西安民生百货(集团)股份有限公司一九九三年年底报告(要)
重要提示
本公司董事会愿就本报告所载资料的真实性、准确性和完整性负共同及个别责任,并确信未遗漏任何重大事项,致使本报告内容有误导成分,本报告内容由本公司董事会负责解释。
西安民生百货(集团)股份有限公司
一、近三年财务指标
指标 单位 1993年 1992年 1991年 93年比92年增长%
1、营业收入 千元 419,762 332,293 206,085 26.32
其中:主营业务收入 千元 419,762 332,293 206,085 26.32
2、利润总额 千元 83,832 6,899 4,549 245.44
3、税后利润 千元 20,257 5,866 3,867 245.45
4、资产总额 千元 327,176 231,748 45,685 41.18
5、股东权益 千元 166,330 132,190 6,287 25.83
6、每股净资产 元 2.27 1.81 -- 25.41
7、每股收益 元 0.28 0.08 -- 250.00
8、每股红处 元 0.22 0.07 -- 214.29
9、股东权益比率 % 50.84 57.04 -- -10.87
10、争资产收益率 % 13.57 8.47 -- 60.21
注:(1)1992、1993年股本总数73,134,980股
(2)1992年所得税按定额上缴
(3)每股收益按年末股本数计算
二、年度分配情况
本公司董事会鉴于本公司已超额完成本年度计划任务,一致通过1992年、1993年度分红方案为:红利分派以送股方式进行,按每10股送3股的比例向全体股东送股,之后,由于公司二期工程正处于投资建设阶段,故再按每10股配3股的比例向全体股东配股。此方案须经股东大会通过后,报有关部门批准方可实施。
三、业务回顾
1、一年来经营情况
九三年公司根据市场的变化,采取了灵活有效的营销策略。使我们的各项经济指标都超出了年初制订的目标:全年营业收入41976万元,实现利润2383万元的显著成绩,分别比上一年增长26.32%、245.44%,均居西北地区商业企业之首。根据国务院发展研究中心等单位联合评比,本公司被评为全国500家最大服务业企业中零售企业第25名。公司经营品种增加到四万余种,产品适销率达到95%以上,各项经济指标都有较大幅度的提高。公司10万平方米二期营 业楼扩建工程进展迅速,预计于九四年底可有二层营业,九五年底全面竣工。
2、本公司1993年税后利润为2026万元,每股税后利润0.28元,完成计划100%。
3、本公司于一九九二年募集股本金4,000万元,发行溢价收入6,000万元,共计10,000万元。该笔资金主要用于归还本公司营业大楼的一期工程投资的贷款及拓展新的经营业务。
四、股本及股东持股情况
(截止1993年12月31日)
1、股本结构:
股类 股本数 占总股本%
国有股 30,131,792股 41.20
发起人法人股 3,003,138股 4.11
社会法人股 4,040,000股 5.52
社会公众股 35,960,000股 49.17
其中:内部职工股 14,380,000股 19.66
合计 73,134,930股 100.00
2、持有本公司股份1%以上及前十名股东:
股东名称 所持股数(万股) 占总股本(%)
(1)西安市国有资产管理局 3,013.18 41.20
(2)西安市民生百货商店劳动服务公司 300.31 4.11
(3)陕西省电视台广告经理部 30.00 0.41
(4)西安市工行解放路办事处劳动服务公司 30.00 0.41
(5)陕西工商学院 20.00 0.27
(6)西北电业管理局 20.00 0.27
(7)西北五棉集团 20.00 0.27
(8)中国人民保险公司西安市分公司 20.00 0.27
(9)人行西安分行信托投资公司 20.00 0.27
(10)西安市电信局 10.06 0.14
五、本公司董事、监事及高级管理人员持股情况
姓名 在本公司职务 持本公司股票数
詹军道 董事长兼总经理 6,000股
喻有德 执行董事兼副总经理 4,000股
曲家琪 执行董事兼副总经理 4,000股
石永利 执行董事兼副总经理 4,000股
樊光鼎 董事 2,000股
刁长源 董事 2,000股
金国强 董事 1,000股
富印祥 董事 1,000股
张宝珍 董事 4,000股
王尧坤 董事 4,000股
刘茂东 董事兼本公司总经理顾问 4,000股
权大毛 董事兼本公司总经理助理 4,000股
张玉环 董事兼本公司总经理助理 4,000股
高琦 首席监事 4,000股
贾庆韶 监事 4,000股
谭俊烈 监事 3,000股
王宏森 监事 4,000股
张玉梅 监事 4,000股
张伟 监事 1,000股
六、本年度重大事项
1、1993年12月7日,市体改委以市体改字【1993】121号文件批准,将公司名称由“西安民生百货股份有限公司”更名为“西安民生百货(集团)股份有限公司”。
2、1993年4月公司以承担债务方式兼并了地处西安商业中心占地七亩有1.7万平方米营业大楼的“古都大厦”并改造为“民生大酒店”预计1994年5月1日对外营业。
3、本公司投资4.3亿元建筑面积为十万平方米的第二期营业楼扩建工程,已于1993年2月18日正式动工,预计1994年底主体封顶并有二层对外营业,为公司增加营业面积一万平方米。
七、子公司与关联企业介绍:
目前,本公司已组建全资分公司、子公司10个,它们是:
西安民生大酒店
西安民生百货(集团)股份有限公司生活服务公司
西安民生百货(集团)股份有限公司广告装饰公司
西安民生百货(集团)股份有限公司旅游出租汽车公司
西安民生百货(集团)股份有限公司汽车配件公司
西安民生百货(集团)股份有限公司储运公司
西安民生查货(集团)股份有限公司实业贸易发展公司
上海恒江贸易有限公司
深圳恒民贸易公司
西安民生电动工具公司
公司控股参股的有三个,它们是:
名称 所在地 业务范围 本公司权益
西安民生房地产联合开发公司 西安市 房地产开发 40%
西安民生机械工程公司 西安市 土方开挖、地基处理 32%
西安民生装饰设计工程公司(中外合资) 西安市 装饰、设计及施工 60%
八、业务展望
1、新一年度的业务发展规划
一九九四年是我国经济保持持续、快速、健康发展的重要一年,也是推进建立社会主主市场经济体制改革的关键一年。本公司基于对国内外政治经济形势的分析,对本公司一九九四年发展前景充满信心。今年本公司经营发展的原则是:面向市场,调整结构,一业为主,多角经营;深化改革,搞活机制;主攻强项,突出服务;加强管理,高效前进,经营目标将要比上一年有很大程度的提高,营业收入实现五亿三千万元,利润实现4000万元。
2、年度溢利预测
根据公司1994年度的业务发展规划,1994年度的溢利预测税后利润3400万元,已经由湖北大信会计师事务所审阅鉴证。
九、其它事项
1、公司基本资料
公司中文名称:西安民生百货(集团)股份有限公司
公司英文名称:XI'AN MIN SHENG DEPARTMENT(GROP) CO.LTD.
公司注册地址:中国.西安解放路103号
公司电话:(029)7217665、 7278707
公司法人代表:詹军道
公司股票上市交易所:深圳证券交易所
公司股票简称:陕民生A
公司股票证券代码:0564
会计师事务所名称:湖北人信会计师事务所
法律顾问名称:上海浦东涉外律师事务所
2、本公司股证事务代表:马明庆
地址:西安民生百货(集团)股份有限公司证券部
电话:(029)7278707转257
本公司资料查阅地点:本公司证券部
时间:每月15、25日(节假日顺延)
十、经有从事证券业务资格的湖北大信会计师事务所审计的资产负债表、利润表和经济册会计师签证的溢利预测表及重要会计政策。
西安民生百货(集团)股份有限公司
一九九四年二月二十八日
关于对西安民生百货(集团)股份有限公司1993年会计报表的审计报告
鄂信业字(1994)第098号
西安民生百货(集团)股份有限公司:
我所接受委托,审查贵公司一九九三年十二月三十一日的资产负债表和截至该日止会计年度的利润及利润分配表和财务状况变动表。这些财务报表由贵公司管理当局负责,我们的责任是在审计的基础上对这些财务报表发表意见。
我们的审计系根据中华人民共和国有关法律、行政法规、查帐规则和公认的审计准则实施,包括对会计报表的审核、会计帐簿的查阅、会计记录的抽查,以及我们认为必要的其他审计程序。
我所认为,后附的已审财务报表,在所有重要方面,公允地表达了贵公司一九九三年十二月三十一日的财务状况,与截至该日为止会计年底的经营成果和财务变动情况,符合中华人民共和国有关法律、行政法规的有关规定和会计核算的一般原则。
湖北大信会计师事务所
中国注册会计师
一九九四年三月十日
1993年财务报表附注
一、企业设立:
西安民生百货(集团)股份有限公司是1992年5月8日经西安市体改委以市体改字(1992)033号文批准成立的。1992年6月15日发生了股票4000万股,每股以1:2.50元溢价发行,1992年7月中旬股金1亿元全部到位。1993年12月28日经证监会以证监发审字(1993)113号文批准,股票在1994年1月10日在深圳证券交易所上市。
企业法人营业执照注册号为:22060335号
二、主要会计政策:
企业执行财政部、国家体改委颁发的>和>。
1、采用公历年度为会计年度,即从1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2、采用借贷复式记帐法记帐。
3、以人民币为记帐本位币。
4、存货计价方法:
(1)企业存货主要包括:库存商品、低值易耗品等。
(2)库存商品采用售价核算,按部品售价记帐,售价与进价的差额在“商品进销差价”科目核算。
(3)低值易耗品均采用实际成本核算,领用时采用“五五摊销法”记帐。
5、固定资产及折旧:
(1)固定资产单位价值标准为1,500元。
(2)固定资产按实际成本计价。
(3)固定资产折旧采用平均使用年限法计提。
6、无形及其他资产摊销方法:
按实际发生额计价,按规定年限平均分摊。
7、坏帐准备:
按应收帐款年末余额的5‰提取。
8、商品削价准备:
按库存部品年末余额的4‰提取。
9、销货实现:
凡商品已经发出,商品的所有权已自卖方转移给买方,即作为销售实现。
10、利润分配:
税后利润2,026万元,除已按10%提取法定盈余公积和按10%提取公益金外,有关股利分配,尚待3月28日召开的股东大会讨论决定。
三、长期投资:年末数为6,023,300元,其中:
特种国债 99,300元
电力建设债券 20,000元
黄河股份有限公司 204,000元
民生机械工程公司 690,000元
福建晋江瑶琼磁灶石材厂 2,000,000元
民生房地产开发公司 2,760,000元
常州自行车厂 250,000元
四、税项:
1、营业税:商品批发为进销差价的10%,零售商品1-4月份按销售额的3%;5-12月份为5%。
2、城市建设维护税:按营业税的7%计算。
3、教育费附加:1-8月份按营业税的2%,9-12月份按营业税的3%计算。
4、所得税:按利润总额的15%缴纳。
关于西安民生百货(集团)股份有限公司一九九四年度溢利预测的审阅函
鄂信业字(1994)第099号
西安民生百货(集团)股份有限公司:
我所接受委托,对贵公司编制的一九九四年度会计期间,除税后的溢利预测所依据的会计原则及采用的计算方法进行了审阅。审核是在贵人司对溢利预测内容的准确性、完整性负全部责任的前提下进行的。
我所认为,就会计原则和计算方法而言,上述溢利预测是依据贵公司所确定的各项假设而适当编制的,并与贵公司通常采用的会计准则及我国现行法律和法规相一致。
附件:1、溢利预测的基准与假设
2、西安民生百货(集团)股份有限公司1994年溢利预测表
湖北大信会计师事务所
中国注册会计师
一九九四年三月十日
西安民生百货(集团)股份有限公司1994年度溢利预测编制报告
一、溢利预测的基准:
本预测是根据经中国注册会计师审计验证的本公司1993年底财务报表和近三年的经营业绩,以及本公司在充分考虑现时基础和所有的能力及潜力,并在下列各项假设的前提下编制的,预测所依据的会计原则在各方面与本公司采用的会计原则相一致。
二、溢利预测的各项假设:
1、本公司所遵循的我国有关法律、法规、政策仍为现时状况而无重大变化。
2、本公司所在地区社会经济环境无重大变化。
3、本公司投资项目能如期实现。
4、1994年的信贷利率、税率、汇率及市场行情将在正常范围内变动。
5、本公司的经营运作不会受到客观因素的巨大变动而产生不利影响。
6、无其他人力不可抗拒因素的重大不利影响。
三、根据上述基准和假设,预测1994年度本公司可获税后利润3,400万元,详见溢利预测表。
西安民生百货(集团)股份有限公司1994年溢利预测表
项目 单位 1993年实绩 1994年预测 为上年%
营业收入 万元 41,976 45,300 108
营业成本 万元 34,927 37,971 109
营业毛利 万元 7,049 7,329 104
费用 万元 3,030 3,826 126
营业税金及附加 万元 1,556 233 15
主营业务利润 万元 2,463 3,270 133
其他业务利润 万元 0 0 0
投资收益 万元 68 1,000 1471
营业外收入 万元 36 30 83
营业外支出 万元 184 300 163
利润总额 万元 2,383 4,000 168
上交所得税 万元 357 600 168
税后利润 万元 2,026 3,400 168
每股税后利润 元 0.28 0.46 164
每股净资产 元 2.27 2.79 123
注:1、股本未考虑送配股因素
2、预测营业收入为不含税收入,含税收入应为53,000万元
