供销大集集团股份有限公司
2018 年 半 年 度 财 务 报 告
（未经审计）
索引 页码
公司财务报告
— 合并资产负债表 1-2
— 母公司资产负债表 3-4
— 合并利润表 5
— 母公司利润表 6
— 合并现金流量表 7
— 母公司现金流量表 8
— 合并所有者权益变动表 9-10
— 母公司所有者权益变动表 11-12
— 财务报表附注 13-135
合并资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 六、1 17,111,576,382.29 17,222,819,421.80
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 六、2 1,502,531,380.51 1,430,391,842.60
预付款项 六、3 886,321,355.48 960,686,561.79
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 六、4 2,619,227,437.61 1,671,532,988.94
买入返售金融资产
存货 六、5 5,419,033,162.09 6,831,382,249.54
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 六、6 3,129,576,022.19 2,311,467,774.21
流动资产合计 30,668,265,740.17 30,428,280,838.88
非流动资产：
发放贷款及垫款 六、7 1,152,906,018.03 445,623,748.23
可供出售金融资产 六、8 58,560,563.56 58,260,563.56
持有至到期投资
长期应收款 六、9 192,804,136.74 400,549,481.18
长期股权投资 六、10 537,606,882.77 482,149,153.80
投资性房地产 六、11 14,005,308,390.74 14,340,359,867.39
固定资产 六、12 4,581,336,174.18 5,218,128,064.35
在建工程 六、13 266,258,473.59 270,670,261.07
生产性生物资产
油气资产
无形资产 六、14 1,188,513,655.13 1,246,557,581.12
开发支出
商誉 六、15 2,191,450,983.40 2,425,232,550.76
长期待摊费用 六、16 363,870,291.65 387,827,361.64
递延所得税资产 六、17 63,088,059.68 83,523,750.98
其他非流动资产 六、18 35,580,863.83 29,463,275.75
非流动资产合计 24,637,284,493.30 25,388,345,659.83
资产总计 55,305,550,233.47 55,816,626,498.71
法定代表人：张伟亮 主管会计工作负责人：韩玮 会计机构负责人：王卉
1
合并资产负债表 (续)
2018 年 6 月 30 日
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款 六、19 7,765,115,657.33 9,176,206,400.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 六、20 4,015,076,776.69 3,846,546,441.46
预收款项 六、21 2,418,796,194.43 1,954,377,622.95
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 六、22 133,689,816.87 167,491,790.42
应交税费 六、23 770,475,623.64 741,709,179.69
其他应付款 六、24 1,926,734,236.28 1,588,253,659.61
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 六、25 921,287,374.33 586,727,337.36
其他流动负债 六、26 2,433,362.73 2,433,362.73
流动负债合计 17,953,609,042.30 18,063,745,794.22
非流动负债：
长期借款 六、27 3,304,853,355.48 3,761,932,174.15
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 六、28 1,506,207.39 7,846,539.68
长期应付职工薪酬 六、29 25,826,720.82 25,826,720.82
预计负债 六、30 58,774,572.46 59,684,085.20
递延收益 六、31 217,746,063.92 115,922,745.28
递延所得税负债 六、17 2,260,792,591.18 2,503,732,680.51
其他非流动负债
非流动负债合计 5,869,499,511.25 6,474,944,945.64
负 债 合 计 23,823,108,553.55 24,538,690,739.86
股东权益：
股本 六、32 6,007,828,231.00 6,007,828,231.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 六、33 24,428,465,183.73 24,417,463,993.72
减：库存股
其他综合收益 六、34 438,425,375.86 393,300,625.55
专项储备
盈余公积 六、35 156,196,293.78 156,196,293.78
一般风险准备
未分配利润 六、36 -234,525,587.12 -595,289,869.67
归属于母公司股东权益合计 30,796,389,497.25 30,379,499,274.38
少数股东权益 686,052,182.67 898,436,484.47
股东权益合计 31,482,441,679.92 31,277,935,758.85
负债和股东权益总计 55,305,550,233.47 55,816,626,498.71
法定代表人：张伟亮 主管会计工作负责人：韩玮 会计机构负责人：王卉
2
母公司资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 701,843,485.14 573,113,700.64
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款
预付款项 2,265,746.42 1,040,061.14
其他应收款 十六、1 483,283,000.04 472,087,129.04
存货 51,896.58 51,896.58
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,187,444,128.18 1,046,292,787.40
非流动资产：
可供出售金融资产 33,060,563.56 33,060,563.56
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十六、2 28,845,222,087.28 28,547,906,090.50
投资性房地产 437,511,739.00 437,511,739.00
固定资产 1,457,041,681.58 1,481,164,653.20
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产 390,511,551.84 396,170,152.38
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 6,857,609.76 6,857,609.76
其他非流动资产
非流动资产合计 31,170,205,233.02 30,902,670,808.40
资 产 总 计 32,357,649,361.20 31,948,963,595.80
法定代表人：张伟亮 主管会计工作负责人：韩玮 会计机构负责人：王卉
3
母公司资产负债表 (续)
2018 年 6 月 30 日
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款 2,657,104,157.33 2,824,930,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 49,000,000.00
预收款项
应付职工薪酬 1,202,474.61 2,900,332.58
应交税费 977,836.11 1,644,220.37
其他应付款 1,116,458,555.71 220,033,017.68
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 590,000,000.00 170,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 4,365,743,023.76 3,268,507,570.63
非流动负债：
长期借款 383,900,000.00 904,900,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 6,340,000.00 4,780,000.00
递延所得税负债 58,822,008.47 58,822,008.47
其他非流动负债
非流动负债合计 449,062,008.47 968,502,008.47
负 债 合 计 4,814,805,032.23 4,237,009,579.10
股东权益:
股本 6,007,828,231.00 6,007,828,231.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 21,023,381,902.23 21,023,381,902.23
减：库存股
其他综合收益 35,853,115.00 35,853,115.00
专项储备
盈余公积 139,159,022.64 139,159,022.64
未分配利润 336,622,058.10 505,731,745.83
股东权益合计 27,542,844,328.97 27,711,954,016.70
负债和股东权益总计 32,357,649,361.20 31,948,963,595.80
法定代表人：张伟亮 主管会计工作负责人：韩玮 会计机构负责人：王卉
4
合并利润表
2018 年 1-6 月
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
一、营业总收入 8,639,877,824.65 10,411,873,358.54
其中:营业收入 六、37 8,560,608,716.17 10,353,287,687.48
利息收入 六、38 79,269,108.48 58,585,671.06
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 8,554,944,300.85 9,940,028,764.60
其中：营业成本 六、37 7,158,715,869.83 8,621,100,559.38
利息支出 六、38
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 六、39 100,923,507.05 115,229,022.64
销售费用 六、40 587,790,675.30 584,819,575.40
管理费用 六、41 535,132,606.79 474,894,355.91
研发费用
财务费用 六、42 166,401,794.72 145,926,221.64
其中：利息费用 323,797,953.84 231,821,487.15
利息收入 -201,125,935.73 -162,304,964.92
资产减值损失 六、43 5,979,847.16 -1,940,970.37
加：其他收益 六、44 136,042,779.37 1,441,471.44
投资收益（损失以“－”号填列） 六、45 502,808,465.93 -85,775,379.18
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -24,542,271.03 -59,039,874.57
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 六、46 -6,843,151.11 103,777,766.84
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 六、47 12,535,691.72 792,342.57
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 729,477,309.71 492,080,795.61
加：营业外收入 六、48 6,532,671.31 10,367,194.92
减：营业外支出 六、49 6,861,557.90 19,724,604.16
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 729,148,423.12 482,723,386.37
减：所得税费用 六、50 297,688,970.04 119,106,323.87
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 431,459,453.08 363,617,062.50
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 431,459,453.08 363,617,062.50
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类 431,459,453.08 363,617,062.50
1.归属于母公司股东的净利润 420,842,564.86 356,645,036.67
2.少数股东损益 10,616,888.22 6,972,025.83
六、其他综合收益的税后净额 六、51 45,124,750.31 -674,151.01
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 45,124,750.31 -548,961.17
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益 45,124,750.31 -548,961.17
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 16,476,847.55 -548,961.17
6.其他 28,647,902.76
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -125,189.84
七、综合收益总额 476,584,203.39 362,942,911.49
归属于母公司股东的综合收益总额 465,967,315.17 356,096,075.50
归属于少数股东的综合收益总额 10,616,888.22 6,846,835.99
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0700 0.0594
（二）稀释每股收益 0.0700 0.0594
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为 0.00 元。上期被合并方实现的净利润为 12,584,749.04 元。
法定代表人：张伟亮 主管会计工作负责人：韩玮 会计机构负责人：王卉
5
母公司利润表
2018 年 1-6 月
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
一、营业收入 十六、3 39,113,654.91 852,368,010.43
减：营业成本 十六、3 518,096,385.85
税金及附加 4,747,034.35 7,289,939.87
销售费用 52,129,567.81
管理费用 50,417,773.50 69,553,309.55
研发费用
财务费用 89,294,125.73 55,739,267.15
其中：利息费用 90,122,933.57 159,847,468.04
利息收入 -1,521,954.49 -21,875,546.43
资产减值损失
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填列） 十六、4 -3,684,003.22 22,998,593.43
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -3,684,003.22
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -203,607,243.66
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -109,029,281.89 -31,049,110.03
加：营业外收入 461,641.95
减：营业外支出 2,123.53 495,644.70
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -109,031,405.42 -31,083,112.78
减：所得税费用 70,900.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -109,031,405.42 -31,154,012.78
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -109,031,405.42 -31,154,012.78
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
六、综合收益总额 -109,031,405.42 -31,154,012.78
法定代表人：张伟亮 主管会计工作负责人：韩玮 会计机构负责人：王卉
6
合并现金流量表
2018 年 1-6 月
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 9,688,309,921.54 11,176,906,378.18
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 146,523,114.26 62,700,886.18
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 六、52 1,867,837,374.27 3,920,464,959.56
经营活动现金流入小计 11,702,670,410.07 15,160,072,223.92
购买商品、接受劳务支付的现金 7,454,792,255.28 9,732,640,662.83
客户贷款及垫款净增加额 714,426,535.15 123,601,165.20
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 468,497,452.35 387,892,658.55
支付的各项税费 522,340,422.92 574,907,141.22
支付其他与经营活动有关的现金 六、52 732,507,678.48 4,594,575,983.21
经营活动现金流出小计 9,892,564,344.18 15,413,617,611.01
经营活动产生的现金流量净额 1,810,106,065.89 -253,545,387.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 69,272,735.66 3,758,939.23
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,749,168,776.12
收到其他与投资活动有关的现金 六、52 344,899,000.00 1,899,768,980.39
投资活动现金流入小计 2,163,340,511.78 1,903,527,919.62
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 329,937,234.37 204,590,315.07
投资支付的现金 212,000,000.00 831,213,884.78
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -69,550,728.58
支付其他与投资活动有关的现金 六、52 1,416,123,500.00 1,497,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,958,060,734.37 2,463,253,471.27
投资活动产生的现金流量净额 205,279,777.41 -559,725,551.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款所收到的现金 2,424,624,157.33 7,656,289,081.57
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 六、52 1,576,186,466.23 399,644,040.85
筹资活动现金流入小计 4,000,810,623.56 8,055,933,122.42
偿还债务所支付的现金 3,916,272,734.85 4,425,750,602.59
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 334,802,002.52 248,629,631.07
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 六、52 341,033,149.07 2,543,759,386.86
筹资活动现金流出小计 4,592,107,886.44 7,218,139,620.52
筹资活动产生的现金流量净额 -591,297,262.88 837,793,501.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -24,091,304.05 -23,861,808.40
五、现金及现金等价物净增加额 1,399,997,276.37 660,754.76
加：期初现金及现金等价物余额 7,416,728,348.39 10,498,740,220.00
六、期末现金及现金等价物余额 8,816,725,624.76 10,499,400,974.76
法定代表人：张伟亮 主管会计工作负责人：韩玮 会计机构负责人：王卉
7
母公司现金流量表
2018 年 1-6 月
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 726,374,204.59
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 524,946,159.92 88,344,208.20
经营活动现金流入小计 524,946,159.92 814,718,412.79
购买商品、接受劳务支付的现金 613,210,429.09
支付给职工以及为职工支付的现金 12,136,600.42 74,194,495.61
支付的各项税费 6,785,080.99 24,374,541.15
支付其他与经营活动有关的现金 12,774,277.33 1,491,149,703.71
经营活动现金流出小计 31,695,958.74 2,202,929,169.56
经营活动产生的现金流量净额 493,250,201.18 -1,388,210,756.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金
净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,919,275.81 40,237,126.77
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,919,275.81 40,237,126.77
投资活动产生的现金流量净额 -3,919,275.81 -40,237,126.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 865,974,157.33 1,754,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 295,500,000.00 145,500,000.00
筹资活动现金流入小计 1,161,474,157.33 1,899,500,000.00
偿还债务支付的现金 1,134,800,000.00 2,238,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 91,775,298.20 103,426,518.17
支付其他与筹资活动有关的现金 220,000,000.00 95,500,000.00
筹资活动现金流出小计 1,446,575,298.20 2,437,726,518.17
筹资活动产生的现金流量净额 -285,101,140.87 -538,226,518.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 204,229,784.50 -1,966,674,401.71
加：期初现金及现金等价物余额 94,281,700.64 2,327,598,415.47
六、期末现金及现金等价物余额 298,511,485.14 360,924,013.76
法定代表人：张伟亮 主管会计工作负责人：韩玮 会计机构负责人：王卉
8
合并股东权益变动表
2018 年 1-6 月
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
2018 年 1-6 月
归属于母公司股东权益
项 目 股东
其他权益工具 减：库 专项 一般风险 少数股东权益
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 权益合计
优先股 永续债 其他 存股 储备 准备
一、上期年末余额 6,007,828,231.00 24,417,463,993.72 393,300,625.55 156,196,293.78 -595,289,869.67 898,436,484.47 31,277,935,758.85
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本期年初余额 6,007,828,231.00 24,417,463,993.72 393,300,625.55 156,196,293.78 -595,289,869.67 898,436,484.47 31,277,935,758.85
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 11,001,190.01 45,124,750.31 360,764,282.55 -212,384,301.80 204,505,921.07
（一）综合收益总额 45,124,750.31 420,842,564.86 10,616,888.22 476,584,203.39
（二）股东投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额
4.其他
（三）利润分配 -60,078,282.31 -60,078,282.31
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配 -60,078,282.31 -60,078,282.31
4.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他 11,001,190.01 -223,001,190.02 -212,000,000.01
四、本期年末余额 6,007,828,231.00 24,428,465,183.73 438,425,375.86 156,196,293.78 -234,525,587.12 686,052,182.67 31,482,441,679.92
法定代表人：张伟亮 主管会计工作负责人：韩玮 会计机构负责人：王卉
9
合并股东权益变动表（续）
2018 年 1-6 月
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
2017 年 1-6 月
归属于母公司股东权益
项 目
其他权益工具 减： 专项 一般风险 少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 库存股 储备 准备
一、上期年末余额 6,007,828,23 24,984,485,482 113,211,21 -1,962,713,84 649,174,527 29,791,985,60
加：会计政策变更 1.00 .53 0.62 3.90 .61 7.86
前期差错更正
同一控制下企业合并 702,247,442.08 3,535,140 23,804,859 104,255,561.3 833,843,002.8
其他 .30 .12 7 7
二、本期年初余额 6,007,828,23 25,686,732,924 3,535,140 137,016,06 -1,858,458,28 649,174,527 30,625,828,61
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 1.00 .61 -548,961. 9.74 224,472,815.5 131,143,452 355,067,307.4
列） （一）综合收益总额 -548,961. 356,645,036.6 6,846,835.9 362,942,911.4
（二）股东投入和减少资本 17 7 9 9
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额
4.其他
（三）利润分配 -132,172,221. -132,172,221.
1.提取盈余公积 08 08
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配 -132,172,221. -132,172,221.
4.其他 08 08
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他 124,296,617 124,296,617.0
四、本期年末余额 6,007,828,23 25,686,732,924 2,986,179 137,016,06 -1,633,985,46 780,317,980 30,980,895,91
1.00 .61 .13 9.74 6.94 .60 8.14
法定代表人：张伟亮 主管会计工作负责人：韩玮 会计机构负责人：王卉
10
母公司股东权益变动表
2018 年 1-6 月
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
2018 年 1-6 月
项 目 其他权益工具 专项
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
优先股 永续债 其他 储备
一、上期年末余额 6,007,828,231.00 21,023,381,902.23 35,853,115.00 139,159,022.64 505,731,745.83 27,711,954,016.70
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本期年初余额 6,007,828,231.00 21,023,381,902.23 35,853,115.00 139,159,022.64 505,731,745.83 27,711,954,016.70
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -169,109,687.73 -169,109,687.73
（一）综合收益总额 -109,031,405.42 -109,031,405.42
（二）股东投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额
4.其他
（三）利润分配 -60,078,282.31 -60,078,282.31
1.提取盈余公积
2.对股东的分配 -60,078,282.31 -60,078,282.31
3.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期年末余额 6,007,828,231.00 21,023,381,902.23 35,853,115.00 139,159,022.64 336,622,058.10 27,542,844,328.97
法定代表人：张伟亮 主管会计工作负责人：韩玮 会计机构负责人：王卉
11
母公司股东权益变动表（续）
2018 年 1-6 月
编制单位：供销大集集团股份有限公司 单位：人民币元
2017 年 1-6 月
项 目 其他权益工具 专项
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
优先股 永续债 其他 储备
一、上期年末余额 6,007,828,231.00 21,023,381,902.23 119,978,798.60 465,281,950.53 27,616,470,882.36
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本期年初余额 6,007,828,231.00 21,023,381,902.23 119,978,798.60 465,281,950.53 27,616,470,882.36
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -163,326,233.86 -163,326,233.86
（一）综合收益总额 -31,154,012.78 -31,154,012.78
（二）股东投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额
4.其他
（三）利润分配 -132,172,221.08 -132,172,221.08
1.提取盈余公积
2.对股东的分配 -132,172,221.08 -132,172,221.08
3.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期年末余额 6,007,828,231.00 21,023,381,902.23 119,978,798.60 301,955,716.67 27,453,144,648.50
法定代表人：张伟亮 主管会计工作负责人：韩玮 会计机构负责人：王卉
12
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
一、 公司的基本情况
供销大集集团股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团；本公司
于 2017 年 2 月更名，更名前名称为“西安民生集团股份有限公司”），其前身是成立于 1959
年的西安市民生百货商店，1992 年 5 月 8 日，经陕西省西安市经济体制改革委员会【市
体改字〔1992〕033 号】批准，由西安市民生百货商店和西安市民生百货商店劳动服务公
司经销部作为发起人，采用募集设立方式成立股份公司，于 1992 年 8 月 8 日，在陕西省
西安市工商行政管理局登记注册成立。截至 2018 年 6 月 30 日注册资本为 600,782.82 万元，
注 册 地 址 为 陕 西 省 西 安 市 解 放 路 103 号 ， 营 业 执 照 统 一 社 会 信 用 代 码 ：
91610102220603356T。
1994 年 1 月 10 日，经中国证券监督管理委员会【证监发审字〔1993〕113 号】文件
及深圳证券交易所【深交所审字〔1994〕第 006 号】文批准，根据【深证字〔1994〕第 1
号】 上市通知书》通知，公司股票在深圳证券交易所正式挂牌上市，股票简称“陕民生 A”，
股票编码“000564”。1994 年 3 月 28 日，经股东大会通过和政府批准，公司名称变更为“西
安民生集团股份有限公司”，并办理了工商变更登记。1996 年 6 月，经批准股票简称更名
为“西安民生”。
本公司成立至今，注册资本从成立时 73,134,930 元，到截至 2018 年 6 月 30 日的
6,007,828,231 元，其间经历了以下变更过程：
1994 年 4 月 11 日，经陕西省西安市证券监督管理办公室以【市监办字〔1994〕001
号】文批准，并征得深圳证券交易所同意，分配 1992 年、1993 年的利润，分红派股，每
10 股送 3 股，其中国有股和发起人法人股每 10 股送 2 股派现金 1 元；1994 年 5 月 6 日至
5 月 19 日，向原股东配股，送股后每 10 股配 3 股。二者共计增加股本 32,711,386 元。
1995 年 10 月 25 日，经西安市证券监督管理委员会审核批准，分配 1994 年利润，分
红派股，每 10 股送 1 股，增加股本 10,584,632 元；同年，经西安市证券管理部门以【市
证监字〔1995〕005 号】文、国家国有资产管理局以【国资企函发〔1995〕89 号】文批准，
经中国证券监督管理委员会以【证监发字〔1995〕52 号】文件复审通过，并征得深圳证
券交易所同意，向原股东配股，每 10 股配 3 股，增加股本 18,280,696 元。
1996 年 6 月 10 日，经年度股东大会同意，分配 1995 年利润，分红派股，每 10 股送
2 股，增加股本 26,942,328 元。
1997 年，经西安市证券监督管理委员会【市证监字〔1997〕010 号】文同意,并经中
国证券监督管理委员会【证监上字〔1997〕9 号】文复审通过，向原股东配股，每 10 股
配 2.5 股，增加股本 40,353,052 元。
2006 年 3 月，经本公司股东大会批准，实施股权分置改革，流通股按照每 10 股流通
股可取得资本公积转增 5 股的支付对价，共计以资本公积转增股本 68,340,048 元。
13
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
2009 年 1 月，经本公司股东大会批准，本公司向控股股东海航商业控股有限公司（以
下简称海航商业控股）发行 33,964,762 股股票购买其持有的宝商集团宝鸡商业经营管理有
限责任公司（现已更名为宝鸡商场有限公司，以下简称宝鸡商场）100%的股权，并于 2009
年 11 月 10 日经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2009〕1156 号”文核准，2010 年 1
月 8 日宝鸡商场取得宝鸡市工商行政管理局核发的《股权变更登记通知书》，同日，本公
司与海航商业控股签订了《资产交割确认书》。2010 年 1 月 14 日，本公司在中国证券登
记结算有限公司深圳分公司办理了增发股权登记手续。此次发行完成后 股本总额为
304,311,834 元，本公司已于 2010 年 1 月办理了注册资本工商变更手续，变更后的注册资
本为 304,311,834 元。
2011 年 11 月，经本公司第二次临时股东大会批准，以及经 2012 年 3 月中国证券监
督管理委员会“证监许可【2012】394 号”文《关于核准西安民生集团股份有限公司非公开
发行股票的批复》核准，本公司于 2012 年 9 月 12 日，以非公开发行方式发行人民币普通
股 16,900 万股，分别由海航商业控股、华鑫国际信托有限公司、华安基金管理有限公司
认购。本公司已于 2012 年 10 月办理了注册资本工商变更手续，变更后的注册资本为
473,311,834 元。
2015 年 2 月，经本公司第一次临时股东大会批准，以及经中国证券监督管理委员会
2015 年 6 月 26 日“证监许可【2015】1413 号”文《关于核准西安民生集团股份有限公司向
海航商业控股有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，本公司于 2015
年 7 月 15 日，以非公开发行方式发行人民币普通股 83,962,264 股，分别由方正富邦基金
管理有限公司、财通基金管理有限公司、安俊明认购。于 2015 年 8 月 10 日，向海航商业、
西安兴正元地产开发有限公司发行人民币普通股 195,652,173 股。本公司已于 2015 年 11
月办理了注册资本工商变更手续，变更后的注册资本为 752,926,271 元。
经本公司第八届董事会第十三次会议、第八届董事会第十七次会议、2015 年第三次
临时股东大会、第八届董事会第十九次会议、第八届董事会第二十次会议审议批准，以及
经中国证券监督管理委员会 2016 年 2 月“证监许可【2016】214 号”文《关于核准西安民生
集团股份有限公司向海航商业控股有限公司等发行股份购买资产的批复》核准，本公司于
2016 年 9 月向海航商业控股有限公司、海航投资控股有限公司、深圳市鼎发稳健股权投
资合伙企业（有限合伙）、安信乾盛瑞丰 1 号专项资产管理计划、新合作商贸连锁集团有
限公司等 37 家公司发行人民币普通股 5,254,901,960 股购买所持有海南供销大集控股有限
公司（以下简称“大集控股”）100%股份。本公司已于 2016 年 9 月 12 日办理了注册资本
工商变更手续，变更后的注册资本为 6,007,828,231.00 元。
2017 年 1 月，本公司 2017 年第一次临时股东大会审议并通过了《关于变更公司名称
的议案》，2017 年 2 月，经国家工商总局核准，本公司名称由“西安民生集团股份有限公
司”变更为“供销大集集团股份有限公司”。
14
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团本期主要经营业务范围包括商品批发零售及商业连锁经营、房地产开发及销售、
典当及小贷等金融类业务。
本公司之控股股东为海航商业控股。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经
营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权；董事会对股东大会负责，依法行使公
司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营
管理工作。
二、 合并财务报表范围
本集团合并财务报表范围包括本公司、西安民生百货管理有限公司、海南供销大集网
络科技有限公司和海南供销大集控股有限公司等 118 家公司。
与上期相比，公司变动情况如下如下：
其他合并范围
序号 公司名称 变动日期
变动原因
1 海南望海国际商业广场有限公司 同一控制 N/A
2 天津供销大集科技有限公司 新设公司 2017 年 7 月
3 新疆供销大集股权投资有限公司 新设公司 2017 年 7 月
4 中国集集团有限公司 新设公司 2017 年 8 月
5 海南大集城乡建设投资发展有限公司 新设公司 2017 年 8 月
6 霍尔果斯信航鼎盛金融投资有限公司 新设公司 2017 年 8 月
7 深圳前海大集供应链管理有限公司 新设公司 2017 年 9 月
8 陕西供销大集金融投资有限公司 新设公司 2017 年 9 月
9 天津宁河海阔天空建设开发有限公司 处置项目公司 2017 年 9 月
10 西安草堂山居置业有限责任公司 处置项目公司 2017 年 9 月
11 长春市宏图房地产开发有限公司 处置项目公司 2017 年 9 月
12 娄底新合作奥莱小镇投资有限公司 新设公司 2017 年 10 月
13 深圳市大集投资合伙企业（有限合伙） 新设公司 2017 年 10 月
14 涿鹿供销大集商贸有限公司 新设公司 2017 年 11 月
15 娄底新合作投资置业有限公司 新设公司 2017 年 11 月
16 娄底新合作商业投资有限公司 新设公司 2017 年 11 月
17 常熟市常合置业有限公司 新设公司 2017 年 11 月
18 大连大集商业发展有限公司 新设公司 2017 年 12 月
19 大集金服（香港）贸易有限公司 新设公司 2017 年 12 月
15
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
CCOOP FIELD INVESTMENT
20 新设公司 2017 年 12 月
MANAGEMENT CO.,LIMITED
21 天津海庭置业发展有限公司（注 1） 转让公司 2018 年 2 月
22 娄底新合作新城置业有限公司 新设公司 2018 年 6 月
23 娄底新合作宸德置业有限公司 新设公司 2018 年 6 月
24 黑龙江省新合作置业有限公司（注 2） 处置项目公司 2018 年 6 月
25 黑龙江祥发投资有限公司 处置项目公司 2018 年 6 月
26 哈尔滨市意达公交客运有限责任公司 处置项目公司 2018 年 6 月
27 宁夏供销大集基金管理有限公司（注 2） 转让公司 2018 年 6 月
28 深圳市安勤三号投资合伙企业（有限合伙） 转让公司 2018 年 6 月
注 1：2018 年 2 月，本公司下属公司易生大集投资发展有限公司向天津万海蓝山置业
有限公司出售其持有的 99%股权。
注 2：2018 年 6 月，经本公司第九届董事会第十二次会议核准，将本公司之子公司海
南供销大集金服信息科技有限公司（以下简称“大集金服”）持有的宁夏供销大集基金管
理有限公司（以下简称“宁夏大集基金”）100%股权转让给海航实业集团有限公司。将子
公司海南供销大集控股有限公司（以下简称“大集控股”）之房地产项目公司黑龙江省新
合作置业有限公司（以下简称“黑龙江置业”）以股权转让的形式转让给哈尔滨品智投资
有限公司（以下简称“哈尔滨品智”）。
本集团本期合并范围变化详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主
体中的权益”相关内容。
三、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表是以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则》及相关规定，并基于本“附注四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和
会计估计编制。
2. 持续经营
本集团自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大
事项。
四、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和
会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、投资性房地产
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供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财务
状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
3. 营业周期
本集团营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并
方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账
面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以
公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非
现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的
各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易
的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对
合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产
或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6. 合并财务报表编制方法
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本集团采用的会计政策或会计期间不一致的，按照
本集团的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。
子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总
额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表"少数股东权益、少数股东损益、归
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供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额"项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入
合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上期财务报表的相关项目进行调整，视同合
并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并
报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，
以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关
资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表
中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集
团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一
方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，
应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之
日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债
及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合
并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行
重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有
的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润
分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量
设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表
中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报
表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的
对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并
日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减
商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公
司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置
子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处
置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，
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供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目，本集团作为共同经
营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负
债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构
成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8. 现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现
金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险
很小的投资。
9. 外币业务和外币财务报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债
表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除
了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化
的原则处理外，直接计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益
类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，
采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项
目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，
在现金流量表中单独列示。
10. 金融资产和金融负债
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1） 金融资产
1） 金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确
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供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之
一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于
进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利
方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属
于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益
工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件
之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损
失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该
金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项
嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所
嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续
的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。对此类金融资产，采用公
允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利
息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为
投资损益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和
能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行
后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或
损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未
被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠
计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资
产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够
可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用
公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售
金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的
公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算
的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资
收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投
资，按成本计量。
2） 金融资产转移的确认依据和计量方法
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权
利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移
给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该
金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确
认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而
收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止
确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到
的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分
摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
3） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减
值准备。
本集团在活跃市场上有报价的股票投资、债券投资等可供出售金融资产，期末按照以
活跃市场中的报价确认的公允价值，较成本下跌幅度达到或超过 50%以上；或截至资产负
债表日持续下跌时间已经达到或超过 6 个月，本集团根据成本与期末公允价值的差额确认
累积应计提的减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未
来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产
价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计
入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计
损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允
价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并
计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入
所有者权益。
（2） 金融负债
1） 金融负债分类、确认依据和计量方法
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认
时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，
公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2） 金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的
部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融
负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金
融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金
融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分
的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，
以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够
可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即
第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二
层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次
输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价
值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
11. 应收款项坏账准备
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、
现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；
债务单位逾期未履行偿债义务超过 3 年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性
不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账
准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程
序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大
单项金额重大的判断依据或金额标准
应收款项
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单项金额重大并单项计提坏账准备的 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
计提方法 额，计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据
账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
无风险组合 以应收款项的交易对象和款项性质为信用风险特征划分组合
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
无风险组合 不计提坏账准备
应收保理款按客户已到期的款项是否逾期未收，以及欠款已逾期的
期数划分以下各类客户风险类型：正常类（未逾期客户）、关注类（超
其他 过付款期末超过宽限期等）、次级类（逾期 6 个月以内）、及损失类
（逾期 6 个月以上）4 种风险类型客户，以已逾期账龄区分各类风险
类型客户制定相应坏账计提比例
1） 采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内 5 5
1-2 年 10 10
2-3 年 30 30
3-4 年 50 50
4-5 年 80 80
5 年以上 100 100
2） 采用其他方法的应收保理款坏账准备计提比例如下：
账龄 应收保理款坏账计提比例(%)
正常类 1
关注类 10
次级类 50
损失类 100
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（3）单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备
单项计提坏账准备的理由
不能反映其风险特征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值
坏账准备的计提方法
的差额，计提坏账准备
12. 存货
本集团存货主要包括库存商品、原材料、周转材料(含低值易耗品和包装物)、房地产
开发成本、房地产开发产品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，库存商品及
原材料采用先进先出法确定其实际成本，开发产品发出时采用个别计价法确定其实际成本。
低值易耗品和包装物采用五五摊销法进行摊销。
土地、房屋、配套设施的开发成本按实际成本入账。区域内非营业性的文教、卫生、
行政管理、市政公用配套设施，其所需建设费用即公用配套设施费用，按实际成本计入开
发成本。开发项目竣工验收时按实际成本转入开发产品。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧
过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存
商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；
其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品、房地产开发产品、房地产开发成本和用于出售的材料等直接用于
出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的
金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去
至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
13. 发放贷款及垫款
（1）发放贷款及垫款风险分类
正常贷款：借款人能够履行合同，一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及
时全额偿还的消极因素，本公司对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。
关注贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影
响的因素，如这些因素继续下去，借款人的偿还能力将受到影响。
次级贷款：借款人的还款能力出现明显问题，依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款
本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。
可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也可能要造成一部
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
分损失，只是因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物处理和未决诉讼等待定因素，损
失金额的多少还不能确定。
损失贷款：借款人已无偿还本息的可能，无论采取什么措施和履行什么程序，贷款都
注定要损失了，或者虽然能收回极少部分。
（2）单项金额重大并单项计提贷款损失准备的发放贷款及垫款
单项金额重大的判断依据或金额 期末同一法人或自然人的单项金额占期末发放贷款
标准 及垫款余额 10%及以上的
单独进行减值测试，当存在客观证据表明将无法按
单项金额重大并单项计提贷款损
原有条款收回款项时，根据其预计未来现金流量现
失准备的计提方法
值低于其账面价值的差额计提贷款损失准备
（3）计提贷款损失准备的发放贷款及垫款
组合确定的依据及贷款损失准备的计提方法
能够履行合同或协议、没有足够理由怀疑债务本金
正常业务组合
及收益不能足额偿还的发放贷款及垫款
按组合计提坏账准备的计提方法 按发放贷款及垫款余额的 1%计提
（4）金额虽不重大但单项计提贷款损失准备的发放贷款及垫款
发放贷款及垫款的未来现金流量现值与以逾期状态
为信用风险特征的发放贷款及垫款组合的未来现金
流量现值存在显著差异，具体包括借款人经营困难、
单项计提贷款损失准备的理由
处于停产状况，无其他收入来源，且担保措施不足；
借款人经营不善已进入破产或重组程序；借款人已
经被本公司起诉；本金或息费逾期九十天以上
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于
贷款损失准备的计提方法
其账面价值的差额计提贷款损失准备
14. 长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安
排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权
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时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综
合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营
政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向
被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长
期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长
期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽
子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽交易
的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账
面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资
本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一
揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子
交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的
初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合
收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原
计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照
实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权
益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约
定的价值作为投资成本；公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权
投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本
额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分
派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调
整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，
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以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及
会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属
于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权
益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有
者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价
值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进
行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投
资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价
的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后
的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的
有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在
丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交
易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制
权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对
应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转
入丧失控制权的当期损益。
15. 投资性房地产
本集团投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，不对其计提折旧或进行摊销，
并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价
值之间的差额计入当期损益，同时考虑递延所得税资产或递延所得税负债的影响。
采用公允价值模式计量的投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价
值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。
对于在建投资性房地产（包括首次取得的在建投资性房地产），如果其公允价值无法
可靠确定但预期该房地产完工后的公允价值能够持续可靠取得的，应该以成本计量该在建
投资性房地产，其公允价值能够可靠计量时或完工后（两者孰早），再以公允价值计量。
自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按
照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损
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益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入所有者权益。
已采用公允价值模式计量的投资性房地产，不得从公允价值模式转为成本模式。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，
终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账
面价值和相关税费后计入当期损益。
16. 固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理
而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过 2000 元的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确
认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、运输设备、电子设备等。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资
产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。对单位价值不超过 5,000 元的固定资产，在计
提折旧时一次性进入当期成本费用，不再分年度计算折旧。本集团固定资产的分类折旧年
限、预计净残值率、折旧率如下：
序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
1 房屋建筑物 10-40 3 9.7-2.43
2 房屋建筑物装修 5-10 3 19.40-9.70
3 电子、电器设备 5-12 3 19.40-8.08
4 运输设备 8-10 3 12.13-9.70
5 通用设备 5-12 3 19.40-8.08
6 其他 5-15 3 19.40-6.46
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复
核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
本集团融资租入的固定资产包括房屋建筑物、装修工程和运输及其他设备，将其确认
为融资租入固定资产的依据是实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。
融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者
作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认
融资费用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届
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满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入
固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资
产的入账价值。
在建工程已达到可使用状态但尚未办理竣工决算的，在交付使用后，按工程预算造价
或工程实际成本等估计的价值暂估入账，确认为固定资产；如与竣工决算办理后的实际成
本价值有差额，则调整原来的暂估价值。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注“四、20.长期资产减值”。
18. 借款费用
发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或
者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借
款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开
始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，
停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者
生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至
资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超
过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、计算机软件及商标使用权，按取得时的实际成本计
量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者
投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不
公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财
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务报表中未确认的公允价值可以可靠计量、能够从企业中分离或者划分出来，并能单独或
者与相关合同、资产、负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或者交换的无形资产，
在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；其他无形资产按预计使用年限、
合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受
益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销
方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表
明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
20. 长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期应收款、长期股权投资、固定资产、在建工程、使
用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商
誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产
的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产
组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依
据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回
金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合
理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组
合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产
组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含
商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然
后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如
可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述
资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21. 长期待摊费用
本集团长期待摊费用包括经营租入固定资产改良支出、租地自建经营场所支出、趸付
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房屋租赁费、自有经营场所装修支出、冠名使用费及其他已经支出但应由当期及以后各期
承担的摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。该等费用在受益期内平均摊销。如果
长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入
当期损益。
22. 职工薪酬
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公
积金、工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出，在职工提供服务的
会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产
成本。
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业金等，按照公司承担的风险和义务，分类
为设定提存计划。对于设定提存计划根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服
务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
辞退福利是由于职工内部退休计划产生，在办理内部退休日确认辞退福利产生的职工
薪酬负债，并计入当期损益。
其他长期福利是按照会计准则将超过一年后支付的辞退福利重分类而来。
23. 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关
的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；
该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与
或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过
对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价
值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
24. 股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公
允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情
况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成
本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债
的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或
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费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等
待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公
允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其
变动计入当期损益。
本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，
即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待
期内的所有费用。
25. 收入确认原则和计量方法
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，收
入确认原则如下：
（1） 本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保
留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额
能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可
靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（2） 本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能
流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，
提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比
按已完工作的测量确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能
够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已
经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不
能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3） 与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确
认让渡资产使用权收入的实现。
（4） 主要营业收入确认原则
1） 百货超市业务收入：以商品已经销售，商品风险及报酬已经转移，并收到销售
款或取得收取价款的凭证，且对应发生成本可以可靠计量时确认销售收入的实现。
2） 房地产销售收入：对于房地产开发产品销售收入，在买卖双方签订销售合同并
在国土部门备案；房地产开发产品已建造完工并达到预期可使用状态并验收合格，达到了
销售合同约定的交付条件；卖方收到全部购房款或取得收取全部购房款权利，相关经济利
益能全部流入公司；买卖双方办理了交房手续，或者可以根据购房合同约定的条件视同客
户接收时，且对应发生成本可以可靠计量时，确认销售收入的实现。公司将已收到但未达
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到收入确认条件的房款计入预收款项科目，待符合上述收入确认条件后转入营业收入科目，
同时结转相关成本。
3） 连锁经营加盟收入：对于机构加盟方加盟费的确认原则为与机构加盟方签订加
盟合同，约定加盟权利以及义务，机构加盟方交付完整加盟实体信息，经本公司核实确认，
并按照加盟合同履行各自加盟的权利、义务，经过本公司、机构加盟方、机构加盟方所引
入的全部加盟实体三方按照合同约定的权利与义务共同验收确认几方加盟权利与义务已
履行完毕，且在全额收到加盟费后确认加盟费收入。如加盟合同约定加盟期限，则在满足
上述条件前提下，按照加盟期限进行摊销确认加盟费收入；实体店直接加盟费的确认原则
为与直接加盟实体店签订加盟合同，约定加盟权利以及义务，双方按照加盟合同履行加盟
权利、义务，并经过本公司、直接加盟实体店按照合同约定权利、义务共同验收确认双方
加盟权利与义务已履行完毕验，且在全额收到加盟费后确认加盟费收入。如加盟合同约定
加盟期限，则在满足上述条件前提下，按照加盟期限进行摊销确认加盟费收入。
4） 金融类业务：贷款业务及保理业务收入系让渡资产使用权收入，包括贷款利息
收入及保理手续费收入，按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定；手续
费及佣金收入在提供相关服务时，根据权责发生制的原则确认。
26. 政府补助
本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与资
产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中
未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收
益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付
的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到
财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，
公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益（由企业选择一
种方式确认），确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照合
理方法分期计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递
延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收
益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本（由企业选择一种
方式确认）。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关
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成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴
息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供
贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优
惠利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计
算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借
款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）。
（2） 财政将贴息资金直接拨付给本集团的，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会
计处理：
1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
27. 递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值
的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可
抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认
相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的
非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延
所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按
照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳
税所得额为限，确认递延所得税资产。
28. 租赁
本集团租赁业务为经营租赁、融资租赁。
本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与
最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付
款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成
本或当期损益。
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
29. 持有待售
（1） 本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根
据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可
能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完
成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集
团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动
资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待
售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面
价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期
损益，同时计提持有待售资产减值准备。
（2） 本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将
在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他
划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持
有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售
费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
（3） 本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售
后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件
时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表
中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（4） 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额
增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失
金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转
回。
（5） 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账
面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减
记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认
的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流
动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项
非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
（6） 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待
售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
（7） 持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不
再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰
低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下
本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
（8） 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入
当期损益。
30. 终止经营
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部
分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独
的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区
进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
31. 重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
1）因财政部修订会计准则而发生的会计政策变更
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
2018 年，财政部发布《关于修订印发一般
企业财务报表格式的通知》[财会（2018） 执 行 财 政 部 发 本公司按照规定，相应对
15 号]，要求执行企业会计准则的非金融企 布的通知要求。 财务报表格式进行了修
业应当按照企业会计准则和本通知要求编 订（注）
制 2018 年度及以后期间的财务报表。
注：《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报表格式
进行了修订，新增了“应收票据及应收账款”、“应付票据及应付账款”、“利息收入”等科目，
并对其他应收款、其他应付款等科目的核算范围进行了调整。该项会计政策变更采用追溯
调整法，公司对本期及比较期间数据进行了调整。
（2） 重要会计估计变更
本集团本期无重要会计估计变更。
五、 税项
1. 主要税种及税率
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
税种 计税依据 税率
17% 、 16% 、 13% 、
增值税 应纳税增值额 11%、10%、6%、5%、
3%、0%
消费税 应纳税销售额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
土地增值税 土地增值额 30%-60%
土地面积按大、中、小城市、县城等分别
土地使用税 0.60 元-20.00 元/平方米
规定
自用房产以房产原值的 70%、80%或租赁
房产税 1.2%、12%
房产之租赁收入
香港利得税 利润总额 16.5%
不同企业所得税税率纳税主体说明：
纳税主体名称 所得税税率
宝鸡商场有限公司（以下简称宝鸡商场） 15%
陕西民生家乐商业连锁有限责任公司（以下简称陕西家乐连锁） 15%
陕西民生家乐商业运营管理有限公司（以下简称商业运营公司） 15%
佛山市顺客隆商业有限公司（以下简称佛山顺客隆） 15%
除上述公司外其他公司 25%
2. 税收优惠
（1） 根据 2013 年 3 月 11 日陕西省发展和改革委员会公布的“陕发改产业确认函
〔2013〕028 号”《关于陕西高速绿化有限公司等 178 户符合国家鼓励类目录企业年审（第
一批）的批复》，本公司下属子公司宝鸡商场、陕西家乐连锁、商业运营公司符合《产业
结构调整指导目录（2011 年本）》鼓励类条目中第三十三项（商贸服务业）第 5 条“商贸企
业的统一配送和分销网络建设”所规定的内容。根据财政部、海关总署、国家税务总局颁
布的“财税〔2011〕58 号”《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》之规
定，自备案之日起日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%
的税率征收企业所得税，因此本公司下属子公司宝鸡商场、陕西家乐连锁及商业运营公司
可按 15%的税率缴纳企业所得税。
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 本公司下属子公司佛山顺客隆于 2016 年 11 月 30 日取得高新技术认证证书，系
经认定的国家需要重点扶持的高新技术企业，根据《企业所得税法》，自 2016 年度至 2018
年度享受税收优惠，企业所得税税率为 15%。
（3） 税收优惠：根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条规定以及财政部、
国家税务总局颁布(财税[2011]137 号)《关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知》和
财政部、国家税务总局颁布(财税[2012]75 号)《关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值
税政策的通知》，本集团销售的计生用品、部分鲜活肉蛋产品、蔬菜、图书免征增值税。
六、 合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”系指 2018 年 1 月 1 日，“期
末”系指 2018 年 6 月 30 日，“本期”系指 2018 年 1 月 1 日至 6 月 30 日，“上期”系指
2017 年 1 月 1 日至 6 月 30 日，货币单位为人民币元。
1. 货币资金
项目 期末余额 期初余额
现金 5,607,070.16 8,130,625.74
银行存款 8,161,608,083.79 7,308,810,641.81
其他货币资金 8,944,361,228.34 9,905,878,154.25
合计 17,111,576,382.29 17,222,819,421.80
（1）其他货币资金明细
项目 期末余额
尚未到期的定期存款 6,452,700,000.00
借款履约保函保证金 1,146,378,175.43
尚未到期之银行承兑汇票保证金 1,131,041,673.00
房地产开发企业施工保证金、房屋贷款保证金和房地产监
148,357,798.10
管户
银联卡、信用卡等消费款 14,992,470.81
用于取得借款而质押的定期存单 46,160,000.00
发行预付卡监管资金 4,731,111.00
合计 8,944,361,228.34
如本附注“六、52（5）”所述，期末现金及现金等价物余额未包含截至 2018 年 6 月 30
日的非现金等价物 8,294,850,757.53 元。
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
2. 应收票据及应收账款
项目 期末余额 期初余额
应收票据 0.00 0.00
应收账款 1,502,531,380.51 1,430,391,842.60
合计 1,502,531,380.51 1,430,391,842.60
（1） 应收票据
1） 应收票据种类
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
2） 年末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 期末余额终止确认金额 期末余额未终止确认金额
银行承兑汇票 2,240,923,510.26 0.00
合计 2,240,923,510.26 0.00
（2） 应收账款
1） 应收账款分类
期末余额
账面余额 坏账准备
类别
比例 比例
金额 金额
(%) (%)
单项金额重大并单项计提坏账
11,725,077.14 0.76 11,725,077.14 100.00
准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账
1,529,632,918.19 98.61 27,101,537.68 1.77
准备的应收账款
单项金额虽不重大但单项计提
9,770,998.00 0.63 9,770,998.00 100.00
坏账准备的应收账款
合计 1,551,128,993.33 100.00 48,597,612.82 —
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
（续）
期初余额
账面余额 坏账准备
类别
比例 比例
金额 金额
(%) (%)
单项金额重大并单项计提坏账
11,741,317.27 0.79 11,741,317.27 100.00
准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账
1,456,491,235.47 98.50 26,099,392.87 1.79
准备的应收账款
单项金额虽不重大但单项计提
10,518,830.00 0.71 10,518,830.00 100.00
坏账准备的应收账款
合计 1,478,751,382.74 100.00 48,359,540.14 —
① 期末余额单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
期末余额
单位名称 计提比例 计提
应收账款 坏账准备
（%） 理由
温立宝 5,106,994.25 5,106,994.25 100.00
上海京东到家元信信息技术有
2,245,258.26 2,245,258.26 100.00
限公司 账龄较
长或预
陕西陇海兰新经济技术开发公
1,570,200.00 1,570,200.00 100.00 计无法
司
收回
长虹公司 1,449,380.00 1,449,380.00 100.00
朱虹 1,353,244.63 1,353,244.63 100.00
合计 11,725,077.14 11,725,077.14 — —
② 信用风险特征组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1年以内 234,564,389.03 11,728,219.47 5.00
1-2年 16,376,954.26 1,637,695.44 10.00
2-3年 3,402,551.20 1,020,765.36 30.00
3-4年 86,270.70 43,135.35 50.00
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期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
4-5年 3,249.10 2,599.28 80.00
5年以上 914,734.85 914,734.85 100.00
合计 255,348,149.14 15,347,149.75 —
③ 信用风险特征组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
关联方 38,149,585.41 0.00 0.00
其他无回收风险的应收账款 60,696,390.58 0.00 0.00
合计 98,845,975.99 0.00 —
注：无风险组合款项性质主要为尚在信用期内款项或期后已收回等无回收风险之款项，
因此未计提坏账准备。
④ 信用风险特征组合中，采用其他方法计提坏账的应收保理款
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
正常类 1,175,438,793.06 11,754,387.93 1.00
合计 1,175,438,793.06 11,754,387.93 —
⑤ 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
期末余额
单位名称 计提比例 计提
应收账款 坏账准备
（%） 理由
流金岁月（张杰） 693,866.00 693,866.00 100.00
账龄较
北京天蓝洋商贸有限公司 656,000.00 656,000.00 100.00 长 或 预
郑平 637,497.00 637,497.00 100.00 计 无 法
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
期末余额
单位名称 计提比例 计提
应收账款 坏账准备
（%） 理由
商贸公司乌市分公司 637,327.48 637,327.48 100.00 收回
邵大鹏 628,560.00 628,560.00 100.00
渭南家电城 451,545.00 451,545.00 100.00
绵阳红光五交供应公司 443,101.00 443,101.00 100.00
王之骅 365,281.65 365,281.65 100.00
北京京港海融商贸中心 200,000.00 200,000.00 100.00
其他杂项小计 5,057,819.87 5,057,819.87 100.00
合计 9,770,998.00 9,770,998.00 — —
2） 本期计提、转回（或收回）的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,146,128.05 元；本期收回或转回坏账准备金额 16,240.13 元。
3） 本期实际核销的应收账款
项目 核销金额
实际核销的应收账款 747,832.00
其中重要的应收账款核销情况：
应收账款 履行的核 是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因
性质 销程序 交易产生
彩电四组 往来款 107,540.00 否
凤翔张双焕 往来款 93,160.00 否
陕西秦宇物资公司 往来款 79,350.00 否
遥文银 往来款 77,495.00 否
经总经理
无法收回，统
宝鸡新疆公司 往来款 65,540.00 办公室审 否
一清账核销
批
郑州公司 往来款 58,137.00 否
扶风五金公司 往来款 57,310.00 否
五金综合 往来款 53,560.00 否
米泉百司 往来款 52,540.00 否
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应收账款 履行的核 是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因
性质 销程序 交易产生
任亚彬 往来款 52,200.00 否
轻骑公司（汉中经
往来款 51,000.00 否
销部）
合计 — 747,832.00 — — —
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 1,254,076,669.23 元，占应收账款
期末余额合计数的 80.85%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 5,733,283.95 元。
3. 预付款项
（1） 预付款项账龄
期末余额 期初余额
项目 比例 比例
金额 金额
（%） （%）
1 年以内 795,747,184.20 89.79 864,174,378.44 89.95
1－2 年 43,623,820.29 4.92 48,930,043.18 5.09
2－3 年 29,553,325.47 3.33 40,528,264.38 4.22
3 年以上 17,397,025.52 1.96 7,053,875.79 0.74
合计 886,321,355.48 100.00 960,686,561.79 100.00
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 498,467,764.37 元，占预付款项
期末余额合计数的 56.24%。
4. 其他应收款
项目 期末余额 期初余额
应收利息 167,339,854.52 107,856,631.49
其他应收款 2,451,887,583.09 1,563,676,357.45
合计 2,619,227,437.61 1,671,532,988.94
（1） 应收利息
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项目 期末余额 期初余额
定期存款 118,660,139.19 89,571,160.00
理财产品 48,679,715.33 0.00
委托贷款 0.00 14,884,000.00
小额贷款利息 0.00 3,401,471.49
合计 167,339,854.52 107,856,631.49
（2） 其他应收款
1） 其他应收款分类
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准
67,532,643.32 2.61 67,532,643.32 100.00
备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准
2,506,938,646.61 96.93 55,051,063.52 2.20
备的其他应收款
单项金额虽不重大但单项计提坏
11,771,961.42 0.46 11,771,961.42 100.00
账准备的其他应收款
合计 2,586,243,251.35 100.00 134,355,668.26 —
（续）
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准
68,852,643.32 4.04 68,852,643.32 100.00
备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准
1,621,130,002.50 95.21 57,453,645.05 3.54
备的其他应收款
单项金额虽不重大但单项计提坏
12,752,991.42 0.75 12,752,991.42 100.00
账准备的其他应收款
合计 1,702,735,637.24 100.00 139,059,279.79 —
① 期末余额单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
期末余额
单位名称 计提比例
其他应收款 坏账准备 计提理由
（%）
空调公司 25,991,375.51 25,991,375.51 100.00
轻骑公司 6,137,756.98 6,137,756.98 100.00
通用公司 5,058,511.72 5,058,511.72 100.00
富士达公司 4,830,833.80 4,830,833.80 100.00
家电公司 3,998,742.98 3,998,742.98 100.00
长岭股份有限公司 3,107,587.29 3,107,587.29 100.00
厦新公司 3,039,019.34 3,039,019.34 100.00
中山国弛摩托车实业公司 2,451,000.00 2,451,000.00 100.00
账龄较长
长虹公司 1,921,696.96 1,921,696.96 100.00
或预计无
上菱公司 1,629,049.05 1,629,049.05 100.00 法收回
三星公司 1,612,541.86 1,612,541.86 100.00
安徽博西扬制冷有限公司 1,424,074.00 1,424,074.00 100.00
工业品公司 1,398,201.83 1,398,201.83 100.00
西安公司 1,048,590.00 1,048,590.00 100.00
福建省百利亨文化产业有限公
1,500,000.00 1,500,000.00 100.00
司
海南乾景置业投资有限公司 1,217,000.00 1,217,000.00 100.00
陈淑芹 1,166,662.00 1,166,662.00 100.00
合计 67,532,643.32 67,532,643.32 — —
② 信用风险特征组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1年以内 107,426,057.48 5,371,304.89 5.00
1-2年 20,144,414.42 2,014,441.45 10.00
2-3年 9,903,741.65 2,971,122.51 30.00
3-4年 11,567,306.09 5,783,653.07 50.00
4-5年 4,490,661.55 3,592,529.02 80.00
5年以上 35,318,012.58 35,318,012.58 100.00
合计 188,850,193.77 55,051,063.52 —
45
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
③ 信用风险特征组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
关联方 89,185,636.61 0.00 0.00
押金、定金、保证金 112,934,866.60 0.00 0.00
其他无回收风险的其他应收款
2,115,967,949.63 0.00 0.00
项
合计 2,318,088,452.84 0.00 —
注：无风险组合款项性质主要为定金、保证金以及期后收回等无回收风险的款项，因
此未计提坏账准备。
④ 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
期末余额
单位名称 计提比例
其他应收款 坏账准备 计提理由
（%）
五羊本田摩托公司 978,200.00 978,200.00 100.00
苏州华昌轻纺公司 889,780.30 889,780.30 100.00
温立宝 888,029.50 888,029.50 100.00
杭州玛润奇家俱制造有限公司 754,914.07 754,914.07 100.00
购物中心 642,278.11 642,278.11 100.00
株洲摩托车销售公司 576,008.09 576,008.09 100.00
账龄较长
杭州东宝电器公司 527,440.00 527,440.00 100.00 或 预 计 无
法收回
永安世纪天虹百货有限公司 396,710.79 396,710.79 100.00
邝继斗 263,712.30 263,712.30 100.00
南通同洲电子 262,314.00 262,314.00 100.00
刘勇 218,891.26 218,891.26 100.00
陈良健 207,952.30 207,952.30 100.00
其他杂项小计 5,165,730.70 5,165,730.70 100.00
合计 11,771,961.42 11,771,961.42 — —
2） 本期计提、转回（或收回）坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,294,306.13 元。
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
3） 本期实际核销的其他应收款
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 998,321.09
其中重要的其他应收款核销情况：
其他应收 履行的核 是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因
款性质 销程序 交易产生
上海山川食品有限
其他 900,000.00 无法收回 经批准 否
公司
租赁商户5家 租金 98,321.09 无法收回 经批准 否
合计 — 998,321.09 — — —
4） 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末余额 期初余额
股权转让款 1,339,097,965.55 299,921,909.89
往来款 634,220,505.05 329,066,895.99
定金押金保证金 159,234,644.39 915,513,736.35
租金 93,301,417.02 65,552,633.10
备用金 9,248,950.99 9,545,739.26
其他 351,139,768.35 83,134,722.65
合计 2,586,243,251.35 1,702,735,637.24
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应
收款期末
坏账准备
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 余额合计
期末余额
数的比例
（%）
哈尔滨品智投资有限公司 股权转让款 1,339,097,965.55 1 年以内 51.78 0.00
天津市宁河区现代产业区
政府补助 215,000,000.00 1 年以内 8.31 0.00
管理委员会
房梅芬 往来款 50,957,130.90 2-3 年 1.97 0.00
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
占其他应
收款期末
坏账准备
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 余额合计
期末余额
数的比例
（%）
西大房地产开发有限责任 押金保证金 45,366,780.00 6 年以内 0.00
1.88
公司 租金 3,179,228.25 1 年以内 158,961.41
湖南省娄底经济技术开发
BT 保证金 30,603,178.08 5 年以内 1.18 0.00
投资建设有限公司
合计 — 1,684,204,282.78 — 65.12 158,961.41
6） 涉及政府补助的应收款项
预计收取
单位名称 补助项目 期末余额 账龄
时间 金额 依据
天津市宁河区 天津宁河易
津宁河政函【2018】
现代产业区管 生大集项目 215,000,000.00 1 年以内 2018 年 215,000,000.00
38 号
理委员会 运营补贴等
合计 — 215,000,000.00 — — 215,000,000.00 —
5. 存货
（1） 存货分类
期末余额
项目 其中：借款费用
账面余额 跌价准备 账面价值
资本化金额
开发成本 2,722,346,335.77 0.00 0.00 2,722,346,335.77
开发产品 2,208,460,563.73 134,076,674.56 0.00 2,208,460,563.73
库存商品 464,207,215.44 0.00 1,877,601.06 462,329,614.38
周转材料 24,244,305.52 0.00 0.00 24,244,305.52
原材料 2,718,286.60 0.00 1,065,943.91 1,652,342.69
合计 5,421,976,707.06 134,076,674.56 2,943,544.97 5,419,033,162.09
（续）
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
期初余额
项目 其中：借款费用
账面余额 跌价准备 账面价值
资本化金额
开发成本 3,053,347,141.16 10,208,820.75 0.00 3,053,347,141.16
开发产品 3,163,301,585.94 257,975,813.28 0.00 3,163,301,585.94
库存商品 589,861,832.87 0.00 1,877,601.06 587,984,231.81
周转材料 25,563,673.70 0.00 0.00 25,563,673.70
原材料 2,251,560.84 0.00 1,065,943.91 1,185,616.93
合计 6,834,325,794.51 268,184,634.03 2,943,544.97 6,831,382,249.54
（2） 开发成本
预计竣 预计总投
项目名称 开工时间 期末余额 期初余额
工时间 资(亿元)
天津宁河易生大集项目 2014.06 2019.09 48.09 1,281,783,410.91 1,213,331,942.67
天津宁河易 OD 现代产
2017.06 2021.12 28.37 546,331,475.64 503,740,392.49
业孵化园项目
湖南湘中国际物流园-五
尚未开工 — 3.74 328,176,353.23 328,176,353.23
金机电展示交易中心
湖南湘中国际物流园-工
业原料及产品展示交易 2015.08 2019.05 5.60 273,019,528.87 273,019,528.87
中心
天津宁河海航社区项目 2015.08 — 34.65 191,140,830.74 204,000,882.50
大连自贸大厦项目 尚未开工 2021.04 13.88 47,763,617.85 0.00
西咸新区秦汉新城周陵新
2017.04 2018.10 1.12 41,690,406.99 40,997,968.21
兴产业园工程 6#项目
湖南湘中国际物流园-信
尚未开工 — 3.01 12,440,711.54 12,440,711.54
息服务中心二期
哈尔滨金色城邦 D 区一
2014.04 — 12.31 0.00 312,466,719.42
期、二期
哈尔滨金色城邦 D 区三
尚未开工 — 6.18 0.00 72,417,490.52
期
哈尔滨金色城邦 C 区二
尚未开工 — 5.07 0.00 63,402,035.27
期
哈尔滨文景项目 尚未开工 — 38.22 0.00 29,353,116.44
合计 — — — 2,722,346,335.77 3,053,347,141.16
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
注：尚未开工之开发项目发生的开发成本主要系土地购置支出及前期设计、勘察以及
拆迁等支出。
（3） 开发产品
竣工
项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
时间
天津宁河海航社区
2016.12 847,473,681.04 14,568,289.90 129,357,579.71 732,684,391.23
一期
湖南湘中国际物流
园大宗陶瓷展示交 2016.12 690,912,242.08 0.00 11,315,428.35 679,596,813.73
易中心
山东海航万邦中心 2011.01 480,038,771.82 0.00 83,896,537.61 396,142,234.21
天津宁河海航社区
2017.12 199,610,252.95 2,269,287.38 45,456,873.80 156,422,666.53
二期
重宾保利国际广场
2014.03 142,659,324.10 1,032,001.09 0.00 143,691,325.19
写字楼项目
芜湖悦达广场 2016.12 79,751,940.85 0.00 0.00 79,751,940.85
湖南湘中国际物流
园-信息服务中心 2016.08 19,168,172.05 0.00 0.00 19,168,172.05
一期临街商铺
苏州常客隆广场 2016.10 1,003,019.94 0.00 0.00 1,003,019.94
哈尔滨金色城邦 D
2017.12 603,664,872.63 5,058,168.35 608,723,040.98 0.00
区一期、二期
哈尔滨金色城邦 C
2014.12 99,019,308.48 531,772.43 99,551,080.91 0.00
区一期
合计 — 3,163,301,585.94 23,459,519.15 978,300,541.36 2,208,460,563.73
（4） 存货跌价准备
本期增加 本期减少
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 1,877,601.06 0.00 0.00 0.00 0.00 1,877,601.06
原材料 1,065,943.91 0.00 0.00 0.00 0.00 1,065,943.91
合计 2,943,544.97 0.00 0.00 0.00 0.00 2,943,544.97
（5） 存货期末余额中包含有借款费用资本化金额情况如下：
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
本期减少 本期确
认资本
本期 化金额
项目名称 期初余额 期末余额
增加 的资本
出售减少 其他减少
化率
(%)
天津宁河海航社
107,430,130.64 0.00 22,419,500.22 0.00 85,010,630.42 0.00
区一期
哈尔滨金色城邦
93,146,943.76 0.00 0.00 93,146,943.76 0.00 0.00
D 区一期、二期
重宾保利国际广
24,365,552.76 0.00 0.00 0.00 24,365,552.76 0.00
场写字楼项目
山东海航万邦中
18,139,087.76 0.00 3,178,887.84 0.00 14,960,199.92 0.00
心
哈尔滨金色城邦
13,577,395.77 0.00 0.00 13,577,395.77 0.00 0.00
C 区一期
湖南湘中国际物
流园大宗陶瓷展 5,783,347.77 0.00 194,116.04 0.00 5,589,231.73 0.00
示交易中心
天津宁河海航社
5,709,313.83 0.00 1,591,115.84 0.00 4,118,197.99 0.00
区二期
苏州常客隆广场 32,861.74 0.00 0.00 0.00 32,861.74 0.00
合计 268,184,634.03 0.00 27,383,619.94 106,724,339.53 134,076,674.56 —
6. 其他流动资产
项目 期末余额 期初余额
理财产品（注1） 2,930,000,000.00 1,780,000,000.00
预交增值税及待抵扣进项税 180,902,349.83 139,054,255.65
预交企业所得税 9,294,135.77 15,405,911.06
预交土地增值税 5,621,079.97 4,365,145.09
预交税金及附加 3,429,322.73 6,238,029.58
预交房产税 329,133.89 317,504.83
委托贷款 0.00 366,000,000.00
预交土地使用税 0.00 86,928.00
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 期末余额 期初余额
合计 3,129,576,022.19 2,311,467,774.21
注 1：理财产品系
1）本公司之子公司霍尔果斯信航鼎盛金融投资有限公司 2017 年度自河北银行股份有
限公司购入的 78,000 万元“河北银行益友融通-2017 年对公本益 148 号理财产品（保本浮
动收益类）”理财产品。
2）本公司之子公司霍尔果斯信航鼎盛金融投资有限公司 2017 年度自盛京银行上海浦
东支行购入的 100,000 万元“红玫瑰智盈系列人民币理财产品 2017579 期（上海分行专享）
的理财产品。
3）本公司之子公司霍尔果斯信航鼎盛金融投资有限公司本期自盛京银行上海浦东支
行购入的 70,000 万元 “红玫瑰智盈系列人民币理财产品 2018124 期（上海分行专享）” 的
理财产品。
4）本公司之子公司霍尔果斯信航鼎盛金融投资有限公司本期自中国民生银行股份有
限公司海口分行购入的 45,000.00 万元 “与利率挂钩的结构性产品（CNYS182838）、与利
率挂钩的结构性产品（CNYS182640）、与利率挂钩的结构性产品（CNYS182725）” 的理
财产品。
7. 发放贷款和垫款
（1） 发放贷款及垫款按担保物类别分布情况
项目 期末余额 期初余额
房地产抵押贷款 262,044,240.00 272,044,240.00
财产权利质押贷款 575,595,999.97 146,997,000.00
动产质押贷款 270,402,828.18 30,852,828.18
信用贷款 29,228,294.05 2,633,758.87
保证贷款 29,683,000.00 0.00
发放贷款和垫款合计 1,166,954,362.20 452,527,827.05
减：贷款减值准备 14,048,344.17 6,904,078.82
贷款净额 1,152,906,018.03 445,623,748.23
（2） 分类情况
类别 期末余额
52
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
账面金额 比例（%） 减值准备
单项金额重大并单项计提贷款损
0.00 0.00 0.00
失准备的发放贷款及垫款
正常业务组合 1,164,551,533.36 99.79 11,645,515.33
单项金额不重大但单项计提贷款
2,402,828.84 0.21 2,402,828.84
损失准备的发放贷款及垫款
合计 1,166,954,362.20 100.00 14,048,344.17
（续）
期初余额
类别
账面金额 比例（%） 减值准备
单项金额重大并单项计提贷款损
0.00 0.00 0.00
失准备的发放贷款及垫款
正常业务组合 450,124,998.21 99.47 4,501,249.98
单项金额不重大但单项计提贷款
2,402,828.84 0.53 2,402,828.84
损失准备的发放贷款及垫款
合计 452,527,827.05 100.00 6,904,078.82
（3） 风险特征分类
期末余额 期初余额
类别 比例 比例
账面金额 减值准备 账面金额 减值准备
（%） （%）
正常 1,164,551,533.36 99.79 11,645,515.33 450,124,998.21 99.47 4,501,249.98
关注 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
损失 2,402,828.84 0.21 2,402,828.84 2,402,828.84 0.53 2,402,828.84
合计 1,166,954,362.20 100.00 14,048,344.17 452,527,827.05 100.00 6,904,078.82
8. 可供出售金融资产
（1） 可供出售金融资产情况
期末余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值
按成本法计量的可供出售权益工具 70,114,563.56 11,554,000.00 58,560,563.56
合计 70,114,563.56 11,554,000.00 58,560,563.56
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
（续）
期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值
按成本法计量的可供出售权益工具 69,814,563.56 11,554,000.00 58,260,563.56
合计 69,814,563.56 11,554,000.00 58,260,563.56
（2） 期末余额按成本计量的可供出售金融资产
账面余额 减值准备 在被投资
本期现金
被投资单位 单位持股
期初余额 期末余额 期初余额 期末余额 红利
比例(%)
海航东银期货有限公司 31,124,563.56 31,124,563.56 0.00 0.00 6.00 0.00
四川杨天生物医药股份
13,440,000.00 13,440,000.00 11,504,000.00 11,504,000.00 9.60 0.00
有限公司
云南海航置业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 0.00 10.00 0.00
北京海航基础投资有限
6,000,000.00 6,000,000.00 0.00 0.00 0.67 0.00
公司
陕西杨凌农村商业银行
5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 0.00 2.50 735,000.00
股份有限公司
江苏联宏置业投资有限
2,400,000.00 2,400,000.00 0.00 0.00 3.00 0.00
公司
长安银行股份有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 0.00 0.03 0.00
常熟市南都置业有限公司 300,000.00 300,000.00 0.00 0.00 1.50 0.00
上海海航实业有限公司 500,000.00 500,000.00 0.00 0.00 1.70 0.00
江苏高能时代在线股份
50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 0.09 0.00
有限公司
天津海庭置业发展有限
0.00 300,000.00 0.00 0.00 1.00 0.00
公司
合计 69,814,563.56 70,114,563.56 11,554,000.00 11,554,000.00 — 735,000.00
（3） 可供出售金融资产减值准备
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计
期初已计提减值金额 11,554,000.00 11,554,000.00
本期计提 0.00 0.00
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计
其中：从其他综合收益转入 0.00 0.00
本期减少 0.00 0.00
其中：期后公允价值回升转回 0.00 0.00
期末已计提减值金额 11,554,000.00 11,554,000.00
9. 长期应收款
期末余额
项目 减值 折现率
账面余额 账面价值
准备
分期收款销售商品 192,804,136.74 0.00 192,804,136.74 5.37%
合计 192,804,136.74 0.00 192,804,136.74 —
（续）
期初余额
项目 减值 折现率
账面余额 账面价值
准备
分期收款销售商品 400,549,481.18 0.00 400,549,481.18 5.37%
合计 400,549,481.18 0.00 400,549,481.18 —
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
2016 年，骏翔（天津）融资租赁有限公司与本集团下属公司海南供销大集供销链网络科技有限公司（以下简称大集网贸）签订《设备采购合
同》，根据合同约定销售货款采取分期收款方式在 36 个月内支付，本集团将尚未收到的货款及未实现的融资收益计入长期应收款核算。
10. 长期股权投资
本期增减变动
其他 减值准备期末
被投资单位 期初余额 其他 计提 期末余额
减少 权益法下确认的 综合 宣告发放现金 余额
追加投资 权益 减值 其他
投资 投资损益 收益 股利或利润
变动 准备
调整
一、联营企业
掌合天下（北京）信息
332,035,314.12 0.00 0.00 -10,412,327.87 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 321,622,986.25 189,563,393.39
技术有限公司
深圳市安勤二号投资
145,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 145,000,000.00 0.00
合伙企业(有限合伙)
湖南家润多家电超市
5,113,839.68 0.00 0.00 226,222.49 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,340,062.17 0.00
有限公司
掌合极速（北京）供应
0.00 80,000,000.00 0.00 -14,356,165.65 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 65,643,834.35 0.00
链管理有限公司
合计 482,149,153.80 80,000,000.00 0.00 -24,542,271.03 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 537,606,882.77 189,563,393.39
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
11. 投资性房地产
（1） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
房屋、建筑物及土
项目 在建投资性房产 合计
地使用权
一、期初余额 14,136,591,807.00 203,768,060.39 14,340,359,867.39
二、本期变动 -337,860,784.71 2,809,308.06 -335,051,476.65
加：外购 0.00 2,809,308.06 2,809,308.06
固定资产转入 571,257,883.00 0.00 571,257,883.00
减：处置 333,387,373.55 0.00 333,387,373.55
加：公允价值变动 -6,843,151.11 0.00 -6,843,151.11
处置项目公司减少 -568,888,143.05 0.00 -568,888,143.05
三、期末余额 13,798,731,022.29 206,577,368.45 14,005,308,390.74
（2） 未办妥产权证书的投资性房地产
未办妥产权证书
项目 账面价值
原因
娄底物流园C区多式联运中心 623,832,300.00 正在办理
日月广场1号下沉式广场B1层（负二楼）2017
571,257,883.00 尚未办理
号商铺
娄底物流园D区红星美凯龙 466,108,500.00 正在办理
天津宁河海航一期自持房产 84,513,600.00 正在办理
宝商中百万客隆 18,282,300.00 尚未办理
阳光商城 10,002,292.67 临时建筑，尚未办理
开源小区7套房产 1,195,775.00 尚未办理
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
12. 固定资产
（1） 固定资产明细表
项目 房屋建筑物 通用设备 运输设备 电子电器设备 其他设备 装修工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 5,862,680,418.18 389,659,156.01 40,297,347.28 283,567,366.44 288,928,523.10 410,061,722.99 7,275,194,534.00
2.本期增加金额 20,348,296.70 1,145,903.38 939,498.14 2,985,421.90 4,775,482.37 16,176,349.76 46,370,952.25
（1）购置 482,177.31 1,145,903.38 939,498.14 2,900,972.35 4,775,482.37 15,247,859.36 25,491,892.91
（2）存货/在建工程
19,866,119.39 0.00 0.00 84,449.55 0.00 928,490.40 20,879,059.34
转入
3.本期减少金额 565,583,376.15 10,787,184.01 1,960,101.05 6,135,183.14 5,641,740.67 22,741.50 590,130,326.52
（1）处置或报废 21,528,249.48 10,787,184.01 874,818.86 5,839,297.14 4,980,597.05 22,741.50 44,032,888.04
（2）转入投资性房
544,055,126.67 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 544,055,126.67
地产
（3）处置项目公司
0.00 0.00 1,085,282.19 295,886.00 661,143.62 0.00 2,042,311.81
减少
4.期末余额 5,317,445,338.73 380,017,875.38 39,276,744.37 280,417,605.20 288,062,264.80 426,215,331.25 6,731,435,159.73
二、累计折旧
1.期初余额 1,105,126,634.35 279,489,781.84 27,272,041.57 220,288,925.58 219,346,284.16 175,681,298.12 2,027,204,965.62
2.本期增加金额 85,296,233.84 10,761,688.41 2,292,173.70 13,370,211.65 9,545,505.71 17,995,870.72 139,261,684.03
58
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 房屋建筑物 通用设备 运输设备 电子电器设备 其他设备 装修工程 合计
（1）计提 85,296,233.84 10,761,688.41 2,292,173.70 13,370,211.65 9,545,505.71 17,995,870.72 139,261,684.03
3.本期减少金额 23,667,253.08 9,865,477.94 1,439,120.94 5,541,441.26 5,696,749.37 19,125.54 46,229,168.13
（1）处置或报废 12,672,805.73 9,865,477.94 984,927.05 5,319,498.74 5,099,739.96 19,125.54 33,961,574.96
（2）转入投资性房地
10,994,447.35 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,994,447.35
产
（3）处置项目公司减
0.00 0.00 454,193.89 221,942.52 597,009.41 0.00 1,273,145.82
少
4.期末余额 1,166,755,615.11 280,385,992.31 28,125,094.33 228,117,695.97 223,195,040.50 193,658,043.30 2,120,237,481.52
三、减值准备
1.期初余额 339,300.92 12,684,509.70 841,154.40 3,971,309.93 10,446,425.39 1,578,803.69 29,861,504.03
2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）处置或报废 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（2）其他减少 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.期末余额 339,300.92 12,684,509.70 841,154.40 3,971,309.93 10,446,425.39 1,578,803.69 29,861,504.03
四、账面价值
1.期末余额 4,150,350,422.70 86,947,373.37 10,310,495.64 48,328,599.30 54,420,798.91 230,978,484.26 4,581,336,174.18
2.期初余额 4,757,214,482.91 97,484,864.47 12,184,151.31 59,307,130.93 59,135,813.55 232,801,621.18 5,218,128,064.35
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 通过售后租回融资租赁方式租入的固定资产情况
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋建筑物 40,706,513.66 12,429,241.34 0.00 28,277,272.32
装修工程 30,197,389.40 8,366,343.64 0.00 21,831,045.76
运输及其他设备 31,314,737.99 17,657,451.41 0.00 13,657,286.58
合计 102,218,641.05 38,453,036.39 0.00 63,765,604.66
（3） 未办妥产权证书的固定资产
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
连通工程 13,101,044.85 正在办理中
世纪阳光商厦5层 511,746.66 尚未办理
开源小区3套房产 256,660.38 尚未办理
13. 在建工程
（1） 在建工程明细表
期末余额
项目 减值
账面余额 账面价值
准备
怀安新合作综合购物广场项目 148,163,100.10 0.00 148,163,100.10
咸阳蓝海临空项目 73,103,446.59 0.00 73,103,446.59
湖南湘中国际物流园 18,229,548.93 0.00 18,229,548.93
山东海航联营商铺装修工程 9,467,950.00 0.00 9,467,950.00
宝鸡新世纪改扩建项目 6,793,265.89 0.00 6,793,265.89
湖南湘中国际物流园多式联运中心 0.00 0.00 0.00
泰安仪阳物流配送中心项目 0.00 0.00 0.00
其他项目 10,501,162.08 0.00 10,501,162.08
合计 266,258,473.59 0.00 266,258,473.59
60
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
（续）
期初余额
项目 减值
账面余额 账面价值
准备
怀安新合作综合购物广场项目 145,347,212.60 0.00 145,347,212.60
咸阳蓝海临空项目 71,767,770.53 0.00 71,767,770.53
湖南湘中国际物流园 20,494,474.56 0.00 20,494,474.56
山东海航联营商铺装修工程 9,517,200.00 0.00 9,517,200.00
宝鸡新世纪改扩建项目 6,793,265.89 0.00 6,793,265.89
湖南湘中国际物流园多式联运中心 1,193,075.78 0.00 1,193,075.78
泰安仪阳物流配送中心项目 9,467,244.95 0.00 9,467,244.95
其他项目 6,090,016.76 0.00 6,090,016.76
合计 270,670,261.07 0.00 270,670,261.07
61
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 重大在建工程项目变动情况
本期减少
工程名称 期初余额 本期增加 合并增加 期末余额
转入固定资产 其他减少
怀安新合作综合购物广场项目 145,347,212.60 2,815,887.50 0.00 0.00 0.00 148,163,100.10
咸阳蓝海临空项目 71,767,770.53 1,335,676.06 0.00 0.00 0.00 73,103,446.59
湖南湘中国际物流园 20,494,474.56 16,408,117.98 0.00 18,673,043.61 0.00 18,229,548.93
山东海航联营商铺装修工程 9,517,200.00 0.00 0.00 0.00 49,250.00 9,467,950.00
宝鸡新世纪改扩建项目 6,793,265.89 0.00 0.00 0.00 0.00 6,793,265.89
泰安仪阳物流配送中心项目 9,467,244.95 0.00 0.00 0.00 9,467,244.95 0.00
湖南湘中国际物流园多式联运中
1,193,075.78 0.00 0.00 1,193,075.78 0.00 0.00
心项目
其他项目 6,090,016.76 7,656,641.14 0.00 1,012,939.95 2,232,555.87 10,501,162.08
合计 270,670,261.07 28,216,322.68 0.00 20,879,059.34 11,749,050.82 266,258,473.59
62
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
（续）
预算数 工程累计投入占 工程进度 利息资本化累 其中：本期利息 本期利息资本
工程名称 资金来源
（亿元） 预算比例（%） （%） 计金额 资本化金额 化率
怀安新合作综合购物广
1.54 81 接近完工 6,360,993.01 900,847.60 11.25% 自有/借款
场项目
咸阳蓝海临空项目 11.30 7.00 在建 0.00 0.00 0.00% 自有
湖南湘中国际物流园 3.10 97.00 已完工 18,305,545.02 0.00 0.00% 自有/借款
山东海航联营商铺装修
0.25 38.57 在建 0.00 0.00 0.00% 自有
工程
宝鸡新世纪改扩建项目 1.10 4.36 停工 0.00 0.00 0.00% 自有
泰安仪阳物流配送中心
1.50 6.32 已售出 0.00 0.00 0.00% 自有/借款
项目
湖南湘中国际物流园-多
6.10 72 已完工 7,781,176.45 0.00 0.00% 自有/借款
式联运中心项目
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
14. 无形资产
计算机软件
项目 土地使用权 非专利技术 合计
使用权
一、账面原值
1.期初余额 1,301,483,572.29 95,336,316.93 119,619,600.00 1,516,439,489.22
2.本期增加金额 0.00 5,213,364.64 0.00 5,213,364.64
（1）购置 0.00 5,213,364.64 0.00 5,213,364.64
3.本期减少金额 39,622,463.74 81,966.41 0.00 39,704,430.15
（1）处置 39,622,463.74 0.00 0.00 39,622,463.74
（2）处置项目公
0.00 81,966.41 0.00 81,966.41
司减少
4.期末余额 1,261,861,108.55 100,467,715.16 119,619,600.00 1,481,948,423.71
二、累计摊销
1.期初余额 219,265,631.91 47,127,371.19 3,488,905.00 269,881,908.10
2.本期增加金额 17,600,014.19 6,148,921.46 2,990,490.00 26,739,425.65
（1）计提 17,600,014.19 6,148,921.46 2,990,490.00 26,739,425.65
3.本期减少金额 3,133,066.42 53,498.75 0.00 3,186,565.17
（1）处置 3,133,066.42 0.00 0.00 3,133,066.42
（2）处置项目公
0.00 53,498.75 0.00 53,498.75
司减少
4.期末余额 233,732,579.68 53,222,793.90 6,479,395.00 293,434,768.58
三、减值准备
1.期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00
2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00
3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00
4.期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00
四、账面价值
1.期末余额 1,028,128,528.87 47,244,921.26 113,140,205.00 1,188,513,655.13
2.期初余额 1,082,217,940.38 48,208,945.74 116,130,695.00 1,246,557,581.12
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15. 商誉
（1） 商誉原值
本期
被投资单位名称 期初余额 本期减少 期末余额
增加
西安华城置业有限公司 39,535,083.49 0.00 0.00 39,535,083.49
西安兴正元购物中心有限公
70,678,838.36 0.00 0.00 70,678,838.36
司
陕西民生家乐商业连锁有限
56,327,101.77 0.00 0.00 56,327,101.77
责任公司
海南供销大集供销链控股有
904,972,930.45 0.00 0.00 904,972,930.45
限公司
海南供销大集控股有限公司
1,410,045,698.46 0.00 233,781,567.36 1,176,264,131.10
（注）
合计 2,481,559,652.53 0.00 233,781,567.36 2,247,778,085.17
（2） 商誉减值准备
本期
被投资单位名称 期初余额 本期减少 期末余额
增加
陕西民生家乐商业连锁有限
56,327,101.77 0.00 0.00 56,327,101.77
责任公司
合计 56,327,101.77 0.00 0.00 56,327,101.77
注：本期商誉减少系本公司之子公司海南供销大集控股有限公司（以下简称大集控股）
处置黑龙江置业股权将因非同一控制企业形成的商誉转出所致。
16. 长期待摊费用
本期其他
项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
减少
经营租入固定资产
160,427,707.18 6,411,019.84 17,038,265.78 499,589.28 149,300,871.96
改良
租地自建营业场所 125,949,992.39 5,999,054.47 10,472,447.05 0.00 121,476,599.81
趸付房屋租赁费 32,519,233.64 0.00 1,570,458.24 0.00 30,948,775.40
自有经营场所装修
49,635,352.21 2,244,081.27 8,101,689.10 0.00 43,777,744.38
费
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本期其他
项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
减少
冠名使用费 18,841,666.67 0.00 949,999.98 0.00 17,891,666.69
其他 453,409.55 21,835.14 611.28 0.00 474,633.41
合计 387,827,361.64 14,675,990.72 38,133,471.43 499,589.28 363,870,291.65
经营租入固定资产改良为经营租入营业场地发生的改造支出；租地自建营业场所为在
租赁土地上自建营业场所发生的支出，摊销期限为各营业场所受益期；冠名使用费系本公
司之子公司湖南新合作湘中国际物流园投资开发有限公司红星美凯龙家居广场使用“红星
美凯龙”品牌支付的冠名费，在使用期限内摊销。
17. 递延所得税资产和递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税资 可抵扣暂时性 递延所得税资
差异 产 差异 产
坏账准备 64,417,851.80 13,737,465.50 68,787,776.93 14,126,474.86
内退职工辞退福利 21,879,267.92 4,439,813.06 24,684,485.97 5,132,117.56
预计应付之费用 44,302,446.74 10,446,134.69 103,859,577.40 25,335,417.36
固定资产减值准备 21,880,703.20 5,470,175.82 23,562,746.87 5,687,703.51
商誉 21,967,569.69 4,404,779.36 21,967,569.69 4,404,779.36
可供减值准备 11,554,000.00 2,888,500.00 11,554,000.00 2,888,500.00
未弥补亏损 60,924,849.49 12,565,946.79 60,924,849.49 12,565,946.79
存货跌价准备 2,487,804.41 621,951.11 2,487,804.41 621,951.11
递延收益 6,217,500.00 1,554,375.00 6,280,000.00 1,570,000.00
贷款减值准备 7,783,471.25 1,945,867.81 5,403,621.23 1,350,905.31
房地产项目相关税
6,955,367.49 1,738,841.87 25,978,792.81 6,494,698.20
收
租赁期递增租金 8,539,727.86 1,938,879.15 9,013,382.86 2,009,927.40
可抵扣广告宣传费 5,341,318.08 1,335,329.52 5,341,318.07 1,335,329.52
合计 284,251,877.93 63,088,059.68 369,845,925.73 83,523,750.98
（2） 未经抵销的递延所得税负债
项目 期末余额 期初余额
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
应纳税暂时性 应纳税暂时性
递延所得税负债 递延所得税负债
差异 差异
资产评估增值 5,605,702,507.07 1,360,729,535.20 7,421,183,868.23 1,711,781,440.70
投资性房地产公
允价值变动
3,675,804,772.04 900,063,055.98 3,208,998,601.96 791,951,239.81
合计 9,281,507,279.11 2,260,792,591.18 10,630,182,470.19 2,503,732,680.51
（3） 未确认递延所得税资产明细
项目 期末余额 期初余额
资产减值准备 23,777,055.20 70,287,915.68
未弥补亏损 114,247,101.80 85,925,034.02
预计应付之费用 3,359,115.71 150,000.00
合计 141,383,272.71 156,362,949.70
18. 其他非流动资产
项目 期末余额 期初余额
房地产企业预交税金（注 1） 35,580,863.83 29,463,275.75
合计 35,580,863.83 29,463,275.75
注 1：房地产企业依据预售房款预交相应税费，预计交房日期超过 1 年，因此计入其
他非流动资产。
19. 短期借款
（1） 短期借款分类
借款类别 期末余额 期初余额
质押借款（注 1） 3,427,461,500.00 4,717,006,400.00
抵押借款（注 2） 3,415,904,157.33 3,253,100,000.00
保证借款（注 3） 921,750,000.00 1,021,500,000.00
信用借款 0.00 184,600,000.00
合计 7,765,115,657.33 9,176,206,400.00
注 1：本集团期末质押借款以本集团保证金、保函保证、股权为质押物，详见本附注
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
“六、53”所述。另由关联公司提供担保，详见本附注“十一、（二）11”所述。
注 2：本集团期末抵押借款全部以本集团之房产及土地为抵押物，部分借款同时以本
集团的定期存单及保证金作为质押物，详见本附注“六、53”，同时部分抵押借款由本公司
关联公司提供担保，详见本附注“十一、（二）11”所述。
注 3：本集团期末保证借款均由关联公司提供担保，担保详见本财务报表附注“十一、
（二）11”所述。
20. 应付票据及应付账款
项目 年末余额 年初余额
应付票据 56,557,677.18 54,709,599.11
应付账款 3,958,519,099.51 3,791,836,842.35
合计 4,015,076,776.69 3,846,546,441.46
（1） 应付票据
票据种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 50,000,000.00 0.00
银行承兑汇票 6,557,677.18 54,709,599.11
合计 56,557,677.18 54,709,599.11
（2） 应付账款
1) 应付账款分类
项目 期末余额 期初余额
应付供应商货款 2,574,003,051.62 1,696,172,575.09
应付工程款 1,273,042,486.36 1,813,668,362.10
应付购房款 7,871,883.28 255,055,126.67
应付加盟拓展费 3,400,000.00 3,400,000.00
其他 100,201,678.25 23,540,778.49
合计 3,958,519,099.51 3,791,836,842.35
2) 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因
湖南省华龙建筑工程有限公司 46,060,374.63 工程尚未结算
江苏省建设集团有限公司 16,092,461.24 工程尚未结算
合计 62,152,835.87 —
21. 预收款项
（1）预收账款
项目 期末余额 期初余额
储值卡款 872,428,881.88 775,159,035.03
房屋预售款 693,402,958.67 529,136,157.39
货款 467,643,115.74 361,070,839.34
连锁经营加盟费 183,737,050.78 183,558,250.78
租金 67,053,222.18 52,925,851.59
其他 134,530,965.18 52,527,488.82
合计 2,418,796,194.43 1,954,377,622.95
（2）账龄超过 1 年的重要预收账款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
预收房款，尚未达到收入
房款预售款 67,658,993.37
确认条件
储值卡款 56,955,642.23 预收储值卡款，尚未消费
连锁经营加盟费 41,000,000.00 预收加盟费
中国工商银行股份有限公司延安分公司 2,837,894.90 尚未结算
陕西通福房地产开发有限公司 1,000,000.00 尚未结算
合计 169,452,530.50 —
22. 应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬分类
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 145,885,025.98 376,589,178.23 403,833,618.93 118,640,585.28
离职后福利-设定提
11,560,530.06 57,322,309.30 61,074,624.18 7,808,215.18
存计划
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
辞退福利 10,046,234.38 0.00 2,805,217.97 7,241,016.41
合计 167,491,790.42 433,911,487.53 467,713,461.08 133,689,816.87
（2） 短期薪酬
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工资、奖金、津贴
97,372,440.90 305,501,577.25 332,313,734.84 70,560,283.31
和补贴
职工福利费 5,716,665.66 11,331,126.10 15,239,387.45 1,808,404.31
社会保险费 3,337,268.89 28,187,451.07 26,890,086.05 4,634,633.91
其中：医疗保险费 2,952,288.81 23,849,930.59 23,035,151.17 3,767,068.23
工伤保险费 43,159.12 2,560,045.43 2,089,808.77 513,395.78
生育保险费 341,820.96 1,777,475.05 1,765,126.11 354,169.90
住房公积金 7,883,813.48 26,226,284.02 25,830,938.61 8,279,158.89
工会经费和职工教
31,574,837.05 5,342,739.79 3,559,471.98 33,358,104.86
育经费
合计 145,885,025.98 376,589,178.23 403,833,618.93 118,640,585.28
（3） 设定提存计划
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险 6,438,214.71 54,064,453.96 54,042,948.46 6,459,720.21
失业保险费 4,528,711.52 1,568,158.36 5,081,159.42 1,015,710.46
企业年金缴费 593,603.83 1,689,696.98 1,950,516.30 332,784.51
合计 11,560,530.06 57,322,309.30 61,074,624.18 7,808,215.18
23. 应交税费
项目 期末余额 期初余额
企业所得税 563,956,921.51 447,119,698.81
土地增值税 97,934,546.57 121,153,525.16
增值税 57,228,942.02 110,328,181.23
房产税 25,732,603.05 30,093,807.36
城市维护建设税 11,387,824.16 13,709,051.90
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 期末余额 期初余额
教育费附加 4,705,899.93 5,868,230.03
土地使用税 5,552,913.18 5,829,846.19
个人所得税 1,557,640.15 1,696,040.85
消费税 629,063.82 1,309,277.66
其他 1,789,269.25 4,601,520.50
合计 770,475,623.64 741,709,179.69
24. 其他应付款
项目 期末余额 期初余额
应付利息 13,360,065.29 23,825,488.59
应付股利 74,037,062.31 13,958,780.00
其他应付款 1,839,337,108.68 1,550,469,391.02
合计 1,926,734,236.28 1,588,253,659.61
（1） 应付利息
1) 应付利息分类
项目 期末余额 期初余额
短期借款利息 7,065,651.93 17,928,192.71
分期付息到期还本的长期借款利息 6,294,413.36 5,535,073.66
应付资金拆借利息 0.00 362,222.22
合计 13,360,065.29 23,825,488.59
（2） 应付股利
项目 期末余额 期初余额
普通股股利（注） 64,037,829.31 3,959,547.00
应付股利 9,999,233.00 9,999,233.00
合计 74,037,062.31 13,958,780.00
注：本报告期应付普通股股利增加 60,078,282.31 元系第九届第九次董事会、2018 年
4 月 26 日本公司 2017 年度股东大会审议通过的《供销大集集团股份有限公司 2017 年度
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
利润分配预案》，以公司 2017 年 12 月 31 日总股本为基数，向全体股东每 10 股派现金 0.1
元人民币（含税）。
（3） 其他应付款
1) 其他应付款按款项性质分类
款项性质 期末余额 期初余额
往来款 1,209,944,278.80 835,106,942.09
押金保证金 227,729,433.05 271,009,357.77
租金 127,186,051.34 161,599,219.88
工程款 80,447,015.88 53,934,623.05
代收款 51,729,919.85 66,728,532.02
其他 142,300,409.76 162,090,716.21
合计 1,839,337,108.68 1,550,469,391.02
2) 账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因
天津宁河万泰现代产业建设投资有限公司 337,619,811.50 往来款
新合作商贸连锁集团有限公司 85,362,222.22 往来款
宝鸡市易食国际购物广场有限公司 12,812,025.50 租金尚未支付
合计 435,794,059.22 —
25. 一年内到期的非流动负债
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款（注 1） 895,033,848.84 550,215,737.36
一年内到期的长期应付款（注 2） 26,253,525.49 36,511,600.00
合计 921,287,374.33 586,727,337.36
注 1：本集团一年内到期的长期借款期末余额全部以本集团之房产及土地为抵押物，
同时以经营收益权、定期存单为质押物，详见本附注“六、53”所述；保证借款由本公司关
联公司提供担保，详见本附注“十一、（二）11”所述
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供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
注 2：本公司一年内到期的长期应付款为应付海通恒信国际租赁有限公司的融资租赁
款，详见本附注“六、28”所述。
26. 其他流动负债
（1） 其他流动负债分类
项目 期末余额 期初余额
政府补助 2,433,362.73 2,433,362.73
合计 2,433,362.73 2,433,362.73
（2） 政府补助
本期计入其
项目 期初余额 本期增加 其他减少 期末余额
他收益金额
湖南湘中国际物流园
1,288,912.21 644,456.11 644,456.11 0.00 1,288,912.21
项目补贴款
高淳悦达置业广场项
1,019,450.52 509,725.26 509,725.26 0.00 1,019,450.52
目补贴款
绿色低碳流通体系建
125,000.00 62,500.00 62,500.00 0.00 125,000.00
设项目
合计 2,433,362.73 1,216,681.37 1,216,681.37 0.00 2,433,362.73
27. 长期借款
借款类别 期末余额 期初余额
抵押借款 2,779,303,355.48 3,275,382,174.15
保证借款 320,000,000.00 281,000,000.00
质押借款 205,550,000.00 205,550,000.00
合计 3,304,853,355.48 3,761,932,174.15
注 1：年末抵押及质押借款全部以本集团之房产及土地为抵押物，同时以定期存单、
经营收益权为质押物，详见本附注“六、53”。另部分抵押借款及质押借款由本公司关联公
司提供担保，详见本附注“十一、（二）11”所述。
注 2：年末质押借款全部以本公司之子公司大集控股持有海南供销大集金服信息科技
有限公司的股权进行质押。详见本财务报表附注“六、53”。另质押借款由关联公司提供担
保，详见本财务报表附注“十一、（二）11”所述。
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供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
注 3：本集团长期借款的利率区间为 4.96%-9.65%。
28. 长期应付款
款项性质 期末余额 期初余额
应付融资租赁款（注） 26,253,525.49 42,851,932.29
其他 1,506,207.39 1,506,207.39
减：一年内到期的应付融资租赁款 26,253,525.49 36,511,600.00
合计 1,506,207.39 7,846,539.68
注：长期应付款中应付融资租赁款系应付海通恒信国际租赁有限公司的融资租赁款，
该款项由海航基础设施投资集团股份有限公司提供担保。
29. 长期应付职工薪酬
项目 期末余额 期初余额
辞退福利 25,826,720.82 25,826,720.82
合计 25,826,720.82 25,826,720.82
30. 预计负债
项目 期末余额 期初余额
会员卡积分兑换 58,774,572.46 59,584,085.20
预计闭店人员解约支出 0.00 100,000.00
合计 58,774,572.46 59,684,085.20
31. 递延收益
（1） 递延收益分类
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 115,922,745.28 103,040,000.00 1,216,681.36 217,746,063.92 —
合计 115,922,745.28 103,040,000.00 1,216,681.36 217,746,063.92 —
（2） 政府补助项目
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
本期新增 转入其他流 与资产相关
政府补助项目 期初余额 期末余额
补助金额 动负债 /与收益相关
天津宁河易生大集项目
0.00 96,000,000.00 0.00 96,000,000.00 与资产相关
运营补贴、招商补贴
湖南湘中国际物流园项
68,680,344.95 5,480,000.00 644,456.10 73,515,888.85 与资产相关
目补贴款
高淳悦达置业广场项目
33,302,050.33 0.00 509,725.26 32,792,325.07 与资产相关
补贴款
怀安新网工程 7,785,350.00 0.00 0.00 7,785,350.00 与资产相关
西安解放路停车楼项目 4,780,000.00 1,560,000.00 0.00 6,340,000.00 与资产相关
民生百货无线 WIFI 建
1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 与资产相关
设项目
汉中绿色低碳流通体系
375,000.00 0.00 62,500.00 312,500.00 与资产相关
建设项目
合计 115,922,745.28 103,040,000.00 1,216,681.36 217,746,063.92 —
32. 股本
单位：万元
本期变动增减（+、-）
项目 期初余额 发行 公积金转 期末余额
送股 其他 小计
新股 股
一、有限售条件股份 411,950.23 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 411,950.23
1、国家持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2、国有法人持股 118,321.74 0.00 0.00 0.00 34.32 34.32 118,356.06
3、其他内资持股 293,628.49 0.00 0.00 0.00 -34.32 -34.32 293,594.17
其中：境内法人持股 284,469.65 0.00 0.00 0.00 -34.32 -34.32 284,435.33
境内自然人持股 9,158.84 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,158.84
二、无限售条件股份 188,832.59 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 188,832.59
1、人民币普通股 188,832.59 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 188,832.59
三、股份总数 600,782.82 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 600,782.82
33. 资本公积
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价（注） 24,324,041,179.40 11,001,190.01 0.00 24,335,042,369.41
原制度资本公积转入 20,740,707.19 0.00 0.00 20,740,707.19
其他资本公积 72,682,107.13 0.00 0.00 72,682,107.13
合计 24,417,463,993.72 11,001,190.01 0.00 24,428,465,183.73
注：如附注八、3 所述，本集团下属子公司大集供销链控股和酷铺日月贸易公司以货
币出资 21,200.00 万元取得信航小贷 35.72%股权，持股比例 64.28%增加至 100%。因此事
项，本集团资本公积-股本溢价增加 1,100.12 万元。
34. 其他综合收益
单位：万元
本期发生额
减：前期计
本期所 税后归 税后归
项目 期初余额 入其他综合 减：所得 期末余额
得税前 属于母 属于少
收益当期转 税费用
发生额 公司 数股东
入损益
以后将重分类进损益的其他综合收益
外币报表折算差额 -8,354.52 1,860.51 0.00 212.83 1,647.68 0.00 -6,706.84
非投资性房地产重分
47,684.58 3,819.72 0.00 954.93 2,864.79 0.00 50,549.37
类至投资性房地产
其他综合收益
39,330.06 5,680.23 0.00 1,167.76 4,512.47 0.00 43,842.53
合计
35. 盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 156,196,293.78 0.00 0.00 156,196,293.78
合计 156,196,293.78 0.00 0.00 156,196,293.78
36. 未分配利润
项目 本期 上期
上期期末余额 -595,289,869.67 -1,962,713,843.90
加：上期未分配利润调整数 0.00 104,255,561.37
其中：同一控制合并范围变更 0.00 0.00
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期 上期
会计政策变更 0.00 104,255,561.37
本期期初余额 -595,289,869.67 -1,858,458,282.53
加：本期归属于母公司所有者的净利润 420,842,564.86 1,414,520,857.98
减：提取法定盈余公积 0.00 19,180,224.04
提取任意盈余公积 0.00 0.00
提取一般风险准备 0.00 0.00
应付普通股股利 60,078,282.31 132,172,221.08
转作股本的普通股股利 0.00 0.00
本期期末余额 -234,525,587.12 -595,289,869.67
37. 营业收入、营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 8,166,908,260.85 7,154,113,025.39 9,890,801,024.55 8,616,044,417.25
其他业务 393,700,455.32 4,602,844.44 462,486,662.93 5,056,142.13
合计 8,560,608,716.17 7,158,715,869.83 10,353,287,687.48 8,621,100,559.38
38. 利息净收入
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 79,269,108.48 58,585,671.06
－发放贷款及垫款 79,269,108.48 58,585,671.06
利息支出 0.00 0.00
－关联方资金拆借 0.00 0.00
利息净收入 79,269,108.48 58,585,671.06
39. 税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
房产税 42,666,296.01 38,442,907.58
土地增值税 20,743,369.01 22,451,315.49
城市维护建设税 10,734,678.42 11,972,828.62
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期发生额 上期发生额
土地使用税 6,335,907.47 8,127,646.12
教育费附加 5,890,069.64 9,081,584.73
印花税 5,067,611.51 9,177,344.12
消费税 4,927,930.40 5,596,408.25
营业税（注） 1,704,390.50 7,557,116.95
水利基金 1,104,278.01 2,130,910.33
防洪费 54,164.07 138,226.50
其他 1,694,812.01 552,733.95
合计 100,923,507.05 115,229,022.64
注：报告期内，本集团发生的营业税系本集团下属房地产企业 2016 年 5 月以前按照
预售房款缴纳的营业税计入其他非流动资产，本期将实现销售收入对应的营业税转入当期
损益所致。
40. 销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 187,054,470.75 180,085,036.74
租赁费 183,343,987.53 170,761,076.81
物业水电费 69,868,424.55 66,902,929.30
广告及促销费用 43,874,648.99 50,794,093.38
折旧 40,247,534.36 36,277,669.80
长期待摊费用 17,345,297.45 14,994,561.17
修理费 4,116,552.90 5,662,844.73
运输费 7,062,253.48 3,774,288.06
包装费 2,218,067.11 1,532,697.73
其他 32,659,438.18 54,034,377.68
合计 587,790,675.30 584,819,575.40
41. 管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 242,882,338.31 191,934,544.05
折旧 95,766,693.43 94,505,177.60
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期发生额 上期发生额
水电费 31,990,741.00 36,246,284.81
无形资产摊销 26,708,654.59 21,631,810.77
审计、咨询费 23,119,509.03 16,648,174.55
长期待摊费用 19,498,349.84 14,854,938.54
物业费 18,938,740.98 10,559,005.62
差旅、办公、通讯费 15,605,208.08 17,129,067.10
租赁费 8,808,180.37 4,526,778.70
修理费 6,241,554.14 9,071,812.85
信息服务费 5,436,002.36 12,262,410.82
燃料费 3,245,716.76 1,180,321.59
环卫费 3,794,631.44 6,119,629.95
车辆使用费 2,827,511.81 4,817,965.89
业务活动费 2,063,002.86 7,293,254.77
其他 28,205,771.79 26,113,178.30
合计 535,132,606.79 474,894,355.91
42. 财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 323,797,953.84 231,821,487.15
减：利息收入 201,125,935.73 162,304,964.92
加：汇兑损失 25,382,618.46 23,861,808.40
加：其他支出 18,347,158.15 52,547,891.01
合计 166,401,794.72 145,926,221.64
43. 资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
贷款减值损失 7,144,265.37 1,215,030.53
坏账损失 -1,164,418.21 -3,156,000.90
合计 5,979,847.16 -1,940,970.37
44. 其他收益
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
（1） 其他收益明细
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 136,042,779.37 1,441,471.44
合计 136,042,779.37 1,441,471.44
（2） 政府补助
与资产相关
项目 本期发生额
/与收益相关
天津宁河易生大集项目运营补贴、招商
119,000,000.00 与收益相关
补贴（注 1）
湖南湘中国际物流园运营补贴（注 2） 15,826,098.00 与收益相关
与资产相关的政府补助摊销 1,216,681.37 与资产相关
合计 136,042,779.37
注 1：本期本公司之子公司易生大集投资发展有限公司（以下简称“易生大集”）收到
天津市宁河区现代产业区管理委员会的确认函，将于 2018 年内对易生大集的大集贸项目
拨付扶持资金 2.15 亿元。根据补贴文件，其中：与收益相关的 1.19 亿元计入其他收益；
与资产相关的 0.96 亿计入递延收益，在相关资产购建后，将在相关资产使用寿命内摊销
分期计入损益。截至本公告披露日该项资金尚未到账。
注 2：2018 年 1-6 月，本集团下属子公司湖南新合作湘中国际物流园投资开发有限公
司根据娄底市经济技术开发区财政金融局《关于下达企业运营补贴资金的通知》（娄经开
财指【2018】58 号等政府补助文件确认其他收益 1400 万元。根据娄底市财政局关于《关
于解决湘中国际物流园有关问题的请示》、娄底经济技术开发区收文处理笺、娄财预专
【2018】060 号拨款通知书等政府补助文件度确认其他收益 124.6098 万元。根据《娄底经
济技术开发区管理委员会娄底经济技术开发区关于支持湘中国际物流园运营发展的意见》
（娄经开【2017】78 号），娄底市财政局经济开发区分局《关于下达企业运营补贴资金的
通知》（娄经开财指【2017】98 号等政府补助文件确认其他收益 58 万元。
45. 投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 478,585,735.04 -26,735,504.61
权益法核算的长期股权投资收益 -24,542,271.03 -59,039,874.57
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 735,000.00 0.00
80
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品收益 48,030,001.92 0.00
合计 502,808,465.93 -85,775,379.18
46. 公允价值变动收益
项目 本期发生额 上期发生额
采用公允价值计量的投资性房地产 -6,843,151.11 103,777,766.84
合计 -6,843,151.11 103,777,766.84
47. 资产处置收益
项目 本期发生额 上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产、在
建工程、生产性生物资产及无形资产而 12,535,691.72 792,342.57
产生的处置收益
其中：固定资产 4,741,793.11 792,342.57
无形资产 7,793,898.61 0.00
合计 12,535,691.72 792,342.57
48. 营业外收入
（1） 营业外收入明细
计入本期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
政府补助 2,203,550.20 4,122,862.44 2,203,550.20
无需支付的款项 1,650,374.95 115,665.53 1,650,374.95
罚没收入 859,581.39 702,731.98 859,581.39
违约赔偿款 16,440.25 3,942,373.45 16,440.25
盘盈利得 1,355.93 71,791.63 1,355.93
其他 1,801,368.59 1,411,769.89 1,801,368.59
合计 6,532,671.31 10,367,194.92 6,532,671.31
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 政府补助明细
与资产相关/
项目 本期发生额 上期发生额 来源和依据
与收益相关
佛山市顺德区发展规划和统计局（发展改革统计）
佛山市顺德区 2018 年度价格调控项目补
1,230,000.00 0.00 文件【顺发统通（2018）22 号】关于开展 2018 年 与收益相关
助资金
度价格调控项目补助资金申报的通知
长沙市就业服务局 2017 年一季度/二季度/ 长沙市财政局《关于印发<长沙市企业（单位）招
三季度企业吸纳安置就业困难人员岗位补 139,550.20 0.00 用就业困难人员就业社会保险补贴实施办法>的通 与收益相关
贴、高校毕业生就业见习补贴 知》（长劳社发[2009]95 号）
现代服务业试点扶持资金 130,000.00 0.00 长县商发（2017）49 号、长县商发（2018）6 号 与收益相关
娄底经济技术开发区纳税上千万奖励 100,000.00 0.00 娄经开委（2018）11 与收益相关
2017 年渝中区物业服务标准化甲级商务
100,000.00 0.00 渝中府发【2016】71 号 与收益相关
楼宇奖励资金
长沙市雨花区促进区域产业发展扶持奖励 100,000.00 0.00 雨花区政府 与收益相关
宝鸡市金台区财政国库集中支付改革预算单位资
宝鸡市夜间经济补助款 90,000.00 与收益相关
金专户
佛山市三水区财政局 2017 年区扶持“三 佛山市三水区财政局 2017 年区扶持“三项建设”保
80,000.00 0.00 与收益相关
项建设”保供稳价项目的扶持资金 供稳价项目的扶持资金
长春市 2017 年省级服务业发展专项资金
80,000.00 0.00 长春市发展和改革委员会 与收益相关
和第二批服务业发展专项资金
宝鸡市纳税贡献奖 80,000.00 0.00 宝渭政发【2017】4 号 与收益相关
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
与资产相关/
项目 本期发生额 上期发生额 来源和依据
与收益相关
汉中市社会保险业务经办中心关于拨付 2017 年失
汉中政府拨付稳岗补贴 44,000.00 0.00 业保险支持企业稳岗补贴的通知（汉市社险函 与收益相关
【2018】22 号
娄底市经济开发区产业发展局奖励资金 10,000.00 0.00 无 与收益相关
广东海航乐万家平价商店补贴 10,000.00 0.00 梅州市发文件《2016》92 号 与收益相关
肇庆市物价局 2017 年度价格信息监测采
5,000.00 0.00 无 与收益相关
集补贴
市人社发【2015】145 号西安市人力资源和社会保
汉中做出突出贡献的在统限上贸易企业奖
5,000.00 0.00 障局等 5 部门关于贯彻落实失业保险支持企业稳定 与收益相关
励金
岗位政策有关问题的通知
递延收益结转 0.00 1,199,557.44 —— 与资产相关
上海市徐汇区财政局拨付上海家得利企业发展专
2016 年税费返还 0.00 2,700,000.00 与收益相关
项扶持基金
佛山市禅城区发展规划和统计局关于发放 2016 年
评价商店建设补贴 0.00 179,305.00 度禅城区“三项建设”扶持资金公示（禅发规统通 与收益相关
【2017】30 号）
《财政部商务部关于发布<老旧汽车报废更新补贴
报废车辆补贴资金 0.00 44,000.00 与收益相关
资金管理办法>的通知》
合计 2,203,550.20 4,122,862.44 — —
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
49. 营业外支出
计入本期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
违约金及赔偿款 4,414,533.54 15,550,917.15 4,414,533.54
罚款 1,542,074.06 0.00 1,542,074.06
固定资产报废损失 279,511.00 1,108,645.04 279,511.00
对外捐赠 84,887.60 450,000.00 84,887.60
其他 540,551.70 2,615,041.97 540,551.70
合计 6,861,557.90 19,724,604.16 6,861,557.90
50. 所得税费用
（1） 所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额
当年所得税费用 304,530,449.37 119,343,236.65
递延所得税费用 -6,841,479.33 -236,912.78
合计 297,688,970.04 119,106,323.87
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期发生额
本期合并利润总额 729,148,423.12
按法定/适用税率计算的所得税费用 182,287,105.78
子公司适用不同税率的影响 3,230,067.48
调整以前期间所得税的影响 -1,495,631.16
非应税收入的影响 25,479,819.67
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 10,159,898.51
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
0.00
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
77,996,359.76
异或可抵扣亏损的影响
其他 31,350.00
所得税费用 297,688,970.04
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
51. 其他综合收益
详见本附注“六、34 其他综合收益”相关内容。
52. 现金流量表项目
（1） 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1） 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
收到的房屋及场地租金、商户杂项收入、各
751,143,063.64 492,435,473.17
项押金及质保金、商标使用权款项等
往来款 851,664,338.34 3,286,490,020.64
罚没收入、政府补助收入 51,397,284.41 5,070,948.67
收取的委托管理费 717,697.25 707,547.17
其他 212,914,990.63 135,760,969.91
合计 1,867,837,374.27 3,920,464,959.56
2） 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 165,717,902.10 3,976,537,222.63
租赁费 127,764,583.31 144,279,741.64
水电物业保洁费 117,254,230.42 127,238,298.33
退还押金、质保金、保证金 49,498,713.86 29,023,009.21
房地产开发企业施工保证金、房屋贷款保证 48,744,230.00 78,940,741.70
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期发生额 上期发生额
金及房地产监管户保证金
广告宣传促销费 33,061,046.79 55,374,763.33
业务招待、差旅、办公、通讯费等费用 24,860,233.41 25,958,552.64
审计咨询费 21,679,804.74 16,347,402.65
维修及零星备件 21,604,396.78 36,873,707.84
其他经营及管理费用 122,322,537.07 104,002,543.24
合计 732,507,678.48 4,594,575,983.21
3） 收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
定期存单 300,000,000.00 1,899,768,980.39
理财产品及相关收益 44,899,000.00 0.00
合计 344,899,000.00 1,899,768,980.39
4） 支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品 1,316,123,500.00 275,000,000.00
定期存单 100,000,000.00 1,150,000,000.00
股权款 0.00 72,000,000.00
合计 1,416,123,500.00 1,497,000,000.00
5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期发生额 上期发生额
借款履约保函保证金 1,045,531,666.67 0.00
票据保证金 530,654,799.56 399,644,040.85
合计 1,576,186,466.23 399,644,040.85
6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
票据保证金 317,191,673.00 425,503,586.86
融资租赁还款 17,126,501.07 18,255,800.00
借款履约保函保证金 5,550,000.00 0.00
银行综合融资费用 1,164,975.00 0.00
质押的定期存单 0.00 2,100,000,000.00
合计 341,033,149.07 2,543,759,386.86
（2） 合并现金流量表补充资料
项目 本期发生额 上期发生额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 431,459,453.08 363,617,062.50
加：资产减值准备 5,979,847.16 -1,940,970.37
固定资产折旧摊销 139,231,971.28 135,987,695.94
无形资产摊销 26,739,425.59 26,100,409.29
长期待摊费用摊销 38,133,471.43 32,859,223.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
-12,535,691.72 792,342.57
损失（收益以“-”填列）
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产报废损失（收益以“-”填列） 279,511.00 1,108,645.04
公允价值变动损益（收益以“-”填列） 6,843,151.11 -103,777,766.84
财务费用（收益以“-”填列） 349,180,572.30 245,840,344.64
投资损失（收益以“-”填列） -502,808,465.93 85,775,379.18
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） 20,435,691.30 -2,043,533.22
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） -27,277,170.63 73,122,206.36
存货的减少（增加以“-”填列） 226,435,603.91 114,909,234.44
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 46,768,578.08 -1,304,093,902.83
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 1,061,240,117.93 78,198,242.54
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 1,810,106,065.89 -253,545,387.09
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 8,816,725,624.76 10,499,400,974.76
减：现金的期初余额 7,416,728,348.39 10,498,740,220.00
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,399,997,276.37 660,754.76
（3） 当年收到的处置子公司的现金净额
项目 本年金额
本年处置子公司于本年收到的现金或现金等价物 1,575,616,507.18
其中：黑龙江省新合作置业有限公司 1,510,000,000.00
宁夏供销大集基金管理有限公司 35,916,507.18
天津海庭置业发展有限公司 29,700,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 20,842,690.73
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额
其中：黑龙江省新合作置业有限公司 18,108,808.33
宁夏供销大集基金管理有限公司 2,646,187.73
天津海庭置业发展有限公司 87,694.67
加：以前期间发生的处置子公司于本年收到的现金或现金等价物 194,394,959.67
其中：长春市宏图房地产开发有限公司等三家子公司 194,394,959.67
处置子公司收到的现金净额 1,749,168,776.12
（4） 现金和现金等价物
项目 期末余额 期初余额
现金 8,816,725,624.76 7,416,728,348.39
其中：库存现金 5,607,070.16 8,130,625.74
可随时用于支付的银行存款 8,161,608,083.79 7,308,810,641.81
可随时用于支付的其他货币资金 649,510,470.81 99,787,080.84
现金等价物 0.00 0.00
其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00
期末余额现金和现金等价物余额 8,816,725,624.76 7,416,728,348.39
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
（5） 非现金等价物
项目 期末余额
超过三个月的到期且管理层明确持有至到期意图的定期存款 6,152,700,000.00
借款履约保函保证金 1,146,378,175.43
超过三个月的到期之银行承兑汇票保证金 796,523,673.00
房地产开发企业施工保证金、房屋贷款保证金和房地产监管户 148,357,798.10
用于取得借款而质押的定期存单 46,160,000.00
发行预付卡监管资金 4,731,111.00
合计 8,294,850,757.53
由于此部分款项使用受限，因此不作为现金流量表中的现金及现金等价物，作为支付
的其他与筹投资活动有关的现金，由此造成现金流量表年末现金及现金等价物与年末货币
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
资金余额存在差异。
53. 所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
借款质押、承兑汇票保证金、房地产开发
货币资金 2,476,668,757.53 企业施工保证金、房屋贷款保证金和房地
产监管户和预付卡保证金等
存货 1,470,842,196.52 短期借款、长期借款抵押
投资性房地产 5,634,883,685.04 短期借款、长期借款抵押、应付票据抵押
固定资产 2,656,632,515.97 短期借款、长期借款、应付票据抵押
无形资产 140,752,079.59 短期借款、长期借款抵押
54. 外币货币性项目
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 88,657,317.60 6.6166 586,610,007.63
港币 94,595,760.99 0.8431 79,753,686.09
应收账款
其中：美元 18,538,834.17 6.6166 122,664,050.17
其他应付款
其中：港币 56,630.00 0.8431 47,744.75
七、 合并范围的变化
1. 非同一控制下企业合并：本公司本期未发生非同一控制下企业合并。
2. 同一控制下企业合并：本公司本期未发生同一控制下企业合并。
3. 处置子公司
如本财务报表附注二所述，本集团将持有的黑龙江置业 100%股权、宁夏基金 100%
股权、天津海庭 99%股权分别转让给哈尔滨品智投资有限公司、海航实业集团有限公司和
天津万海蓝山置业有限公司。
单位：万元
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（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
丧失控制
股权处置价 股权处置 股权处 丧失控制权的时
公司名称 权时点的
款 比例（%） 置方式 点
确定依据
房地产业务项目
公司黑龙江省新
284,909.80 100 转让 2018 年 6 月 30 日 股权变更
合作置业有限公
司
宁夏供销大集基
3,591.65 100 转让 2018 年 6 月 30 日 股权变更
金管理有限公司
天津海庭置业发
2,970.00 99 转让 2018 年 2 月 28 日 股权变更
展有限公司
（续）
丧失控制 与原子公
丧失控 丧失控 按照公允
处置价款与处置 权之日剩 司股权投
丧失控制 制权之 制权之 价值重新
投资对应的合并 余股权公 资相关的
权之日剩 日剩余 日剩余 计量剩余
公司名称 财务报表层面享 允价值的 其他综合
余股权的 股权的 股权的 股权产生
有该子公司净资 确定方法 收益转入
比例 账面价 公允价 的利得或
产份额的差额 及主要假 投资损益
值 值 损失
设 的金额
房地产业务项
目公司黑龙江
48,840.29 0.00% 0.00 0.00 0.00 N/A 0.00
省新合作置业
有限公司
宁夏供销大集
基金管理有限 -984.39 0.00% 0.00 0.00 0.00 N/A 0.00
公司
天津海庭置业
2.67 1.00% 0.00 0.00 0.00 N/A 0.00
发展有限公司
4. 其他原因的合并范围变动
其他合并范围变动
序号 公司名称 持股比例(%)
原因
1 娄底新合作新城置业有限公司 新设公司 100
2 娄底新合作宸德置业有限公司 新设公司 100
八、 在其他主体中的权益
1. 在子公司中的权益
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
（1） 企业集团的构成
序 主要经 业务 持股比例(%) 取得
子公司名称 注册地
号 营地 性质 直接 间接 方式
1 西安民生百货管理有限公司 西安市 西安市 国内商业 100 -- 设立
非同一
2 西安华城置业有限公司 西安市 西安市 国内商业 -- 100
控制
同一控
3 汉中世纪阳光商厦有限公司 汉中市 汉中市 国内商业 -- 100
制
西安兴正元购物中心有限公 同一控
4 西安市 西安市 国内商业 -- 100
司 制
同一控
5 西安鼎盛典当有限责任公司 西安市 西安市 典当业 -- 100
制
6 延安民生百货有限责任公司 延安市 延安市 国内商业 -- 100 设立
陕西民生家乐商业连锁有限 同一控
7 西安市 西安市 国内商业 80.70 19.30
责任公司 制
同一控
8 延安民生家乐有限责任公司 延安市 延安市 国内商业 -- 100
制
新合作（北京）电子商务有限 非同一
9 北京市 北京市 其他 100 --
公司 控制
陕西供销大集金融投资有限
10 西安市 西安市 金融服务 -- 100 设立
公司
非同一
11 海南供销大集控股有限公司 海口市 海口市 投资控股 100 --
控制
海南供销大集供销链控股有
同一控
12 限公司（原名“海南大集供应 海口市 海口市 投资控股 -- 100
制
链管理有限公司”）
同一控
13 澄迈生茂农业发展有限公司 海口市 海口市 农业开发 -- 100
制
同一控
14 海南酷铺日月贸易有限公司 海口市 海口市 物流配送 -- 100
制
咸阳蓝海临空产业发展有限 房地产开 同一控
15 咸阳市 咸阳市 -- 100
公司 发 制
房地产开 同一控
16 易生大集投资发展有限公司 天津市 天津市 -- 99.93
发 制
天津宁河海航置业投资开发 房地产开 同一控
17 天津市 天津市 -- 91.67
有限公司 发 制
天津宁河通航建设开发有限 房地产开 同一控
18 天津市 天津市 -- 91.67
公司 发 制
同一控
19 重庆通茂投资有限公司 重庆市 重庆市 投资管理 -- 100
制
房地产开 同一控
20 重庆大集商业管理有限公司 重庆市 重庆市 -- 100
发 制
92
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
序 主要经 业务 持股比例(%) 取得
子公司名称 注册地
号 营地 性质 直接 间接 方式
房地产开 同一控
21 山东海航商业发展有限公司 青岛市 青岛市 -- 100
发 制
西安曲江海航购物中心有限 同一控
22 西安市 西安市 投资管理 -- 100
公司 制
房地产开 同一控
23 西安曲江华平置业有限公司 西安市 西安市 -- 100
发 制
同一控
24 湖南家润多超市有限公司 长沙市 长沙市 国内商业 -- 80
制
陕西民生家乐商业运营管理 同一控
25 西安市 西安市 国内商业 -- 100
有限公司 制
广东海航乐万家连锁超市有 同一控
26 梅州市 梅州市 国内商业 -- 51
限公司 制
福建海航乐万家时尚购物广 同一控
27 永安市 永安市 国内商业 -- 51
场有限公司 制
海南供销大集供销链网络科 同一控
28 海口市 海口市 国内贸易 -- 100
技有限公司 制
同一控
29 绿色实业（香港）有限公司 海口市 香港 境外贸易 -- 100
制
同一控
30 天津国际商场有限公司 天津市 天津市 国内商业 -- 76.19
制
上海海航家乐企业管理有限 同一控
31 上海市 上海市 投资管理 -- 100
公司 制
同一控
32 上海家得利超市有限公司 上海市 上海市 国内商业 -- 100
制
上海家得利商品配送管理有 同一控
33 上海市 上海市 国内商业 -- 100
限公司 制
上海家得利田林超市有限公 同一控
34 上海市 上海市 国内商业 -- 100
司 制
南通家得利投资管理有限公 同一控
35 南通市 南通市 国内商业 -- 100
司 制
江苏超越超市连锁发展有限 同一控
36 南通市 南通市 国内商业 -- 100
公司 制
同一控
37 江苏超越投资管理有限公司 南通市 南通市 国内商业 -- 100
制
同一控
38 如皋市超越购物有限公司 如皋市 如皋市 国内商业 -- 100
制
长春美丽方民生购物中心有 同一控
39 长春市 长春市 国内商业 -- 100
限公司 制
滨州市沾化区新合作商贸有 非同一
40 滨州市 滨州市 国内商业 -- 100
限公司 控制
赤峰丰盈新合作商贸有限公 非同一
41 赤峰市 赤峰市 国内商业 -- 100
司 控制
93
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
序 主要经 业务 持股比例(%) 取得
子公司名称 注册地
号 营地 性质 直接 间接 方式
济宁市兖州区百鼎商贸有限 非同一
42 济宁市 济宁市 国内商业 -- 100
公司 控制
十堰市新合作尚诚贸易有限 非同一
43 十堰市 十堰市 国内商业 -- 100
公司 控制
非同一
44 泰安新合作商贸有限公司 肥城市 肥城市 国内商业 -- 100
控制
延边新合作厚普商贸有限公 非同一
45 延边市 延边市 国内商业 -- 100
司 控制
郑州新合作商贸有限责任公 非同一
46 郑州市 郑州市 国内商业 -- 100
司 控制
非同一
47 涿鹿新合作商贸有限公司 涿鹿县 涿鹿县 国内商业 -- 100
控制
湖南新合作湘中国际物流园 房地产开 非同一
48 娄底市 娄底市 -- 100
投资开发有限公司 发 控制
湖南新合作湘中物流有限公 房地产开 非同一
49 娄底市 娄底市 -- 100
司 发 控制
娄底新合作商业物业管理有 非同一
50 娄底市 娄底市 其他 -- 100
限公司 控制
娄底新合作新城置业有限公 房地产开 非同一
51 娄底市 娄底市 -- 100
司 发 控制
娄底新合作宸德置业有限公 房地产开 非同一
52 娄底市 娄底市 -- 100
司 发 控制
怀安新合作商贸连锁有限公 非同一
53 怀安市 怀安市 国内商业 -- 100
司 控制
房地产开 非同一
54 江苏合益控股有限公司 常熟市 常熟市 -- 100
发 控制
房地产开 非同一
55 苏州市瑞珀置业有限公司 苏州市 苏州市 -- 100
发 控制
江苏星光天地购物中心有限 非同一
56 常熟市 常熟市 国内商业 -- 100
公司 控制
房地产开 非同一
57 高淳县悦达置业有限公司 高淳县 高淳县 -- 100
发 控制
房地产开 非同一
58 芜湖悦家置业有限公司 芜湖县 芜湖县 -- 100
发 控制
非同一
59 中国顺客隆控股有限公司 佛山市 开曼群岛 国内商业 -- 70.42
控制
非同一
60 顺客隆国际有限公司 佛山市 开曼群岛 投资控股 -- 70.42
控制
澳门顺客隆国际一人有限公 非同一
61 澳门 澳门 境外商业 -- 70.42
司 控制
非同一
62 美适连锁超级市场有限公司 澳门 澳门 境外商业 -- 70.42
控制
94
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
序 主要经 业务 持股比例(%) 取得
子公司名称 注册地
号 营地 性质 直接 间接 方式
佛山市顺德区澳中贸易有限 非同一
63 佛山市 佛山市 国内商业 -- 70.42
公司 控制
非同一
64 香港顺客隆国际有限公司 香港 香港 投资控股 -- 70.42
控制
佛山市顺德区昌万隆复合材 非同一
65 佛山市 佛山市 国内商业 -- 70.42
料有限公司 控制
佛山市顺德区骏乐商业管理 非同一
66 佛山市 佛山市 投资控股 -- 70.42
有限公司 控制
佛山市顺德区金程商贸有限 非同一
67 佛山市 佛山市 投资控股 -- 70.42
公司 控制
非同一
68 佛山市顺客隆商业有限公司 佛山市 佛山市 国内商业 -- 70.42
控制
佛山市顺德区名建贸易有限 非同一
69 佛山市 佛山市 国内商业 -- 70.42
公司 控制
肇庆市高要区乐通贸易有限 非同一
70 肇庆市 肇庆市 国内商业 -- 70.42
公司 控制
非同一
71 佛山市泛邦进出口有限公司 佛山市 佛山市 国内商业 -- 70.42
控制
非同一
72 珠海市顺客隆商业有限公司 珠海市 珠海市 国内商业 -- 70.42
控制
佛山市顺德区誉邦行贸易有 非同一
73 佛山市 佛山市 国内商业 -- 70.42
限公司 控制
非同一
74 广州市顺客隆超市有限公司 广州市 广州市 国内商业 -- 49.29
控制
肇庆顺客隆电子商务有限公 非同一
75 肇庆市 肇庆市 其他 -- 69.72
司 控制
肇庆市蜜蜂网络科技有限公 非同一
76 肇庆市 肇庆市 其他 -- 35.91
司 控制
肇庆顺客隆商业连锁有限公 非同一
77 肇庆市 肇庆市 国内商业 -- 70.42
司 控制
OzoneSupplyChainInternationa 维尔京群 非同一
78 佛山市 投资控股 -- 70.42
lLimited 岛 控制
非同一
79 澳中供应链管理有限公司 香港 香港 其他 -- 70.42
控制
同一控
80 海口信航小额贷款有限公司 海口市 海口市 金融服务 -- 100
制下
海南望海国际商业广场有限 同一控
81 海口市 海口市 国内商业 -- 100
公司 制下
海南供销大集酷铺商贸有限
82 全国 海口市 国内商业 -- 100 设立
公司
同一控
83 宝鸡商场有限公司 宝鸡市 宝鸡市 国内商业 43.87 56.13
制
95
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
序 主要经 业务 持股比例(%) 取得
子公司名称 注册地
号 营地 性质 直接 间接 方式
湖南供销大集酷铺商贸有限
84 长沙市 长沙市 国内商业 -- 100 设立
公司
海南供销大集金服信息科技
85 海口市 海口市 其他 -- 100 设立
有限公司
哈尔滨中国集投资发展有限
86 哈尔滨 哈尔滨 其他 -- 100 设立
公司
87 供销大集国际控股有限公司 海口市 开曼群岛 其他 -- 100 设立
房地产开
88 西咸新区蓝海置业有限公司 咸阳市 咸阳市 -- 100 设立
发
89 天津供销大集科技有限公司 海口市 天津市 其他 -- 100 设立
深圳前海大集供应链管理有
90 海口市 深圳市 其他 -- 100 设立
限公司
霍尔果斯信航鼎盛金融投资
91 海口市 霍尔果斯 金融服务 -- 100 设立
有限公司
新疆供销大集股权投资有限
92 海口市 霍尔果斯 金融投资 -- 100 设立
公司
房地产开
93 哈尔滨智丰投资有限公司 哈尔滨 哈尔滨 -- 100 设立
发
房地产开
94 哈尔滨信航投资有限公司 哈尔滨 哈尔滨 -- 100 设立
发
房地产开
95 哈尔滨义言投资有限公司 哈尔滨 哈尔滨 -- 100 设立
发
房地产开
96 哈尔滨仁恒投资有限公司 哈尔滨 哈尔滨 -- 100 设立
发
房地产开
97 哈尔滨礼汇投资有限公司 哈尔滨 哈尔滨 -- 100 设立
发
天津供销大集商业保理有限
98 天津市 天津市 保理业务 -- 100 设立
公司
娄底新合作奥莱小镇投资有 房地产开
99 娄底市 娄底市 -- 100 设立
限公司 发
100 大连大集商业发展有限公司 大连市 大连市 其他 -- 100 设立
深圳市大集投资合伙企业（有
101 深圳市 深圳市 其他 -- 100 设立
限合伙）
大集金服（香港）贸易有限公
102 香港 香港 其他 -- 100 设立
司
103 涿鹿供销大集商贸有限公司 涿鹿市 涿鹿市 其他 -- 100 设立
娄底新合作投资置业有限公 房地产开
104 娄底市 娄底市 -- 100 设立
司 发
娄底新合作商业投资有限公 房地产开
105 娄底市 娄底市 -- 100 设立
司 发
106 常熟市常合置业有限公司 常熟市 常熟市 房地产开 -- 100 设立
96
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
序 主要经 业务 持股比例(%) 取得
子公司名称 注册地
号 营地 性质 直接 间接 方式
发
海南供销大集网络科技有限
107 海口市 海口市 其他 100 -- 设立
公司
108 中国集集团有限公司 海口市 香港 其他 100 -- 设立
109 中国集投资发展有限公司 海口市 香港 其他 -- 100 设立
CCOOPFIELDINVESTMEN
110 TMANAGEMENTCO.,LIMIT 海口市 香港 其他 -- 100 设立
ED
海南大集城乡建设投资发展
111 海口市 海口市 其他 -- 100 设立
有限公司
（2） 重要的非全资子公司
本期向少数股
少数股东持 本期归属于少数 期末少数股东
子公司名称 东宣告分派的
股比例 股东的损益 权益余额
股利
易生大集投资发展
0.07% 51,127.91 215,132.30 0.00
有限公司
天津宁河海航置业
8.33% 447,718.92 105,266,262.69 0.00
投资开发有限公司
湖南家润多超市有
20.00% -1,505,027.05 22,988,825.84 0.00
限公司
广东海航乐万家连
49.00% -4,382,932.41 47,692,260.64 0.00
锁超市有限公司
天津国际商场有限
23.81% 1,980,715.26 252,983,632.18 0.00
公司
海口信航小额贷款
35.72% 10,018,107.34 0.00 0.00
有限公司
汉中世纪阳光商厦
16.49% 1,284,123.22 59,824,079.72 0.00
有限公司
中国顺客隆控股有
29.58% 2,723,055.03 197,081,989.30 0.00
限公司
合计 — 10,616,888.22 686,052,182.67 0.00
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：万元
97
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
期末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
易生大集投资发展有限
180,127 14,698 194,825 154,492 9,600 164,092
公司
天津宁河海航置业投资
213,205 15,470 228,675 101,673 631 102,304
开发有限公司
湖南家润多超市有限公
151,469 14,132 165,601 154,106 0 154,106
司
广东海航乐万家连锁超
22,558 3,159 25,717 15,196 788 15,984
市有限公司
天津国际商场有限公司 38,073 105,968 144,041 15,530 22,259 37,789
海口信航小额贷款有限
221 73,111 73,332 10,893 0.00 10,893
公司
汉中世纪阳光商厦有限
公司
41,200 57,278 98,478 59,157 3,042 62,199
中国顺客隆控股有限公
42,349.38 54,080.87 96,430.25 24,204.33 6,919.15 31,123.48
司
（续）
期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
易生大集投资发展有
161,115 14,669 175,784 152,355 0 152,355
限公司
天津宁河海航置业投
229,862 14,874 244,736 118,222 682 118,904
资开发有限公司
湖南家润多超市有限
199,629 15,093 214,722 202,475 0 202,475
公司
广东海航乐万家连锁
20,904 3,325 24,229 12,814 788 13,602
超市有限公司
天津国际商场有限公
26,854 106,305 133,159 5,481 22,259 27,740
司
海口信航小额贷款有
34,612 25,944 60,556 921 0 921
限公司
汉中世纪阳光商厦有
14,220 57,851 72,071 33,523 3,049 36,572
限公司
中国顺客隆控股有限
43,177 14,464 57,641 26,242 860 27,102
公司
98
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
（续）
本期发生额
子公司名称 经营活动产
综合收益总
营业收入 净利润 生的现金流
额
量净额
易生大集投资发展有限公司 0.00 7,304 7,304 -9,982.16
天津宁河海航置业投资开发有
21,182 537 537 -2,835.40
限公司
湖南家润多超市有限公司 75,283 -753 -753 1,878.28
广东海航乐万家连锁超市有限
19,594 -894 -894 654.37
公司
天津国际商场有限公司 19,885 832 832 2,747.65
海口信航小额贷款有限公司 4,353 2,805 2,805 -1,512.83
汉中世纪阳光商厦有限公司 14,940 779 779 2,482.90
中国顺客隆控股有限公司 48,573.68 70.69 961.48 -4,171.76
（续）
上期发生额
经营活动产
子公司名称 综合收益总
营业收入 净利润 生的现金流
额
量净额
易生大集投资发展有限公司 0 -911 -911 318
天津宁河海航置业投资开发有
12,375 -3,537 -3,537 -8
限公司
湖南家润多超市有限公司 103,688 627 627 2,883
广东海航乐万家连锁超市有限
23,686 -1,074 -1,074 1,760
公司
天津国际商场有限公司 26,588 3,167 3,167 14,461
海口信航小额贷款有限公司 1,269 932 932 -6,748
汉中世纪阳光商厦有限公司 15,404 909 909 -9
中国顺客隆控股有限公司 8,107 324 324 4,290
西安鼎盛典当有限责任公司 5,073 1,718 1,718 11,725
99
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
2. 在合营企业或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例（%） 对合营企业
主要经 业务 或联营企业
合营企业或联营企业名称 注册地
营地 性质 直接 间接 投资的会计
处理方法
掌合天下（北京）信息技术有 有限
北京 北京 47.25 -- 权益法核算
限公司 责任
（2） 重要的联营企业的财务信息
掌合天下（北京）信息技术有限公司
项目
期末余额/本期发生额
流动资产 159,125,716.73
其中：现金和现金等价物 0.00
非流动资产 12,096,948.45
资产合计 171,222,665.18
流动负债 232,746,869.05
非流动负债 12,617,710.87
负债合计 245,364,579.92
少数股东权益 65,643,834.35
归属于母公司股东权益 -139,785,749.09
按持股比例计算的净资产份额 -66,048,766.45
对联营企业权益投资的账面价值 321,622,986.25
营业总收入 105,970,291.79
营业总成本 46,042,878.82
所得税费用 0.00
少数股东损益 -14,356,165.65
归属于母公司所有者的净利润 -22,036,672.75
综合收益总额 -36,392,838.40
本期收到的来自联营企业的股利 0.00
（3） 不重要的联营企业的汇总财务信息
100
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 期末余额/本期发生额
投资账面价值合计 215,983,896.52
下列各项按持股比例计算的合计数 -14,129,943.16
--净利润 -14,129,943.16
--其他综合收益 0.00
--综合收益总额 -14,129,943.16
3. 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的情况
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况
根据供销大集 2018 年 6 月第九届董事会第十二次会议通过了 《关于购买海口信航
小额贷款有限公司 35.72%股权的议案》，本公司之下属公司海南供销大集供销链控股有限
公司（以下简称“大集供销链”）、海南酷铺日月贸易有限公司（以下简称“酷铺日月”与
海航商业控股有限公司（以下简称“海航商控”）、海航实业集团有限公司（以下简称“海
航实业”）、海航资产管理集团有限公司（以下简称“海航资产”）签订股权转让协议，大
集供销链、酷铺日月以货币出资 21,200.00 万元取得信航小贷 35.72%股权，持股比例 64.28%
增加至 100%。
（2） 在子公司所有者权益份额发生变化对权益的影响
项目 信航小贷
现金 212,000,000.00
购买成本/处置对价合计 212,000,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 223,001,190.01
差额 -11,001,190.01
其中：调整资本公积 -11,001,190.01
九、 与金融工具相关风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况
说明见本附注四。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经
营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险
管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当
的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定
的范围之内。
101
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
1. 市场风险
（1）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风
险。
（2）利率风险
本公司的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率
风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境
来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于年末，本公司的带息债务主要为人民币计
价的固定利率和浮动利率借款合同，金额合计为 11,991,256,387.14 元（期初余额：
13,531,206,243.80 元）。
本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。
对于固定利率借款，本公司的目标是保持其浮动利率。
在现有经济环境下，银行借款利率相对稳定，波动不大，较小的利率变动不会形成较
大的利率风险。同时，公司通过建立良好的银企关系，满足公司各类短期融资需求，通过
做好资金预算，根据经济环境的变化调整银行借款，降低利率风险。
2. 信用风险
于年末，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履
行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：
资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，
账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值
的变化而改变。
为降低信用风险，本公司领导对信用管理给予了足够重视，成立专门部门确定信用额
度、进行信用审批，做到岗位分离、各司其职，对于重点业务进行逐级审批或会审，同时
接受内部和外部的各项监督和检查，落实事后的跟踪监督工作，建立健全信用防范机制，
以确保金融资产的安全。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项金融资产的回收
情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所
承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，且分散于多家银行，故流动资金的信
用风险较低。
本公司是大型零售企业，除信用良好的大型团购单位有暂时性赊欠货款外，应收账款
较少。对于团购采用了赊欠审批制度、对账制度、收款政策、应收账款考核规定等必要的
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供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
措施以确保所有销售货款能如数回款。除应收款项金额前五名外，本公司无其他重大信用
集中风险。
应收账款前五名金额合计：1,254,076,669.23 元。
其他应收款前五名金额合计：1,684,204,282.78 元。
3. 流动风险
流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方
法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信
誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银
行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持
一定的授信额度，减低流动性风险。
本公司将银行借款作为主要资金来源。于 2018 年 6 月 30 日，本公司尚未使用的银行
借款额度为 138,383.73 万元，其中本公司尚未使用的短期银行借款额度为人民币 82,145.00
万元。
十、 公允价值的披露
1. 年末以公允价值计量的资产和负债的金额和公允价值计量层次
期末公允价值
第一层次 第二层次
项目 第三层次公允价
公允价值 公允价值 合计
值计量
计量 计量
一、持续的公允价值计量 13,798,731,022.29 13,798,731,022.29
（一）投资性房地产 13,798,731,022.29 13,798,731,022.29
1.出租用的房屋、建筑物 13,798,731,022.29 13,798,731,022.29
2.拟出租的在建投资性房产
持续以公允价值计量的资产总额 13,798,731,022.29 13,798,731,022.29
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
2. 持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
（1）估值技术和输入值
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供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 期末公允价值 估值技术
出租的建筑物及土地使用权 13,798,731,022.29 收益法/市场法
十一、 关联方及关联交易
（一） 关联方关系
1. 控股股东
（1）控股股东基本情况
公司名称 企业类型 注册地 法人代表
海航商业控股 有限责任公司 北京 何家福
本公司实际控制人为海南省慈航公益基金会。
（2）控股股东注册资本及其变化单位： 人民币：万元
公司名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
海航商业控股 1,509,755.00 0.00 0.00 1,509,755.00
（3）控股股权所持股份或权益及其变化
持股金额 持股比例（%）
公司名称 期末余额 期初余额
期末余额 期初余额
比例 比例
海航商业控股 920,048,318.00 920,048,318.00 15.31 15.31
2. 子公司
子公司情况详见本附注“八、1.(1)企业集团的构成”相关内容。
3. 合营企业及联营企业
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“八、3.（1）重要的合营企业或联营企业”
相关内容。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其
他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本公司关系
掌合天下（北京）信息技术有限公司 子公司之联营企业
掌合极速（北京）供应链管理有限公司 子公司之联营企业
湖南家润多家电超市有限公司 子公司之联营企业
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
合营或联营企业名称 与本公司关系
掌合天下（北京）信息技术有限公司 子公司之联营企业
掌合极速（北京）供应链管理有限公司 子公司之联营企业
深圳市安勤二号投资合伙企业(有限合伙) 子公司之联营企业
4. 其他关联方
序号 关联方名称 类型
1 云南海航置业有限公司 受实际控制人控制的企业
2 五指山海航旅游开发有限公司 受实际控制人控制的企业
3 深圳天海认知数据科技有限公司 受实际控制人控制的企业
4 上海旭玺投资管理有限公司 受实际控制人控制的企业
5 三亚望海青年酒店投资有限公司 受实际控制人控制的企业
6 三亚红塘湾旅游大学投资有限公司 受实际控制人控制的企业
7 三亚海航欢乐天涯投资开发有限公司 受实际控制人控制的企业
8 宁夏供销大集基金管理有限公司 受实际控制人控制的企业
9 黄海丝路财富投资管理（青岛）有限公司 受实际控制人控制的企业
10 海南兴业国际联合实业发展有限公司 受实际控制人控制的企业
11 海南新时代基金管理有限公司 受实际控制人控制的企业
12 海南天羽飞行训练有限公司 受实际控制人控制的企业
13 海南睿航全球教育产业投资有限公司 受实际控制人控制的企业
14 海航医生（北京）医疗管理有限公司 受实际控制人控制的企业
15 海航科技集团有限公司 受实际控制人控制的企业
16 海航进出口有限公司 受实际控制人控制的企业
17 东方海航投资开发有限公司 受实际控制人控制的企业
18 大新华（北京）会展控股有限公司 受实际控制人控制的企业
19 大连长江广场有限公司 受实际控制人控制的企业
20 北京优联医院有限公司 受实际控制人控制的企业
21 北京养正投资有限公司 受实际控制人控制的企业
HNA Holding International Investment
22 受实际控制人控制的企业
Group CO., LTD
23 重庆海航酒店投资有限公司 受实际控制人控制的企业
24 中南海航投资有限公司 受实际控制人控制的企业
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
序号 关联方名称 类型
25 长春赛德购物中心有限公司 受实际控制人控制的企业
26 长春海航投资有限公司 受实际控制人控制的企业
27 易生支付有限公司 受实际控制人控制的企业
28 易生商务服务有限公司 受实际控制人控制的企业
29 延边琵岩山旅游开发有限公司 受实际控制人控制的企业
30 新生支付有限公司 受实际控制人控制的企业
31 新华昊宇文化传媒（北京）股份有限公司 受实际控制人控制的企业
32 西北海航置业有限公司 受实际控制人控制的企业
33 天津市大通装饰工程有限公司 受实际控制人控制的企业
34 天津市大通物业管理有限公司 受实际控制人控制的企业
35 天津开发区艺豪建筑环境设计有限公司 受实际控制人控制的企业
36 天津海航建筑设计有限公司 受实际控制人控制的企业
37 上海辛辰商贸有限公司 受实际控制人控制的企业
38 上海尚融供应链管理有限公司 受实际控制人控制的企业
39 上海海航优悦电子商务有限公司 受实际控制人控制的企业
40 上海海航物联网有限公司 受实际控制人控制的企业
41 陕西海航思福汽车租赁有限公司 受实际控制人控制的企业
42 陕西海航电子商务有限公司 受实际控制人控制的企业
43 山东鲁翔投资管理有限公司 受实际控制人控制的企业
44 三亚湾海景置业投资有限公司 受实际控制人控制的企业
45 三亚凤凰国际机场有限责任公司 受实际控制人控制的企业
46 青岛千汇投资有限公司 受实际控制人控制的企业
47 青岛民生国际商业管理有限公司 受实际控制人控制的企业
48 青岛海航地产开发有限公司 受实际控制人控制的企业
49 前海海航供应链管理（深圳）有限公司 受实际控制人控制的企业
50 江苏新合作常客隆连锁超市有限公司 受实际控制人控制的企业
51 吉林省旅游集团有限责任公司 受实际控制人控制的企业
52 湖南湘乐商贸有限公司 受实际控制人控制的企业
53 湖南海润华置业有限公司 受实际控制人控制的企业
54 海南易生大集农业科技有限公司 受实际控制人控制的企业
55 海南易建科技股份有限公司 受实际控制人控制的企业
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供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
序号 关联方名称 类型
56 海南一卡通物业管理股份有限公司 受实际控制人控制的企业
57 海南新生飞翔文化传媒股份有限公司 受实际控制人控制的企业
58 海南望海商务酒店有限公司 受实际控制人控制的企业
59 海南启德盈慧贸易有限公司 受实际控制人控制的企业
60 海南海建商贸有限公司 受实际控制人控制的企业
61 海南海建工程管理总承包有限公司 受实际控制人控制的企业
62 海南海航迎宾馆有限公司 受实际控制人控制的企业
63 海南海航信息技术有限公司 受实际控制人控制的企业
64 海南海航望海国际商业管理有限公司 受实际控制人控制的企业
65 海南海航商务服务有限公司 受实际控制人控制的企业
66 海南海航国际酒店管理股份有限公司 受实际控制人控制的企业
67 海南高和房地产开发有限公司 受实际控制人控制的企业
68 海南财富海湾置业有限公司 受实际控制人控制的企业
69 海南宝岛通科技股份有限公司 受实际控制人控制的企业
70 海航实业集团有限公司 受实际控制人控制的企业
71 海航冷链控股股份有限公司 受实际控制人控制的企业
72 海航集团有限公司 受实际控制人控制的企业
73 海航集团西北总部有限公司 受实际控制人控制的企业
74 海航集团财务有限公司 受实际控制人控制的企业
75 海航基础设施投资集团股份有限公司 受实际控制人控制的企业
76 海航基础控股集团有限公司 受实际控制人控制的企业
77 海航基础产业集团有限公司 受实际控制人控制的企业
78 海航货运有限公司 受实际控制人控制的企业
79 海航地产集团有限公司 受实际控制人控制的企业
贵州省仁怀市海航怀酒酒业销售有限公
80 受实际控制人控制的企业
司
81 广州市城建天誉房地产开发有限公司 受实际控制人控制的企业
82 购宝乐商业（湖南）有限公司 受实际控制人控制的企业
83 成都兴海汇投资有限公司 受实际控制人控制的企业
84 北京凯撒国际旅行社有限责任公司 受实际控制人控制的企业
85 北京大集网络科技有限公司 受实际控制人控制的企业
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
序号 关联方名称 类型
86 宝鸡市易食国际购物广场有限公司 受实际控制人控制的企业
87 安途商务旅行服务有限责任公司 受实际控制人控制的企业
88 海南海口通茂果蔬专业合作社 受实际控制人控制的企业
89 海航股权管理有限公司 受实际控制人控制的企业
90 河南省新合作商贸有限责任公司 受本公司一致行动人股东控制的企业
91 张家口新合作元丰商贸连锁有限公司 受本公司一致行动人股东控制的企业
92 延边新合作连锁超市有限公司 受本公司一致行动人股东控制的企业
93 新合作商贸连锁集团有限公司 受本公司一致行动人股东控制的企业
94 十堰市新合作超市有限公司 受本公司一致行动人股东控制的企业
95 山东新合作超市连锁有限公司 受本公司一致行动人股东控制的企业
96 山东泰山新合作商贸连锁有限公司 受本公司一致行动人股东控制的企业
97 江苏信一房产开发有限公司 受本公司一致行动人股东控制的企业
98 济宁市兖州区新合作百意商贸有限公司 受本公司一致行动人股东控制的企业
99 湖南新合作实业投资有限公司 受本公司一致行动人股东控制的企业
100 黑龙江省亿发房地产开发有限责任公司 受本公司一致行动人股东控制的企业
101 赤峰新合作超市连锁有限公司 受本公司一致行动人股东控制的企业
102 北京新合作瑞通商贸有限公司 受本公司一致行动人股东控制的企业
103 金海智造股份有限公司 其他关联关系的关联方
104 海南航空控股股份有限公司 其他关联关系的关联方
105 青春潮娱乐有限公司 其他关联关系的关联方
106 海航集团华南总部有限公司 其他关联关系的关联方
107 常熟市新合作常客隆购物广场有限公司 其他关联关系的关联方
108 渤海人寿保险股份有限公司 其他关联关系的关联方
109 长安航空有限责任公司 其他关联关系的关联方
110 天津市艺豪广告文化发展有限公司 其他关联关系的关联方
111 天津航空有限责任公司 其他关联关系的关联方
112 联讯证券股份有限公司 其他关联关系的关联方
113 湖南家润多家电超市有限公司 其他关联关系的关联方
114 黑龙江亿发汽车销售服务有限公司 其他关联关系的关联方
115 黑龙江亿发鸿运汽车销售服务有限公司 其他关联关系的关联方
116 海南海航中免免税品有限公司 其他关联关系的关联方
108
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
序号 关联方名称 类型
117 海南海航日月广场商业管理有限公司 其他关联关系的关联方
118 海南海航航空信息系统有限公司 其他关联关系的关联方
119 海南海岛一卡通支付网络有限公司 其他关联关系的关联方
120 海口美兰国际机场有限责任公司 其他关联关系的关联方
121 海航基础股份有限公司 其他关联关系的关联方
122 国付宝信息科技有限公司 其他关联关系的关联方
123 滨州供销大集电子商务有限公司 其他关联关系的关联方
（二） 关联交易
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（1） 采购商品/接受劳务
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
海南一卡通物业管理股份有限公司 接受劳务 8,966,581.64 1,993,376.92
天津海航建筑设计有限公司 接受劳务 7,607,640.26 2,635,113.21
天津市大通物业管理有限公司 接受劳务 5,330,820.00 7,012,299.00
深圳天海认知数据科技有限公司 接受劳务 4,200,000.00 0.00
海南海建工程管理总承包有限公司 接受劳务 1,721,471.70 633,300.00
海南易建科技股份有限公司 接受劳务 1,599,398.64 5,234,357.40
天津市大通装饰工程有限公司 接受劳务 720,000.00 8,196,815.45
新生支付有限公司 接受劳务 434,439.29 0.00
江苏信一房产开发有限公司 接受劳务 425,000.00 0.00
江苏新合作常客隆连锁超市有限公司 接受劳务 325,000.00 0.00
海航冷链控股股份有限公司 购买商品 322,360.17 0.00
安途商务旅行服务有限责任公司 接受劳务 299,090.25 0.00
海南海航商务服务有限公司 接受劳务 169,156.49 73,263.61
天津市艺豪广告文化发展有限公司 接受劳务 85,600.00 600,000.00
江苏新合作常客隆连锁超市有限公司 购买商品 37,414.81 0.00
贵州省仁怀市海航怀酒酒业销售有限公
购买商品 34,466.65 17,316.00
司
海航基础控股集团有限公司 购买商品 33,900.00 0.00
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供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
海南海航国际酒店管理股份有限公司 接受劳务 32,001.98 0.00
海航货运有限公司 购买商品 27,687.38 1,200.00
海南海航日月广场商业管理有限公司 购买商品 27,125.62 16,666.00
海南海航航空信息系统有限公司 接受劳务 15,291.10 108,550.86
海南海航信息技术有限公司 购买商品 5,737.50 120,263.25
海南海航中免免税品有限公司 购买商品 3,675.21 0.00
陕西海航思福汽车租赁有限公司 购买商品 2,015.00 0.00
湖南湘乐商贸有限公司 购买商品 0.00 6,513,136.54
北京新合作瑞通商贸有限公司 购买商品 0.00 277,480.00
吉林省旅游集团有限责任公司 购买商品 0.00 12,240.00
海南新生飞翔文化传媒股份有限公司 购买商品 0.00 2,461.54
金海智造股份有限公司 购买商品 0.00 0.00
天津开发区艺豪建筑环境设计有限公司 接受劳务 0.00 1,243,665.00
张家口新合作元丰商贸连锁有限公司 接受劳务 0.00 78,868.23
济宁市兖州区新合作百意商贸有限公司 接受劳务 0.00 74,966.22
河南省新合作商贸有限责任公司 接受劳务 0.00 46,535.56
北京新合作瑞通商贸有限公司 接受劳务 0.00 22,415.09
滨州供销大集电子商务有限公司 接受劳务 0.00 18,804.05
山东泰山新合作商贸连锁有限公司 接受劳务 0.00 1,140.66
易生商务服务有限公司 接受劳务 0.00 0.00
海南海航迎宾馆有限公司 接受劳务 0.00 72,632.87
接受劳务/购
其他关联方 479,267.36 0.00
买商品
合计 — 32,905,141.05 35,006,867.46
（2） 销售商品/提供劳务
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
前海海航供应链管理（深圳）有限公司 销售商品 66,838,219.98 33,847,965.47
销售商品、提
购宝乐商业（湖南）有限公司 41,570,077.40 38,565,792.95
供劳务
上海尚融供应链管理公司 销售商品 17,426,360.92 0.00
海南一卡通物业管理股份有限公司 销售商品 3,397,327.92 2,178,979.80
110
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
长安航空有限责任公司 销售商品 241,224.27 0.00
海航集团有限公司 销售商品 154,458.62 361,600.00
海航地产集团有限公司 销售商品 33,534.48 392,624.50
延边琵岩山旅游开发有限公司 提供劳务 30,000.00 0.00
上海辛辰商贸有限公司 提供劳务 26,400.00 0.00
海航冷链控股股份有限公司 提供劳务 25,856.59 0.00
长春赛德购物中心有限公司 提供劳务 24,700.00 0.00
销售商品/提
青岛海航地产开发有限公司 20,600.00 12,695,345.40
供劳务
湖南湘乐商贸有限公司 提供劳务 20,000.00 235,848.85
长春海航投资有限公司 提供劳务 20,000.00 0.00
三亚湾海景置业投资有限公司 提供劳务 20,000.00 0.00
销售商品/提
吉林省旅游集团有限责任公司 15,000.00 6,810,000.00
供劳务
青岛千汇投资有限公司 提供劳务 14,000.00 0.00
海航商业控股有限公司 提供劳务 10,000.00 0.00
北京大集网络科技有限公司 提供劳务 10,000.00 0.00
海南易生大集农业科技有限公司 提供劳务 10,000.00 0.00
陕西海航电子商务有限公司 提供劳务 10,000.00 0.00
北京养正投资有限公司 提供劳务 9,600.00 0.00
中南海航投资有限公司 提供劳务 9,250.00 0.00
青岛民生国际商业管理有限公司 提供劳务 8,900.00 0.00
成都兴海汇投资有限公司 提供劳务 1,930.00 0.00
南京中欣悦工贸发展有限公司 销售商品 0.00 410,350.93
海南财富海湾置业有限公司 销售商品 0.00 415,504.60
海航股权管理有限公司 提供劳务 0.00 5,567.26
销售商品/提
其他关联方 230,000.00 0.00
供劳务
合计 — 130,177,440.18 95,919,579.76
111
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
2. 资金存放
（1）本期
关联方 存入关联方资金 自关联方取出资金
国付宝信息科技有限公司 346,788.56 531,715.31
易生支付有限公司 85,943.96 84,232.55
新生支付有限公司 22,580.67 77,233.94
合计 455,313.19 693,181.80
（2）上期
关联方 存入关联方资金 自关联方取出资金
海航集团财务有限公司 12,310,169.56 10,548,614.72
合计 12,310,169.56 10,548,614.72
海航集团财务有限公司为经中国银行业监督管理委员会批准成立的非银行金融机构，
其主要经营范围为协助成员单位实现交易款项的收付等业务及办理中国银行业监督管理
委员会批准的其他业务。
上期发生额系本公司之子公司大集控股之子公司望海国际在被收购前形成的资金存
取款业务。
3. 典当业务
本期 上期
关联方
发生额 余额 发生额 余额
湖南湘乐商贸有限公司 125,000,000.00 125,000,000.00 0.00 0.00
中南海航投资有限公司 125,000,000.00 125,000,000.00 0.00 0.00
成都兴海汇投资有限公司 0.00 0.00 100,000,000.00 0.00
合计 250,000,000.00 250,000,000.00 100,000,000.00 0.00
4. 小额贷款业务
本期发生额 上期发生额
关联方
贷款发生额 余额 贷款发生额 余额
海南启德盈慧贸易有限公司 28,000,000.00 28,000,000.00 0.00 0.00
海南新时代基金管理有限公司 28,000,000.00 28,000,000.00 0.00 0.00
海南易生大集农业科技有限公 28,000,000.00 28,000,000.00 0.00 0.00
112
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
本期发生额 上期发生额
关联方
贷款发生额 余额 贷款发生额 余额
司
海南海口通茂果蔬专业合作社 26,000,000.00 26,000,000.00 0.00 0.00
张利渊 0.00 0.00 1,350,000.00 0.00
合计 110,000,000.00 110,000,000.00 1,350,000.00 0.00
5. 保理业务
本期金额 上期金额
关联方 保理手续
保理金额 保理手续费 保理金额
费
湖南湘乐商贸有限公司 41,000,000.00 563,750.00 0.00 0.00
海南启德盈慧贸易有限公司 19,000,000.00 174,166.67 0.00 0.00
合计 60,000,000.00 737,916.67 0.00 0.00
6. 资金利息
关联方 本期发生额 上期发生额
一、利息收入
中南海航投资有限公司 10,849,100.00 0.00
湖南湘乐商贸有限公司 9,375,000.00 0.00
海南启德盈慧贸易有限公司 1,995,000.00 0.00
海南易生大集农业科技有限公司 1,123,197.58 0.00
海南海口通茂果蔬专业合作社 1,095,000.00 0.00
海南新时代基金管理有限公司 489,999.90 0.00
成都兴海汇投资有限公司 0.00 897,222.22
何家福 0.00 13,196.07
姜杰 0.00 6,333.33
张利渊 0.00 3,127.54
海航集团财务有限公司 0.00 38,108.56
合计 24,927,297.48 957,987.72
二、利息支出
新合作商贸连锁集团有限公司 515,666.67 515,666.67
江苏新合作常客隆连锁超市有限公司 0.00 10,202,669.54
113
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方 本期发生额 上期发生额
合计 515,666.67 10,718,336.21
注：本集团除海航财务公司存款遵照中国人民银行公布之同期存款基准利率执行外，
其他资金利息利率区间为 15%-21%。
7. 关联方往来 单位：万元
本期发生额 上期发生额
关联方 付关联方 收关联方 付关联方 收关联方
款项 款项 款项 款项
掌合极速（北京）供应链管理有限公司 1,200.00 0.00 0.00 0.00
青岛海航地产开发有限公司 157.04 0.00 0.00 0.00
掌合天下（北京）信息技术有限公司 0.00 150.00 0.00 0.00
海南海航基础设施投资集团股份有限公司 0.00 0.00 32,000 104,045.38
合计 1,357.04 150.00 32,000.00 104,045.38
本期发生额主要为本集团本期因同一控制企业合并取得的望海国际在合并前与关联
方发生的资金往来。
8. 关联委托管理情况
委托收
委托资产 委托起始
委托方名称 受托方名称 益定价 本期发生额 上期发生额
类型 日
依据
购宝乐商业（湖 经营受托 2015 年 7 委托管
湖南家润多 471,698.11 471,698.09
南）有限公司 管理 月1日 理合同
湖南湘乐商贸 经营受托 2015 年 7 委托管
湖南家润多 235,849.06 235,849.08
有限公司 管理 月1日 理合同
合计 — — — — 707,547.17 707,547.17
9. 关联出租情况
1） 出租情况
租赁资产 本期确认的租 上期确认的
出租方名称 承租方名称
种类 赁收益 租赁收益
泰安新合作 山东泰山新合作商贸连锁有限 房屋租赁 26,013,901.83 26,013,901.80
114
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
租赁资产 本期确认的租 上期确认的
出租方名称 承租方名称
种类 赁收益 租赁收益
公司
十堰市新合作 十堰市新合作超市有限公司 房屋租赁 16,705,696.00 15,910,186.67
张家口新合作元丰商贸连锁有
涿鹿新合作 房屋租赁 5,911,269.31 6,009,790.52
限公司
延边新合作 延边新合作连锁超市有限公司 房屋租赁 4,704,500.00 4,480,476.21
沾化新合作 山东新合作超市连锁有限公司 房屋租赁 3,557,081.34 3,387,696.54
济宁市兖州区新合作百意商贸
兖州商贸 房屋租赁 3,312,583.83 3,312,583.80
有限公司
赤峰丰盈 赤峰新合作超市连锁有限公司 房屋租赁 624,653.37 936,980.06
河南省新合作商贸有限责任公
郑州新合作 房屋租赁 464,235.82 2,785,414.92
司
重庆鼎瑞 联讯证券股份有限公司 房屋租赁 271,028.04 246,389.14
黄海丝路财富投资管理（青岛）
山东海航 房屋租赁 236,508.34 0.00
有限公司
北京凯撒国际旅游有限责任公
重庆鼎瑞 房屋租赁 143,373.24 149,428.80
司
山东海航 山东鲁翔投资管理有限公司 房屋租赁 108,889.60 377,612.76
活力天行影业投资（北京）有
兴正元购物中心 房屋租赁 95,238.10 1,891,509.42
限公司
陕西凯撒世嘉国际旅行社有限
民生百货 房屋租赁 68,517.52 70,857.14
公司
掌合天下（北京）信息技术有
家乐商业运营 房屋租赁 44,000.00 0.00
限公司
重庆鼎瑞 重庆海航酒店投资有限公司 房屋租赁 21,428.58 21,428.57
重庆鼎瑞 海航地产集团有限公司 房屋租赁 10,919.79 0.00
长春宏义 吉林省旅游集团有限责任公司 房屋租赁 0.00 4,935,000.00
北京凯撒国际旅行社有限责任
望海国际 房屋租赁 0.00 8,575.20
公司
望海国际 海南旅控会展开发有限公司 房屋租赁 0.00 582,312.38
合计 — — 62,293,824.71 71,120,143.93
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
2） 承租情况
租赁资产 本期确认的 上期确认的租
出租方名称 承租方名称
种类 租赁费用 赁费用
海南望海商务酒店有限公司 望海国际 房屋租赁 2,642,222.40 2,642,222.40
宝鸡市易食国际购物广场有限公司 宝鸡商场 房屋租赁 1,170,000.00 3,081,600.00
广州市城建天誉房地产开发有限公
酷铺商贸 房屋租赁 293,828.58 293,828.58
司
海航地产集团有限公司 酷铺商贸 房屋租赁 62,150.00 43,914.66
海口美兰国际机场有限责任公司 酷铺商贸 房屋租赁 36,000.00 0.00
宝鸡市易食国际购物广场有限公司 宝鸡商场 房屋租赁 28,980.00 0.00
新合作商贸连锁集团有限公司 大集控股 房屋租赁 0.00 777,777.76
黑龙江省亿发房地产开发有限责任
黑龙江置业 房屋租赁 0.00 525,000.00
公司
黑龙江亿发汽车销售服务有限公司 黑龙江置业 房屋租赁 0.00 357,500.00
黑龙江亿发鸿运汽车销售服务有限
黑龙江置业 房屋租赁 0.00 257,500.00
公司
西安海航置
陕西海航思福汽车租赁有限公司 汽车租赁 0.00 97,245.39
业
张家口新合作元丰商贸连锁有限公
酷铺商贸 房屋租赁 0.00 59,619.06
司
陕西海航思福汽车租赁有限公司 咸阳蓝海 汽车租赁 0.00 12,933.99
合计 — — 4,233,180.98 8,149,141.84
10. 关联方资产转让/收购情况
上期发生
关联方名称 交易类型 本期发生额
额
海航商业控股有限公司 收购信航小贷14.30%股权 84,800,000.00 0.00
海航实业集团有限公司 收购信航小贷10.71%股权 63,600,000.00 0.00
海航资产管理集团有限公司 收购信航小贷10.71%股权 63,600,000.00 0.00
海航实业集团有限公司 宁夏基金股权转让 35,916,507.18 0.00
合计 — 247,916,507.18 0.00
116
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
11. 关联担保
被担保方 担保 担保 担保是否已
担保方名称 担保金额
名称 起始日 到期日 经履行完毕
合并外关联方
海南供销大集控股有
海航实业集团有限公司 349,000,000.00 2018-6-19 2019-6-18 否
限公司
海南供销大集控股有
海航实业集团有限公司 205,550,000.00 2017-7-3 2019-7-2 否
限公司
海南供销大集控股有
海航实业集团有限公司 167,900,000.00 2017-7-4 2019-7-3 否
限公司
海南供销大集控股有
海航实业集团有限公司 200,000,000.00 2017-7-26 2019-7-25 否
限公司
山东海航商业发展有
海航实业集团有限公司 100,000,000.00 2017-8-9 2018-8-9 否
限公司
湖南家润多超市有限
海航实业集团有限公司 150,000,000.00 2017-12-5 2018-12-4 否
公司
湖南家润多超市有限
海航实业集团有限公司 47,750,000.00 2018-6-29 2019-6-29 否
公司
湖南家润多超市有限
海航实业集团有限公司 50,000,000.00 2018-3-21 2019-3-21 否
公司
湖南家润多超市有限
海航实业集团有限公司 27,000,000.00 2018-4-25 2018-7-25 否
公司
湖南家润多超市有限
海航商业控股有限公司 60,000,000.00 2017-11-29 2018-11-29 否
公司
湖南家润多超市有限
海航商业控股有限公司 80,000,000.00 2017-7-13 2018-7-13 否
公司
天津国际商场有限公
海航商业控股有限公司 160,000,000.00 2017-8-2 2020-8-1 否
司
长春美立方民生购物
海航资产管理有限公司 100,000,000.00 2018-5-11 2019-5-10 否
中心有限公司
海南供销大集供销链
海航实业集团有限公司 200,000,000.00 2017-12-22 2018-12-6 否
网络科技有限公司
海南供销大集供销链
海航实业集团有限公司 350,000,000.00 2017-12-22 2018-12-5 否
网络科技有限公司
海南供销大集供销链
海航实业集团有限公司 100,000,000.00 2017-12-26 2018-12-26 否
网络科技有限公司
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
被担保方 担保 担保 担保是否已
担保方名称 担保金额
名称 起始日 到期日 经履行完毕
海南海航基础设施投资 海南望海国际商业广
402,702,747.59 2014-8-27 2026-8-27 否
集团股份有限公司 场有限公司
海航资产管理集团有限 海南望海国际商业广
80,000,000.00 2017-2-17 2020-2-7 否
公司 场有限公司
海航资产管理集团有限 海南望海国际商业广
412,500,000.00 2013-8-2 2025-8-1 否
公司 场有限公司
海南望海国际商业广
海航集团有限公司 100,000,000.00 2018-2-7 2019-2-6 否
场有限公司
海南海航基础设施投资 海南望海国际商业广
24,500,000.00 2016-7-12 2020-7-12 否
集团股份有限公司 场有限公司
海南海航基础设施投资 海南望海国际商业广
65,000,000.00 2017-2-13 2021-2-13 否
集团股份有限公司 场有限公司
海南海航基础设施投资 海南望海国际商业广
37,398,050.36 2017-9-11 2021-9-11 否
集团股份有限公司 场有限公司
海南海航基础设施投资 海南望海国际商业广
20,395,873.42 2017-10-13 2021-10-13 否
集团股份有限公司 场有限公司
海南海航基础设施投资 海南望海国际商业广
57,000,000.00 2018-2-12 2020-2-12 否
集团股份有限公司 场有限公司
海南海航基础设施投资 海南望海国际商业广
5,100,000.00 2018-4-4 2020-4-4 否
集团股份有限公司 场有限公司
海航集团有限公司、海 海南望海国际商业广
80,000,000.00 2018-6-21 2020-6-21 否
航实业集团有限公司 场有限公司
海航基础设施投资集团 海南望海国际商业广
42,851,932.29 2016-3-15 2019-3-14 否
股份有限公司 场有限公司
陕西民生家乐商业运
海航商业控股有限公司 50,000,000.00 2018-06-25 2019-06-24 否
营管理有限公司
陕西民生家乐商业运
海航商业控股有限公司 150,000,000.00 2018-06-25 2019-06-29 否
营管理有限公司
陕西民生家乐商业运
海航商业控股有限公司 16,000,000.00 2018-6-25 2019-6-25 否
营管理有限公司
陕西民生家乐商业运
海航商业控股有限公司 14,000,000.00 2018-6-27 2019-6-27 否
营管理有限公司
陕西民生家乐商业运
海航商业控股有限公司 80,000,000.00 2018-6-29 2019-6-29 否
营管理有限公司
118
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
被担保方 担保 担保 担保是否已
担保方名称 担保金额
名称 起始日 到期日 经履行完毕
陕西民生家乐商业运
海航商业控股有限公司 115,006,900.13 2014-12-29 2019-12-28 否
营管理有限公司
上海家得利超市有限
海航集团有限公司 100,000,000.00 2017-11-9 2018-11-9 否
公司
海航商业控股有限公司 宝鸡商场有限公司 180,000,000.00 2018-5-5 2019-5-5 否
海航商业控股有限公司 汉中世纪阳光商厦有
11,437,562.50 2017-9-18 2018-8-23 否
（注 2） 限公司
海航商业控股有限公
供销大集集团股份有
司、海航实业集团有限 200,000,000.00 2018-2-3 2019-1-18 否
限公司
公司（注 5）
海航商业控股有限公
供销大集集团股份有
司、海航实业集团有限 200,000,000.00 2017-12-5 2018-12-4 否
限公司
公司（注 6）
海航商业控股有限公
供销大集集团股份有
司、海航实业集团有限 200,000,000.00 2017-12-11 2018-12-10 否
限公司
公司（注 7）
供销大集集团股份有
海航商业控股有限公司 47,000,000.00 2017-4-28 2019-4-26 否
限公司
供销大集集团股份有
海航商业控股有限公司 40,000,000.00 2018-6-28 2018-12-28 否
限公司
供销大集集团股份有
海航商业控股有限公司 250,000,000.00 2017-8-10 2019-8-9 否
限公司
供销大集集团股份有
海航商业控股有限公司 100,000,000.00 2017-12-28 2018-12-28 否
限公司
陕西民生家乐商业连
海航商业控股有限公司 30,000,000.00 2017-9-28 2018-9-27 否
锁有限责任公司
海航集团有限公司（注 上海家得利超市有限
400,000,000.00 2018-5-25 2019-5-24 否
4） 公司
海航商业控股有限公司 供销大集集团股份有
243,900,000.00 2015-8-20 2020-7-1 否
（注 3） 限公司
小计 6,101,993,066.29
合并内关联方
供销大集集团股份有限 汉中世纪阳光商厦有
58,562,437.50 2017-9-20 2018-8-23 否
公司（注 2） 限公司
119
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
被担保方 担保 担保 担保是否已
担保方名称 担保金额
名称 起始日 到期日 经履行完毕
供销大集集团股份有限
宝鸡商场有限公司 50,000,000.00 2017-10-27 2018-10-26 否
公司
供销大集集团股份有限 苏州市瑞珀置业有限
340,000,000.00 2016-12-26 2026-12-25 否
公司 公司
西安兴正元购物中心有 供销大集集团股份有
243,900,000.00 2015-8-20 2020-7-1 否
限公司（注 3） 限公司
供销大集集团股份有
西安华城置业有限公司 150,000,000.00 2016-8-1 2018-7-27 否
限公司
供销大集集团股份有
西安华城置业有限公司 100,000,000.00 2016-8-24 2018-8-23 否
限公司
供销大集集团股份有
西安华城置业有限公司 54,000,000.00 2016-12-2 2018-11-29 否
限公司
天津国际商场有限公司 供销大集集团股份有
200,000,000.00 2018-2-3 2019-1-18 否
（注 5） 限公司
天津国际商场有限公司 供销大集集团股份有
200,000,000.00 2017-12-5 2018-12-4 否
（注 6） 限公司
天津国际商场有限公司 供销大集集团股份有
200,000,000.00 2017-12-11 2018-12-10 否
（注 7） 限公司
黑龙江省新合作置业有 供销大集集团股份有
200,000,000.00 2017-12-13 2018-12-13 否
限公司 限公司
湖南新合作湘中国际
海南供销大集控股有限
物流园投资开发有限 234,510,000.00 2016-4-8 2023-4-7 否
公司
公司
湖南新合作湘中国际
海南供销大集控股有限
物流园投资开发有限 100,000,000.00 2016-11-18 2023-10-8 否
公司
公司
湖南新合作湘中国际
海南供销大集控股有限
物流园投资开发有限 80,000,000.00 2015-11-20 2023-11-19 否
公司
公司
海南供销大集供销链网 绿色实业（香港）有限
1,043,583,400.00 2018-1-5 2019-1-4 否
络科技有限公司 公司
海南供销大集控股有限 湖南新合作湘中物流
317,000,000.00 2017-5-25 2024-5-24 否
公司 有限公司
上海海航家乐企业管理 上海家得利超市有限
400,000,000.00 2018-5-25 2019-5-24 否
有限公司（注 4） 公司
120
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
被担保方 担保 担保 担保是否已
担保方名称 担保金额
名称 起始日 到期日 经履行完毕
天津宁河海航置业投资 天津国际商场有限公
160,000,000.00 2017-8-2 2020-8-1 否
开发有限公司 司
西安民生百货管理有限 汉中世纪阳光商厦有
27,000,000.00 2018.5.31 2019.5.29 否
公司（注 1） 限公司
供销大集集团股份有限 高淳县悦达置业有限
70,000,000.00 2018-6-29 2019-6-26 否
公司 公司
小计 4,228,555,837.50
注 1：截至报告批准日，该笔贷款的担保方为西安民生百货管理有限公司、杨永浩共
同担保。
注 2：截至报告批准日，该笔贷款的担保方为海航商业控股有限公司、供销大集集团
股份有限公司共同担保。
注 3：截至报告批准日，该笔贷款担保方为海航商业控股有限公司、西安兴正元购物
中心有限公司共同担保。
注 4：截止报告批准日，该笔贷款的担保方为海航集团有限公司、上海海航家乐企业
管理有限公司共同担保。
注 5：截止报告批准日，该笔贷款的担保方为海航商业控股有限公司、海航实业集团
有限公司、天津国际商场有限公司共同担保。
注 6：截止报告批准日，该笔贷款的担保方为海航商业控股有限公司、海航实业集团
有限公司、天津国际商场有限公司共同担保。
注 7：截止报告批准日，该笔贷款的担保方为海航商业控股有限公司、海航实业集团
有限公司、天津国际商场有限公司共同担保。
12. 业务合作项目
本期发生额 上期发生额
关联方名称 交易内容
结算金额 手续费 结算金额 手续费
海航基础控股集团 日常消费
112,946,814.10 8,834,032.69 24,159,342.74 1,352,923.19
有限公司 卡结算
海南海航日月广场 日常消费
304,754.77 15,237.74 793,418.23 36,869.70
商业管理有限公司 卡结算
日常第三
海南海岛一卡通支 方支付
91,025.36 728.20 846,881.35 4,006.32
121
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
本期发生额 上期发生额
关联方名称 交易内容
结算金额 手续费 结算金额 手续费
付网络有限公司
合计： 113,342,594.23 8,849,998.63 25,799,642.32 1,393,799.21
13. 关键管理人员薪酬
项目名称 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 1,397,058.60 902,422.52
关键管理人员包括董事、监事、总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书等。
（三） 关联方往来余额
1. 关联方其他货币资金
关联方（项目） 期末余额 期初余额
新生支付有限公司 24,451.56 79,104.83
易生支付有限公司 12,148.94 10,437.53
国付宝信息科技有限公司 0.00 184,926.75
合计 36,600.50 274,469.11
2. 关联方应收账款
关联方（项目） 期末余额 期初余额
金海智造股份有限公司 219,655,127.86 0.00
海航基础控股集团有限公司 19,155,862.28 15,450,760.85
海南启德盈慧贸易有限公司 16,704,166.67 0.00
海南海建商贸有限公司 11,731,075.20 11,731,075.20
海南一卡通物业管理股份有限公司 6,558,255.34 4,183,064.81
新华昊宇文化传媒（北京）股份有限公司 570,450.00 0.00
海南海岛一卡通支付网络有限公司 96,527.78 0.00
湖南湘乐商贸有限公司 0.00 749,000,000.00
上海尚融供应链管理有限公司 0.00 77,024,495.49
新生支付有限公司 0.00 186,078.20
青岛千汇投资有限公司 0.00 374.78
122
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方（项目） 期末余额 期初余额
北京养正投资有限公司 0.00 0.00
其他关联方 37,414.81 1,276,126.69
合计 274,508,879.94 858,851,976.02
3. 关联方预付账款
关联方（项目） 期末余额 期初余额
湖南家润多家电超市有限公司 25,165.27 25,165.27
海南海航信息技术有限公司 5,695.50 0.00
合计 30,860.77 25,165.27
4. 关联方其他应收款
关联方（项目） 期末余额 期初余额
山东泰山新合作商贸连锁有限公司 28,903,723.71 979,182.53
购宝乐商业（湖南）有限公司 18,756,952.30 0.00
十堰市新合作超市有限公司 16,705,696.86 0.00
济宁市兖州区新合作百意商贸有限公司 7,228,213.02 3,750,000.00
山东新合作超市连锁有限公司 6,557,081.34 3,000,000.00
张家口新合作元丰商贸连锁有限公司 6,175,532.78 0.00
延边新合作连锁超市有限公司 3,122,905.28 0.00
赤峰新合作超市连锁有限公司 677,186.45 0.00
河南省新合作商贸有限责任公司 409,647.61 0.00
湖南湘乐商贸有限公司 249,999.78 0.00
海南高和房地产开发有限公司 159,182.00 0.00
安途商务旅行服务有限责任公司 105,000.00 0.00
天津市大通物业管理有限公司 51,520.00 0.00
海航基础股份有限公司 50,000.00 0.00
海口美兰国际机场有限责任公司 29,400.00 0.00
大连长江广场有限公司 2,300.00 0.00
梅州市梅丽贸易有限公司 1,295.48 0.00
海航基础设施投资集团股份有限公司 0.00 194,394,959.67
其他关联方 0.00 213,409.41
123
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方（项目） 期末余额 期初余额
合计 89,185,636.61 202,337,551.61
5. 关联方应付账款
关联方（项目） 期末余额 期初余额
海航地产集团有限公司 88,065,402.53 255,055,126.67
海航股权管理有限公司 61,150,369.00 0.00
天津海航建筑设计有限公司 40,092,530.45 38,497,330.45
海南海建工程管理总承包有限公司 8,413,005.00 8,488,605.00
海南易建科技股份有限公司 6,860,518.54 7,350,262.54
湖南湘乐商贸有限公司 4,459,875.02 4,441,405.59
深圳天海认知数据科技有限公司 4,200,000.00 0.00
天津市大通物业管理有限公司 3,485,333.99 7,442,175.96
海航冷链控股股份有限公司 819,674.11 0.00
天津市大通装饰工程有限公司 332,886.45 0.00
天津开发区艺豪建筑环境设计有限公司 160,215.00 0.00
海南航空控股股份有限公司 32,708.48 0.00
上海海航物联网有限公司 15,979.00 0.00
上海海航优悦电子商务有限公司 4,771.78 0.00
海南海航中免免税品有限公司 0.00 2,965,036.87
其他关联方 6,516.00 1,640,469.22
合计 218,099,785.35 325,880,412.30
6. 关联方预收账款
关联方（项目） 期末余额 期初余额
前海海航供应链管理（深圳）有限公司 295,320,248.87 192,229,168.95
天津航空有限责任公司 63,176,784.00 63,176,784.00
海南海航日月广场商业管理有限公司 38,017,045.70 25,693,463.11
北京凯撒国际旅行社有限责任公司 209,845.66 0.00
上海尚融供应链管理有限公司 32,306.42 0.00
重庆海航酒店投资有限公司 19,250.00 0.00
湖南湘乐商贸有限公司 0.00 2,361,666.67
124
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方（项目） 期末余额 期初余额
其他关联方 0.00 256,433.34
合计 396,775,480.65 283,717,516.07
7. 关联方其他应付款
关联方（项目） 期末余额 期初余额
深圳市安勤二号投资合伙企业（有限合伙） 144,928,897.73 143,928,897.73
新合作商贸连锁集团有限公司 85,362,222.22 85,042,990.06
掌合极速(北京)供应链管理有限公司 68,000,000.00 0.00
湖南新合作实业投资有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
掌合天下（北京）信息技术有限公司 15,078,583.34 90,585,916.67
宝鸡市易食国际购物广场有限公司 12,812,025.50 11,642,025.50
江苏信一房产开发有限公司 10,300,000.00 13,953,282.00
湖南海润华置业有限公司 9,985,000.00 9,985,000.00
湖南湘乐商贸有限公司 9,727,500.07 0.00
中南海航投资有限公司 7,250,000.00 0.00
海航集团西北总部有限公司 5,147,152.30 5,147,152.30
宁夏供销大集基金管理有限公司 4,500,000.00 0.00
海南望海商务酒店有限公司 4,403,704.00 0.00
海航实业集团有限公司 4,000,000.00 0.00
青岛海航地产开发有限公司 3,899,452.37 5,469,852.37
易生支付有限公司 1,280,000.00 0.00
海航商业控股有限公司 358,358.00 1,363,868.27
江苏新合作常客隆连锁超市有限公司 250,000.00 0.00
新生支付有限公司 320,000.00 0.00
联讯证券股份有限公司 158,578.79 0.00
贵州省仁怀市海航怀酒酒业销售有限公司 148,718.50 0.00
上海辛辰商贸有限公司 33,732.70 0.00
海南海航国际酒店管理股份有限公司 32,001.98 0.00
海南海航商务服务有限公司 23,225.00 0.00
黄海丝路财富投资管理（青岛）有限公司 21,594.24 0.00
山东鲁翔投资管理有限公司 9,333.36 0.00
125
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方（项目） 期末余额 期初余额
三亚凤凰国际机场有限责任公司 6,977.51 0.00
张家口新合作元丰商贸连锁有限公司 0.00 4,847,200.00
HNA Holding International Investment Group CO., LTD 0.00 4,179,550.11
西北海航置业有限公司 0.00 1,980,234.16
其他关联方 415,550.00 8,054,197.31
合计 408,452,607.61 406,180,166.48
十二、 或有事项
1． 湖南家润多超市有限公司诉讼事项
长沙华湘房地产开发有限公司因与本集团下属公司湖南家润多超市有限公司就解除
租赁合同及损失赔偿等问题协商未果，于 2017 年 6 月 2 日将湖南家润多超市有限公司诉
至长沙市岳麓区人民法院，要求湖南家润多超市有限公司赔偿违约金及各项损失等共计
1,081 万元。长沙华湘房地产开发有限公司向法院申请由第三方鉴定机构对其装修、电梯
损失进行鉴定。截至报告出具日，第三方鉴定机构仍在鉴定中，该系列案件尚在审理过程
中。
除上述披露及本附注“六、30 所述之预计负债外，截至 2018 年 6 月 30 日，本集团无
需要披露的其他重大或有事项。
十三、 承诺事项
1． 重大承诺事项
（1） 已签订的尚未履行或执行完毕的合同及有关财务支出
截至年末，本集团尚有已签订合同但未付的约定工程支出共计 1,825,243,323.15 元，
具体情况如下：
预计投
项目名称 合同金额 已付金额 未付金额
资期间
天津宁河易生大集项目 1,161,965,320.00 245,693,883.60 916,271,436.40 2018 年
天津宁河海航社区一期 834,369,865.50 693,192,329.50 141,177,536.00 2018 年
天津宁河海航社区二期 481,493,050.71 211,126,313.65 270,366,737.06 2018 年
芜湖悦达广场 469,607,246.57 439,053,226.45 30,554,020.12 2018 年
湖南湘中国际物流园-多式联运
369,422,075.04 266,195,478.48 103,226,596.56 2018 年
中心项目
湖南湘中国际物流园-工业原料
359,165,632.58 316,380,770.04 42,784,862.54 2018 年
及产品展示交易中心
126
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
预计投
项目名称 合同金额 已付金额 未付金额
资期间
天津宁河易 OD 现代产业孵化园
207,314,627.00 16,703,207.00 190,611,420.00 2018 年
项目
海航临空产业园项目 6#楼建设 75,753,894.00 4,000,000.00 71,753,894.00 2018 年
西安解放路停车楼项目 67,694,328.00 55,752,959.97 11,941,368.03 2018 年
宝鸡新世纪扩建工程 51,309,800.00 4,754,347.56 46,555,452.44 2018 年
合计 4,078,095,839.40 2,252,852,516.25 1,825,243,323.15 —
（2）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
于年末(T)，本集团就营业场地租赁事项之不可撤销经营租赁和所需于下列期间承担
款项如下：
期间 经营租赁
T+1 年 340,323,179.37
T+2 年 321,587,240.30
T+3 年 304,163,402.54
T+3 年以后 2,109,807,492.37
合计 3,075,881,314.58
2． 除上述承诺事项外，截至 2018 年 6 月 30 日，本集团无其他重大承诺事项。
十四、 资产负债表日后事项
截至 2018 年 6 月 30 日，本集团无需披露的重大资产负债表日后事项。
十五、 其他重要事项
1． 分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度并结合所在区域为依据确定经营分
部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部
分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价该组成
部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；公司能够取得该组成部分的财务状
况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
127
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 本期报告分部的财务信息（业务分部） 单位：万元
批发零售连
金融服务
项目 锁经营商业 地产业务 其他业务 抵销 合计
业务
业务
营业收入 850,552.16 57,204.74 5,697.10 3,911.37 -53,377.59 863,987.78
营业费用 830,713.91 51,987.66 1,429.67 6,610.77 -52,485.74 838,256.27
营业利润
11,797.49 14,212.98 11,887.11 45,962.48 -10,912.33 72,947.73
（亏损）
资产总额 4,550,891.03 2,224,213.72 896,553.24 7,061,891.78 -9,202,994.75 5,530,555.02
负债总额 2,760,091.65 1,139,015.56 621,980.49 1,570,238.61 -3,709,015.45 2,382,310.86
（3） 本期报告分部的财务信息（地区分部） 单位：万元
项目 东北地区 华北地区 西北地区 华中地区 华东地区
营业收入 605.59 49,282.61 224,437.09 93,802.18 62,435.77
营业费用 1,094.94 42,527.04 222,494.48 94,246.49 58,003.97
营业利润（亏损） -389.37 17,229.65 -13,922.77 -1,913.53 2,726.29
资产总额 248,400.26 726,316.53 4,503,015.57 902,000.20 531,286.98
负债总额 97,268.16 382,817.93 1,072,683.25 563,120.66 231,668.88
（续）
项目 西南地区 华南地区 港澳台地区 抵消数 合计
营业收入 3,069.59 363,904.99 119,827.55 -53,377.59 863,987.78
营业费用 790.96 353,088.03 118,496.10 -52,485.74 838,256.27
营业利润（亏损） 2,132.61 78,904.11 -906.93 -10,912.33 72,947.73
资产总额 216,739.17 7,455,045.51 150,745.55 -9,202,994.75 5,530,555.02
负债总额 131,941.88 3,448,892.39 162,933.16 -3,709,015.45 2,382,310.86
2． 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
2018 年 5 月 25 日，公司第九届董事会第十一次会议审议通过了《关于发行股份购买
资产暨关联交易方案的议案》及其相关议案，公司拟以发行股份的方式购买四川远成物流
发展有限公司 70%股权，交易价格暂定为 43.4 亿元；公司全资子公司海南供销大集控股
有限公司拟与扬子江航空货运控股有限责任公司、神行速运有限公司签订股权转让框架协
议，购买海航货运有限公司 100%股权，交易价格预计不超过 15 亿元，最终交易价格将依
据评估值确定。截至报告出具日，与本次交易相关的审计、评估等工作正在进行中。
128
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
十六、 母公司财务报表主要项目注释
1. 其他应收款
（1） 其他应收款分类
期末余额
账面余额 坏账准备
类别
比例 比例
金额 金额
(%) (%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他
0.00 0.00 0.00 0.00
应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他
483,283,000.04 100.00 0.00 0.00
应收款
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的
0.00 0.00 0.00 0.00
其他应收款
合计 483,283,000.04 — 0.00 —
（续）
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
比例 比例
金额 金额
(%) (%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他
0.00 0.00 0.00 0.00
应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他
472,087,129.04 100.00 0.00 0.00
应收款
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的
0.00 0.00 0.00 0.00
其他应收款
合计 472,087,129.04 — 0.00 —
1） 信用风险特征组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
无风险组合 477,483,000.04 0.00 0.00
定金、押金、保证金 5,800,000.00 0.00 0.00
合计 483,283,000.04 0.00 —
无风险组合款项性质为定金、项目诚意金以及应收关联方款项等，无回收风险，因此
129
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
未计提坏账准备。
（2） 本期计提、转回（或收回）坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3） 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 477,483,000.04 466,287,129.04
定金押金保证金 5,800,000.00 5,800,000.00
合计 483,283,000.04 472,087,129.04
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
占其他应收款期末
款项 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 余额合计数的比例
性质 期末余额
（%）
陕西民生家乐商业连锁有限责任
往来款 362,477,204.70 1 年以内 75.00 0.00
公司
汉中世纪阳光商厦有限公司 往来款 89,978,400.00 1 年以内 18.62 0.00
西安兴正元购物中心有限公司 往来款 6,600,000.00 1 年以内 1.37 0.00
陕西民生家乐商业运营管理有限
往来款 18,427,395.34 1 年以内 3.81 0.00
公司
华泰证券股份有限公司 保证金 5,000,000.00 1 年以内 1.03 0.00
合计 — 482,483,000.04 — 99.83 0.00
2. 长期股权投资
（1）长期股权投资分类
期末余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 28,501,238,716.62 45,455,971.13 28,455,782,745.49
对联营企业投资 389,439,341.79 0.00 389,439,341.79
合计 28,890,678,058.41 45,455,971.13 28,845,222,087.28
130
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
（续）
期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 28,593,362,061.63 45,455,971.13 28,547,906,090.50
对联营、合营企业投资 0.00 0.00 0.00
合计 28,593,362,061.63 45,455,971.13 28,547,906,090.50
131
供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）对子公司投资
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额
大集控股 25,170,228,394.07 0.00 0.00 25,170,228,394.07 0.00 0.00
民生百货 2,868,774,386.58 0.00 0.00 2,868,774,386.58 0.00 0.00
宝鸡商场 393,123,345.01 0.00 393,123,345.01 0.00 0.00 0.00
大集科技 100,000,000.00 0.00 0.00 100,000,000.00 0.00 0.00
家乐连锁 61,235,935.97 0.00 0.00 61,235,935.97 0.00 45,455,971.13
新合作电子商务 0.00 301,000,000.00 0.00 301,000,000.00 0.00 0.00
合计 28,593,362,061.63 301,000,000.00 393,123,345.01 28,501,238,716.62 0.00 45,455,971.13
（3）对联营企业投资
本期增减变动
期初 其他综 其他 宣告发放 计提 减值准备
被投资单位 减少 权益法下确认 其 期末余额
余额 追加投资 合收益 权益 现金股利 减值 年末余额
投资 的投资损益 他
调整 变动 或利润 准备
一、联营企业
宝鸡商场 0.00 393,123,345.01 0.00 -3,684,003.22 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 389,439,341.79 0.00
合计 0.00 393,123,345.01 0.00 -3,684,003.22 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 389,439,341.79 0.00
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供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
3. 营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 0.00 0.00 536,825,063.66 461,438,260.11
其他业务 39,113,654.91 0.00 315,542,946.77 56,658,125.74
合计 39,113,654.91 0.00 852,368,010.43 518,096,385.85
4. 投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
成本法下核算的被投资单位分配利润 0.00 22,998,593.43
权益法核算的长期股权投资收益 -3,684,003.22 0.00
合计 -3,684,003.22 22,998,593.43
十七、 财务报告批准
本财务报告于 2018 年 8 月 28 日由本公司董事会批准报出。
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供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
财务报表补充资料
1. 本期非经常性损益明细表
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益
（2008）》的规定，本集团本期非经常性损益如下：
项目 本期发生额
非流动资产处置损益 12,535,691.72
越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 0.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 261,840.51
计入当期损益的政府补助 138,246,329.57
同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
-6,843,151.11
产生的损益
受托经营取得的托管费收入 707,547.17
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
-9,110,829.77
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,532,436.79
小计： 133,264,991.30
所得税影响额 23,344,850.82
少数股东权益影响额（税后） 803,335.61
合计： 109,116,804.87
本期计入当期损益的处置房地产开发业务项目公司股权产生的投资收益 48,840.29 万元，为本集
团之子公司海南供销大集控股有限公司转让一家房地产业务项目公司获取的收益。房地产开发业务为
本集团主营业务之一，主要以开发商业地产为主（含配套住宅），本集团房地产项目开发完毕后通过
对外销售、自持经营，或择机分次或整体销售在建项目等方式获取房地产项目的开发收益。房地产开
发行业以转让房地产开发项目公司的形式转让销售型房产或投资型物业系房地产开发行业的一种经
营模式，鉴于房地产的行业特点，公司管理层认为该等处置与公司正常经营业务密切相关，且符合本
集团持续的经营策略，从而作为经常性损益项目。
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供销大集集团股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
（本财务报表补充资料除特别注明外，均以人民币元列示）
2. 净资产收益率及每股收益
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率
和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，本集团本期加权平均净资产收益率、基本每股收
益和稀释每股收益如下：
加权平均 每股收益
报告期利润
净资产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司股东的净利润 1.38 0.0700 0.0700
扣除非经常性损益后归属于
1.02 0.0519 0.0519
母公司股东的净利润
供销大集集团股份有限公司
二〇一八年八月二十八日
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