泸州老窖股份有限公司                                                      内部控制审计报告




                              内部控制审计报告

                                                            川华信专（2019）190 号

泸州老窖股份有限公司全体股东：

       按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了泸

州老窖股份有限公司（以下简称“贵公司”）2018 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效

性。

       一、企业对内部控制的责任

       按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》

的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。

       二、注册会计师的责任

       我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，

并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

       三、内部控制的固有局限性

       内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化

可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结

果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

       四、财务报告内部控制审计意见

       我们认为，贵公司于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所

有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。



四川华信(集团)会计师事务所                 中国注册会计师： 冯渊

       （特殊普通合伙）

          中国 成都                        中国注册会计师： 何寿福

                                                         二 0 一九年四月二十五日


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