标的”)的汇总财务报表以及我
爱我家包含新房和经纪等房地产经纪业务(以下统称“公司交易标的”)财务报表，包括
2017年3月31日、2016年12月31日及2015年12月31日的汇总及公司交易标的的资产
负债表，截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度汇总及公司交易标
的的利润表、所有者权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
我爱我家管理层负责按照财务报表附注二所述编制基础编制汇总及公司交易标的
的财务报表，并负责设计、执行和维护必要的内部控制，以使汇总及公司交易标的的
财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总及公司交易标的的财务报表发表审
计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师
审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对汇总
及公司交易标的的财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总及公司交易标的的财务报表金额和
披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误
导致的汇总及公司交易标的的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注
册会计师考虑与汇总及公司交易标的的财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的
审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选
用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总及公司交易标的的财务
报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
1
专项审计报告(续)
安永华明(2017)专字第60878299_A02号
三、审计意见
我们认为，上述汇总及公司交易标的的财务报表在所有重大方面按照财务报表附
注二所述编制基础编制，反映了该等编制基础下我爱我家集团旗下交易标的2017年3月
31日、2016年12月31日及2015年12月31日的汇总及公司交易标的的财务状况以及截
至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度的汇总及公司交易标的的经营
成果和现金流量。
四、编制基础以及对使用的限制
我们提醒财务报表使用者关注财务报表附注二对编制基础的说明。上述汇总及公
司交易标的的财务报表是因昆明百货大楼(集团)股份有限公司拟购买我爱我家集团旗下
交易标的事宜，由我爱我家按照中国证券监督管理委员会颁布的《上市公司重大资产
重组管理办法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号－上市公司
重大资产重组申请文件》的相关规定，为了向相关监管部门申报和按有关规定披露相
关信息之目的而编制。相应地，本报告仅供昆明百货大楼(集团)股份有限公司因拟购买
我爱我家集团旗下交易标的事宜向相关监管部门申报和按有关规定披露相关信息之目
的参考使用，不适用于其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。
安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：周 华
中国 北京 中国注册会计师：王成力
2017年8月16日
2
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
汇总资产负债表
2017年3月31日、2016年12月31日及2015年12月31日
人民币元
资产 附注五 2017年3月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
流动资产
货币资金 1 1,277,831,503.78 1,606,262,757.79 900,601,277.09
应收账款 2 817,965,762.69 735,513,035.75 474,261,441.70
预付款项 3 285,170,842.18 263,633,416.48 212,589,612.95
其他应收款 4 590,707,905.91 291,441,287.93 334,127,430.76
其他流动资产 5 668,281,000.00 1,111,152,800.00 295,200,000.00
流动资产合计 _____________ _____________ _____________
非流动资产
投资性房地产 6 15,318,977.13 15,509,931.84 9,225,414.07
固定资产 7 115,082,440.92 113,842,856.40 66,575,261.37
无形资产 8 46,017,844.59 48,087,818.06 26,218,135.34
商誉 9 129,820,406.14 129,820,406.14 57,844,872.68
长期待摊费用 10 522,764,506.54 453,535,380.50 219,993,994.80
递延所得税资产 11 39,166,599.04 6,892,879.31 79,708,114.52
其他非流动资产 12 _____________ _____________ _____________
非流动资产合计 _____________ _____________ _____________
资产总计 _____________ _____________ _____________
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
3
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
汇总资产负债表(续)
2017年3月31日、2016年12月31日及2015年12月31日
人民币元
负债和所有者权益 附注五 2017年3月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
流动负债
短期借款 14 150,000,000.00 105,000,000.00 140,000,000.00
应付账款 15 46,317,984.24 60,986,510.03 25,348,750.21
预收款项 16 279,372,995.44 361,565,799.47 369,907,172.05
应付职工薪酬 17 360,710,508.19 695,887,191.20 402,545,759.56
应交税费 18 408,847,513.68 339,652,164.00 163,236,278.23
应付利息 178,767.12 44,673.86 329,095.88
其他应付款 19 _____________ _____________ _____________
流动负债合计 3,734,611,084.70 4,152,673,786.03 2,588,598,034.79
非流动负债
递延收益 20 247,101,230.68 210,563,051.03 79,566,930.32
递延所得税负债 11 1,663,507.47 3,546,588.93 4,479,834.47
非流动负债合计 _____________ _____________ _____________
负债合计 3,983,375,822.85 4,366,783,425.99 2,672,644,799.58
所有者权益
实收资本 21 12,107,580.00 12,107,580.00 12,107,580.00
资本公积 22 185,021,704.03 185,021,704.03 140,913,591.37
其他综合收益 23 29,548.81 27,328.64 -
未分配利润
/(未弥补亏损) 24 _____________ _____________ _____________
归属于母公司所有者权益合计 496,634,915.48 420,554,002.71 39,719,566.46
少数股东权益 _____________ _____________ _____________
所有者权益合计 _____________ _____________ _____________
负债和所有者权益总计 _____________ _____________ _____________
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
本财务报表由以下人士签署：
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
汇总利润表
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
截至2017年3月31日止
附注五 3个月期间 2016年 2015年
营业收入 25 1,946,202,004.35 8,157,950,111.55 4,858,165,053.38
减： 营业成本 25 1,459,631,425.53 6,113,459,420.73 3,296,945,791.39
税金及附加 26 14,584,804.09 165,447,289.13 259,201,006.96
销售费用 27 117,233,088.37 577,063,390.63 372,639,945.69
管理费用 28 224,317,448.18 819,879,987.57 616,288,786.54
财务费用 29 6,767,808.43 40,635,590.59 48,030,812.69
资产减值损失 30 3,023,332.34 15,660,631.41 16,386,168.66
加： 投资收益 31 _____________ _____________ _____________
营业利润 128,176,228.78 443,590,966.21 258,136,994.58
加：营业外收入 32 17,411,706.86 66,181,159.48 22,497,594.83
其中：非流动资产
处置利得 149,650.05 61,522.15 74,572.76
减：营业外支出 33 3,099,858.57 6,541,756.03 3,961,120.51
其中：非流动资产
处置损失 13,302.46 1,945,657.55 1,489,971.64
利润总额 142,488,077.07 503,230,369.66 276,673,468.90
减：所得税费用 35 _____________ _____________ _____________
净利润 _____________ _____________ _____________
归属于母公司所有者的
净利润 93,533,384.40
_____________ 322,064,751.44
_____________ 184,246,444.57
_____________
少数股东损益 6,868,509.74
_____________ 2,807,446.77
_____________ (865,326.28)
_____________
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
5
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
汇总利润表(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
截至2017年3月31日止
附注五 3个月期间 2016年 2015年
其他综合收益的税后净额
归属于母公司所有者的其他
综合收益的税后净额
以后将重分类进损益的
其他综合收益
外币财务报表折算差额 23 _____________ _____________ _____________
归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额 _____________ _____________ _____________
综合收益总额 _____________ _____________ _____________
其中：
归属于母公司所有者的
综合收益总额 _____________ _____________ _____________
归属于少数股东的
综合收益总额 _____________ _____________ _____________
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
6
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
汇总所有者权益变动表
截至2017年3月31日止3个月期间
人民币元
归属于母公司
所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
一、本期期初余额 420,554,002.71
______________ 57,858,633.67
______________ 478,412,636.38
______________
二、本期增减变动金额
(一) 综合收益总额 93,535,604.57 6,868,509.74 100,404,114.31
(二) 所有者投入资本
1.对所有者的分配金额 - (10,259,974.09) (10,259,974.09)
(三) 分拆交易标的导致的
所有者权益变动 (17,454,691.80)
______________ 287,327.67
______________ (17,167,364.13)
______________
三、本期期末余额 496,634,915.48
______________ 54,754,496.99
______________ 551,389,412.47
______________
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
7
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
汇总所有者权益变动表(续)
2016年度
人民币元
归属于母公司
所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
一、本年年初余额 39,719,566.46
______________ 17,482,832.52
______________ 57,202,398.98
______________
二、本年增减变动金额
(一) 综合收益总额 322,092,080.08 2,807,446.77 324,899,526.85
(二) 所有者投入资本
1.所有者投入资本 - 31,016,274.00 31,016,274.00
2.股份支付计入所有者
权益的金额 44,108,112.66 - 44,108,112.66
(三) 分拆交易标的导致的
所有者权益变动 14,634,243.51 (261,973.82) 14,372,269.69
(四) 非同一控制下企业合并 ______________- 6,814,054.20
______________ 6,814,054.20
______________
三、本年年末余额 420,554,002.71
______________ 57,858,633.67
______________ 478,412,636.38
______________
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
8
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
汇总所有者权益变动表(续)
2015年度
人民币元
归属于母公司
所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
一、本年年初余额 (147,725,306.95)
______________ (507,590.10)
______________ (148,232,897.05)
______________
二、本年增减变动金额
(一) 综合收益总额 184,246,444.57 (865,326.28) 183,381,118.29
(二) 所有者投入资本
1.股份支付计入所有者
权益的金额 91,327,486.38 - 91,327,486.38
(三) 分拆交易标的导致的
所有者权益变动 (88,129,057.54) (659,897.72) (88,788,955.26)
(四) 非同一控制下企业合并 ______________- 19,515,646.62
______________ 19,515,646.62
______________
三、本年年末余额 39,719,566.46
______________ 17,482,832.52
______________ 57,202,398.98
______________
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
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北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
汇总现金流量表
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
截至2017年
3月31日止
附注五 3个月期间 2016年 2015年
一、 经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,916,364,528.85 8,290,473,599.36 5,069,719,087.87
收到的其他与经营活动
有关的现金 36 177,465,750.46 1,496,481,912.19 388,150,924.83
经营活动现金流入小计 _____________ _____________ _____________
购买商品、接受劳务支付的现金 398,121,285.32 1,455,116,242.46 1,187,089,193.88
支付给职工以及为职工支付的现金 1,515,076,693.94 4,902,538,935.08 2,735,221,656.14
支付的各项税费 213,150,692.19 816,322,726.99 495,735,355.49
支付的其他与经营活动
有关的现金 36 _____________ _____________ _____________
经营活动现金流出小计 _____________ _____________ _____________
经营活动产生的现金流量净额 37 _____________ _____________ _____________
二、 投资活动产生的现金流量
取得投资收益收到的现金 7,532,131.37 17,137,416.04 9,464,453.13
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额 748,425.66 21,213,646.46 19,048,005.02
收到的其他与投资活动
有关的现金 36 _____________ _____________ _____________
投资活动现金流入小计 _____________ _____________ _____________
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金 96,847,033.94 523,380,324.08 323,841,473.54
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额 14,700,000.00 83,716,600.00 23,000,000.00
支付的其他与投资活动
有关的现金 36 _____________ _____________ _____________
投资活动现金流出小计 _____________ _____________ _____________
投资活动产生的现金流量净额 _____________ _____________ _____________
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
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北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
汇总现金流量表(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
截至2017年
3月31日止
附注五 3个月期间 2016年 2015年
三、 筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 - 29,696,274.00 -
取得借款所收到的现金 150,000,000.00 105,000,000.00 140,000,000.00
筹资活动现金流入小计 150,000,000.00 134,696,274.00 140,000,000.00
偿还债务支付的现金 105,000,000.00 140,000,000.00 400,000,000.00
分配利润或偿付利息支付的现金 _____________ _____________ _____________
筹资活动现金流出小计 _____________ _____________ _____________
筹资活动产生的现金流量净额 _____________ _____________ _____________
四、 现金及现金等价物净(减少)/增加额 (328,431,254.01) 705,661,480.70 132,381,912.59
加：年初现金及现金等价物余额 _____________ _____________ _____________
五、 年末现金及现金等价物余额 37 _____________ _____________ _____________
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
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北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
资产负债表
2017年3月31日、2016年12月31日及2015年12月31日
人民币元
资产 附注十五 2017年3月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
流动资产
货币资金 275,779,386.17 667,793,512.14 236,003,266.93
应收账款 1 207,782,303.45 170,557,245.04 110,855,114.92
预付款项 124,402,663.72 136,618,766.86 119,892,408.48
其他应收款 2 875,489,118.87 377,653,802.32 342,115,237.01
其他流动资产 - 300,000,000.00 -
流动资产合计 1,483,453,472.21 1,652,623,326.36 _____________
非流动资产
长期股权投资 3 209,228,399.60 193,494,812.43 133,693,972.43
固定资产 49,048,585.16 48,405,142.63 36,710,038.19
无形资产 14,966,435.84 14,072,888.11 998,297.44
长期待摊费用 25,470,648.39 20,133,988.52 9,487,859.34
递延所得税资产 3,773,695.29 2,949,310.72 40,103,809.95
其他非流动资产 _____________ _____________ _____________
非流动资产合计 325,169,446.69 311,183,736.15 245,789,256.55
资产总计 1,808,622,918.90
_____________ 1,963,807,062.51
_____________ 1,054,655,283.89
_____________
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
12
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
资产负债表(续)
2017年3月31日、2016年12月31日及2015年12月31日
人民币元
负债和所有者权益 附注十五 2017年3月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
流动负债
短期借款 150,000,000.00 105,000,000.00 140,000,000.00
应付账款 40,316,287.72 51,886,809.92 22,528,321.74
预收款项 36,507,045.95 97,241,774.84 34,177,384.02
应付职工薪酬 66,364,457.30 157,155,884.51 79,055,994.62
应交税费 151,462,076.42 114,977,309.82 62,774,332.23
应付利息 178,767.12 44,673.85 329,095.89
其他应付款 4 ______________ ______________ _____________
流动负债合计 1,644,856,144.64 1,891,117,841.44 1,154,587,478.79
负债合计 ______________ ______________ 1,154,587,478.79
所有者权益
实收资本 12,107,580.00 12,107,580.00 12,107,580.00
资本公积 180,901,365.35 180,901,365.35 136,793,252.69
未弥补亏损 ______________ ______________ _____________
所有者权益合计 ______________ ______________ _____________
负债和所有者权益总计 ______________ ______________ 1,054,655,283.89
_____________
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
13
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
利润表
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
截至2017年
3月31日止
附注十五 3个月期间 2016年 2015年
营业收入 5 807,713,549.28 3,046,073,354.52 2,012,903,988.90
减： 营业成本 5 536,982,268.24 2,211,896,025.90 1,272,130,690.32
税金及附加 7,155,176.44 44,669,627.32 109,855,177.77
销售费用 33,388,126.67 172,441,778.66 104,972,105.91
管理费用 104,853,948.70 402,123,125.14 364,307,540.66
财务费用 4,656,187.30 14,748,960.56 24,507,963.50
资产减值损失 3,246,623.78 3,805,838.59 3,440,045.16
加： 投资收益 5,503,695.27 - -
营业利润 122,934,913.42 196,387,998.35 133,690,465.58
加： 营业外收入 13,992,809.77 47,608,335.61 8,663,545.91
其中：非流动资产
处置利得 - 41,560.10 180.24
减： 营业外支出 2,559,384.33 2,455,396.22 2,364,002.80
其中：非流动资产
处置损失 _____________ _____________ _____________
利润总额 134,368,338.86 241,540,937.74 139,990,008.69
减：所得税费用 33,735,763.82 60,508,767.37 35,317,469.70
净利润 _____________ _____________ _____________
其他综合收益 _____________ _____________ _____________
综合收益总额 _____________ _____________ _____________
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
14
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
所有者权益变动表
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
截至2017年
3月31日止
3个月期间 2016年 2015年
一、期/年初余额 ___________ _____________ _____________
二、本期/年增减变动金额
(一) 综合收益总额 100,632,575.04 181,032,170.37 104,672,538.99
(二) 所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本 - - -
2.股份支付计入所有者权益
的金额 - 44,108,112.66 91,327,486.38
(三) 分拆交易标的导致的所有者
权益变动 ___________ _____________ _____________
三、 期/年末余额 163,766,774.26
___________ _____________ _____________
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
15
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
现金流量表
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
截至2017年3月31日止
3个月期间 2016年 2015年
一、 经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 759,219,941.79 3,291,124,873.33 2,158,578,332.59
收到的其他与经营活动有关的现金 __________ ____________ ___________
经营活动现金流入小计 820,161,765.23 4,403,722,127.29 2,242,984,823.82
购买商品、接受劳务支付的现金 192,423,506.26 325,015,732.13 118,975,763.24
支付给职工以及为职工支付的现金 644,834,601.33 2,104,928,933.86 1,333,254,673.60
支付的各项税费 49,184,531.54 122,830,937.54 60,951,332.33
支付的其他与经营活动有关的现金 __________ ____________ ___________
经营活动现金流出小计 1,233,758,694.30 ____________ ___________
经营活动产生的现金流量净额 (413,596,929.07) ____________ ___________
二、 投资活动产生的现金流量
取得投资收益所收到的现金 5,503,695.27 - -
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额 61,796.67 1,644,801.77 755,269.30
收到的其他与投资活动有关的现金 __________ ____________ ___________
投资活动现金流入小计 __________ ____________ ___________
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金 12,036,885.06 64,741,361.49 9,052,899.05
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额 15,733,587.17 89,800,840.00 -
支付的其他与投资活动有关的现金 __________ ____________ ___________
投资活动现金流出小计 __________ ____________ ___________
投资活动产生的现金流量净额 (22,204,980.29) (452,897,399.72) (8,297,629.75)
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
16
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
现金流量表(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
截至2017年3月31日止
3个月期间 2016年 2015年
三、 筹资活动产生的现金流量
取得借款所收到的现金 __________ ____________ ___________
筹资活动现金流入小计 __________ ____________ ___________
偿还债务支付的现金 105,000,000.00 140,000,000.00 400,000,000.00
分配利润或偿付利息支付的现金 __________ ____________ ___________
筹资活动现金流出小计 __________ ____________ ___________
筹资活动产生的现金流量净额 43,787,783.39 (43,188,556.41) (280,371,726.04)
四、 现金及现金等价物净(减少)/增加额 (392,014,125.97) 431,790,245.21 (111,126,087.65)
加：年初现金及现金等价物余额 __________ ____________ ___________
五、 年末现金及现金等价物余额 275,779,386.17
__________ 667,793,512.14 236,003,266.93
____________ ___________
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
17
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
一、 本交易标的基本情况
北京我爱我家房地产经纪有限公司(以下统称“我爱我家”或“本公司”)是一家在中
华人民共和国北京市注册的有限公司，于1998年11月13日成立，营业期限为
20年。我爱我家及其下属子公司统称为“我爱我家集团”或“本集团”。
我爱我家集团的主要经营活动是依托于线下直营门店，向客户提供包括资产管
理、新房和经纪等房地产经纪业务(以下统称“交易标的”)及引荐和贷款办理等业
务(以下统称“非交易标的”)在内的房地产中介全产业链服务。
根据昆明百货大楼(集团)股份有限公司(以下简称“昆百大A”)于2017年2月27日
披露的发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案，昆百大
A拟向本公司持股股东发行股份及支付现金购买其合计持有的本公司94.00%的
股权，合计支付对价为人民币618,200.02万元，其中，以发行股份的方式支付
交易对价人民币437,895.16万元，以现金方式支付交易对价人民币180,304.86
万元(以下统称“本交易”)。
为保证本交易顺利进行，本公司拟向无关联的第三方出售非交易标的。2017年
2月20日，本公司召开股东会审议通过我爱我家拟向无关联的第三方转让蓝风
明道(北京)投资有限公司(以下简称“蓝风明道”)及其子公司、北京伟嘉安捷投资
担保有限公司(以下简称“伟嘉安捷”)及其子公司全部股权，以及我爱我家集团内
以交易标的为主营业务的公司从事的非交易标的业务。被剥离的非交易标的已
于2017年4月14日完成工商变更登记。
二、 汇总及公司交易标的财务报表编制基础
本汇总及公司交易标的财务报表是因昆明百货大楼(集团)股份有限公司拟购买
我爱我家集团交易标的事宜，由我爱我家按照中国证券监督管理委员会颁布的
《上市公司重大资产重组管理办法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与
格式准则第26号—上市公司重大资产重组申请文件》的相关规定，为了向相关
监管部门申报和按有关规定披露相关信息之目的而编制，不适用于其他用途。
本汇总及公司交易标的财务报表包括2017年3月31日、2016年12月31日、
2015年12月31日的汇总及公司交易标的资产负债表，截至2017年3月31日止3
个月期间、2016年度及2015年度汇总及公司交易标的利润表、所有者权益变动
表和现金流量表以及财务报表附注。在编制本汇总及公司交易标的财务报表的
过程中，本交易标的内部交易和往来余额已经进行了抵消，本交易标的与非交
易标的的交易及往来余额则确认为关联交易及余额。
18
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
二、 汇总及公司交易标的财务报表编制基础(续)
1. 被剥离的非交易标的，均属于同一控制下的股权或业务，自其控股股东取
得对其控制权之日起剥离出本汇总财务报表的汇总范围。本交易标的的汇
总财务报表的编制假设剥离于2015年1月1日与被剥离的非交易标的开始运
营之日孰晚的日期已经完成，且剥离之后的组织架构自2015年1月1日与被
剥离的非交易标的开始运营之日孰晚即存在并持续经营。
2. 对于我爱我家及其下属子公司从事的非交易标的，假设于2015年1月1日与
被剥离的非交易标的开始运营之日孰晚的日期已经从交易标的中剥离，剥
离方式如下：
1) 对于专门从事非交易标的业务的子公司，即蓝风明道及其子公司和伟
嘉安捷及其子公司，直接将其独立的财务报表剥离出本交易标的；
2) 对于以交易标的为主营业务的公司从事的非交易标的业务：
i) 对于交易标的公司记录的非交易标的业务收入，管理层依据单独
设置的科目和摘要将非交易标的业务收入直接从本交易标的剥
离；
ii) 本交易标的记录的归属于非交易标的的员工底薪和保险等，由于
其入账时能按照不同的成本中心进行归集，管理层直接将这部分
费用剥离出交易标的；
iii) 交易标的与非交易标的的共同费用，主要包括经纪人员的提成、
底薪以及办公费和差旅费等。对于经纪人员提成，管理层按照非
交易标的业务收入乘以适用提成率计算归属于非交易标的业务的
提成，其他共同费用按照收入占比计算得出并剥离出交易标的；
iv) 资产负债表中的货币资金、理财产品及银行借款等，因非交易标
的业务收入占其剥离前所在交易标的公司总收入的比重很小，管
理层将货币资金、理财产品和银行借款全部并入交易标的，将非
交易标的业务形成的往来余额剥离出交易标的，非业务类往来余
额并入交易标的；
v) 资产负债表中的应交税费，管理层按照剥离出的尚未交税的非交
易标的业务收入对应的流转税剥离出交易标的；
vi) 非交易标的对应的所得税影响采用被剥离的非交易标的的税前利
润乘以其剥离前所在交易标的公司的法定税率计算并归入非交易
标的。
19
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
二、 汇总及公司交易标的财务报表编制基础(续)
3. 本财务报表以持续经营为基础列报。
截至2017年3月31日，本汇总及公司交易标的的流动负债超过流动资产分
别达人民币94,654,070.14元和人民币161,402,672.43元。因此，本汇总及
公司交易标的业务持续性将在很大程度上取决于投资方的财务支持。然
而，本汇总及公司交易标财务报表仍然基于持续经营的基本会计假定而编
制。该基础成立的原因是本汇总及公司交易标的部分股东在可预见的将来
将继续提供足够的财务支持，令本汇总及公司交易标的得以履行到期的财
务承担。因此本汇总及公司交易标的在可预见的将来有足够的流动资金应
付日常营运所需，不会因营运资金的短缺而面临有关持续经营方面的问
题。
4. 我爱我家管理层负责按照上述汇总及公司交易标的财务报表编制基础以及
下述财务报表附注三所列示的依照企业会计准则所制定的重要会计政策和
会计估计编制。截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
均采用统一的会计政策。编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历
史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值
准备。
三、 重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
我爱我家管理层确认，本汇总及公司交易标的财务报表在所有重大方面按照附
注二“汇总及公司交易标的财务报表编制基础”编制，反映了该等编制基础下交
易标的于2017年3月31日、2016年12月31日及2015年12月31日的汇总及公司
的财务状况以及截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度的汇
总及公司的经营成果和现金流量。
2. 会计期间
本交易标的会计年度釆用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3. 记账本位币
本交易标的记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别
说明外，均以人民币元为单位表示。
本交易标的的汇总范围内的公司，根据其经营所处的主要经济环境决定其记账
本位币，编制财务报表时折算为人民币。
20
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
三、 重要会计政策及会计估计(续)
4. 企业合并
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或
事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非
暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得
对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并
方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并
方而形成的商誉)，按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相
关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发
行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存
收益。
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，以不早于合并方和被合并方同
处于最终控制方的控制下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并
财务报表的比较报表，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整股东权益。
非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控
制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企
业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为
购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收
购日以公允价值计量。
支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持
有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计
量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之
前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净
资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负
债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价
值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支
付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有
的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的，其差额计入当期损益。
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北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
三、 重要会计政策及会计估计(续)
4. 企业合并(续)
非同一控制下的企业合并(续)
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账
面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益
法核算下的其他综合收益的，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理，除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益
变动，转为购买日所属当期损益。
5. 汇总财务报表
本汇总财务报表的汇总范围参见附注六、汇总财务报表的汇总范围，包括本交
易标的截至2017年3月31日止3个月期间、2016年12月31日及2015年12月31日
止年度的汇总财务报表。
编制汇总财务报表时，所有被汇总的公司采用一致的会计年度和会计政策。本
交易标的内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和
现金流量于汇总时全额抵消。
子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及
本公司所控制的结构化主体等)。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该公司期初股东权益中所享
有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金
流量自本交易标的取得控制权之日起纳入汇总财务报表，直至本交易标的对其
控制权终止。在编制汇总财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债
及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流
量自合并当期期初纳入汇总财务报表。编制比较汇总财务报表时，对前期财务
报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施
控制时一直存在。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本交
易标的重新评估是否控制被投资方。
不丧失控制权情况下，少数股东权益发生变化作为权益性交易。
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北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
三、 重要会计政策及会计估计(续)
6. 现金及现金等价物
现金，是指本交易标的的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价
物，是指本交易标的持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、
价值变动风险很小的投资。
7. 外币业务和外币报表折算
本交易标的对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本
位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率
折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件
的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，
均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的
即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项
目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目
的性质计入当期损益或其他综合收益。
对于境外经营，本交易标的在编制汇总财务报表时将其记账本位币折算为人民
币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，
股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算
产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营时，将与
该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计
算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折
算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
8. 金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益
工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本交易标的于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资
产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
23
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
三、 重要会计政策及会计估计(续)
8. 金融工具(续)
金融工具的确认和终止确认(续)
(1) 收取金融资产现金流量的权利届满；
(2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将
收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有
保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产
的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果
现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取
代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确
认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖
金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或
交付金融资产。交易日，是指本交易标的承诺买入或卖出金融资产的日期。
金融资产分类和计量
本交易标的的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产、
被指定为有效套期工具的衍生工具。金融资产在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计
入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初
始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金
融资产，是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在
短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证
据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，
被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融资产，采用公允价值进行后
续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。与以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
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北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
三、 重要会计政策及会计估计(续)
8. 金融工具(续)
金融资产分类和计量(续)
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本交易标的有
明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际
利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得
或损失，均计入当期损益。
贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍
生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计
量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以
及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进
行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费
用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出
售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认
或发生减值时，其累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的
股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成
本计量。
金融负债分类和计量
本交易标的的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当
期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
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8. 金融工具(续)
金融负债分类和计量(续)
金融负债的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初
始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金
融负债，是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在
近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证
据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，
被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融负债，按照公允价值进行后
续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表
内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
金融资产减值
本交易标的于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明
该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，
是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影
响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证
据，包括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人违反合同条款(如偿付利息
或本金发生违约或逾期等)、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组，以及公开
的数据显示预计未来现金流量确已减少且可计量。
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8. 金融工具(续)
金融资产减值(续)
以摊余成本计量的金融资产
发生减值时，将该金融资产的账面通过备抵项目价值减记至预计未来现金流量
(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现
金流量现值，按照该金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)
折现确定，并考虑相关担保物的价值。减值后利息收入按照确定减值损失时对
未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。对于贷款和应收款
项，如果没有未来收回的现实预期且抵押品均已变现或已转入本交易标的，则
转销贷款和应收款项以及与之相关的减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减
值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试或单独进行减值测试。单
独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括
在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值
损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值
测试。
本交易标的对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明
该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的
减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不
计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允价值
下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供
出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和
原已计入损益的减值损失后的余额。
可供出售权益工具投资发生减值的客观证据，包括公允价值发生严重或非暂时
性下跌。“严重”根据公允价值低于成本的程度进行判断，“非暂时性”根据公允价
值低于成本的期间长短进行判断。存在发生减值的客观证据的，转出的累计损
失，为取得成本扣除当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。可供
出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回，减值之后发生的公允价
值增加直接在其他综合收益中确认。
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8. 金融工具(续)
金融资产减值(续)
可供出售金融资产(续)
在确定何谓“严重”或“非暂时性”时，需要进行判断。本交易标的根据公允价值低
于成本的程度或期间长短，结合其他因素进行判断。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升
且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以
转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照
类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确
认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。
金融资产转移
本交易标的已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终
止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终
止确认该金融资产。
本交易标的既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并
确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移
金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价
值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金
额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
9. 应收款项
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额在人民币1,000,000.00元以上的应收款项属于单项金额重大的应收账
款。本交易标的对单项金额重大的应收账款单独进行减值测试，如有客观证据
表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的应
收账款，包括在具有类似信用风险特征的应收账款组合中再进行减值测试。
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9. 应收款项(续)
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
本交易标的以账龄作为信用风险特征确定应收款项组合，并采用账龄分析法对
应收账款计提坏账准备比例如下：
应收账款
计提比例
1年以内 3%
1至2年 10%
2至3年 30%
3年以上 100%
考虑到其他应收款中不同性质款项的风险不同，本交易标的针对其他应收款中
的重大押金和保证金按照固定5%的比例计提坏账准备。
10. 长期股权投资
长期股权投资包括对子公司的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业
合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合
并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价
账面价值之间差额，调整资本公积(不足冲减的，冲减留存收益)；合并日之前
的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配
以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损
益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的
则全额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本
作为初始投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，以购买
日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初
始投资成本)，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权
益性证券的公允价值之和；购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他
综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的
其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其
中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额
结转。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下
列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得
长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行
权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
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10. 长期股权投资(续)
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整
长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投
资收益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
11. 投资性房地产
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包
括已出租的建筑物。
投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果
与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性
房地产成本。否则，于发生时计入当期损益。
本交易标的采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。投资性房地产的折旧
采用年限平均法计提，其使用寿命为20年，无残值。
12. 固定资产
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本交易标的，且其成本能够可靠
地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入
固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期
损益。
固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税
费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他
支出。
固定资产的折旧釆用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计净残值
率及年折旧率如下：
使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20年 5% 4.75%
电子设备 3年 5% 31.67%
运输工具 3-5年 5% 19.00%-31.67%
办公家具 3-5年 5% 19.00%-31.67%
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12. 固定资产(续)
本交易标的至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧
方法进行复核，必要时进行调整。
13. 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出以
及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产或其他长期资产。
14. 借款费用
借款费用，是指本交易标的因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利
息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本
化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当
长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、
投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
(1) 资产支出已经发生；
(2) 借款费用已经发生；
(3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款
费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
(1) 专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投
资收益后的金额确定。
(2) 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。
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14. 借款费用(续)
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可
销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停
借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，
直至资产的购建或者生产活动重新开始。
15. 无形资产
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本交易标的，且其成本能够可靠
地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取
得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照
公允价值计量。
无形资产按照其能为本交易标的带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见
其为本交易标的带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
各项无形资产的使用寿命如下：
使用寿命
软件使用权 10年
品牌 3.1-5.16年
客户关系 1.5年
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本交易标的至少
于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复
核，必要时进行调整。
16. 资产减值
本交易标的对除递延所得税和金融资产外的资产减值，按以下方法确定：
本交易标的于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值
迹象的，本交易标的将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形
成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年
末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测
试。
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16. 资产减值(续)
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流
量的现值两者之间较高者确定。本交易标的以单项资产为基础估计其可收回金
额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础
确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否
独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本交易标的将其账面价值
减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准
备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起
按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊
至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协
同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本交易标的确定的报告分
部。
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资
产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组
组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉
的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可
收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组
合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项
资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
17. 长期待摊费用
长期待摊费用采用直线法摊销，摊销期如下：
摊销期
装修费 2至3年与租赁期孰短
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18. 职工薪酬
职工薪酬，是指本交易标的为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除
股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、
辞退福利和其他长期职工福利。本交易标的提供给职工配偶、子女、受赡养
人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
短期薪酬
在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。
离职后福利(设定提存计划)
本交易标的的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，相应支出在发
生时计入相关资产成本或当期损益。
辞退福利
本交易标的向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职
工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁
减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本
或费用时。
19. 预计负债
除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事
项相关的义务同时符合以下条件，本交易标的将其确认为预计负债：
(1) 该义务是本交易标的承担的现时义务；
(2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本交易标的；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合
考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债
表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当
前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
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20. 股份支付
股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算
的股份支付，是指本交易标的为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行
结算的交易。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值
计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相
应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等
待期内每个资产负债表日，本交易标的根据最新取得的可行权职工人数变动、
是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此
为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相
应增加资本公积。权益工具的公允价值采用二项式模型确定，参见附注十。
在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本
或费用，并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益
结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本交易标的对
最终可行权的权益工具数量的最佳估计。
对由于未满足非市场条件和服务期限条件而最终未能行权的股份支付，不确认
成本或费用。股份支付协议中规定了市场条件或非可行权条件的，无论是否满
足市场条件或非可行权条件，只要满足所有其他业绩条件和服务期限条件，即
视为可行权。
21. 收入
收入在经济利益很可能流入本交易标的、且金额能够可靠计量，并同时满足下
列条件时予以确认。
本交易标的各项业务收入确认的具体方法如下：
(1) 新房业务
a 代理销售业务
交易标的提供的代理销售服务达到合作协议条款约定时，根据新房成交金
额、结算周期、结算方式、代理费率等计算应收取的代理费并向开发商开
具结算单，交易标的在新房购买合同签订且购房者缴纳全款或银行支付购
房款后确认代理销售收入。
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21. 收入(续)
本交易标的各项业务收入确认的具体方法如下(续)：
(1) 新房业务(续)
b 分销业务
交易标的在促成买卖双方签订购房合同后，跟进新房销售后购房款缴纳等
事项的进度，根据新房成交金额及分销合作协议中对分销佣金费率、结算
周期及条件的规定，与开发商或者总代理商进行结算，并在签订新房购买
合同且购房者支付首付款或银行贷款审批后确认收入。
c 电商业务
交易标的依据与开发商或合作商的协议约定进行结算，并在房屋交易实
现，经开发商确认并签订新房购买合同后确认收入。
(2) 经纪业务
a 二手房买卖业务
交易标的作为居间方，在促成交易双方达成二手房买卖交易并签订房屋买
卖合同后，根据与交易双方签订的买卖居间服务合同约定收取佣金。交易
标的在履行完毕合同约定的居间服务义务后确认收入。
b 二手房租赁业务
交易标的作为居间方，在促成交易双方达成房屋租赁交易并签订房屋租赁
合同后，根据与交易双方签订的租赁居间服务合同约定收取佣金。交易标
的在交易双方签订房屋租赁合同并履行完毕合同约定的居间服务义务后确
认收入。
(3) 资产管理业务
a 分散式房屋管理
交易标的作为资管机构，与房屋业主签订出租委托代理合同，为业主提供
代理出租、代收转付租金、房屋保洁、后期修理等服务，并收取管理服务
费。管理服务费在交易标的按照合同约定向业主转付承租人租金时予以扣
除，并在资产管理服务提供期间内分期确认为收入。
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21. 收入(续)
(3) 资产管理业务(续)
b 整栋式公寓管理
交易标的作为公寓整体承租人与公寓业主签订租赁合同，并根据合同约定
向其支付租金，租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益；
同时，交易标的作为出租方与承租人签订租赁合同，按照合同约定收取房
屋租金及服务费，在租赁期内各个期间按照直线法确认收入。
利息收入
按照他人使用本交易标的货币资金的时间和实际利率计算确定。
22. 政府补助
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货
币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府
补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判
断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补
助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延
收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或
损失的，直接计入当期损益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相
关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但按照名义金额计量的政府补
助，直接计入当期损益。
23. 所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与
直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用
或收益计入当期损益。
本交易标的对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定
计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
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截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
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三、 重要会计政策及会计估计(续)
23. 所得税(续)
本交易标的根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时
性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项
目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务
法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
(1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有
以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合
并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣
亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该
暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可
能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本交易
标的以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来
应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：
(1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且
交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同
时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见
的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应
纳税所得额。
本交易标的于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税
法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产
负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本交易标的对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未
来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，
减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本交易标的重新评估未确
认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延
所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
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三、 重要会计政策及会计估计(续)
23. 所得税(续)
如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所
得税与同一应纳税主体和同一税收征管部门相关，则将递延所得税资产和递延
所得税负债以抵销后的净额列示。
24. 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之
外的均为经营租赁。
作为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或
当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法或其他更为系统合理的方法
确认为当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
25. 重大会计判断和估计
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影
响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负
债。
估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来
源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
商誉减值
本交易标的至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或
者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预
计时，本交易标的需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时
选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。详见附注五、9。
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三、 重要会计政策及会计估计(续)
25. 重大会计判断和估计(续)
估计的不确定性(续)
长期待摊费用摊销
本交易标的将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的
装修支出等各项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊
销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将该项目尚未摊销的
摊余价值全部转入当期损益。
固定资产的使用寿命及净残值
本交易标的管理层确定固定资产的预计使用寿命、净残值以及相应需计提的折
旧金额。该会计估计以对具有相似性质和功能的固定资产的实际使用寿命和残
值的历史信息为基础。当使用寿命和残值率低于先前预期时，管理层需考虑提
高其折旧额，或者对已过时及已闲置的固定资产进行注销或减值处理。
递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未
利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计
未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递
延所得税资产的金额。
应收款项及其他应收款项减值
交易标的根据信贷记录，抵押物的价值及当时市况评估能够收回应收账款及其
他应收款项的金额，已确定减值准备的金额，这需要管理层运用判断来估计可
收回的金额。如果有客观证据表明无法收回结余，则计提坏账准备。当预期有
别于原先估计时，有关差异将影响估计改变期间的应收账款和其他应收款项的
账面价值，并且影响当期的减值损失。交易标的于每年年末重新估计应收账款
及其他应收款项的坏账准备。
除金融资产之外的非流动资产减值
本交易标的于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能
发生减值的迹象。除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额
不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即
公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明
发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销
售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本
确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未
来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
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截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
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26. 会计政策变更
本交易标的截至2017年3月31日止3个月期间及2016年度按照《增值税会计处
理规定》(财会[2016]22号)的要求，将利润表中“营业税金及附加”项目调整为
“税金及附加”项目；企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、
印花税等相关税费，自2016年5月1日起发生的，列示于“税金及附加”项目，不
再列示于“管理费用”项目；2016年5月1日之前发生的，仍列示于“管理费用”项
目。“应交税费”科目的“应交增值税”明细科目的借方余额，于2017年3月31日及
2016年末由资产负债表中的“应交税费”项目重分类至“其他流动资产”列示；
2015年末上述明细科目的借方余额，仍按原列报方式列示。由于上述要求，截
至2017年3月31日止3个月期间、2016年度和2015年度的“税金及附加”项目以
及“管理费用”项目，2017年3月31日、2016年末和2015年末的 “应交税费”项
目、“其他流动资产”项目之间列报的内容有所不同，但对截至2017年3月31日
止3个月期间、2016年度和2015年度的净利润和所有者权益无影响。
四、 税项
1. 主要税种及税率
营业税 – 按应税收入的5%计缴营业税。自2016年5月1日起，由
计缴营业税改为计缴增值税。
增值税 – 根据税法，增值税税率为3%至11%。增值税由买方按接
受劳务金额的适用税率连同销售金额一并支付给本交易
标的，本交易标的扣除那些因购进货物所支付且允许抵
扣的增值税之后上缴税务机关。
企业所得税 – 企业所得税按应纳税所得额的25%计缴。
城巿维护建设税 – 按实际缴纳的流转税的7%计缴。
教育费附加 – 按实际缴纳的流转税的3%计缴。
地方教育费附加 – 按实际缴纳的流转税的2%计缴。
代扣缴个人所得税 – 本交易标的支付给雇员的薪金，由本交易标的按税法代
扣缴个人所得税。
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四、 税项(续)
2. 税收优惠
本公司下属天津市相寓资产管理有限公司，按《财政部国家税务总局关于暂免
征收部分小微企业增值税和营业税的通知》【财税(2013)52号】及《财政部国
家税务总局关于进一步支持小微企业增值税和营业税政策的通知》【财税
(2014)71号】的有关规定自2016年1月起减免营业税，但自2016年5月营改增
以后，增值税不减免。
五、 汇总财务报表主要项目注释
1. 货币资金
2017年3月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
库存现金 13,513,773.78 10,755,785.79 8,485,418.69
银行存款 1,264,317,730.00 1,595,506,972.00 892,115,858.40
1,277,831,503.78 1,606,262,757.79 900,601,277.09
2. 应收账款
应收账款信用期通常为3个月至1年，部分客户可以延长至18个月。应收账款并
不计息。
应收账款的账龄分析如下：
2017年3月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
1年以内 771,482,784.19 729,487,792.48 480,912,789.24
1年至2年 69,588,431.64 26,625,079.48 6,543,821.13
2年至3年 9,996,962.23 5,639,007.88 2,695,138.74
3年以上 ________________ ________________ _______________
858,121,030.25 772,247,665.78 498,997,316.99
减：应收账款
坏账准备 40,155,267.56 36,734,630.03 24,735,875.29
817,965,762.69 735,513,035.75 474,261,441.70
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五、 汇总财务报表主要项目注释(续)
2. 应收账款(续)
应收账款坏账准备的变动如下：
期/年初余额 本期/年计提 本期/年转回 本期/年转销 本期/年核销 期/年末余额
截至2017年3月31日止
3个月期间 ________
36,734,630.03 ________ ________ ________- ________- ________
7,551,263.18 4,130,625.65 40,155,267.56
2016年 ________ ________ ________- ________- ________- ________
24,735,875.29 11,998,754.74 36,734,630.03
2015年 ________ ________ ________- ________- ________- ________
9,752,523.12 14,983,352.17 24,735,875.29
本交易标的采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况如下：
2017年3月31日
账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额
1年以内 771,482,784.19 89.90 23,144,483.53
1至2年 69,588,431.64 8.11 6,958,843.16
2至3年 9,996,962.23 1.17 2,999,088.68
3年以上 7,052,852.19 0.82 7,052,852.19
________________ ________________ _______________
2016年12月31日
账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额
1年以内 729,487,792.48 94.46 21,884,633.77
1至2年 26,625,079.48 3.45 2,662,507.95
2至3年 5,639,007.88 0.73 1,691,702.36
3年以上 ________________ ________________ _______________
________________ ________________ _______________
2015年12月31日
账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额
1年以内 480,912,789.24 96.38 14,427,383.68
1至2年 6,543,821.13 1.31 654,382.11
2至3年 2,695,138.74 0.54 808,541.62
3年以上 ________________ ________________ _______________
498,997,316.99 100.00 24,735,875.29
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2. 应收账款(续)
2017年3月31日前五名应收账款汇总情况分析如下：
客户名称 余额 占应收账款总 坏账准备 净额
额的比例(%) 期末余额
大厂华夏幸福基业房地产开发有限公司 ___________ __________ __________ ___________
北京泰禾嘉年华房地产开发有限公司 ___________ __________ __________ ___________
山水文园凯亚房地产开发有限公司 ___________ __________ __________ ___________
北京达成光远置业有限公司 ___________ __________ __________ ___________
三河市顺泽房地产开发有限公司 ___________ __________ __________ ___________
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2. 应收账款(续)
2016年12月31日前五名应收账款汇总情况分析如下：
客户名称 余额 占应收账款总 坏账准备 净额
额的比例(%) 年末余额
大厂华夏幸福基业房地产开发有限公司 31,181,967.11
___________ 4.04
__________ 7,944,494.39
__________ 23,237,472.72
___________
三河市顺泽房地产开发有限公司 13,087,612.51
___________ 1.69
__________ 392,628.38
__________ 12,694,984.13
___________
北京天资置业集团有限公司 ___________ __________ __________ ___________
北京达成光远置业有限公司 ___________ __________ __________ ___________
北京青龙湖腾实房地产开发有限公司 ___________ __________ __________ ___________
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2. 应收账款(续)
2015年12月31日前五名应收账款汇总情况分析如下：
客户名称 余额 占应收账款总 坏账准备 净额
额的比例(%) 年末余额
大厂华夏幸福基业房地产开发有限公司 36,130,030.88
___________ 7.24
__________ 4,852,608.54
__________ 31,277,422.34
___________
三河市顺泽房地产开发有限公司 ___________ __________ __________ ___________
天津天朗科恩房地产开发有限公司 ___________ __________ __________ ___________
北京君合百年房地产开发有限公司 ___________ __________ __________ ___________
北京旭辉阳光置业有限公司 ___________ __________ __________ ___________
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3. 预付款项
预付款项的账龄分析如下：
2017年3月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1年以内 279,609,790.98 98.05 255,594,198.16 96.95 200,707,881.28 94.41
1年至2年 4,776,525.56 1.67 7,084,970.41 2.69 1,084,744.16 0.51
2年至3年 391,459.44 0.14 1,500.00 - - -
3年以上 ___________ _____ ___________ _____ __________ ____
___________ _____ ___________ _____ 212,589,612.95
__________ 100.00
____
预付款项按性质分类如下：
2017年3月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
待摊房租 251,492,198.35 246,458,586.01 193,529,526.43
网络端口费 16,189,411.04 5,085,858.62 13,083,764.82
广告费 3,946,961.78 1,561,802.87 1,349,625.24
其他 ________________ ________________ _______________
________________ ________________ _______________
4. 其他应收款
其他应收款的账龄分析如下：
2017年3月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
1年以内 500,996,185.05 214,033,431.54 224,854,757.29
1年至2年 41,661,302.53 33,842,371.31 18,378,369.19
2年至3年 6,384,844.53 4,355,103.64 14,624,607.60
3年以上 ________________ ________________ _______________
597,416,254.26 298,546,941.47 337,571,207.63
减：其他应收款
坏账准备 ________________ ________________ _______________
________________ ________________ _______________
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截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
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4. 其他应收款(续)
其他应收款坏账准备的变动如下：
期/年初余额 本期/年计提 本期/年转回 本期/年转销 本期/年核销 期/年末余额
截至2017年3月31日止
3个月期间 ________
7,105,653.54 ________ ________ ________ ________ ________
2,502,476.70 2,899,781.89 6,708,348.35
2016年 ________ ________ ________- ________- ________- ________
3,443,776.87 3,661,876.67 7,105,653.54
2015年 ________ ________ ________- ________- ________- ________
2,040,960.38 1,402,816.49 3,443,776.87
本交易标的采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收账款情况如下：
2017年3月31日
账面余额 坏账准备
金额 计提比例(%) 金额
押金 113,529,137.06 4.21 4,783,966.17
保证金 ________________ 4.83 _______________
________________ _______________
2016年12月31日
账面余额 坏账准备
金额 计提比例(%) 金额
押金 109,251,725.35 4.83 5,276,589.91
保证金 ________________ 4.91 _______________
________________ _______________
2015年12月31日
账面余额 坏账准备
金额 计提比例(%) 金额
押金 76,683,747.20 3.84 2,947,885.51
保证金 21,487,354.25 2.31 495,891.36
________________ _______________
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4. 其他应收款(续)
其他应收款按性质分类如下：
2017年3月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
对外投资款 300,000,000.00 - -
押金 113,529,137.06 109,251,725.35 76,683,747.20
日常往来款 81,761,856.40 97,974,150.51 141,748,370.09
保证金 39,809,177.38 37,262,133.63 21,487,354.25
借款 20,154,951.55 20,154,951.55 68,150,591.00
备用金 ________________ ________________ _______________
597,416,254.26 298,546,941.47 337,571,207.63
减：其他应收款
坏账准备 6,708,348.35 7,105,653.54 3,443,776.87
________________ ________________ _______________
5. 其他流动资产
2017年3月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
理财产品 668,281,000.00
________________ 1,111,152,800.00 295,200,000.00
________________ _______________
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6. 投资性房地产
采用成本模式进行后续计量：
房屋及建筑物
截至2017年3月31日止
3个月期间 2016年 2015年
原价
期/年初余额 15,912,893.87 9,326,540.60 -
购置 - 22,854,423.71 25,276,362.46
处置 ________________ ________________ _______________
期/年末余额 15,912,893.87 15,912,893.87 9,326,540.60
累计折旧
期/年初余额 402,962.03 101,126.53 -
计提 190,954.71 777,188.27 439,835.26
处置 ________________ ________________ _______________
期/年末余额 ________________ ________________ _______________
账面价值
期/年末 15,318,977.13
________________ 15,509,931.84 9,225,414.07
________________ _______________
期/年初 15,509,931.84
________________ 9,225,414.07
________________ _______________-
50
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
五、 汇总财务报表主要项目注释(续)
7. 固定资产
截至2017年3月31日止3个月期间
房屋及建筑物 运输工具 电子设备 办公家具 合计
原价
期初余额 19,318,176.30 9,854,313.19 160,883,371.47 8,763,773.18 198,819,634.14
购置 - 750,000.00 12,146,590.57 1,230,042.27 14,126,632.84
处置或报废 __________________- (940,880.44)
________________ (1,133,337.43)
___________________ ________________- (2,074,217.87)
___________________
期末余额 19,318,176.30
__________________ 9,663,432.75
________________ 171,896,624.61
___________________ 9,993,815.45
________________ 210,872,049.11
___________________
累计折旧
期初余额 3,986,328.93 6,954,615.72 69,658,983.07 4,376,850.02 84,976,777.74
计提 216,189.43 247,633.38 11,386,430.38 424,717.06 12,274,970.25
处置或报废 __________________- (888,557.31)
________________ (573,582.49)
___________________ ________________- (1,462,139.80)
___________________
期末余额 4,202,518.36
__________________ 6,313,691.79
________________ 80,471,830.96
___________________ 4,801,567.08
________________ 95,789,608.19
___________________
账面价值
期末 15,115,657.94
__________________
__________________
3,349,740.96
________________
________________
91,424,793.65
___________________
___________________
5,192,248.37
________________
________________
115,082,440.92
___________________
___________________
期初 15,331,847.37
__________________
__________________
2,899,697.47
________________
________________
91,224,388.40
___________________
___________________
4,386,923.16
________________
________________
113,842,856.40
___________________
___________________
51
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
五、 汇总财务报表主要项目注释(续)
7. 固定资产(续)
2016年
房屋及建筑物 运输工具 电子设备 办公家具 合计
原价
年初余额 11,264,486.56 9,247,482.15 121,128,186.29 4,938,045.62 146,578,200.62
购置 8,053,689.74 1,031,427.36 80,248,751.20 4,045,763.52 93,379,631.82
非同一控制下企业合并 - - 347,360.35 - 347,360.35
处置或报废 __________________- (424,596.32)
________________ (40,840,926.37)
___________________ (220,035.96)
________________ (41,485,558.65)
___________________
年末余额 19,318,176.30
__________________ 9,854,313.19
________________ 160,883,371.47
___________________ 8,763,773.18
________________ 198,819,634.14
___________________
累计折旧
年初余额 3,144,544.57 5,908,414.66 67,929,649.68 3,020,330.34 80,002,939.25
计提 841,784.36 1,187,161.16 37,511,645.05 1,437,512.47 40,978,103.04
非同一控制下企业合并 - - 33,200.01 - 33,200.01
处置或报废 __________________- (140,960.10)
________________ (35,815,511.67)
___________________ (80,992.79)
________________ (36,037,464.56)
___________________
年末余额 3,986,328.93
__________________ 6,954,615.72
________________ 69,658,983.07
___________________ 4,376,850.02
________________ 84,976,777.74
___________________
账面价值
年末 15,331,847.37
__________________
__________________
2,899,697.47
________________
________________
91,224,388.40
___________________
___________________
4,386,923.16
________________
________________
113,842,856.40
___________________
___________________
年初 8,119,941.99
__________________
__________________
3,339,067.49
________________
________________
53,198,536.61
___________________
___________________
1,917,715.28
________________
________________
66,575,261.37
___________________
___________________
52
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
五、 汇总财务报表主要项目注释(续)
7. 固定资产(续)
2015年
房屋及建筑物 运输工具 电子设备 办公家具 合计
原价
年初余额 11,264,486.56 10,072,696.03 113,300,019.17 3,998,400.62 138,635,602.38
购置 - 952,080.42 21,617,385.23 941,517.00 23,510,982.65
非同一控制下企业合并 - - 1,354,262.90 139,920.00 1,494,182.90
处置或报废 __________________- (1,777,294.30)
________________ (15,143,481.01)
___________________ (141,792.00)
________________ (17,062,567.31)
___________________
年末余额 11,264,486.56
__________________ 9,247,482.15
________________ 121,128,186.29
___________________ 4,938,045.62
________________ 146,578,200.62
___________________
累计折旧
年初余额 2,662,482.61 6,226,013.18 50,602,702.82 2,246,756.89 61,737,955.50
计提 482,061.96 1,296,918.75 31,215,275.49 861,953.34 33,856,209.54
非同一控制下企业合并 - - 9,228.89 - 9,228.89
处置或报废 __________________- (1,614,517.27)
________________ (13,897,557.52)
___________________ (88,379.89)
________________ (15,600,454.68)
___________________
年末余额 3,144,544.57
__________________ 5,908,414.66
________________ 67,929,649.68
___________________ 3,020,330.34
________________ 80,002,939.25
___________________
账面价值
年末 8,119,941.99
__________________
__________________
3,339,067.49
________________
________________
53,198,536.61
___________________
___________________
1,917,715.28
________________
________________
66,575,261.37
___________________
___________________
年初 8,602,003.95
__________________
__________________
3,846,682.85
________________
________________
62,697,316.35
___________________
___________________
1,751,643.73
________________
________________
76,897,646.88
___________________
___________________
53
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
五、 汇总财务报表主要项目注释(续)
8. 无形资产
截至2017年3月31日止3个月期间
品牌 客户关系 软件使用权 合计
原价
期初余额 13,800,000.00 15,150,000.00 38,011,539.12 66,961,539.12
购置 __________________- __________________- 3,246,916.96
__________________ 3,246,916.96
__________________
期末余额 13,800,000.00
__________________ 15,150,000.00
__________________ 41,258,456.08
__________________ 70,208,456.08
__________________
累计摊销
期初余额 6,916,797.46 7,591,666.66 4,365,256.94 18,873,721.06
计提 1,118,061.61
__________________ 2,524,999.99
__________________ 1,673,828.83
__________________ 5,316,890.43
__________________
期末余额 8,034,859.07
__________________ 10,116,666.65
__________________ 6,039,085.77
__________________ 24,190,611.49
__________________
账面价值
期末 5,765,140.93
__________________
__________________
5,033,333.35
__________________
__________________
35,219,370.31
__________________
__________________
46,017,844.59
__________________
__________________
期初 6,883,202.54
__________________
__________________
7,558,333.34
__________________
__________________
33,646,282.18
__________________
__________________
48,087,818.06
__________________
__________________
54
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
五、 汇总财务报表主要项目注释(续)
8. 无形资产(续)
2016年
品牌 客户关系 软件使用权 合计
原价
年初余额 13,800,000.00 6,950,000.00 8,975,453.00 29,725,453.00
购置 - - 29,036,086.12 29,036,086.12
非同一控制下企业合并 __________________- 8,200,000.00
__________________ __________________- 8,200,000.00
__________________
年末余额 13,800,000.00
__________________ 15,150,000.00
__________________ 38,011,539.12
__________________ 66,961,539.12
__________________
累计摊销
年初余额 2,444,551.01 386,111.11 676,655.54 3,507,317.66
计提 4,472,246.45
__________________ 7,205,555.55
__________________ 3,688,601.40
__________________ 15,366,403.40
__________________
年末余额 6,916,797.46
__________________ 7,591,666.66
__________________ 4,365,256.94
__________________ 18,873,721.06
__________________
账面价值
年末 6,883,202.54
__________________
__________________
7,558,333.34
__________________
__________________
33,646,282.18
__________________
__________________
48,087,818.06
__________________
__________________
年初 11,355,448.99
__________________
__________________
6,563,888.89
__________________
__________________
8,298,797.46
__________________
__________________
26,218,135.34
__________________
__________________
55
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
五、 汇总财务报表主要项目注释(续)
8. 无形资产(续)
2015年
品牌 客户关系 软件使用权 合计
原价
年初余额 5,000,000.00 - 7,967,500.00 12,967,500.00
购置 - - 1,007,953.00 1,007,953.00
非同一控制下企业合并 8,800,000.00
__________________ 6,950,000.00
__________________ __________________- 15,750,000.00
__________________
年末余额 13,800,000.00
__________________ 6,950,000.00
__________________ 8,975,453.00
__________________ 29,725,453.00
__________________
累计摊销
年初余额 1,290,322.58 - 1,500.00 1,291,822.58
计提 1,154,228.43
__________________ 386,111.11
__________________ 675,155.54
__________________ 2,215,495.08
__________________
年末余额 2,444,551.01
__________________ 386,111.11
__________________ 676,655.54
__________________ 3,507,317.66
__________________
账面价值
年末 11,355,448.99
__________________
__________________
6,563,888.89
__________________
__________________
8,298,797.46
__________________
__________________
26,218,135.34
__________________
__________________
年初 3,709,677.42
__________________
__________________ __________________-
__________________
7,966,000.00
__________________
__________________
11,675,677.42
__________________
__________________
56
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
五、 汇总财务报表主要项目注释(续)
9. 商誉
截至2017年3月31日止3个月期间
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
非同一控制下 处置
企业合并
江西省满堂红房产
置业有限公司 29,400,000.00 - - 29,400,000.00
成都伟业我爱我家房地产
经纪有限公司 15,649,951.41 - - 15,649,951.41
上海瑞丛投资管理
有限公司 18,401,921.35 - - 18,401,921.35
上海永轩房地产经纪
有限公司 8,285,875.02 - - 8,285,875.02
太原伟业我爱我家房地
产经纪有限公司 1,757,076.31 - - 1,757,076.31
北京我爱我家华熙
房地产经纪有限公司 44,980,000.00 - - 44,980,000.00
无锡我爱我家安源房地产
经纪有限公司 14,968,600.00 - - 14,968,600.00
北京我爱我家博爱房地产
经纪有限公司 10,200,000.00 - - 10,200,000.00
杭州易房房地产
代理有限公司 _____________ ____________ __________ ____________
145,470,357.55 - - 145,470,357.55
减：商誉减值准备 _____________ ____________ __________ ____________
_____________ ____________ __________ 129,820,406.14
57
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
五、 汇总财务报表主要项目注释(续)
9. 商誉(续)
2016年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
非同一控制下 处置
企业合并
江西省满堂红房产
置业有限公司 29,400,000.00 - - 29,400,000.00
成都伟业我爱我家房地产
经纪有限公司 15,649,951.41 - - 15,649,951.41
上海瑞丛投资管理
有限公司 18,401,921.35 - - 18,401,921.35
上海永轩房地产经纪
有限公司 8,285,875.02 - - 8,285,875.02
太原伟业我爱我家房地
产经纪有限公司 1,757,076.31 - - 1,757,076.31
北京我爱我家华熙
房地产经纪有限公司 - 44,980,000.00 - 44,980,000.00
无锡我爱我家安源房地产
经纪有限公司 - 14,968,600.00 - 14,968,600.00
北京我爱我家博爱房地产
经纪有限公司 - 10,200,000.00 - 10,200,000.00
杭州易房房地产
代理有限公司 _____________ ____________ __________ ____________
73,494,824.09 71,975,533.46 - 145,470,357.55
减：商誉减值准备 _____________ ____________ __________ ____________
_____________ ____________ __________ 129,820,406.14
58
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
五、 汇总财务报表主要项目注释(续)
9. 商誉(续)
2015年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
非同一控制下 处置
企业合并
江西省满堂红房产
置业有限公司 29,400,000.00 - - 29,400,000.00
成都伟业我爱我家
房地产经纪有限公司 15,649,951.41 - - 15,649,951.41
太原伟业我爱我家房地产
经纪有限公司 1,757,076.31 - - 1,757,076.31
上海永轩房地产经纪
有限公司 - 8,285,875.02 - 8,285,875.02
上海瑞丛投资管理
有限公司 - 18,401,921.35 - 18,401,921.35
46,807,027.72 26,687,796.37 - 73,494,824.09
减：商誉减值准备 _____________ ____________ __________ ____________
_____________ ____________ __________ ____________
商誉减值准备的变动如下：
截至2017年3月31日止3个月期间
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
计提 处置
成都伟业我爱我家房地产
经纪有限公司 15,649,951.41
_____________ ____________- __________- 15,649,951.41
____________
2016年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
计提 处置
成都伟业我爱我家房地产
经纪有限公司 _____________ ____________ __________ ____________
2015年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
计提 处置
成都伟业我爱我家房地产
经纪有限公司 15,649,951.41
_____________ ____________- __________- 15,649,951.41
____________
59
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
五、 汇总财务报表主要项目注释(续)
9. 商誉(续)
企业合并取得的商誉按照以下方法确定资产组，并进行减值测试：
1) 对于非同一控制下企业合并产生的商誉，如果是购买股权，则将非同一控制下
企业合并的被收购方整体作为一项资产组作为减值测试基础；如果是购买业
务，则将购买方与购进业务整体作为一项资产组作为减值测试基础；
2) 资产组的可收回金额按照该资产组的预计未来现金流量的现值确定，其预计未
来现金流量根据管理层批准的5年期的财务预算为基础的现金流量预测来确
定。2016年现金流量预测所用的折现率是19%(2015年19%)，用于推断5年以
后的现金流量增长率为3%(2015年：3%)。
10. 长期待摊费用
截至2017年3月31日止3个月期间
期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
装修费 ____________ ____________ ____________ ____________
2016年
年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额
装修费 ____________ ____________ ____________ ____________
2015年
年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额
装修费 ____________ ____________ ____________ ____________
60
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
五、 汇总财务报表主要项目注释(续)
11. 递延所得税资产/负债
未经抵销的递延所得税资产：
2017年3月31日
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
递延所得税资产
可抵扣亏损 127,027,348.01 31,756,837.02
资产减值准备 29,639,048.12 7,409,762.02
股份支出 ________________ ______________
________________ ______________
2016年12月31日
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
递延所得税资产
可抵扣亏损 - -
资产减值准备 27,571,517.26 6,892,879.31
股份支出 - -
________________ ______________
2015年12月31日
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
递延所得税资产
可抵扣亏损 266,351,742.43 66,587,935.61
资产减值准备 18,232,908.25 4,558,227.06
股份支出 34,247,807.40 8,561,951.85
________________ ______________
61
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
五、 汇总财务报表主要项目注释(续)
11. 递延所得税资产/负债(续)
未经抵销的递延所得税负债：
2017年3月31日
应纳税暂时性差异 递延所得税负债
递延所得税负债
无形资产评估增值 ________________ ______________
2016年12月31日
应纳税暂时性差异 递延所得税负债
递延所得税负债
无形资产评估增值 14,186,355.73
________________ 3,546,588.93
______________
2015年12月31日
应纳税暂时性差异 递延所得税负债
递延所得税负债
无形资产评估增值 ________________ ______________
未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损如下：
2017年3月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
可抵扣亏损 352,071,240.06 329,585,049.98 132,564,722.47
可抵扣暂时性差异 ______________ ______________ _____________
______________ ______________ _____________
62
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
五、 汇总财务报表主要项目注释(续)
11. 递延所得税资产/负债(续)
未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损将于以下年度到期：
2017年3月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
2016年 - - 654,271.50
2018年 8,702,996.04 8,702,996.04 8,702,996.04
2019年 40,756,648.37 41,925,240.77 41,925,240.77
2020年 87,365,396.63 87,908,177.62 91,228,958.07
2021年 184,846,914.26 207,317,401.86 -
2022年 48,592,301.03 - -
________________ _______________ ______________
12. 其他非流动资产
2017年3月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
预付装修费 24,526,245.79 67,232,460.91 36,399,038.20
预付长期资产款 2,111,200.61 2,271,031.26 17,102,605.08
26,637,446.40 69,503,492.17 53,501,643.28
13. 资产减值准备
截至2017年3月31日止3个月期间
期初余额 本期计提 本期减少 期末余额
转回 转销/核销
坏账准备 43,840,283.57 10,053,739.88 7,030,407.54 - 46,863,615.91
商誉减值准备 15,649,951.41 - - - 15,649,951.41
__________ 10,053,739.88 _________
_________ _______ __________
2016年
年初余额 本年计提 本年减少 年末余额
转回 转销/核销
坏账准备 28,179,652.16 15,660,631.41 - - 43,840,283.57
商誉减值准备 __________ _________ _________ _______ __________
__________ 15,660,631.41 _________
_________ _______ __________
63
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
五、 汇总财务报表主要项目注释(续)
13. 资产减值准备(续)
2015年
年初余额 本年计提 本年减少 年末余额
转回 转销/核销
坏账准备 11,793,483.50 16,386,168.66 - - 28,179,652.16
商誉减值准备 __________ _________ _________ _______ __________
__________ 16,386,168.66 _________
_________ _______ __________
14. 短期借款
2017年3月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
信用借款 - 10,000,000.00 40,000,000.00
保证借款 ________________ ________________ _______________
________________ ________________ _______________
于 2017 年3 月 31 日 ， 上 述 借 款 的 年 利率 为 4.35%(2016 年12 月31 日 ：4.35%至
4.785%；2015年12月31日：4.785%至5.335%)。于2017年3月31日，保证借款人
民币150,000,000.00元(2016年12月31日：人民币95,000,000.00元；2015年12月
31日：人民币100,000,000.00元)由本公司之子公司提供担保。
15. 应付账款
2017年3月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
1年以内 44,358,113.86 58,623,761.61 23,316,398.12
1年至2年 192,983.76 1,621,712.07 1,288,915.75
2年至3年 1,330,733.18 81,054.03 227,508.83
3年以上 ________________ ________________ _______________
________________ ________________ _______________
于2017年3月31日、2016年12月31日及2015年12月31日，本交易标的无账龄超过
一年的重要应付账款。
64
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
五、 汇总财务报表主要项目注释(续)
16. 预收款项
预收款项的账龄分析如下：
2017年3月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
1年以内 271,768,995.44 353,951,799.47 361,823,928.05
1年至2年 272,000.00 282,000.00 2,123,898.00
2年至3年 238,000.00 1,733,000.00 1,989,346.00
3年以上 ________________ ________________ _______________
________________ ________________ _______________
预收款项按性质分析如下：
2017年3月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
经纪 195,586,066.44 237,291,881.60 186,302,777.68
新房 83,786,929.00 124,273,917.87 183,604,394.37
________________ ________________ _______________
于2017年3月31日、2016年12月31日及2015年12月31日，本交易标的无账龄超过
1年的重要的预收账款。
17. 应付职工薪酬
截至2017年3月31日止3个月期间
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 678,788,748.26 1,109,980,735.18 1,445,555,215.69 343,214,267.75
离职后福利
(设定提存计划) 16,964,704.06 69,208,420.75 68,890,953.25 17,282,171.56
辞退福利 _________ ___________ ___________ ___________
_________
695,887,191.20 ___________
1,179,900,010.93 ___________
1,515,076,693.94 ___________
360,710,508.19
65
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
五、 汇总财务报表主要项目注释(续)
17. 应付职工薪酬(续)
2016年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
短期薪酬 398,588,190.19 4,879,101,870.67 4,598,901,312.60 678,788,748.26
离职后福利
(设定提存计划) 3,749,904.37 315,962,796.86 302,747,997.17 16,964,704.06
辞退福利 _________ ___________ ___________ ___________
_________
402,545,759.56 ___________
5,195,880,366.72 ___________
4,902,538,935.08 ___________
695,887,191.20
2015年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
短期薪酬 190,808,990.19 2,758,860,056.83 2,551,080,856.83 398,588,190.19
离职后福利
(设定提存计划) 2,518,609.85 184,980,206.91 183,748,912.39 3,749,904.37
辞退福利 _________ ___________ ___________ ___________
_________
193,535,265.04 ___________
2,944,232,150.66 ___________
2,735,221,656.14 ___________
402,545,759.56
短期薪酬如下：
截至2017年3月31日止3个月期间
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工资、奖金、津贴
和补贴 664,943,266.32 1,048,162,483.82 1,391,111,063.57 321,994,686.57
职工福利费 1,341,026.67 5,506,391.52 5,564,420.78 1,282,997.41
社会保险费 5,860,569.75 34,404,573.57 28,747,923.11 11,517,220.21
其中：医疗保险费 3,871,003.88 31,040,069.79 25,934,892.04 8,976,181.63
工伤保险费 792,157.12 1,007,925.64 385,766.64 1,414,316.12
生育保险费 1,197,408.75 2,356,578.14 2,427,264.43 1,126,722.46
住房公积金 3,617,414.56 17,534,933.57 15,108,801.81 6,043,546.32
工会经费和职工
教育经费 2,726,696.03 3,398,920.54 4,128,700.47 1,996,916.10
其他短期薪酬 _________ ___________ ___________ ___________
_________
678,788,748.26 ___________
1,109,980,735.18 ___________
1,445,555,215.69 ___________
343,214,267.75
66
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
五、 汇总财务报表主要项目注释(续)
17. 应付职工薪酬(续)
短期薪酬如下(续)：
2016年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
工资、奖金、津贴
和补贴 386,393,471.60 4,711,189,599.89 4,432,639,805.17 664,943,266.32
职工福利费 1,346,209.26 6,666,821.06 6,672,003.65 1,341,026.67
社会保险费 8,823,701.28 103,234,051.19 106,197,182.72 5,860,569.75
其中：医疗保险费 6,514,867.59 93,157,971.26 95,801,834.97 3,871,003.88
工伤保险费 1,197,325.42 3,065,797.91 3,470,966.21 792,157.12
生育保险费 1,111,508.27 7,010,282.02 6,924,381.54 1,197,408.75
住房公积金 472,069.00 51,301,252.26 48,155,906.70 3,617,414.56
工会经费和职工
教育经费 1,376,121.89 5,375,462.48 4,024,888.34 2,726,696.03
其他短期薪酬 _________
176,617.16 ___________
1,334,683.79 ___________
1,211,526.02 ___________
299,774.93
_________
398,588,190.19 ___________
4,879,101,870.67 ___________
4,598,901,312.60 ___________
678,788,748.26
2015年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
工资、奖金、津贴
和补贴 183,301,023.29 2,628,737,700.95 2,425,645,252.64 386,393,471.60
职工福利费 1,316,652.57 2,952,089.68 2,922,532.99 1,346,209.26
社会保险费 4,928,787.37 105,642,221.87 101,747,307.96 8,823,701.28
其中：医疗保险费 2,511,568.56 95,912,092.47 91,908,793.44 6,514,867.59
工伤保险费 1,237,231.11 3,035,882.95 3,075,788.64 1,197,325.42
生育保险费 1,179,987.70 6,694,246.45 6,762,725.88 1,111,508.27
住房公积金 354,873.00 17,728,302.84 17,611,106.84 472,069.00
工会经费和职工
教育经费 776,856.41 3,148,290.36 2,549,024.88 1,376,121.89
其他短期薪酬 _________
130,797.55 ___________
651,451.13 ___________
605,631.52 ___________
176,617.16
_________
190,808,990.19 ___________
2,758,860,056.83 ___________
2,551,080,856.83 ___________
398,588,190.19
67
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
五、 汇总财务报表主要项目注释(续)
17. 应付职工薪酬(续)
设定提存计划如下：
截至2017年3月31日止3个月期间
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险费 16,687,300.48 66,233,631.91 66,559,572.89 16,361,359.50
失业保险费 _________ ___________ ___________ ___________
_________
16,964,704.06 ___________
69,208,420.75 ___________
68,890,953.25 ___________
17,282,171.56
2016年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
基本养老保险费 3,726,715.83 302,566,985.64 289,606,400.99 16,687,300.48
失业保险费 23,188.54 13,236,485.67 12,982,270.63 277,403.58
企业年金缴费 _________ ___________ ___________ ___________
_________
3,749,904.37 ___________
315,962,796.86 ___________
302,747,997.17 ___________
16,964,704.06
2015年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
基本养老保险费 2,321,956.86 177,217,393.05 175,812,634.08 3,726,715.83
失业保险费 _________ ___________ ___________ ___________
_________
2,518,609.85 ___________
184,980,206.91 ___________
183,748,912.39 ___________
3,749,904.37
68
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财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
五、 汇总财务报表主要项目注释(续)
18. 应交税费
2017年3月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
增值税 127,184,293.62 99,757,450.36 23,945.22
营业税 45,259,200.72 45,317,341.51 62,332,903.33
企业所得税 190,291,206.37 130,501,743.41 45,350,222.82
个人所得税 28,266,241.65 50,155,172.15 36,524,678.29
城市维护建设税 9,426,272.18 6,525,286.61 3,192,557.35
教育费附加 5,392,811.88 4,879,500.37 1,522,899.33
地方教育费附加 2,569,357.14 2,272,445.12 766,420.91
代扣缴个人税费 283,269.26 18,464.09 13,201,862.14
其他 ______________ ______________ ______________
______________ ______________ ______________
19. 其他应付款
其他应付款账龄分析如下：
2017年3月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
1年以内 1,920,205,267.76 1,869,453,809.30 996,691,306.85
1年至2年 352,251,669.23 485,767,822.03 317,806,421.97
2年至3年 60,007,657.15 87,516,944.71 116,160,207.34
3年以上 156,718,721.89 146,798,871.43 56,573,042.70
2,489,183,316.03 2,589,537,447.47 ______________
69
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截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
五、 汇总财务报表主要项目注释(续)
19. 其他应付款(续)
其他应付款按性质分析如下：
2017年3月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
押金 1,272,912,717.89 1,216,525,672.74 785,316,883.49
代收房租 769,723,321.96 851,567,359.73 379,518,537.48
应付业务款 219,221,755.56 242,296,458.71 178,459,990.90
代收税费 138,273,321.34 177,428,313.45 77,165,532.07
华熙收购款 16,680,000.00 31,380,000.00 -
意向金 ______________ ______________ _____________
2,489,183,316.03 2,589,537,447.47 1,487,230,978.86
于2017年3月31日，账龄超过1年的重要其他应付款如下：
应付金额 未偿还原因
北京伟业通天下房地产顾问有限公司 46,228,283.64 未结算
于2016年12月31日，账龄超过1年的重要其他应付款如下：
应付金额 未偿还原因
北京伟业通天下房地产顾问有限公司 46,228,283.64 未结算
于2015年12月31日，账龄超过1年的重要其他应付款如下：
应付金额 未偿还原因
北京伟业通天下房地产顾问有限公司 50,786,817.71 未结算
70
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截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
五、 汇总财务报表主要项目注释(续)
20. 递延收益
2017年3月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
资产管理未实现
收益 ______________ ______________ _____________
21. 实收资本
截至2017年3月31日止3个月期间
期初余额 本期变动 期末余额
接受转让 转让股份 小计
北京伟业策略房地产投
资顾问有限公司 971,723.00 - - - 971,723.00
吉安太合达利投资管理
有限公司 522,871.00 - - - 522,871.00
北京新中吉文投资管理
中心(有限合伙) 605,380.00 - - - 605,380.00
北京茂林泰洁投资管理
中心(有限合伙) 605,380.00 - - - 605,380.00
西藏利禾投资管理有限
公司 584,078.00 - - - 584,078.00
北京执一爱佳创业投资
中心(有限合伙) 363,227.00 - - - 363,227.00
达孜时潮投资管理有限
公司 433,450.00 - - - 433,450.00
王霞 428,424.00 - (428,424.00) (428,424.00) -
徐斌 26,400.00 - - - 26,400.00
赵铁路 26,400.00 - - - 26,400.00
陆斌斌 107,580.00 - - - 107,580.00
要嘉佳 107,580.00 - - - 107,580.00
刘田 1,243,981.00 - - - 1,243,981.00
林洁 1,156,952.00 - - - 1,156,952.00
张晓晋 1,009,167.00 - - - 1,009,167.00
李彬 1,009,167.00 - - - 1,009,167.00
北京和信天股权投资基
金管理中心(有限合伙) 2,421,516.00 - (2,421,516.00) (2,421,516.00) -
上海彧萌至胄资产管理
合伙企业(有限合伙) 484,304.00 - - - 484,304.00
赣州瑞德投资管理
合伙企业(有限合伙) - 428,424.00 - 428,424.00 428,424.00
天津东银玉衡企业管理
咨询中心(有限合伙) __________ _________ ________ ________ ________
__________ _________
12,107,580.00 2,849,940.00 ________ ________-
(2,849,940.00) ________
12,107,580.00
71
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
五、 汇总财务报表主要项目注释(续)
21. 实收资本(续)
2016年
年初余额 本年变动 年末余额
接受转让 转让股份 小计
北京伟业策略房地产投
资顾问有限公司 5,390,990.00 - (4,419,267.00) (4,419,267.00) 971,723.00
吉安太合达利投资管理
有限公司 522,871.00 - - - 522,871.00
北京新中吉文投资管理
中心(有限合伙) 605,380.00 - - - 605,380.00
北京茂林泰洁投资管理
中心(有限合伙) 605,380.00 - - - 605,380.00
西藏利禾投资管理有限
公司 826,230.00 - (242,152.00) (242,152.00) 584,078.00
北京执一爱佳创业投资
中心(有限合伙) 605,379.00 - (242,152.00) (242,152.00) 363,227.00
达孜时潮投资管理有限
公司 433,450.00 - - - 433,450.00
王霞 2,849,940.00 - (2,421,516.00) (2,421,516.00) 428,424.00
徐斌 26,400.00 - - - 26,400.00
赵铁路 26,400.00 - - - 26,400.00
陆斌斌 107,580.00 - - - 107,580.00
要嘉佳 107,580.00 - - - 107,580.00
深圳一房和信资产管理
有限公司 - 2,421,516.00 (2,421,516.00) - -
刘田 - 1,243,981.00 - 1,243,981.00 1,243,981.00
林洁 - 1,156,952.00 - 1,156,952.00 1,156,952.00
张晓晋 - 1,009,167.00 - 1,009,167.00 1,009,167.00
李彬 - 1,009,167.00 - 1,009,167.00 1,009,167.00
北京和信天股权投资基
金管理中心(有限
合伙) - 2,421,516.00 - 2,421,516.00 2,421,516.00
上海彧萌至胄资产管理
合伙企业(有限合伙) __________ _________ ________ ________ ________
__________ _________
12,107,580.00 9,746,603.00 ________
(9,746,603.00) ________- ________
12,107,580.00
72
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
五、 汇总财务报表主要项目注释(续)
21. 实收资本(续)
2015年
年初余额 本年变动 年末余额
接受转让 转让股份 小计
北京伟业策略房地产投
资顾问有限公司 6,664,740.00 - (1,273,750.00) (1,273,750.00) 5,390,990.00
北京磐石东方投资顾问
有限公司 2,718,480.00 - (2,718,480.00) (2,718,480.00) -
吉安太合达利投资管理
有限公司 1,301,750.00 - (778,879.00) (778,879.00) 522,871.00
北京新中吉文投资管理
中心(有限合伙) - 605,380.00 - 605,380.00 605,380.00
北京茂林泰洁投资管理
中心(有限合伙) - 605,380.00 - 605,380.00 605,380.00
西藏利禾投资管理有限
公司 - 826,230.00 - 826,230.00 826,230.00
北京执一爱佳创业投资
中心(有限合伙) - 605,379.00 - 605,379.00 605,379.00
达孜时潮投资管理
有限公司 - 433,450.00 - 433,450.00 433,450.00
赵巍巍 433,450.00 - (433,450.00) (433,450.00) -
王霞 289,200.00 2,560,740.00 - 2,560,740.00 2,849,940.00
史立斌 432,000.00 - (432,000.00) (432,000.00) -
徐斌 26,400.00 - - - 26,400.00
赵铁路 26,400.00 - - - 26,400.00
陆斌斌 107,580.00 - - - 107,580.00
要嘉佳 __________ _________ ________ ________ ________
__________ _________
12,107,580.00 5,636,559.00 ________ ________-
(5,636,559.00) ________
12,107,580.00
73
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
五、 汇总财务报表主要项目注释(续)
22. 资本公积
截至2017年3月31日止3个月期间
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 49,586,104.99 - - 49,586,104.99
其他 135,435,599.04 ___________ ___________ ____________
185,021,704.03
___________ ___________ ___________ ____________
2016年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
股本溢价 49,586,104.99 - - 49,586,104.99
其他 ___________ ___________ ___________ ____________
140,913,591.37
___________ 44,108,112.66
___________ ___________- 185,021,704.03
____________
2015年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
股本溢价 49,586,104.99 - - 49,586,104.99
其他 ___________ ___________ ___________ ____________
___________ ___________ ___________ ____________
2015年及2016年资本公积中其他资本公积的变动均由于本公司为服务于本公司的
高级管理人员进行股份支付所导致。
23. 其他综合收益
资产负债表中归属于母公司的其他综合收益累积余额：
2015年 2015年 2016年 2017年
1月1日 增减变动 12月31日 增减变动 12月31日 增减变动 3月31日
外币财务报表折算差额 ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______
74
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
五、 汇总财务报表主要项目注释(续)
23. 其他综合收益(续)
利润表中其他综合收益当期发生额：
截至2017年3月31日止3个月期间
税前 减：前期计 减：所 归属 归属少数
发生额 入其他综合 得税 母公司 股东权益
收益当期转
入损益
以后将重分类进损益的其他综合收益
外币财务报表折算差额 ______ ______ ______ ______ _________
2016年
税前 减：前期计 减：所 归属 归属少数
发生额 入其他综合 得税 母公司 股东权益
收益当期转
入损益
以后将重分类进损益的其他综合收益
外币财务报表折算差额 ______ ______ ______ ______ _________
24. 未分配利润/(未弥补亏损)
截至2017年3月31日止
3个月期间 2016年 2015年
期/年初未分配利润/
(未弥补亏损) 223,397,390.04 (113,301,604.91) (209,418,991.94)
归属于母公司所有者
的净利润 93,533,384.40 322,064,751.44 184,246,444.57
非交易标的业务拆分 (17,454,691.80) 14,634,243.51 (88,129,057.54)
期/年末未分配利润/
(未弥补亏损) ______________ ______________ _____________
75
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
五、 汇总财务报表主要项目注释(续)
25. 营业收入及成本
截至2017年3月31日止3个月期间
收入 成本
主营业务 1,908,910,358.25 1,452,151,202.85
其他业务 ________________ ______________
________________ ______________
2016年
收入 成本
主营业务 8,031,527,316.19 6,064,787,970.92
其他业务 126,422,795.36 48,671,449.81
________________ ______________
2015年
收入 成本
主营业务 4,774,635,503.66 3,266,227,112.29
其他业务 ________________ ______________
4,858,165,053.38 3,296,945,791.39
营业收入列示如下：
截至2017年3月31日止
3个月期间 2016年 2015年
资产管理 215,342,830.16 780,150,384.06 436,736,660.44
新房业务 300,100,784.35 1,696,323,302.32 899,841,325.53
经纪业务 1,383,521,898.46 5,542,208,018.79 3,431,645,132.57
其他 ______________ ______________ ______________
1,946,202,004.35 8,157,950,111.55 ______________
76
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
五、 汇总财务报表主要项目注释(续)
26. 税金及附加
截至2017年3月31日止
3个月期间 2016年 2015年
营业税 - 121,240,740.01 233,183,027.09
城市维护建设税 7,596,988.86 23,800,513.93 13,404,134.71
教育费附加 4,103,122.22 11,619,955.31 6,936,055.73
地方教育费附加 2,640,911.71 7,586,525.09 4,584,364.12
其他 ______________ ______________ _____________
______________ ______________ _____________
27. 销售费用
截至2017年3月31日止
3个月期间 2016年 2015年
职工薪酬 102,534,241.28 508,853,775.74 331,764,546.95
办公费 5,506,569.58 29,245,284.69 19,449,416.71
业务宣传费 5,983,982.39 20,998,912.75 14,702,042.49
其他费用 ______________ ______________ _____________
______________ ______________ _____________
77
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财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
五、 汇总财务报表主要项目注释(续)
28. 管理费用
截至2017年3月31日止
3个月期间 2016年 2015年
职工薪酬 121,241,792.82 386,512,852.95 268,812,664.98
办公费 39,134,370.11 179,466,867.30 102,962,681.88
推广费 23,709,945.80 95,700,222.84 70,731,989.10
房租费用 20,687,570.58 51,009,950.23 40,122,467.68
股份支付 - 44,108,112.66 91,327,486.38
折旧与摊销 12,693,319.44 41,817,345.19 27,591,164.79
其他费用 ______________ ______________ _____________
______________ ______________ _____________
29. 财务费用
截至2017年3月31日止
3个月期间 2016年 2015年
利息支出 1,346,309.87 7,904,134.37 20,371,726.04
减：利息收入 1,938,370.90 26,399,622.58 6,072,758.43
手续费 ______________ ______________ _____________
______________ ______________ _____________
30. 资产减值损失
截至2017年3月31日止
3个月期间 2016年 2015年
坏账损失 ______________ ______________ _____________
78
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财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
五、 汇总财务报表主要项目注释(续)
31. 投资收益
截至2017年3月31日止
3个月期间 2016年 2015年
处置子公司的
投资收益 - 649,748.68 -
理财产品投资收益 ______________ ______________ _____________
______________ ______________ _____________
32. 营业外收入
截至2017年3月31日止 计入2017年1-3月
3个月期间 非经常性损益
非流动资产处置利得 149,650.05 149,650.05
其中：固定资产处置利得 149,650.05 149,650.05
政府补助 1,390,000.00 1,390,000.00
代征代扣个人所得税
手续费返还 7,252,789.91 -
罚款收入 3,152,247.76 -
其他 _____________ _____________
_____________ _____________
计入2016年
2016年 非经常性损益
非流动资产处置利得 61,522.15 61,522.15
其中：固定资产处置利得 61,522.15 61,522.15
政府补助 34,492,861.40 22,347,922.47
代征代扣个人所得税
手续费返还 721,429.55 -
罚款收入 12,840,993.66 -
诉讼赔偿款收入 14,880,883.09 14,880,883.09
商誉 1,000,000.00 1,000,000.00
其他 _____________ _____________
_____________ _____________
79
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截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
五、 汇总财务报表主要项目注释(续)
32. 营业外收入(续)
计入2015年
2015年 非经常性损益
非流动资产处置利得 74,572.76 74,572.76
其中：固定资产处置利得 74,572.76 74,572.76
政府补助 11,831,024.53 4,070,000.00
代征代扣个人所得税
手续费返还 2,078,389.85 -
罚款收入 5,047,047.17 -
诉讼赔偿款收入 2,485,343.00 2,485,343.00
其他 _____________ _____________
_____________ _____________
计入当期损益的政府补助如下：
截至2017年
3月31日止 与资产/
注 3个月期间 2016年 2015年 收益相关
税收返还 1 - 12,144,938.93 7,761,024.53 收益
财政贴息 2 - 20,967,986.10 - 收益
稳岗补贴 3 - 559,936.37 - 收益
总部企业奖励 4 - 820,000.00 - 收益
信息平台开发补助 5 - - 4,070,000.00 收益
服务系统平台补助 6 1,390,000.00 - - 收益
合计 ___________ ___________ ___________
注 1： 该政府补助为根据《关于财政扶持中小企业发展的协议》，本交易标的收到
的有关已缴纳税金的返还扶持资金。
注 2：该政府补助为根据国务院发布的《关于进一步促进中小企业发展的若干意见》
国发[2009]36 号，本交易标的申请并于 2016 年收到的财政贴息返还。
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截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
五、 汇总财务报表主要项目注释(续)
32. 营业外收入(续)
注 3：该政府补助为根据 2015 年 2 月江苏省人力资源、社会保障厅、江苏省财政
厅、江苏省发展和改革委员会，以及江苏省经济和信息化委员会联合发布的
《江苏省经济和信息化委员会关于失业保险支持企业稳定岗位有关问题的实
施意见》(苏人社发[2015]15 号)，本交易标的申请并于 2016 年收到的对采
取有效措施稳定就业岗位的企业给予的补贴资金。
注 4： 该政府补助为根据江苏省《鼓楼区关于促进总部经济发展的实施意见》，本
交易标的因符合扶持总部企业发展认定条件，经由区发改局会同财政局、投
资促进局、总部经济发展领导小组等研究批准，于 2016 年收到的扶持奖励
资金。
注 5：该政府补助为根据《杭州市工业和科技统筹管理资金使用管理办法》(杭政办
[2013]6 号)，本交易标的因符合杭州市西湖区人民政府西溪街道办事处、杭
州市西湖区发展改革经济局、以及杭州市西湖区财政局关于信息服务业项目
扶持认定，于 2015 年收到的扶持资金。
注 6： 该政府补助为根据《西湖区关于促进工业信息经济发展的扶持意见》（西发
改〔2016〕4 号），本交易标的因符合杭州市西湖区发展改革经济局、杭州
市西湖区财政局关于工业信息经济发展扶持认定，于 2017 年收到的扶持资
金。
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截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
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33. 营业外支出
截至2017年3月31日止 计入2017年1-3月
3个月期间 非经常性损益
非流动资产处置利得 13,302.46 13,302.46
其中：固定资产处置损失 13,302.46 13,302.46
罚款及赔偿 2,685,799.92 2,685,799.92
捐赠 1,290.50 1,290.50
其他 _____________ _____________
3,099,858.57 3,099,858.57
计入2016年
2016年 非经常性损益
非流动资产处置利得 1,945,657.55 1,945,657.55
其中：固定资产处置损失 1,945,657.55 1,945,657.55
罚款及赔偿 2,239,560.96 2,239,560.96
捐赠 432,903.00 432,903.00
其他 1,923,634.52 1,923,634.52
_____________ _____________
计入2015年
2015年 非经常性损益
非流动资产处置利得 1,489,971.64 1,489,971.64
其中：固定资产处置损失 1,489,971.64 1,489,971.64
罚款及赔偿 2,035,879.48 2,035,879.48
捐赠 3,000.00 3,000.00
其他 _____________ _____________
_____________ _____________
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截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
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34. 费用按性质分类
本交易标的营业成本、销售费用、管理费用按照性质分类的补充资料如下：
截至2017年3月31日止
3个月期间 2016年 2015年
职工薪酬 1,179,900,010.93 5,195,880,366.72 2,944,232,150.66
办公费 227,755,272.92 651,000,436.74 281,480,223.84
房租费用 163,830,689.38 600,792,447.03 406,215,174.47
业务手续费 91,612,781.16 274,437,447.07 149,316,475.51
渠道顾问费 36,914,481.80 268,372,988.78 107,954,801.78
折旧与摊销 70,893,219.26 185,919,758.94 127,929,290.76
股份支付 - 44,108,112.66 91,327,486.38
其他费用 30,275,506.63 289,891,240.99 177,418,920.22
______________ 7,510,402,798.93
______________ ______________
35. 所得税费用
截至2017年3月31日止
3个月期间 2016年 2015年
当期所得税费用 76,242,984.12 106,551,181.78 50,647,988.56
递延所得税费用 ______________ ______________ _____________
______________ ______________ _____________
所得税费用与利润总额的关系列示如下：
截至2017年3月31日止
3个月期间 2016年 2015年
利润总额 142,488,077.07 503,230,369.66 276,673,468.90
按法定税率计算的
所得税费用 35,622,019.27 125,807,592.41 69,168,367.23
不可抵扣的费用 361,553.65 1,714,991.56 931,801.57
利用以前年度可抵扣亏损 (6,045,465.25) - -
未确认的可抵扣暂时性
差异的影响和可抵扣亏损 ______________ ______________ _____________
按本交易标的实际税率
计算的所得税费用 ______________ ______________ _____________
83
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
五、 汇总财务报表主要项目注释(续)
36. 现金流量表项目注释
截至2017年3月31日止
3个月期间 2016年 2015年
收到的其他与经营活动
有关的现金
利息收入 1,938,370.90 26,399,622.58 6,072,758.43
其他业务收入 37,291,646.10 126,422,795.36 83,529,549.72
营业外收入 17,262,056.81 65,119,637.33 22,423,022.07
往来款 _____________ 1,278,539,856.92 ______________
_____________ 1,496,481,912.19 ______________
截至2017年3月31日止
3个月期间 2016年 2015年
支付的其他与经营活动
有关的现金
费用付现金额 121,087,134.13 384,311,149.95 257,932,868.92
往来款 _____________ ______________ ______________
_____________ ______________ ______________
截至2017年3月31日止
3个月期间 2016年 2015年
收到的其他与投资活动
有关的现金
收回理财产品收到的现金 _____________ 3,674,210,000.00
______________ ______________
支付的其他与投资活动
有关的现金
支付广州市明道网络小额
贷款有限公司投资款 300,000,000.00 - -
购买理财产品支付的现金 _____________ 4,490,162,800.00 ______________
_____________ 4,490,162,800.00
______________ ______________
84
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
五、 汇总财务报表主要项目注释(续)
37. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
将净利润调节为经营活动现金流量：
截至2017年3月31日止
3个月期间 2016年 2015年
净利润 100,401,894.14 324,872,198.21 183,381,118.29
加：资产减值准备 3,023,332.34 15,660,631.41 16,386,168.66
固定资产折旧 12,274,970.25 40,978,103.04 33,856,209.54
无形资产摊销 5,316,890.43 15,366,403.40 2,215,495.08
投资性房地产折旧 190,954.71 777,188.27 439,835.26
长期待摊费用摊销 53,110,403.87 128,798,064.23 91,417,750.88
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产的(收益)/损失 (136,347.59) 1,884,135.40 1,415,398.88
财务费用 1,346,309.87 7,904,134.37 20,371,726.04
投资收益 (7,532,131.37) (17,787,164.72) (9,464,453.13)
递延所得税资产的(增加)/减少 (32,273,719.73) 72,815,235.21 45,397,803.38
递延所得税负债的减少 (1,883,081.46) (1,008,245.54) (2,753,441.33)
经营性应收项目的增加 (100,233,438.30) (285,269,886.16) (431,138,794.87)
经营性应付项目的(减少)/增加 (435,170,423.56) 1,798,861,627.57 808,187,837.34
经营活动产生的现金流量净额 _______________ 2,103,852,424.69
______________ _____________
不涉及现金的重大筹资活动
截至2017年3月31日止
3个月期间 2016年 2015年
非同一控制下企业合并(注1) - 6,814,054.20 19,515,646.62
少数股东以应收股利出资(注2) - 1,320,000.00 -
注1：2015年11月30日，本交易标的以非同一控制下企业合并方式持有上海瑞丛投
资管理有限公司51%股权，使得少数股东权益增加人民币15,947,173.60元；
2015年12月31日，本交易标的以非同一控制下企业合并方式持有上海永轩房
地产经纪有限公司51%股权，使得少数股东权益增加人民币3,568,473.02
元。
2016年4月30日，本交易标的以非同一控制下企业合并方式持有杭州易房房
地产代理有限公司60%股权，使得少数股东权益增加人民币6,814,054.20
元。
85
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
五、 汇总财务报表主要项目注释(续)
37. 现金流量表补充资料(续)
(1) 现金流量表补充资料(续)
注2：2016年，南京我爱我家江风房地产经纪有限公司之少数股东倪银霞以其应收
南京我爱我家江风房地产经纪有限公司股利人民币1,320,000.00元出资，获
取南京我爱我家江风房地产经纪有限公司26.40%股权。
现金及现金等价物净变动：
截至2017年3月31日止
3个月期间 2016年 2015年
现金的年末余额 1,277,831,503.78 1,606,262,757.79 900,601,277.09
减：现金的年初余额 _______________ _______________ _______________
现金及现金等价物
净(减少)/增加额 _______________ _______________ _______________
(2) 现金及现金等价物
2017年3月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
现金 1,277,831,503.78 1,606,262,757.79 900,601,277.09
其中：库存现金 13,513,773.78 10,755,785.79 8,485,418.69
可随时用于支付的
银行存款 1,264,317,730.00 1,595,506,972.00 892,115,858.40
86
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
六、 汇总财务报表的汇总范围
1. 在子公司中的权益
本公司子公司情况如下：
公司名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 控股表决权比例
北京伟业理念房地产 北京市 房地产信息咨询、 300 万元 100% 100%
投资顾问有限公司 房地产经纪业务
海南伟业通天下房地 海南省 房地产信息咨询 200 万元 100% 100%
产投资顾问有限公司 三亚市
北京伟业联合房地产 北京市 房地产咨询、 200 万元 100% 100%
顾问有限公司 房地产经纪业务
天津伟业房地产投资 天津市 房地产经纪及咨询 100 万元 100% 100%
顾问有限公司
87
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
六、 汇总财务报表的汇总范围(续)
1. 在子公司中的权益(续)
本公司子公司情况如下(续)：
公司名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 控股表决权比例
大连伟业联合营销 辽宁省 市场营销策划 50 万元 100% 100%
策划有限公司 大连市
沈阳伟业行营销策划 辽宁省 市场营销策划 50 万元 100% 100%
有限公司 沈阳市
武汉伟业联合房地产 湖北省 房地产买卖、租赁等 300 万元 100% 100%
顾问有限公司 武汉市 领域中的经纪及代理
长沙伟业联合房地产 湖南省 房地产经纪、 150 万元 100% 100%
经纪有限公司 长沙市 房地产信息咨询
郑州伟业房地产经纪 河南省 房地产中介服务、 100 万元 100% 100%
有限公司 郑州市 房地产营销策划
88
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
六、 汇总财务报表的汇总范围(续)
1. 在子公司中的权益(续)
本公司子公司情况如下(续)：
公司名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 控股表决权比例
青岛伟业联合房地产 山东省 房地产经纪 50 万元 100% 100%
经纪有限公司 青岛市
成都京城伟业房地产 四川省 房地产经纪、租赁、 100 万元 100% 100%
经纪有限公司 成都市 房地产营销策划
北京隽舍信息科技 北京市 技术开发、技术咨询 500 万元 100% 100%
有限公司 技术转让、技术服务
陕西伟爱我家房地产 陕西省 房地产经营、 200 万元 100% 100%
顾问有限公司 西安市 房屋租赁
上海伟爱房地产经纪 上海市 房地产经纪 500 万元 100% 100%
有限公司
89
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
六、 汇总财务报表的汇总范围(续)
1. 在子公司中的权益(续)
本公司子公司情况如下(续)：
公司名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 控股表决权比例
唐山伟爱房地产经纪 河北省 房地产咨询、 100 万元 100% 100%
有限公司 唐山市 房屋买卖居间代理
廊坊市汇众房地产 河北省 房地产经纪服务 110 万元 100% 100%
经纪有限公司 廊坊市
杭州汇众房地产经纪 浙江省 房地产中介服务、 200 万元 100% 100%
有限公司 杭州市 房地产信息咨询
济南汇众房地产经纪 山东省 房地产中介、 50 万元 100% 100%
有限公司 济南市 企业营销策划
烟台伟达房地产经纪 山东省 房地产经纪、 100 万元 100% 100%
有限公司 烟台市 企业策划
90
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
六、 汇总财务报表的汇总范围(续)
1. 在子公司中的权益(续)
本公司子公司情况如下(续)：
公司名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 控股表决权比例
烟台汇金行网络科技 山东省 网络技术推广 100 万元 100% 100%
有限公司 烟台市
北京汇金行信息科技 北京市 技术开发、技术 1,000 万元 100% 100%
有限公司 推广、技术服务
天津汇金行信息科技 天津市 网络信息技术、 400 万元 100% 100%
有限公司 计算机技术开发
武汉汇金行信息科技 湖北省 网络信息领域内 200 万元 100% 100%
有限公司 武汉市 技术开发
青岛汇金联行网络 山东省 技术开发、技术 30 万元 100% 100%
科技有限公司 青岛市 推广、技术服务
91
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
六、 汇总财务报表的汇总范围(续)
1. 在子公司中的权益(续)
本公司子公司情况如下(续)：
公司名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 控股表决权比例
杭州汇金行信息 浙江省 技术开发、技术 500 万元 100% 100%
科技有限公司 杭州市 咨询、技术服务
北京汇金行科技 北京市 技术开发、技术 1,000 万元 100% 100%
管理有限公司 推广、技术服务
成都汇金行信息 四川省 计算机技术研究、 200 万元 100% 100%
科技有限公司 成都市 技术推广
南京汇金行信息 江苏省 技术开发、技术 350 万元 100% 100%
科技有限公司 南京市 推广、技术服务
上海汇浜行信息 上海市 技术开发、技术 500 万元 100% 100%
科技有限公司 咨询、技术转让
92
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
六、 汇总财务报表的汇总范围(续)
1. 在子公司中的权益(续)
本公司子公司情况如下(续)：
公司名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 控股表决权比例
苏州汇易有家信息 江苏省 物业管理、企业 200 万元 100% 100%
科技有限公司 苏州市 管理咨询
山西汇金行信息科 山西省 技术开发、技术 200 万元 100% 100%
技有限公司 太原市 转让及技术服务
郑州汇易有家信息 河南省 计算机技术咨询 100 万元 100% 100%
科技有限公司 郑州市
广西伟业我爱我家房 广西省 商品房交易 500 万元 85% 85%
地产经纪有限公司 南宁市 居间、代理、行纪
杭州我爱我家房地 浙江省 商品房代购代销、 2,000 万元 100% 100%
产经纪有限公司 杭州市 房地产中介服务
93
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
六、 汇总财务报表的汇总范围(续)
1. 在子公司中的权益(续)
本公司子公司情况如下(续)：
公司名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 控股表决权比例
杭州江南我爱我家房地产 浙江省 房产代理、房地产 500 万元 100% 100%
经纪有限公司 杭州市 信息咨询
杭州易房房地产代理 浙江省 房地产中介、 755.78 万元 60% 60%
有限公司 杭州市 房地产信息咨询
杭州居筑装饰设计工程 浙江省 室内外装饰工程的 500 万元 51% 51%
有限公司 杭州市 设计、施工、安装
北京商客云码科技 北京市 技术开发、推广、 1,000 万元 100% 100%
有限公司 服务、咨询、转让
北京我爱我家博爱房地产 北京市 房地产经纪业务 1,571.42 万元 60% 60%
经纪有限公司
94
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
六、 汇总财务报表的汇总范围(续)
1. 在子公司中的权益(续)
本公司子公司情况如下(续)：
公司名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 控股表决权比例
北京我爱我家华熙房 北京市 房地产经纪业务 2,000 万元 51% 66.67%
地产经纪有限公司
无锡我爱安源房地 江苏省 房地产经纪服务 2,113.72 万元 51% 66.67%
产经纪有限公司 无锡市
苏州我爱我家房地 江苏省 房地产信息咨询服务 1,100 万元 100% 100%
产经纪有限公司 苏州市
上海我爱我家房地 上海市 房地产经纪业务 500 万元 100% 100%
产经纪有限公司
上海瑞丛投资管理 上海市 投资管理、投资咨询、 383.8926 万元 51% 51%
有限公司 房地产信息咨询
95
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
六、 汇总财务报表的汇总范围(续)
1. 在子公司中的权益(续)
本公司子公司情况如下(续)：
公司名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 控股表决权比例
上海永轩房地产 上海市 房地产经纪 54.6429 万元 51% 51%
经纪有限公司
成都伟业我爱我家 四川省 房地产经纪 100 万元 100% 100%
房地产经纪有限公司 成都市
天津市我爱我家 天津市 房地产经纪服务 100 万元 100% 100%
房地产经纪有限公司
南京我爱我家房屋 江苏省 房地产信息咨询服务 5,000 万元 100% 100%
租赁置换有限公司 南京市
南京我爱我家江风 江苏省 计算机软硬件研发、 500 万元 67% 67%
房地产经纪有限公司 南京市 房地产信息咨询服务
96
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
六、 汇总财务报表的汇总范围(续)
1. 在子公司中的权益(续)
本公司子公司情况如下(续)：
公司名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 控股表决权比例
太原伟业我爱我家房 山西省 房地产经纪、房地产 224.48796 万元 51% 51%
地产经纪有限公司 太原市 信息咨询
北京多多装饰装修 北京市 专业承包、工程勘察 210 万元 100% 100%
有限公司 设计、家居装饰
北京爱家营企业 北京市 企业管理、物业管理、 3,000 万元 100% 100%
管理有限公司 企业形象策划
杭州爱家物业服务 浙江省 物业管理、房屋租赁 100 万元 100% 100%
有限公司 杭州市 代理
苏州爱家营物业 江苏省 物业管理、房屋租赁 100 万元 100% 100%
服务有限公司 苏州市 代理
97
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
六、 汇总财务报表的汇总范围(续)
1. 在子公司中的权益(续)
本公司子公司情况如下(续)：
公司名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 控股表决权比例
上海家营物业管理 上海市 物业管理、房地产经纪、 100 万元 100% 100%
有限公司 自有房屋租赁
天津市相寓资产 天津市 资产管理、物业服务、 100 万元 100% 100%
管理有限公司 商品房销售代理
南京理房通物业 江苏省 物业管理、自有房屋 200 万元 100% 100%
管理有限公司 南京市 租赁、房产信息服务
武汉相寓物业管理 湖北省 商品房买卖、租赁、 50 万元 100% 100%
有限公司 武汉市 调换等经纪及代理活动
成都爱家营企业 四川省 企业管理服务、物业 100 万元 100% 100%
管理有限公司 成都市 管理、企业形象策划
98
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
六、 汇总财务报表的汇总范围(续)
1. 在子公司中的权益(续)
本公司子公司情况如下(续)：
公司名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 控股表决权比例
郑州智屋物业服务 河南省 物业服务、企业管理 100 万元 100% 100%
有限公司 郑州市 咨询、企业形象策划
长沙爱屋物业管理 湖南省 物业管理、公寓管理 100 万元 100% 100%
有限公司 长沙市 自有房地产经营活动
北京我爱我家科技 北京市 技术开发、技术推广、 2,000 万元 85% 85%
有限公司 技术服务
武汉伟业我爱我家房 湖北省 商品房销售、存量房 100 万元 100% 100%
地产经纪有限公司 武汉市 居间代理活动
长沙我爱我家信息 湖南省 信息技术的研发、咨 100 万元 100% 100%
科技有限公司 长沙市 询和转让
99
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
六、 汇总财务报表的汇总范围(续)
1. 在子公司中的权益(续)
本公司子公司情况如下(续)：
公司名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 控股表决权比例
南昌我爱我家科技 江西省 技术推广、技术服务、 50 万元 100% 100%
有限公司 南昌市 技术咨询、技术转让
江西省满堂红房产 江西省 房地产经纪、咨询、 100 万元 100% 100%
置业有限公司 南昌市 策划
北京海外有家网络 北京市 技术开发、咨询、 2,000 万元 100% 100%
科技有限公司 服务、转让
太原相寓企业管理 山西省 企业管理、咨询、 200 万元 100% 100%
咨询有限公司 太原市 房地产信息咨询
Homeet America 美国 为中国投资者提供 100 万美元 100% 100%
Co., Ltd. 伊利诺伊州 美国房地产咨询服务
100
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
六、 汇总财务报表的汇总范围(续)
1. 在子公司中的权益(续)
本公司子公司情况如下(续)：
公司名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 控股表决权比例
深圳安家乐企业 广东省 企业管理咨询、 100 万元 100% 100%
管理咨询有限公司 深圳市 计算机科技
深圳信思顺企业 广东省 企业管理咨询、 100 万元 100% 100%
管理咨询有限公司 深圳市 计算机科技
上海瑞予物业顾问 上海市 物业管理、 300 万元 100% 100%
有限公司 企业管理咨询
北京相寓酒店管理 北京市 酒店管理、 500 万元 100% 100%
有限公司 餐饮管理
101
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
六、 汇总财务报表的汇总范围(续)
2. 注销子公司
本公司于2016年注销大连伟业联合营销策划有限公司。
3. 新设子公司
截至2017年3月31日止3个月期间新设子公司：
深圳安家乐企业管理咨询有限公司
深圳信思顺企业管理咨询有限公司
北京相寓酒店管理有限公司
2016年新设子公司：
北京汇金行科技管理有限公司
成都汇金行信息科技有限公司
南京汇金行信息科技有限公司
上海汇浜行信息科技有限公司
苏州汇易有家信息科技有限公司
山西汇金行信息科技有限公司
郑州汇易有家信息科技有限公司
杭州居筑装饰设计工程有限公司
北京商客云码科技有限公司
北京我爱我家博爱房地产经纪有限公司
北京我爱我家华熙房地产经纪有限公司
无锡我爱安源房地产经纪有限公司
武汉相寓物业管理有限公司
南京我爱我家江风房地产经纪有限公司
成都爱家营企业管理有限公司
郑州智屋物业服务有限公司
长沙爱屋物业管理有限公司
北京海外有家网络科技有限公司
Homeet America Co., Ltd.
太原相寓企业管理咨询有限公司
2015年新设子公司：
北京多多装饰装修有限公司
杭州汇金行信息科技有限公司
青岛汇金联行网络科技有限公司
烟台汇金行网络科技有限公司
102
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
七、 汇总范围的变动
1. 非同一控制下企业合并
2015年，本交易标的协议约定以人民币20,000,000.00元现金为对价收购上海
瑞丛投资管理有限公司(简称“上海瑞丛”)37.29%股权，并在同日签订增资协
议，对上海瑞丛增资人民币15,000,000.00元及收购其关联方业务，交易完成后
本交易标的对上海瑞丛的持股比例达到51%，并控制其董事会。本交易标的于
2015年11月30日获得上海瑞丛董事会控制权，购买日为2015年11月30日。
上海瑞丛的可辨认资产和负债于购买日的公允价值和账面价值如下：
2015年11月30日 2015年11月30日
公允价值 账面价值
货币资金 4,773,004.83 4,773,004.83
应收账款 23,436,937.24 23,436,937.24
预付款项 3,541,007.28 3,541,007.28
其他应收款 14,539,690.37 14,539,690.37
固定资产 769,022.01 769,022.01
无形资产 13,850,000.00 -
长期待摊费用 1,531,078.06 1,531,078.06
应付职工薪酬 (18,432,276.91) (18,432,276.91)
应交税费 (3,263,773.03) (3,263,773.03)
其他应付款 (4,736,937.60) (4,736,937.60)
递延所得税负债 (3,462,500.00) -
净资产 ____________ ____________
购买产生的商誉 18,401,921.35
购买价款 35,000,000.00
____________
购买日对无形资产采用收益法进行评估，公允价值包含品牌价值人民币
6,900,000.00元和客户关系人民币6,950,000.00元。
103
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
七、 汇总范围的变动(续)
1. 非同一控制下企业合并(续)
上海瑞丛自购买日起至当年末的经营成果和现金流量列示如下：
2015年12月1日
至12月31日期间
营业收入 17,406,192.73
净利润 1,880,114.61
现金流量净额 2,566,300.06
____________
2015年，本交易标的协议约定以人民币10,000,000.00元现金为对价收购上海
永轩房地产经纪有限公司(简称“上海永轩”)46.45%股权，并在同日签订增资协
议，对上海永轩增资人民币2,000,000.00元，交易完成后本交易标的对上海永
轩的持股比例达到51%,并控制其董事会。本交易标的于2015年12月31日控制
上海永轩董事会，购买日为2015年12月31日。
上海永轩的可辨认资产和负债于购买日的公允价值和账面价值如下：
2015年12月31日 2015年12月31日
公允价值 账面价值
货币资金 2,288,126.48 2,288,126.48
应收账款 12,777,330.70 12,777,330.70
预付账款 928,141.74 928,141.74
其他应收款 701,249.42 701,249.42
固定资产 715,932.00 715,932.00
无形资产 1,900,000.00 -
长期待摊费用 1,129,445.84 1,129,445.84
应付职工薪酬 (10,029,082.34) (10,029,082.34)
应交税费 (2,521,201.03) (2,521,201.03)
其他应付款 (132,344.80) (132,344.80)
递延所得税负债 (475,000.00) -
净资产 ____________ ____________
购买产生的商誉 ____________
购买价款 ____________
购买日对无形资产采用收益法进行评估，公允价值包含品牌价值人民币
1,900,000.00元。
104
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
七、 汇总范围的变动(续)
1. 非同一控制下企业合并(续)
2016年，本交易标的协议约定以人民币6,048,000.00元现金为对价收购杭州易
房房地产代理有限公司(简称“杭州易房”)55.57%股权，并在同日签订增资协
议，对杭州易房增资人民币6,000,000.00元且收购其关联方业务，交易完成后
本交易标的对杭州易房的持股比例达到60%，并控制其董事会。本交易标的于
2016年4月30日控制杭州易房董事会，购买日为2016年4月30日。
杭州易房的可辨认资产和负债于购买日的公允价值和账面价值如下：
2016年4月30日 2016年4月30日
公允价值 账面价值
货币资金 3,842,970.03 3,842,970.03
应收账款 17,746,974.15 17,746,974.15
其他应收款 1,791,468.18 1,791,468.18
其他流动资产 1,043,432.09 1,043,432.09
固定资产 314,160.34 314,160.34
无形资产 300,000.00 -
长期待摊费用 231,116.39 231,116.39
应交税费 (400,924.78) (400,924.78)
其他应付款 (7,759,085.51) (7,759,085.51)
递延所得税负债 (75,000.00) -
净资产 17,035,110.89 16,810,110.89
购买产生的商誉 1,826,933.46
购买价款 12,048,000.00
____________
购买日对无形资产采用收益法进行评估，公允价值包含客户关系人民币
300,000.00元。
105
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
七、 汇总范围的变动(续)
1. 非同一控制下企业合并(续)
杭州易房自购买日起至当年末的经营成果和现金流量列示如下：
2016年5月1日
至12月31日期间
营业收入 43,360,398.69
净利润 2,006,734.30
现金流量净额 5,691,327.24
2016年，本交易标的协议约定以共同新设子公司北京我爱我家博爱房地产经纪
有限公司为投资主体，以人民币11,000,000.00元现金为对价收购北京博爱房地
产经纪有限责任公司(简称“北京博爱”)的业务。本交易标的于2016年4月30日获
得北京博爱交易标的业务的控制权，购买日为2016年4月30日。
北京博爱交易标的业务的可辨认资产和负债于购买日的公允价值和账面价值如
下：
2016年4月30日 2016年4月30日
公允价值 账面价值
无形资产 800,000.00 -
购买产生的商誉 ____________
购买价款 11,000,000.00
____________
购买日对无形资产采用收益法进行评估，公允价值包含客户关系人民币
800,000.00元。
106
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
七、 汇总范围的变动(续)
1. 非同一控制下企业合并(续)
2016年，本交易标的新设子公司无锡我爱安源房地产经纪有限公司协议约定以
人民币16,068,600.00元现金为对价收购无锡华夏安源房屋租赁置换有限公司
(简称“无锡安源”)的业务，本交易标的于2016年7月31日获得无锡安源交易标的
业务的控制权，购买日为2016年7月31日。
无锡安源交易标的业务的可辨认资产和负债于购买日的公允价值和账面价值如下：
2016年7月31日 2016年7月31日
公允价值 账面价值
无形资产 1,100,000.00 -
购买产生的商誉 ____________
购买价款 ____________
购买日对无形资产采用收益法进行评估，公允价值包含客户关系人民币
1,100,000.00元。
2016年，本交易标的新设子公司北京我爱我家华熙房地产经纪有限公司协议约
定以人民币49,980,000.00元现金为对价收购北京华熙房地产经纪有限公司(简
称“北京华熙”)的业务。本交易标的于2016年8月31日获得北京华熙交易标的业
务的控制权，购买日为2016年8月31日。
北京华熙交易标的业务的可辨认资产和负债于购买日的公允价值和账面价值如下：
2016年8月31日 2016年8月31日
公允价值 账面价值
无形资产 5,000,000.00 -
购买产生的商誉 44,980,000.00
购买价款 49,980,000.00
____________
购买日对无形资产采用收益法进行评估，公允价值包含客户关系人民币
5,000,000.00元。
107
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
七、 汇总范围的变动(续)
1. 非同一控制下企业合并(续)
2016年，本交易标的新设子公司南京我爱我家江风房地产经纪有限公司协议约
定以人民币0元为对价收购南京友邦置业顾问有限公司(简称“南京友邦”)的业
务。本交易标的于2016年1月1日获得南京友邦交易标的业务的控制权，购买日
为2016年1月1日。
南京友邦交易标的业务的可辨认资产和负债于购买日的公允价值和账面价值如
下：
2016年1月1日 2016年1月1日
公允价值 账面价值
无形资产 1,000,000.00 -
购买产生的商誉 (1,000,000.00)
购买价款 ____________
购买日对无形资产采用收益法进行评估，公允价值包含客户关系人民币
1,000,000.00元。
八、 与金融工具相关的风险
1. 金融工具分类
资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下：
2017年3月31日
金融资产
贷款和
应收款项 合计
货币资金 1,277,831,503.78 1,277,831,503.78
其他应收款 590,707,905.91 590,707,905.91
应收账款 817,965,762.69 817,965,762.69
其他流动资产 ______________ _____________
______________ _____________
108
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
八、 与金融工具相关的风险(续)
1. 金融工具分类(续)
资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下(续)：
2017年3月31日(续)
金融负债
其他
金融负债 合计
短期借款 150,000,000.00 150,000,000.00
其他应付款 2,489,183,316.03 2,489,183,316.03
应付账款 46,317,984.24 46,317,984.24
应付利息 178,767.12 178,767.12
______________ _____________
2016年
金融资产
贷款和
应收款项 合计
货币资金 1,606,262,757.79 1,606,262,757.79
其他应收款 291,441,287.93 291,441,287.93
应收账款 735,513,035.75 735,513,035.75
其他流动资产 ______________ _____________
______________ _____________
金融负债
其他
金融负债 合计
短期借款 105,000,000.00 105,000,000.00
其他应付款 2,589,537,447.47 2,589,537,447.47
应付账款 60,986,510.03 60,986,510.03
应付利息 44,673.86 44,673.86
______________ _____________
109
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
八、 与金融工具相关的风险(续)
1. 金融工具分类(续)
资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下(续)：
2015年
金融资产
贷款和
应收款项 合计
货币资金 900,601,277.09 900,601,277.09
其他应收款 334,127,430.76 334,127,430.76
应收账款 474,261,441.70 474,261,441.70
其他流动资产 ______________ _____________
______________ _____________
金融负债
其他
金融负债 合计
短期借款 140,000,000.00 140,000,000.00
其他应付款 1,487,230,978.86 1,487,230,978.86
应付账款 25,348,750.21 25,348,750.21
应付利息 ______________ _____________
______________ _____________
110
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
八、 与金融工具相关的风险(续)
2. 金融工具风险
本交易标的的主要金融工具，包括银行借款和货币资金等。这些金融工具的主
要目的在于为本交易标的的运营融资。本交易标的具有多种因经营而直接产生
的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本交易标的的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。
本交易标的对此的风险管理政策概述如下。
信用风险
本交易标的仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本交易标的的政
策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本交易
标的对应收账款余额进行持续监控，以确保本交易标的不致面临重大坏账风
险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本交易标的信用
控制部门特别批准，否则本交易标的不提供信用交易条件。
本交易标的其他金融资产包括货币资金、其他应收款、其他流动资产等，这些
金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金
额。
由于本交易标的仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保
物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本交易
标的的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本交易标的
内部不存在重大信用风险集中。本交易标的对应收账款余额未持有任何担保物
或其他信用增级。
于资产负债表日，本交易标的所有未发生减值的金融资产均未逾期。
流动性风险
本交易标的采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融
工具的到期日，也考虑本交易标的运营产生的预计现金流量。
本交易标的的目标是运用银行借款和其他计息借款等多种融资手段以保持融资
的持续性与灵活性的平衡。
111
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
八、 与金融工具相关的风险(续)
2. 金融工具风险(续)
流动性风险(续)
下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
2017年3月31日
1个月 1至 3个月以 1年以
以内 3个月 上至1年 上至5年 合计
短期借款 - - 156,525,000.00 - 156,525,000.00
应付账款 - - 44,358,113.86 1,959,870.38 46,317,984.24
其他应付款 - - 2,386,522,169.03 102,661,147.00 2,489,183,316.03
应付利息 - 178,767.12 - - 178,767.12
____________
____________ __________
__________ 2,587,405,282.89 _____________
______________ _____________ 2,692,205,067.39
______________
2016年
1个月 1至 3个月以 1年以
以内 3个月 上至1年 上至5年 合计
短期借款 10,039,875.00 - 96,721,875.00 - 106,761,750.00
应付账款 - - 58,623,761.61 2,362,748.42 60,986,510.03
其他应付款 - - 2,499,037,087.68 90,500,359.79 2,589,537,447.47
应付利息 - 44,673.86 - - 44,673.86
____________
____________ __________
__________ 2,654,382,724.29 _____________
______________ _____________ 2,757,330,381.36
______________
2015年
1个月 1至 3个月以 1年以
以内 3个月 上至1年 上至5年 合计
短期借款 - - 145,390,458.33 - 145,390,458.33
应付账款 - - 23,316,398.12 2,032,352.09 25,348,750.21
其他应付款 - - 1,451,794,618.74 35,436,360.12 1,487,230,978.86
应付利息 - 329,095.88 - - 329,095.88
____________
____________ __________
__________ 1,620,501,475.19 _____________
______________ _____________ 1,658,299,283.28
______________
112
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
九、 关联方关系及其交易
1. 子公司
子公司详见附注六、1。
2. 其他关联方
关联方关系
西藏利禾投资管理有限公司 股东
北京新中吉文投资管理中心(有限合伙) 股东
北京茂林泰洁投资管理中心(有限合伙) 股东
北京和信天股权投资基金管理中心(有限合伙) 报告期内曾是股东
上海彧萌至胄资产管理合伙企业(有限合伙) 股东
北京伟业策略房地产投资顾问有限公司 股东
天津东银玉衡企业管理咨询中心(有限合伙) 股东
深圳一房和信资产管理有限公司 报告期内曾是股东
赣州瑞德投资管理合伙企业(有限合伙) 股东
北京大正行物业服务有限公司 关键管理人员控制的公司
北京天歌尊承文化传媒有限公司 关键管理人员控制的公司
北京天舞文化传播有限公司 关键管理人员控制的公司
伟业资产管理有限公司 关键管理人员控制的公司
三亚万利来房地产开发有限公司 关键管理人员控制的公司
北京中房经联管理咨询有限公司 关键管理人员控制的公司
上海星梦房地产经纪事务所 关键管理人员控制的公司
北京阳光赛纳投资咨询有限公司 关键管理人员共同控制的公司
吉安太合达利投资管理有限公司 关键管理人员共同控制的公司
北京伟业行房地产经纪有限公司 关键管理人员实施重大影响的公司
北京伟业房地产经纪有限公司 关键管理人员实施重大影响的公司
北京哈工大计算机网络与信息
安全技术研究中心 关键管理人员实施重大影响的公司
北京伟业通天下房地产顾问有限公司 关键管理人员实施重大影响的公司
北京维喜农业发展有限公司 关键管理人员实施重大影响的公司
北京尊承酒店管理有限公司 关键管理人员实施重大影响的公司
海南清水湾旅业有限公司 关键管理人员实施重大影响的公司
三亚爱琴海岸酒店有限公司 关键管理人员实施重大影响的公司
北京伟业航联置业有限公司 关键管理人员实施重大影响的公司
琼海华隆房地产开发有限公司 关键管理人员实施重大影响的公司
海南省三亚怡和物业服务有限公司 关键管理人员实施重大影响的公司
洋浦诚业置业有限公司 关键管理人员实施重大影响的公司
北京通达联投资咨询有限公司 关键管理人员实施重大影响的公司
113
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
九、 关联方关系及其交易(续)
2. 其他关联方(续)
关联方关系
鄂尔多斯市华普伟业农业开发
有限公司 关键管理人员实施重大影响的公司
北京德悦行汽车运动服务有限公司 关键管理人员实施重大影响的公司
北京鸿达禾煦资产管理有限公司 关键管理人员实施重大影响的公司
海南阿罗哈酒店有限公司 关键管理人员实施重大影响的公司
凤凰卫视都市传媒(上海)有限公司 关键管理人员实施重大影响的公司
凤凰卫视都市传媒(杭州)有限公司 关键管理人员实施重大影响的公司
江苏凤凰都市传媒有限公司 关键管理人员实施重大影响的公司
凤凰都市传媒(四川)有限公司 关键管理人员实施重大影响的公司
北京拂尘龙科技发展股份有限公司 关键管理人员实施重大影响的公司
清石华盛(北京)投资管理有限公司 关键管理人员实施重大影响的公司
北京金田永安文化发展有限公司 关键管理人员实施重大影响的公司
北京联合永安投资管理有限公司 关键管理人员实施重大影响的公司
太合控股有限责任公司 关键管理人员实施重大影响的公司
北京太合娱乐文化发展股份有限公司 关键管理人员实施重大影响的公司
太合房地产有限责任公司 关键管理人员实施重大影响的公司
北京太合万兴房地产开发
有限责任公司 关键管理人员实施重大影响的公司
北京爱唯盈科技发展有限公司 关键管理人员实施重大影响的公司
北京伟业通天下房地产顾问有限公司 关键管理人员实施重大影响的公司
武汉四维图新科技有限公司 关键管理人员实施重大影响的公司
中交宇科(北京)空间信息技术
有限公司 关键管理人员实施重大影响的公司
北京宜众通达财务顾问有限公司 关键管理人员实施重大影响的公司
蓝风明道(北京)投资有限公司 汇总范围外关联方
北京伟嘉安捷投资担保有限公司 汇总范围外关联方
苏州伟嘉安捷金融信息服务有限公司 汇总范围外关联方
北京伟嘉安捷投资管理有限公司 汇总范围外关联方
武汉伟嘉安捷商务信息咨询有限公司 汇总范围外关联方
天津市伟嘉安捷商务信息咨询有限公司 汇总范围外关联方
郑州伟嘉安捷金融外包服务有限公司 汇总范围外关联方
上海伟嘉安捷金融信息服务有限公司 汇总范围外关联方
山西伟嘉安捷商务信息咨询有限公司 汇总范围外关联方
114
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
九、 关联方关系及其交易(续)
3. 关联方应收款项余额
2017年3月31日 2016年 2015年
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款
太合控股有限责任公司 13,034,951.55 - 13,034,951.55 - 13,034,951.55 -
吉安太合达利投资
管理有限公司 7,120,000.00 - 7,120,000.00 - 7,028,000.00 -
北京伟嘉安捷
投资管理有限公司 - - - - 86,965,242.43 -
蓝风明道(北京)
投资有限公司 - - 19,354,000.00 - - -
北京伟嘉安捷投资
担保有限公司 759,579.89 - 12,043,374.39 - - -
天津市伟嘉安捷商务
信息咨询有限公司 - - 32,767,616.08 - - -
郑州伟嘉安捷金融外包
服务有限公司 - - 2,498.56 - - -
上海伟嘉安捷金融
信息服务有限公司 - - 5,000,000.00 - - -
武汉伟嘉安捷商务
信息咨询有限公司 ____________ ______ ____________ ______ ___________ _____
____________ ______ ____________ ______ ___________ _____
4. 关联方应付款项余额
2017年3月31日 2016年 2015年
其他应付款
北京伟业通天下房地产顾问有限公司 46,228,283.64 46,228,283.64 50,786,817.71
北京伟嘉安捷投资担保有限公司 - 37,031,091.00 126,550,749.54
苏州伟嘉安捷金融信息服务有限公司 - 5,999,990.00 -
北京伟嘉安捷投资管理有限公司 ______________- 35,944,254.02
______________ _____________-
______________
______________ ______________
______________ _____________
_____________
115
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
十、 股份支付
1. 概况
截至2017年3月31日止
3个月期间 2016年 2015年
授予的各项权益工具总额 - - 142,699,197.48
行权的各项权益工具总额 - 78,355,920.05 57,079,678.99
失效的各项权益工具总额 - 7,263,598.44 -
截至2017年3月31日止
3个月期间 2016年 2015年
以股份支付换取的职工
服务总额 - 44,108,112.66 91,327,486.38
其中，以权益结算的股份支付如下：
截至2017年3月31日止
3个月期间 2016年 2015年
以权益结算的股份支付计入
资本公积的累计金额 - 135,435,599.04 91,327,486.38
以权益结算的股份支付确认的
费用总额 - 44,108,112.66 91,327,486.38
授予日，权益工具公允价值采用收益法进行评估。等待期内每个资产负债表日
可行权权益工具数量以该时点预计能够达到行权条件的最佳估计数确定。
本公司实施了一项限制性股票计划(以下称“本计划”)，目的是激励和奖励为本交
易标的运营作出贡献的人士，经股东大会批准通过设立有限合伙企业作为持股
平台来完成本计划。符合条件的人士包括本公司的总裁、副总裁、部分城市公
司的总经理和副总经理等。本计划于2015年7月23日起生效，除非取消或修
改，否则自该日起至2016年12月31日有效。
持股平台持有北京我爱我家房地产经纪有限公司总股数的10%，受让人需签署
有限合伙协议，按照每股1元的价格购买股份并成为有限合伙企业的有限合伙
人。若有限合伙人在本公司2015年第四季度的绩效考核结果达到合格以上，则
有限合伙人持有的财产份额自考核结果公布之日起解锁40%；若有限合伙人在
本公司2016年前三个季度的绩效考核结果达到合格以上，则有限合伙人持有的
财产份额自考核结果公布之日起解锁60%。
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财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
十、 股份支付(续)
2. 股份支付计划
2015年授予的股份期权的公允价值为人民币142,699,197.48元(人民币128.19
元/股)，其中本交易标的于2016年确认的股份期权费用为人民币44,108,112.66
元(2015年：人民币91,327,486.38元)。
授予的以权益结算的股份期权于授予日的公允价值，采用现金流量折现法，结
合授予股份期权的条款和条件，作出估计。下表列示了所用模型的输入变量：
2017年3月31日 2016年 2015年
无杠杆性beta系数 - 0.86 0.86
杠杆性beta系数 - 0.11 0.11
无风险利率(%) - 3.01 3.01
股权风险溢价 - 6.31 6.31
股权成本 - 11.71 11.71
税后负债成本 - 4.24 4.24
加权平均资本成本 - 18.20 18.20
公允价值未考虑所授予股份期权的其他特征。
按照本计划，发行在外的股份期权如下：
2017年3月31日 2016年 2015年
加权平均 股份期权 加权平均 股份期权 加权平均 股份期权
行权价格 数量 行权价格 数量 行权价格 数量
人民币元/股 千份 人民币元/股 千份 人民币元/股 千份
期/年初 - - 1.00 668 - -
授予 - - - - 1.00 1,113
作废 - - 1.00 57 - -
行权 - - 1.00 611 1.00 445
到期 - - - - - -
———— ——— ——— —— ———— ——— ——— —— ———— ——— ——— —— ———— ——— ——— ——— ———— ——— ——— —— ———— ——— ——— ——
期/年末 -
———— ——— ——— ——
-
———— ——— ——— ——
1.00
———— ——— ——— ——
-
———— ——— ——— ———
1.00
———— ——— ——— ——
668
———— ——— ——— ——
———— ——— ——— —— ———— ——— ——— —— ———— ——— ——— —— ———— ——— ——— ——— ———— ——— ——— —— ———— ——— ——— ——
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截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
十、 股份支付(续)
2. 股份支付计划(续)
截至资产负债表日，发行在外的股份期权的行权价格和行权有效期如下：
2015年
股份期权数量 行权价格 行权有效期
千份 人民币元/股
668 1.00 2015年12月31日至
2016年12月31日
十一、承诺及或有事项
或有事项
1) 2015年12月23日，自然人祝舰波以房屋买卖合同纠纷为由，向北京市朝阳
区人民法院提起诉讼，请求法院依法判决解除原告与被告马雅静签订的《北
京市存量房买卖合同(经纪成交版)》(合同编号：M10010231)；判决被告马
雅静、吴江向原告返还购房款人民币1,500,000.00元，并判决被告本公司承
担连带责任；依法判决被告马雅静、吴江向原告赔偿损失人民币300,000.00
元，并判决被告本公司承担连带责任；判决被告本公司向原告返还中介服务
费人民币30,000.00元；判决该案受理费由三被告承担。截至本报告出具
日，该宗诉讼仍在审理程序中。
2) 2016年8月10日，自然人陈轶博以房屋买卖合同纠纷为由，向北京市丰台区
人民法院提起诉讼，请求解除《存量房屋买卖合同》 (合同编号：
M9050611)，判令被告刘迪返还购房款人民币720,000.00元及按同期银行
贷款利率计算至被告实际给付之日止的利息损失，以及延误原告购房时间所
给原告造成的直接经济损失人民币1,310,000.00元；并要求被告申起超、本
公司对上述款项承担连带责任；请求三被告承担该案的诉讼费用及其它费
用。截至本报告出具日，该宗诉讼仍在审理程序中。
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财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
十一、承诺及或有事项(续)
或有事项(续)
3) 2016年8月10日，自然人田秀英以房屋买卖合同纠纷为由，向北京市丰台区
人民法院提起诉讼，请求法院判令被告李强继续履约完成合同，将位于丰
台区光彩路65号院2号楼1单元0605室价值人民币1,860,000.00元的房屋过
户给原告；如被告不能履约，请求法院判令被告退还原告已支付的人民币
1,877,200.00 元 房 款 及 各 项 税 费 ； 被 告 赔 偿 原 告 合 同 违 约 金 人 民 币
372,000.00 元 ， 房 屋 信 赖 利 益 补 偿 款 人 民 币 550,000.00 元 ， 共 计
922,000.00元。2016年8月30日，田秀英提交《追加被告申请书》，要求追
加本公司为该案被告。截至本报告出具日，该宗诉讼仍在审理程序中。
十二、资产负债表日后事项
新设公司
1) 2016年11月11日，本交易标的召开临时股东会，通过了《关于同意公司出
资设立“网络小贷公司”的议案》，同意以北京我爱我家房地产经纪有限公司
为发起人在广州市越秀区“广州民间金融街”设立网络小贷公司，注册资本金
人民币3亿元，占网络小贷公司100%股权。
2017年2月4日，根据广州市越秀区金融工作局要求，本交易标的在广州市
越秀区中国建设银行羊城支行开设了广州市明道网络小额贷款有限公司验资
账户，并从北京我爱我家房地产经纪有限公司账户划转人民币3亿元注册资
本金至该验资账户。
2017年5月25日，本交易标的财务人员前往广州市越秀区中国建设银行羊城
支行完成撤资手续并撤销验资户。
2) 2017年6月20日，本交易标的于嘉兴市南湖区成立子公司嘉兴伟家房地产经
纪有限公司，注册资本金人民币200万元。该公司主要从事：房地产中介服
务；房地产信息咨询；企业形象策划；企业管理咨询；经济信息咨询；会务
及展览服务；图文设计；家庭服务。
3) 2017年7月10日，本交易标的于宁波市江北区成立子公司宁波伟爱房地产经
纪有限公司，注册资本金人民币200万元。该公司主要从事：房地产经纪服
务；房地产信息咨询；企业形象策划；企业管理咨询；会展服务；图文设
计；家政服务；二手车经纪、经销；代办房产过户、按揭手续；房地产营销
策划；市场营销策划；商务信息咨询；广告服务。
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财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
十二、资产负债表日后事项(续)
新设公司(续)
4) 2017年7月20日，本交易标的于西藏自治区拉萨市柳梧新区成立子公司西藏
我爱我家科技有限公司，注册资本金人民币1,000万元。该公司主要从事：
互联网(不得从事金融、电信、银行的延伸业务)、电子科技领域内的技术开
发、技术转让；广告设计、制作、发布；会议服务；展览展示服务。
十三、其他重要事项
1、 分部报告
经营分部
出于管理目的，本交易标的根据不同业务类型划分成业务单元，本交易标的有
如下4个报告分部：
(1) 资产管理业务；
(2) 新房业务；
(3) 经纪业务；
(4) 其他业务
管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进
行管理。分部业绩，以报告的分部利润为基础进行评价。该指标系对营业收入
和营业成本的指标。
120
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截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
十三、其他重要事项(续)
1、 分部报告(续)
截至2017年3月31日止3个月期间
资产管理 新房 经纪 其他 汇总
营业收入 215,342,830.16 300,100,784.35 1,383,521,898.46 47,236,491.38 1,946,202,004.35
营业成本 166,205,327.47 208,639,508.31 1,067,841,448.93 16,945,140.82 1,459,631,425.53
毛利 49,137,502.69 91,461,276.04 315,680,449.53 30,291,350.57 486,570,578.82
毛利率 22.82% 30.48% 22.82% 64.13% 25.00%
2016年
资产管理 新房 经纪 其他 汇总
营业收入 780,150,384.06 1,696,323,302.32 5,542,208,018.79 139,268,406.38 8,157,950,111.55
营业成本 564,330,745.06 1,136,007,008.36 4,341,576,976.80 71,544,690.51 6,113,459,420.73
毛利 215,819,639.00 560,316,293.96 1,200,631,041.99 67,723,715.87 2,044,490,690.82
毛利率 27.66% 33.03% 21.66% 48.63% 25.06%
2015年
资产管理 新房 经纪 其他 汇总
营业收入 436,736,660.44 899,841,325.53 3,431,645,132.57 89,941,934.84 4,858,165,053.38
营业成本 280,085,779.48 608,265,658.19 2,371,065,406.52 37,528,947.20 3,296,945,791.39
毛利 156,650,880.96 291,575,667.34 1,060,579,726.05 52,412,987.64 1,561,219,261.99
毛利率 35.87% 32.40% 30.91% 58.27% 32.14%
其他信息
地理信息
对外交易收入
截至2017年3月31日止
3个月期间 2016年 2015年
中国大陆 1,944,945,056.23 8,157,950,111.55 4,858,165,053.38
美国 ______________ ______________ ______________
1,946,202,004.35 ______________ ______________
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截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
十三、其他重要事项(续)
1、 分部报告(续)
其他信息(续)
地理信息
对外交易收入归属于客户所处区域。
非流动资产总额
2017年3月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
中国大陆 855,641,621.72 830,299,885.11 433,359,321.54
美国 ______________ ______________ ______________
______________ ______________ ______________
非流动资产归属于该资产所处区域，不包括金融资产和递延所得税资产。
2. 租赁
重大经营租赁：根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款
额如下：
2017年3月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
1年以内(含1年) 569,610,425.40 577,366,550.36 457,313,258.87
1年至2年(含2年) 469,079,708.64 450,476,068.63 334,130,168.69
2年至3年(含3年) 319,789,816.33 279,503,082.62 226,233,084.12
3年以上 ______________ ______________ ______________
1,901,271,678.53 ______________ 1,236,727,734.95
十四、 汇总财务报表之批准
本汇总财务报表业经本交易标的董事会于2017年8月16日决议批准。
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截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
十五、公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
应收账款信用期通常为3个月至1年，部分客户可以延长至18个月。应收账款并
不计息。
应收账款的账龄分析如下：
2017年3月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
1年以内 166,101,875.10 174,351,585.98 111,558,541.04
1年至2年 51,437,561.67 1,185,030.61 2,207,467.24
2年至3年 528,113.00 528,113.00 938,013.71
3年以上 ______________ ______________ ______________
219,966,510.91 179,044,597.39 116,906,429.27
减：应收账款
坏账准备 ______________ ______________ ______________
______________ ______________ ______________
应收账款坏账准备的变动如下：
期/年初余额 本期/年计提 本期/年转回 本期/年转销 本期/年核销 期/年末余额
截至2017年3月31日
止3个月期间 ________
8,487,352.35 ________ ________- ________- ________- ________
3,696,855.11 12,184,207.46
2016年 ________ ________ ________- ________- ________- ________
6,051,314.35 2,436,038.00 8,487,352.35
2015年 ________ ________ ________- ________- ________- ________
3,349,247.42 2,702,066.93 6,051,314.35
本公司交易标的采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况如下：
2017年3月31日
账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额
1年以内 166,101,875.10 75.51 4,983,056.25
1至2年 51,437,561.67 23.39 5,143,756.17
2至3年 528,113.00 0.24 158,433.90
3年以上 ________________ ________________ _______________
________________ ________________ _______________
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截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
十五、公司财务报表主要项目注释(续)
1. 应收账款(续)
本公司交易标的采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况如下(续)：
2016年12月31日
账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额
1年以内 174,351,585.98 97.38 5,230,547.59
1至2年 1,185,030.61 0.66 118,503.06
2至3年 528,113.00 0.29 158,433.90
3年以上 ________________ ________________ _______________
________________ ________________ _______________
2015年12月31日
账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额
1年以内 111,558,541.04 95.43 3,346,756.24
1至2年 2,207,467.24 1.89 220,746.72
2至3年 938,013.71 0.80 281,404.11
3年以上 ________________ ________________ _______________
________________ ________________ _______________
2. 其他应收款
其他应收款的账龄分析如下：
2017年3月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
1年以内 804,150,813.19 311,488,153.52 256,191,774.80
1年至2年 23,278,142.70 1,052,930.00 1,102,017.84
2年至3年 - 589,000.00 590,123.93
3年以上 ______________ ______________ ______________
878,348,778.08 380,963,692.86 344,055,326.96
减：其他应收款
坏账准备 2,859,659.21 3,309,890.54 1,940,089.95
______________ ______________ ______________
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财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
十五、公司财务报表主要项目注释(续)
2. 其他应收款(续)
其他应收款坏账准备的变动如下：
期/年初余额 本期/年计提 本期/年转回 本期/年转销 本期/年核销 期/年末余额
截至2017年3月31日止
3个月期间 ________
3,309,890.54 ________- ________ ________- ________- ________
450,231.33 2,859,659.21
2016年 ________ ________ ________- ________- ________- ________
1,940,089.95 1,369,800.59 3,309,890.54
2015年 ________ ________ ________- ________- ________- ________
1,202,111.72 737,978.23 1,940,089.95
本公司交易标的采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款情况如下：
2017年3月31日
账面余额 坏账准备
金额 计提比例(%) 金额
押金 48,893,184.14 5.00 2,444,659.21
保证金 ________________ 5.00 _____________
________________ _____________
2016年12月31日
账面余额 坏账准备
金额 计提比例(%) 金额
押金 58,897,810.83 5.00 2,944,890.54
保证金 7,300,000.00 5.00 365,000.00
________________ _____________
2015年12月31日
账面余额 坏账准备
金额 计提比例(%) 金额
押金 34,511,514.97 5.00 1,725,575.74
保证金 ________________ 5.00 _____________
________________ _____________
125
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截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
十五、公司财务报表主要项目注释(续)
2. 其他应收款(续)
其他应收款按性质分类如下：
2017年3月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
日常往来款 495,629,560.32 285,460,116.51 231,603,809.26
对外投资款 300,000,000.00 - -
押金 48,893,184.14 58,897,810.83 34,511,514.97
备用金 5,371,082.07 9,150,813.97 5,499,127.73
保证金 8,300,000.00 7,300,000.00 4,290,284.00
借款 ______________ ______________ ______________
878,348,778.08 380,963,692.86 344,055,326.96
减：其他应收款
坏账准备 2,859,659.21 3,309,890.54 1,940,089.95
______________ ______________ ______________
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截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
十五、公司财务报表主要项目注释(续)
3． 长期股权投资
2017 年 3 月 31 日
成本法 投资成本 期初数 本期增减 期末数 股权比例 表决权比例 现金红利
北京伟业理念房地产
投资顾问有限公司 710,388.95 710,388.95 - 710,388.95 100% 100% -
北京爱家营企业
管理有限公司 100,000.00 100,000.00 - 100,000.00 100% 100% -
江西省满堂红房产
置业有限公司 33,150,000.00 33,150,000.00 - 33,150,000.00 100% 100% -
北京伟业联合房地产
顾问有限公司 4,394,901.39 4,394,901.39 - 4,394,901.39 100% 100% -
北京我爱我家华熙
房地产经纪有限公司 28,800,000.00 28,800,000.00 14,700,000.00 43,500,000.00 51% 66.67% -
无锡我爱安源房地产
经纪有限公司 10,568,600.00 10,568,600.00 - 10,568,600.00 51% 66.67% -
127
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
十五、 公司财务报表主要项目注释(续)
3． 长期股权投资(续)
2017 年 3 月 31 日(续)
成本法 投资成本 期初数 本期增减 期末数 股权比例 表决权比例 现金红利
北京我爱我家博爱
房地产经纪有限公司 9,428,500.00 9,428,500.00 - 9,428,500.00 60% 60% -
太原伟业我爱我家
房地产经纪有限公司 6,200,000.00 6,200,000.00 - 6,200,000.00 51% 51% 3,934,258.64
广西伟业我爱我家
房地产经纪有限公司 4,250,000.00 4,250,000.00 - 4,250,000.00 85% 85% -
成都伟业我爱我家
房地产经纪有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00 100% 100% -
北京我爱我家科技
有限公司 17,000,000.00 17,000,000.00 - 17,000,000.00 85% 85% -
海南伟业通天下房地产
投资顾问有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 100% 100% -
128
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
十五、 公司财务报表主要项目注释(续)
3． 长期股权投资(续)
2017 年 3 月 31 日(续)
成本法 投资成本 期初数 本期增减 期末数 股权比例 表决权比例 现金红利
南京我爱我家房屋租赁
置换有限公司 510,000.00 510,000.00 - 510,000.00 100% 100% -
苏州我爱我家
房地产经纪有限公司 15,868,553.92 15,868,553.92 - 15,868,553.92 100% 100% -
上海我爱我家房地产
经纪有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 - 5,000,000.00 100% 100% -
杭州我爱我家房地产
经纪有限公司 49,903,209.88 49,903,209.88 - 49,903,209.88 100% 100% -
天津市我爱我家房地产
经纪有限公司 3,606,918.29 3,606,918.29 - 3,606,918.29 100% 100% -
Homeet America
Co., Ltd. ___________ __________ __________ ___________ 100% 100% __________
___________ 193,494,812.43
__________ __________ ___________ __________
129
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
十五、 公司财务报表主要项目注释(续)
3． 长期股权投资(续)
2016 年
成本法 投资成本 年初数 本年增减 年末数 股权比例 表决权比例 现金红利
北京伟业理念房地产
投资顾问有限公司 710,388.95 710,388.95 - 710,388.95 100% 100% -
北京爱家营企业
管理有限公司 100,000.00 100,000.00 - 100,000.00 100% 100% -
江西省满堂红房产
置业有限公司 33,150,000.00 33,150,000.00 - 33,150,000.00 100% 100% -
北京伟业联合房地产
顾问有限公司 4,394,901.39 4,394,901.39 - 4,394,901.39 100% 100% -
北京我爱我家华熙
房地产经纪有限公司 28,800,000.00 - 28,800,000.00 28,800,000.00 51% 66.67% -
无锡我爱安源房地产
经纪有限公司 10,568,600.00 - 10,568,600.00 10,568,600.00 51% 66.67% -
130
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
十五、 公司财务报表主要项目注释(续)
3． 长期股权投资(续)
2016 年(续)
成本法 投资成本 年初数 本年增减 年末数 股权比例 表决权比例 现金红利
北京我爱我家博爱
房地产经纪有限公司 9,428,500.00 - 9,428,500.00 9,428,500.00 60% 60% -
太原伟业我爱我家
房地产经纪有限公司 6,200,000.00 6,200,000.00 - 6,200,000.00 51% 51% -
广西伟业我爱我家
房地产经纪有限公司 4,250,000.00 4,250,000.00 - 4,250,000.00 85% 85% -
成都伟业我爱我家
房地产经纪有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00 100% 100% -
北京我爱我家科技
有限公司 17,000,000.00 17,000,000.00 - 17,000,000.00 85% 85% -
海南伟业通天下房地产
投资顾问有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 100% 100% -
131
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
十五、 公司财务报表主要项目注释(续)
3． 长期股权投资(续)
2016 年(续)
成本法 投资成本 年初数 本年增减 年末数 股权比例 表决权比例 现金红利
南京我爱我家房屋租赁
置换有限公司 510,000.00 510,000.00 - 510,000.00 100% 100% -
苏州我爱我家
房地产经纪有限公司 15,868,553.92 5,868,553.92 10,000,000.00 15,868,553.92 100% 100% -
上海我爱我家房地产
经纪有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 - 5,000,000.00 100% 100% -
杭州我爱我家房地产
经纪有限公司 49,903,209.88 49,903,209.88 - 49,903,209.88 100% 100% -
天津市我爱我家房地产
经纪有限公司 3,606,918.29 3,606,918.29 - 3,606,918.29 100% 100% -
Homeet America
Co., Ltd. ___________ __________ __________ __________ 100% 100% -
___________ 133,693,972.43
__________ __________ 193,494,812.43
__________
132
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
十五、 公司财务报表主要项目注释(续)
3． 长期股权投资(续)
2015 年
成本法 投资成本 年初数 本年增减 年末数 股权比例 表决权比例 现金红利
北京伟业理念房地产
投资顾问有限公司 710,388.95 710,388.95 - 710,388.95 100% 100% -
北京爱家营企业
管理有限公司 100,000.00 100,000.00 - 100,000.00 100% 100% -
江西省满堂红房产
置业有限公司 33,150,000.00 33,150,000.00 - 33,150,000.00 100% 100% -
北京伟业联合房地产
顾问有限公司 4,394,901.39 4,394,901.39 - 4,394,901.39 100% 100% -
133
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
十五、 公司财务报表主要项目注释(续)
3． 长期股权投资(续)
2015 年(续)
成本法 投资成本 年初数 本年增减 年末数 股权比例 表决权比例 现金红利
太原伟业我爱我家
房地产经纪有限公司 6,200,000.00 6,200,000.00 - 6,200,000.00 51% 51% -
广西伟业我爱我家
房地产经纪有限公司 4,250,000.00 4,250,000.00 - 4,250,000.00 85% 85% -
成都伟业我爱我家
房地产经纪有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00 100% 100% -
北京我爱我家科技
有限公司 17,000,000.00 17,000,000.00 - 17,000,000.00 85% 85% -
海南伟业通天下房地产
投资顾问有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 100% 100% -
134
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
十五、 公司财务报表主要项目注释(续)
3． 长期股权投资(续)
2015 年(续)
成本法 投资成本 年初数 本年增减 年末数 股权比例 表决权比例 现金红利
南京我爱我家房屋租赁
置换有限公司 510,000.00 510,000.00 - 510,000.00 100% 100% -
苏州我爱我家
房地产经纪有限公司 5,868,553.92 5,868,553.92 - 5,868,553.92 100% 100% -
上海我爱我家房地产
经纪有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 - 5,000,000.00 100% 100% -
杭州我爱我家房地产
经纪有限公司 49,903,209.88 49,903,209.88 - 49,903,209.88 100% 100% -
天津市我爱我家房地产
经纪有限公司 ___________ ___________ ________ __________ 100% 100% -
___________ ___________ ________ 133,693,972.43
__________
135
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
十五、 公司财务报表主要项目注释(续)
4. 其他应付款
其他应付款账龄分析如下：
2017年3月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
1年以内 1,177,607,503.86 1,346,278,695.50 781,520,336.32
1年至2年 8,079,855.20 7,506,176.34 28,581,738.42
2年至3年 6,912,378.83 7,301,966.18 4,918,115.99
3年以上 ______________ ______________ ______________
1,200,027,510.13 ______________ ______________
其他应付款按性质分析如下：
2017年3月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
应付业务款 1,165,462,506.91 1,333,880,988.38 777,781,140.34
代收定金 7,578,727.29 9,154,722.73 14,622,222.18
代收税费 5,860,036.83 7,216,981.26 2,964,770.29
网络端口费 15,090,304.16 6,753,865.49 4,286,392.21
意向金 3,193,635.00 3,843,526.00 6,850,363.47
押金 597,634.95 1,993,183.16 1,740,551.45
其他 2,244,664.99 1,968,121.48 7,476,910.35
1,200,027,510.13 ______________ ______________
于2017年3月31日、2016年12月31日及2015年12月31日，本公司交易标的无
账龄超过一年的重要其他应付款。
136
北京我爱我家房地产经纪有限公司交易标的
财务报表附注(续)
截至2017年3月31日止3个月期间、2016年度及2015年度
人民币元
十五、 公司财务报表主要项目注释(续)
5. 营业收入及成本
截至2017年3月31日止3个月期间
收入 成本
主营业务 799,185,854.05 532,326,911.02
其他业务 8,527,695.23 4,655,357.22
807,713,549.28 536,982,268.24
2016年
收入 成本
主营业务 3,017,256,923.60 2,187,252,795.44
其他业务 ________________ ______________
________________ ______________
2015年
收入 成本
主营业务 1,987,308,942.80 1,259,806,696.69
其他业务 ________________ ______________
________________ ______________
营业收入列示如下：
截至2017年3月31日止 2016年 2015年
3个月期间
经纪业务 744,566,559.18 2,629,227,996.39 1,768,303,476.14
新房业务 54,619,294.87 388,028,927.21 219,005,466.66
其他 8,527,695.23 28,816,430.92 25,595,046.10
807,713,549.28 3,046,073,354.52 2,012,903,988.90
137