江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司1998年年度报告摘要
一、公司简介
1、公司法定中文名称:江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司
公司法定英文名称:JIANGMEN SUGAR CANECHEMICAL CD.,LTD(GROUP)
(英文缩写为JSCC)
2、公司法定代表人:梁振耀
3、公司董事局秘书:彭章瑞
联系地址:广东省江门市甘化路1号江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司证券部
电话:(0750)3365000
传真:(0750)3361973
4、公司注册地址:广东省江门市甘化路1号
公司办公地址:广东省江门市甘化路1号
邮政编码:529075
公司电子信箱:susanna@ciet.cn.net.
5、公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:广东甘化
股票代码:0576
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度公司利润情况(单位:元)
项目 金额
利润总额 33774224.13
净利润 28993027.74
主营业务利润 66138545.35
其他业务利润 2877186.96
投资收益 20614068.60
补贴收入 - -
营业外收支净额 -423024.72
经营活动产生的现金流量净额 -42886386.46
现金及现金等价物净增加额 65620472.65
2、公司前三年的主要会计数据和财务指标
项目 98年 97年 96年
主营业务收入(元) 450373781.25 419719616.90 415369915.98
净利润(元) 28993027.74 77203005.68 70578389.01
总资产(元) 1510508382.35 1208763052.89 1081012865.64
股东权益(元) 1010377511.22 759546514.79 701019248.01
每股收益(元/股) 0.12 0.39 0.36
每股净资产(元/股) 4.08 3.83 3.54
调整后的每股净资产(元/股) 3.99 3.74 3.43
净资产收益率(％) 2.87 10.16 10.07
加权平均每股收益(元/股) 0.13 0.39 0.41
加权平均净资产收益率(％) 3.35 10.57 12.56
注:主要财务数据计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益× 100％
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用]/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润÷[期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]
3、报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 合计
期初数 198257389 400408537.03 74267924.78 19255750.25
67356913.73 759546514.79
本期增加 49341235 191769110.13 8697908.32 2899302.77
28993027.74 281700583.96
本期减少 —— —— —— ——
31422949.09 31422949.09
期末数 247598624 592177647.16 82965833.10 22155053.02
64926992.38 1009824149.66
变动原因 送红股、 配股溢价 从利润中计提 从利润中计提
配股 利润计提公积金、
公益金后结余
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
1998年度公司股份变动情况表
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积 小计
一、尚未流通股份 金转股
1、发起人股份 74459284 13653456 7445928 21099384 95558668
其中:国家拥有股份68267284 13653456 6826728 20480184 88747468
境内法人持有股份 6192000 619200 619200 6811200
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 44487900 4448790 4448790 48936690
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通 118947184 13653456 11894718 25548174 144495358
股份合计
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股 79310205 15862041 7931020 23793061 103103266
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 79310205 15862041 7931020 23793061 103103266
三、股份总数 198257389 29515497 19825738 49341235 247598624
2、股东情况介绍
(1)截止1998年12月31日,公司股东总数为64,465户,没有内部职工股股东。
(2)前十名股东持股情况(单位:股)
股东名称
年初持股数 年度内股份增减数 年末持股数 持股比例
(+、-)
江门市国有资产管理办公室
68267284 20480184 88747468 35.84％
江门市光达实业有限公司
9430500 943050 10373550 4.19％
江门群益造纸厂
9200820 920082 10120902 4.09％
江门甘化综合厂
3988080 398808 4386888 1.77％
中国工商银行广东省信托投资公司
3600000 360000 3960000 1.60％
广东南方证券有限公司
0 3806755 3806755 1.54％
江门光华印刷厂
3055980 305598 3361578 1.36％
广东省制糖造纸工业总公司
1800000 180000 1980000 0.80％
番禺紫坭糖厂
1254960 125496 1380456 0.56％
中国银行江门分行
1159200 115920 1275120 0.51％
注:①代表国家持有股份的单位是江门市国有资产管理办公室;
②持有公司5％以上股份的股东江门市国有资产管理办公室所持股份中有1,500万股
用于抵押向中国工商银行广东省分行申请贷款。
③公司前十名股东之间无关联关系。
(3)公司无持股10％以上的法人股东。
(4)报告期内公司控股股东没有发生变更。
(5)公司董事、监事和高级管理人员持股情况
(单位:股)
姓 名 职务 年初 年度内股份 年末持股数
持股数 增减数(+、-)
梁振耀 董事局主席、党委书记 21060 6318 27378
周 润 董事、总裁 13050 3915 16965
卢耀光 董事 21060 6318 27378
黄明玉 董事 21060 6318 27378
林志光 董事、副总裁 3600 1080 4680
黄纪生 董事 21060 6318 27378
刘亨源 董事 3000 900 3900
朱绍熹 董事 0 0 0
邝钦宁 董事 0 0 0
伍柱泮 监事会主席 1250 375 1625
谢少珍 监事 1000 300 1300
王若平 监事 1350 405 1755
张坤林 监事 8100 2430 10530
谭鸟民 监事 600 180 780
黄惠秀 党委副书记 1200 360 1560
彭章瑞 董事局秘书 0 0 0
注:公司董事、监事和高级管理人员年度内股份增加是由于公司在报告期内实施1997年度送股和1997年度配股方案所致。
四、股东大会简介
1、股东大会情况介绍
公司于1998年5月22日下午3时30分在本公司文化中心召开了1997年度股东大会,出席会议的有公司董事、监事、高级管理人员和股东共103人,代表股份102,690,614股,占公司股份总数的51.8％,符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议以记名投票逐项表决的方式审议通过了如下决议:
(1)审议批准了公司董事局1997年度工作报告;
(2)审议批准了公司监事会1997年度工作报告;
(3)审议批准了公司1997年度利润分配预案;
1997年度可供分配的利润为77,203,005.68元,提取10％的法定公积金、10％的法定公益金和20％的任意公积金后,可供股东分配的利润为46,321,803.40元,加上年未付股利40,860,849.23元,共计87,182,652.63元。会议决定向全体股东以每10股送红股1股、派发现金股利1.00元(含税),应付股利共计39,651,476.90元,余下47,531,175.73元结转下年度分配。
(4)审议批准了公司章程的修改方案;
(5)审议批准了关于变更公司董事的议案。
鉴于本公司发起人广东省制糖造纸工业总公司法定代表人发生变动,根据公司章程的有关规定,大会同意免去龙云飞先生担任的本公司董事职务,并选举通过了由朱绍熹先生继任本公司董事。
2、公司现任董事、监事基本情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬(元)
梁振耀 董事局主席、 男 53 三年、现已任职二年多 52400
党委书记
周 润 董事、总裁 男 46 三年、现已任职二年多 52400
卢耀光 董事 男 60 三年、现已任职二年多 32640
黄明玉 董事 男 60 三年、现已任职二年多 41280
林志光 董事、副总裁 男 58 三年、现已任职二年多 39920
黄纪生 董事 男 58 三年、现已任职二年多 39920
刘亨源 董事 男 59 三年、现已任职二年多 39920
朱绍熹 董事 男 58 一年、现任职未满一年 未在本公司
领取
邝钦宁 董事 男 50 三年、现已任职二年多 未在本公司
领取
伍柱泮 监事会主席 男 58 三年、现已任职二年多 21958
谢少珍 监事 女 45 三年、现已任职二年多 20648
王若平 监事 女 40 三年、现已任职二年多 19885
张坤林 监事 男 59 三年、现已任职二年多 18207
谭鸟民 监事 男 56 三年、现已任职二年多 23569
注:由于发起人股东广东省糖纸工业总公司法定代表人发生人事变动,经股东大会批准,同意免去龙云飞先生担任的本公司董事职务,由朱绍熹先生继任本公司董事。
五、董事局报告
1、董事局工作报告
(1)报告期内董事局会议的重要决议内容
报告期内公司董事局共召开了四次会议:
●1998年1月15日,董事局在公司第二会议室召开了第二届董事局第十次会议,全体董事出席了会议,监事会主席列席了会议。会议审议通过了如下决议:同意公司以江门市电化厂作连带责任保证,向中国光大银行申请流动资金借款二千五百万元,借款利率为年率9.504％,借款期限为3年以下。
●1998年3月13日,董事局在公司接待室召开了第二届董事局第十一次会议,全体董事出席了会议,监事会主席列席了会议。会议审议并通过了1997年度董事局工作报告、1997年公司年度报告及年度报告摘要、公司章程修改草案、1997年度利润分配预案、关于变更公司董事的议案和关于召开1997年度股东大会事宜。本次会议决议于1998年3月16日在《中国证券报》上公告。
●1998年8月5日,董事局在公司接待室召开了第二届董事局第十二次会议,全体董事出席了会议,监事会主席列席了会议。会议审议并通过了公司1998年度中期报告。
●1998年11月10日,董事局在公司接待室召开了第二届董事局第十三次会议,全体董事出席了会议,监事会主席列席了会议。会议审议通过了如下决议:同意本公司与香港灵高国际有限公司和广东华灵集团有限公司合资成立广东华灵生物工程有限公司,注册资本1.7亿元人民币,其中本公司出资6,800万元人民币,占注册资本总额40％(注资期为1年内),香港灵高国际有限公司出资8,500万元人民币,占注册资本总额50％,广东华灵集团有限公司出资1,700万元人民币,占注册资本总额10％。合资公司将以生产经营生物、医药、保健食品等为主要业务,在酶工程、发酵工程、生化工程等领域重点发展。本次会议决议于1998年11月24日在《中国证券报》上公告。
(2)本年度内公司总裁、董事局秘书未予更换。
(3)本年度内会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
2、本年度利润分配预案
本公司1998年度净利润为28,993,027.74元,根据《公司法
》及本公司《章程》有关规定,公司董事局决定:提取10％的法定公积金2,899,302.77元,提取10％的法定公益金2,899,302.77元,提取20％的任意公积金5,798,605.55元,加年初未分配利润47,531,175.73元,本年度实际可供股东分配的利润为64,926,992.38元。根据本公司的实际情况,为保持公司长期稳定的发展,本次对股东不进行股利分配,也不实施资本公积金转增股本。
3、报告期内公司利润分配方案的执行情况和配股方案的实施情况
(1)1998年5月22日,公司1997年度股东大会审议通过了1997年度利润分配方案,即以1997年末总股本198,257,389股为基数,向全体股东以每10股送红股1股,并派发现金股利1.00元(含税)。该方案于1998年6月实施完毕,股权登记日为6月1日,除权除息日为6月2日,所送红股的流通部分于6月4日上市交易,送股后公司总股本增至218,083,127股。
(2)1998年6—7月,经公司1997年临时股东大会批准,公司以1997年末总股本198,257,389股为基数,按每10股配2股的比例向全体股东实施配股,配股价格为每股7.70元。该方案已于1998年7月31日实施完毕,股权登记日为6月19日,除权基准日为6月22日,配股的可流通部分于8月14日获准上市流通。配股完成后公司总股本增至247,598,624股。
4、其他报告事项
公司选定《中国证券报》和《证券时报》作为信息披露报刊。
六、监事会报告
1、报告期内监事会会议的重要决议内容
本年度监事会共召开了两次会议:
●1998年3月13日公司监事会召开监事会议,审议通过了1997年度公司财务报告、1997年度公司监事会工作报告和1997年度公司利润分配预案。
●1998年8月6日公司监事会召开监事会议,审议通过了公司1998年度中期财务报告,并对公司董事局执行股东大会决议的情况,公司经营决策、依法运作、募集资金的使用等情况进行了检查与讨论。
2、深圳华鹏会计师事务所对公司1998年度财务报告出具了无保留意见的审计报告。
七、业务报告摘要
1、公司所处行业及在本行业中的地位
本公司是一家以工业为主,跨造纸、制糖、生化三大行业的综合性企业,其主要产品都属于轻工业范畴,是中国轻工业200强企业之一,位居第71名,也是我国目前甘蔗综合利用规模最大的大型(一档)轻工骨干企业(出自“中华之最”)和首批国家重点扶持的300家大型企业之一。近两年,公司先后被国家统计局中国行业企业信息发布中心评定为“‘八五’中国工业行业巨头”、“中国工业行业排头企业”和“中国制糖行业利税总额状元”。
2、报告期内公司生产经营情况
1998年,公司围绕“加快结构调整、强化经营管理、拓展营销市场、提高经济效益”的方针目标,克服亚洲金融危机的影响,在产品降价幅度大、市场竞争激烈的情况下,生产经营仍保持稳定发展,实现工业总产值(90年不变价)35,429万元,同比增长10.82％,主营业务收入完成45,038万元,同比增长7.30％,净利润完成2,899万元,产销率达98.46％。同时公司经济实力也不断加强,截止1998年12月31日,公司总资产达到151,051万元,比去年同期增长24.96％,净资产达到101,038万元,比去年同期增长33.02％。1998年,公司先后荣获“1997年度模范纳税户”、“1997年度节约用电工作先进单位”、“1997年全国投入产出调查先进集体”、“广东省轻纺工业技术改造工作先进企业”等荣誉称号。
⑴公司主营业务情况
本公司主要生产和销售商品浆板、机制纸、食糖、药用酵母、食用酒精、生化原药及其制品。1998年公司生产商品浆板19,430吨,销售22,636吨,实现销售收入6,376万元,在全国市场占有率为0.2％;生产机制纸27,672吨,销售26,865吨,实现销售收入13,540万元,市场的占有率为0.1％;生产食糖39,790吨,销售37,080吨,实现销售收入12,074万元,市场占有率为0.52％;生产酒精3,805吨,销售4,098吨,实现销售收入1,527万元,市场占有率为0.92％;生产药用酵母2,088吨,销售2,585吨,实现销售收入2,302万元,市场占有率为35.74％;加工原糖67,651吨,获得加工收入1,962万元。
⑵公司财务状况
公司年度末资产总额为151,051万元,负债总额为50,013万元,净资产为101,038万元,资产负债率为33.11％,流动比率为221％,速动比率为159％。上述数据表明:公司经营稳健,财务状况良好,偿债能力较强。
1998年末 1997年末 增减额 增减率％
(万元) (万元) (万元)
总资产 151051 120876 30175 24.96
长期负债 18216 11031 7185 65.13
股东权益 101038 75955 25084 33.02
主营业务利润 6614 6577 37 0.56
净利润 2899 7720 -4821 -62.45
说明:①总资产增加的原因是:a、收购江门生物技术开发中心总资产15,334万元;b、母公司货币资金增6,667万元,短期投资增591万元,其他应收款增7,586万元,在建工程增1,794万元,无形资产增651万元,应收帐款减469万元,存货减1,692万元,其他资产减287万元。
②长期负债增加的原因是:a、新增子公司长期负债5,986万元;b、向银行借款增加993万元;c、住房周转金增加206万元。
③股东权益增加的原因是:a、1998年配股增加股本2,952万元,增加资本公积19,177万元;b、本年净利润2,899万元;c、子公司对外投资评估增值55万元。
④主营业务利润增加的原因是:1998年比去年同期产品成本降低,产量增加,抵销产品价格下降因素后,主营业务利润略有增加。
⑤净利润减少的原因是:商贸投资利润率降低,投资收益减少,故利润总额及净利润减少。
⑶经营中出现的问题与困难及解决方案
公司在1998年经营中面临的主要问题与困难是:由于市场疲软造成部分产品销售不畅、库存增加,同时,受市场因素的影响,公司新上项目未能达到预期效益,这些都对公司的效益产生了一定的影响。
面对严峻的形势,公司主要采取了以下几方面的措施:
①强化营销管理、成本管理、质量管理和现场管理,提高企业整体素质,向科学管理要效益。
②加强技改工作,保证一系列重点工程项目得以先后建成投产,并通过技术改造和改进工艺,以节能降耗为重点,不断增加节能项目的投入,取得了较好的经济效益。公司全年节约标煤28,812吨,万元工业产值综合能耗同比下降了0.431吨,节约率8.97％。
③深化企业内部改革,加快结构调整,促进存量资产优化重组。98年公司在转换经营机制、搞好“三改一加强”等方面做了大量工作并取得一定成效,进一步完善了分配制度和劳动人事制度。
④调整公司产品及产业结构,开发技术含量高、附加值高的高新技术产品。98年,公司收购了江门生物技术开发中心,并与外商合资组建了广东华灵生物工程有限公司,在进军生物工程领域方面迈出了更大的一步。
3、公司投资情况
报告期内公司对内投资总额13,488万元,比上年增加1,868万元,增幅16.08％;对外新增投资总额1,085.54万元(详见会计报表主要项目注释中“短期投资”、“长期投资”和“在建工程”)。
(1)报告期内募集资金使用情况
承诺投资项目 承诺投资金额 实际投资项目 本年度已投资金额
(万元) (万元)
①兼并江门生物 14,000 ①兼并江门生物 6788.99
技术开发中心 技术开发中心
②合资经营语音识别 1,600 ②合资经营语音识别 0
技术产业化项目 技术产业化项目
③购买200亩土地 5,000 ③购买200亩土地 3320.13
④补充公司流动资金 1,478.9 ④补充公司流动资金 1478.9
报告期内配股募集资金使用情况说明:
①兼并江门生物技术开发中心项目:1998年7月25日,公司完成了对江门生物技术开发中心的整体兼并,并根据兼并协议书支付购买金额6,788.99万元,余下7,211.01万元将用于调整该中心产品结构和生产规模,于1999年起陆续投入。该项目达产后,预计可实现销售收入19,434万元,获得利润3,137万元。
②合资经营语音识别技术产业化项目:该项目总投资2,980万元,本公司出资1,600万元。根据有关协议,该项目的前期工作--产品研制、开发主要由江门甘化集团有限公司和中国科技开发院江门分院负责并先行出资,本公司计划投资的1,600万元作为后续资金,主要用于产品批量生产和投放市场方面,故本公司98年度在该项目上未投入资金。目前该项目正按计划进度进行,已初步完成了语音识别技术的产业化开发,并研制出了语音识别免拨号电话机样机、语音识别电话模块样品和“声易通”SD200—1型声控电子记事本,1999年起将批量生产并准备投放市场。若市场推广成功,将产生预期的经济效益。
③购买200亩土地项目:已于1998年投入资金3,320.13万元,基本解决了公司因原料堆放场地不足而制约生产发展的矛盾,将间接增加利润945万元。
④上述未投入资金作为项目的待用资金暂存银行。
(2)报告期内公司没有募集资金投资项目以外的其他重大投资。
4、新年度公司业务发展计划
1999年公司生产经营总方针是:内抓成本,外抓市场,优化结构,强化管理。生产经营的总目标是:实现工业总产值3.79亿元(90年不变价),完成主营业务销售收入5.4亿元。
围绕上述目标,公司将致力于加强如下几方面的工作:
①进一步深化企业内部改革,继续实施和进一步完善多种经营形式的经济目标责任制。
②继续做好减员增效工作,有计划有步骤地实施定岗定编制度,有效地实行人员动态管理,逐步改进职工分配制度。
③加强营销管理,实行“以销定产、以产促销”的生产销售策略;加强供销员工队伍建设,逐步建立一支高素质的营销队伍。
④加强质量管理,做好ISO—9002质量保证体系认证工作,确保在99年2月上旬获得认证证书、99年8月通过复审,并围绕“规范管理、产品质优、客户满意”的质量方针,将ISO—9002质量保证体系逐步由制糖厂向整个公司全面铺开,带动公司质量管理工作更上一层楼。
⑤加强成本管理,科学制定目标成本指标,并严格考核。
⑥加速技术改造,尽快完成公司重点技改工程项目,并努力开发高新技术产品,提高公司生化产品的科技含量,力争在生物工程领域取得更大发展。
八、重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、1998年7月底公司按净资产67,889,920.78元人民币、以购买并承担债权债务的方式兼并了江门生物技术开发中心(收购基准日为1998年7月25日,已按规定将该中心1998年7月25日～12月31日的主要经济指标并入公司,并编制了合并财务报表)。详细情况公告于1998年6月5日的《中国证券报》上。
3、本年度公司无重大关联交易事项。
4、本年度公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、公司在报告期内没有改聘会计师事务所,原聘任的深圳金鹏会计师事务所现已更名为深圳华鹏会计师事务所。
6、1998年11月10日公司第二届董事局第十三次会议作出决议,同意本公司与香港灵高国际有限公司和广东华灵集团有限公司合资成立广东华灵生物工程有限公司,注册资本1.7亿元人民币,本公司出资6,800万元人民币,占注册资本总额40％,三方于1998年11月13日签订了合同。有关事项已公告于1998年11月24日的《中国证券报》上。
7、计算机2000年问题主要存在于公司财务管理系统及生产统计、销售管理系统,为此公司成立了专职工作小组,对可能存在2000年问题的设备及软件进行了详细调查、研究,并制定了切实可行的解决方案,准备将有关硬件、软件全面升级,预计所需费用约为10万元,并将于1999年8月底前完成有关计算机系统的修改和测试工作,保证安全过渡到2000
年。
8、其它重大事项
①1998年3月份开始,公司开展了覆盖制糖产品系列的ISO9002质量保证体系认证工作,正式发布了《质量保证手册》,进行了质量体系试运行和内部质量体系审核工作,目前已通过广东质量保证体系认证中心的现场审核,预计在99年初可通过认证。这对公司提高管理水平和产品质量水平、增强市场竞争力起到积极促进作用。
②1998年5月,公司被广东省国家税务局和江门市国家税务局授予“1997年度模范纳税户”称号。
③1998年5月,公司被江门市经委和江门市三电办公室评为“1997年度节约用电工作先进单位”。
④1998年7月,公司被国家统计局评为1997年全国投入产出调查先进集体。
⑤1998年10月,公司被广东省轻纺厅授予“广东省轻纺工业技术改造工作先进企业”称号。
⑥1998年4月,公司生产的莲花牌优级白砂糖、莲花牌一级白砂糖、万寿菊牌食用酒精及赤砂糖经中国轻工总会甘蔗糖业质量监督检测中心监督检验评分,质量名列前茅,荣获产品质量优秀奖,其中莲花牌优级白砂糖已连续四个榨季获第一名,经广东省名牌产品认定委员会复审,同意保持“广东省名牌产品”称号。
⑦1998年12月,公司生产的B等出口日历有光纸和B等书写纸获得广东省轻纺厅质量监督管理委员会和中国轻工总会纸浆质量监督检测广州站颁发的“94～98连续5年检测合格”证书。
⑧1998年12月,公司生产的一级白砂糖、优级白砂糖获百事可乐公司质量认可证书。
九、财务报告
1、本公司1998年度财务报告经深圳华鹏会计师事务所注册会计师朱月凤、何祚文审计,并出具了无保留意见的“深华审字[1999]第121号”审计报告。
2、会计报表
①资产负债表 (附表一、附表二)
②利润及利润分配表 (附表三、附表四)
③现金流量表 (附表五、附表六)
3、会计报表附注
附注一、公司的基本情况
本公司由江门甘蔗化工厂、广东省糖纸公司、中国工商银行广东省信托投资公司和江门国际信托投资公司等四家发起,经广东省企业股份制试点联审小组和广东省经济体制改革委员会粤股审(1992)102号文批准成立,经中国证券监督管理委员会证监发审字(1994)25号文批准向公众募股,持有广东省工商行政管理局颁发的4400001000871号企业法人营业执照,注册资本人民币247,598,600元。
主要经营范围:以生产与销售浆板、机制纸、药用酵母、食用酒精、生化原药及其制品、食糖、糠醛为主,兼营发电、供电、化工机械制造及加工、建筑工程、建筑材料、货物运输、汽车修理、电子仪表及程控技术、房地产开发与商品房销售、进出口贸易等。
附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)会计制度:
执行财政部制定的《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度:
自公历1月1日至12月31日止为一会计年度。
(3)记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
(4)记帐基础和计价原则:
本集团以权责发生制为记帐原则,各项财产物资按取得时的实际成本计价。
(5)外币业务核算方法:
记帐本位币为人民币,非本位币折算按当日市场中间汇率,年末外币货币性项目的帐面余额以期末中国人民银行1998年12月31日公布的外汇汇率进行调整,其差异计入当期财务费用。其中与购建固定资产等有关的汇兑损益在资产尚未达到其预定的可使用状态,计入购建资产的价
值。
(6)合并会计报表的编制方法:
合并范围的确定原则:本公司对其他单位投资占该单位资本总额的50％以上(含50％),或虽占该单位总额不足50％,但具有实际控制权的,该单位列入合并范围。但如该单位的总资产、销售收入和净利润较小,符合财会工字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,则不予合并。
合并所采用的会计方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》,以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
本公司无合营企业。
纳入合并报表的子公司如下:
公司名称 注册资本 实际投资额 持股比例％ 主营业务
广东江门生物技术开发中心
51072905.57 67889920.78 100 制造药用酵母、
酵母精、酶制剂、
生物制品、化学
原料及制剂等。
备注:①本公司兼并广东江门生物技术开发中心收购日为98年7月25日。本公司在编制本期合并会计报表时,所包含的被购企业的会计期间为98.7.25-98.12.31。
②广东江门生物技术开发中心截止收购日1998年7月25日的净资产为67,889,920.78元,其中:实收资本为51,072,905.57元。
(7)本公司无现金等价物
(8)坏帐核算方法:
坏帐的确认标准:债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的。坏帐损失核算采用备抵法,按年末应收帐款的5‰计提。
(9)存货的核算方法:
①存货分类为:原材料、在产品、产成品、包装物、分期收款发出商品、低值易耗品等。
②各种存货按取得时实际成本计价。
存货日常核算:存货采用永续盘存制和实际成本核算。母公司:产品发出按先进先出法计价;低值易耗品和包装物领用时一次性摊销;其他存货发出按加权平均法计价。子公司-广东江门生物技术开发中心存货核算采用计划成本,存货发出按计划成本再分摊材料成本差异核算。
③期末未计提存货跌价准备。
(10)短期投资的核算方法:
①短期投资按取得时的实际成本计价。在处置时,按所收到的处置收入与帐面价值的差额作为投资收益入帐,期末按成本法计价。
②期末未计提短期投资跌价准备。
(11)长期投资的核算方法:
①长期债权投资的计价及收益确认方法:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐,并按权责发生制原则计算应计利息。
②长期股权投资的计价及收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资,长期股权投资按投资时实际支付的价款记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以上(含20％),或不足20％,但有重大影响的,采用权益法核算;公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或虽占20％以上(含20％),但不具有重要影响,采用成本法核算。
③长期股权投资差额,合同规定投资期限的,按投资期限摊销,没有规定投资期限的,按10年摊销。
④期末未计提长期投资减值准备。
(12)固定资产计价与折旧方法:
①固定资产标准:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用年限超过二年的,也作为固定资产。
②固定资产的计价:固定资产以历史成本计价。
③固定资产的分类及折旧:固定资产折旧采用直线法,应计折旧额在扣除3％的残值后按分类折旧率计提。固定资产类别、使用年限及年折旧率如下:
固定资产类别 使用年限 年折旧率％
房屋及建筑物-房屋 35年、40年 2.77、2.425
-建筑物 20年 4.85
机器设备 -动力设备 14年、15年 6.93、6.467
-传导设备 22年 4.41
-工具、仪器 12年 8.08
-生产用具 12年 8.08
运输设备 10年、15年 9.70、6.467
管理设备及用具 20年 4.85
电子设备及其他设备 12年、15年 8.08、6.467
(13)在建工程的核算方法:
在建工程在完工交付使用时,按工程的实际成本转入固定资产,在建工程在交付使用前发生的利息计入成本。
(14)无形资产计价及摊销方法:
无形资产按实际成本核算,在受益期内平均摊销,土地使用权按取得时的实际成本计价,在使用年限内50-70年摊销,电力增容费及非专利技术按10年摊销。
(15)长期待摊费用摊销方法:
按5年的期限摊销。
(16)收入确认原则:
①商品、产品销售:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品、产品有关的成本能够可靠地计量时,确认收入的实现。
②提供劳务:在完成劳务,并且相关的收入已经收到或取得了收款证据时确认收入的实现。
(17)所得税的会计处理方法:
本公司采用应付税款法。
附注三、税项
税种 税率 备注
增值税 17％、13％
营业税 5％、 3％
消费税 5％
所得税 15％ ①
备注:①根据粤办函[1997]369号文规定公司按33％计征所得税,按18％返还,实际执行税率15％。
附注四、控股子公司(单位:人民币元)
子公司名称 注册资本 经营范围 所占权益(％)
江门生物技术开发中心 51072905.57 制造药用酵母、 100
酵母精、酶制
剂、生物制品、
化学原料药及
制剂。
附注五、会计报表主要项目注释(单位:人民币元)
(1)货币资金
项目 期初数 期末数
原币 汇率 折人民币 原币 汇率 折人民币
现金 4791.81 4947.48
银行存款 116101042.49 181721459.47
其中:美元 68800.00 591336.00 3896.28 8.27 8732256.13
合计 116105834.30 181726306.95
(2)短期投资和短期投资跌价准备
项目 期初数 期末数
其他投资 112700060.00 118618060.00
合计 112700060.00 118618060.00
其他投资项目中,投资额占短期投资总额的10％(含10％)以上的单位如下:
单位 投资额 投入时间 所得收益
牡丹科技设备有限公司 21500000.00 98.8.14 17000.00
中山江城工贸公司 34200000.00 98.2.18 662000.00
群益纸厂 12710220.00 98.3.15 24082.00
光达公司 22148040.00 98.6.15 560922.00
(3)应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 61331247.30 88.38 68077209.50 83.63
1-2年 1205375.53 1.74 2267737.56 2.79
2-3年 1188179.66 1.71 3932227.24 4.83
3年以上 5668312.29 8.71 7127214.36 8.75
合计 69393114.78 100.00 81404388.66 100.00
注:①应收帐款中没有持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
②关联方单位欠款明细详见附注六。
(4)预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 5788373.35 81.45 12135555.76 83.00
1-2年 5294.60 0.07 600000.00 4.10
2-3年 534708.56 7.53 - - - - - -
3年以上 778492.25 10.95 1885701.55 12.90
合计 7106868.76 100.00 14621257.31 100.00
注:预付帐款中没有持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠
款。
(5)其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 15897822.33 71.15 63395217.08 61.53
1-2年 1623643.35 7.27 16458290.73 15.97
2-3年 742965.84 3.32 15314587.34 14.86
3年以上 4079680.00 18.26 7865425.77 7.64
合计 22344111.52 100.00 103033520.92 100.00
注:①其他应收款1998年期末余额10,303万元,比期初2,234万元增加了8,069万元,主要原因:a、甘化集团有限公司向我公司借款5,513万元;b、付宿舍基建未完工程款306万元;c、1998年收购子公司--江门生物技术开发中心,合并其会计报表增加其他应收款455万元。
②其他应收款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠
款。
③关联方单位欠款明细详见附注六。
(6)应收利息
项目 金额
应收国库券利息 7764.20
应收企业债券利息 253784.00
合计 261548.20
(7)存货
项目 期初数 期末数
原材料 66393298.90 54712010.67
在产品 3907348.04 3265189.54
产成品 83696963.37 54243212.69
分期收款发出商品 55551911.92 84216620.18
低值易耗品 6620.80 222186.07
包装物 992308.68 2213495.40
合计 210548451.71 198872714.55
(8)待摊费用
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
以前年度库存材料
20616962.36 6565305.97 - - - 553898.78 6011407.19
待抵扣进项税
合计
20616962.36 6565305.97 - - - 553898.78 6011407.19
(9)长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 95367659.85 4937430.36 5046722.62 95258367.59
合计 95367659.85 4937430.36 5046722.62 95258367.59
长期股权投资中:
其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资公司
股权的比例
江门丽达公司 15年 18323298.62 18％
中国光大银行 长期 30600000.00 0.7％
两广纸张联营公司 长期 50000.00 5％
中国造纸开发公司 长期 100000.00 10％
广州商品期货交易所 长期 750000.00 5％
肇庆城乡建设开发公司 3年 8081434.77 18％
江门市苑威贸易公司 5年 11090346.34 18％
江门市城区物资中心 3年 4204832.50 15％
礼乐商业发展总公司 5年 4121025.00 12％
广西南宁恒元开发公司 3年 13000000.00 18％
甘化物资中心长期 500000.00 16％
江门生物技术开发中 长期 4437430.36 18％
心药业有限公司
合计 95258367.59
(10)固定资产及折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值
房屋及 148318764.46 30485854.61 162300.00 178642319.07
建筑物
专用设备 13916507.92 3335681.10 263311.44 16988877.58
通用设备 240942100.95 85779560.92 1935143.93 324786517.94
运输设备 11424604.77 1932494.94 588538.34 12768561.37
其他设备 4193901.93 261309.56 381328.85 4073882.64
合计 418795880.03 121794901.13 3330622.56 537260158.60
累计折旧
房屋及 54658673.69 6436246.12 80936.04 61013983.77
建筑物
专用设备 7160276.08 961227.42 36294.39 8085209.11
通用设备 108338660.03 26036778.95 474929.41 133900509.57
运输设备 6388741.75 1128350.36 511323.74 7005768.37
其他设备 2186038.26 106920.57 67269.06 2225689.77
合计 178732389.81 34669523.42 1170752.64 212231160.59
净值 240063490.22 325028998.01
注:①固定资产净值期末余额32,503万元,比期初24,006万元增加了8,497万元,主要原因是增加合并会计报表单位而形成.
②本期由在建工程转入固定资产的余额为13,333,210.24元。
③固定资产无出售、置换、抵押和担保等情况。
(11)在建工程
本期转入
工程名称 期初数 本期增加 固定资产 项目
期末数 资金来源 进度(％)
制浆及废液综合治理 81466130.00 5925618.82
87391748.82 贷款、自筹、募股 30
其中:利息资本化金额 4352401.71 4104395.71
8456797.42
废纸脱墨制浆工程 58983134.54 10002915.81
68986050.35 贷款、自筹、募股 98
其中:利息资本化金额 4127311.69 1886929.68
6014241.37
杜阮房产 3274277.60
3274277.60 自筹 80
新闻纸涂布纸工程 49589418.49 4087256.27
53676674.76 贷款、自筹、募股 30
其中:利息资本化金额 5140113.81 2884909.30
8025023.11
炼糖扩建 1404084.72 1404084.72
自筹
纸浆制药矿粉除尘 1356467.31 47900.00 1404367.31
自筹
新建液氯仓 838709.52 5000.00 843709.52
自筹
酒精差压蒸馏新工艺 3769052.49 19000.00 3788052.49
自筹
热电桥机 1451132.20 1226360.00 2677492.20
自筹
定量水份计算 620457.16 2579891.66 3200348.82
自筹
新B变电站工程 612411.89
612411.89 自筹 98
公司综合办公大楼 217605.47 1250860.70
1468466.17 自筹 5
新建糖仓库 3180891.22
3180891.22 自筹 98
500立方米浆池 217088.71 990247.81
1207336.22 自筹 90
计算机能源集中管理 484219.92
484219.92 自筹 90
其它 5217191.86 207990.83 15155.18
7282027.51 自筹 50
合计 209501381.88 31395932.82 13333210.24
227564104.46
其中:利息资本化金额 13619827.21 8876234.69
22496061.90
(12)无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出
本期摊销 期末数
土地使用权 159177325.89 116984741.47 41695131.08 1530960.00
2697073.43 154451839.12
专有技术 2348008.00 2147000.00 201008.00 - -
220950.00 2127058.00
电力增容费 2200000.00 - - - 2200000.00 - -
311666.67 1888333.33
通讯网络费 - - - - - - 66400.00 66400.00
- - -
合计 163725333.89 119131741.47 44162539.08 1597360.00
3229690.10 158467230.45
(13)长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
通讯网络费 - - - - 30000.00 2500.00 27500.00
合计 - - - - 30000.00 2500.00 27500.00
(14)短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 146370000.00 173120000.00
担保借款 - - 13500000.00
信用借款 12000000.00 - -
合计 158370000.00 186620000.00
(15)应付款项
应付款项中没有欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款
项。
(16)应交税金
税种 期末未交数
营业税 1500.50
消费税 54352.34
增值税 3474703.32
企业所得税 1781196.39
城市维护建设税 379243.79
合计 5704996.34
(17)其他应交款
项目 计税标准 期末欠交数 备注
教育费附加 按流转税的3％计提 1328831.06
江新联围维护费 按收入的1.2‰计税 123695.78
科教治安基金 1396156.43 ①
合计 2848683.27
备注:①本期已停止计征,期末欠交数是以前计提未交。
(18)预提费用
项目 期初数 期末数 备注
财务费 1530144.00 72000.00 ①
生产费用 2000000.00 3000000.00 ②
大修理费用 ---- 999999.98 ③
合计 3530144.00 4071999.98
备注:①光大银行第3、4季利息;
②甘蔗榨季负担停工期费用;
③机器大修理费用。
(19)长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款
条件
江门市工商银行 10000000.00 95.12.27-2000.1.10 7.65％ 抵押
江门市工商银行 10000000.00 97.11.17-2000.6.17 7.65％ 抵押
江门市工商银行国际营业部
奥先令 44300000.00 96.2.26-2014.2.26 4.5％ 抵押
折RMB 37065032.41
中国银行江门分行
USD4000000.00 96.9.7-2001.12.3 18.1％ 抵押
折RMB 33114800.00
中国银行江门分行10500000.00 97.12.31-2001.12.31 9.9％ 抵押
建设银行江门市分行
3000000.00 96.12-99.12 11％ 信用
广东国际信托投资公司
10212864.00 1998-2003 5.04％ 信用
中国新技术创业投资公司
7270071.25 13.14％ 担保
江门甘化集团有限公司结算中心
3000000.00 1998.5-2001.5 10.1％ 担保
广发实业投资公司 5900000.00 97.6-99.1.18 9％ 抵押
合计 130062767.66
(20)长期应付款
种类 期末金额
应上缴江门市财政局 29399510.00
(21)股本
本次变动增减
期初数 配股 送股 小计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
74459284.00 13653456.00 7445928.00 21099384.00 95558668.00
其中:
国家拥有股份
68267284.00 13653456.00 6826728.00 20480184.00 88747468.00
境内法人持有股份
6192000.00 619200.00 619200.00 6811200.00
2、募集法人股
44487900.00 4448790.00 4448790.00 48936690.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
118947184.00 13653456.00 11894718.00 25548174.00 144495358.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
79310205.00 15862041.00 7931020.00 23793061.00 103103266.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
79310205.00 15862041.00 7931020.00 23793061.00 103103266.00
三、股份总数
198257389.00 29515497.00 19825738.00 49341235.00 247598624.00
(22)资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股票溢价 398458537.03 191769110.13 590227647.16
财政拨入 650000.00 650000.00
污染治理金
财政局拨入 500000.00 500000.00
挖潜改造金
环保局拨入 800000.00 800000.00
污染治理金
投资准备 553361.56 553361.56
合计 400408537.03 192322471.69 592731008.72
注:资本公积98年期末余额是59273万元,比期初40,041万元增加了19,232万元,原因是①98年配股溢价19,177万元。根据97年临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]41号文批准,以97年末总股本向全体股东每10股配2股,共配售股份29,515,497股(法人股股东放弃本次配股权),配股价为每股7.7元。②子公司对外投资资产评估增值55万元。
(23)盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 30731379.69 2899302.77 33630682.46
公益金 19255750.25 2899302.77 22155053.02
任意盈余公积 43536545.09 5798605.55 49335150.64
合计 93523675.03 11597211.09 105120886.12
注:根据98年董事局利润分配预案,法定盈余公积及公益金各按净利润10％提取,任意盈余公积按净利润20％提取。
(24)未分配利润
项目 金额 备注
年初未分配利润 67356913.73
本年增加 28993027.74
其中:本年净利润 28993027.74
本年减少 31422949.09
其中:提取法定盈余公积 2899302.77 ①
提取法定公益金 2899302.77 ①
提取任意盈余公积 5798605.55 ①
转作股本的普通股股利 19825738.00 ②
年末未分配利润 64926992.38
备注:①按净利润的10％计提法定盈余公积、10％计提法定公益金、20％计提任意盈余公积;
②转作股本的普通股股利19,825,738.00元,是根据本公司97年度分红派息方案每10股送红股1股。
(25)主营业务收入
本年实际上年实际
项目 出口 内销 出口 内销
产品销售收入 - - - 448663518.82 - - - 417893824.41
劳务收入 - - - 1710262.43 - - - 1825792.49
合计 - - - 450373781.25 - - - 419719616.90
(26)主营业务税金及附加
本年实际上年实际
项目 出口 内销 出口 内销
营业税 - - - 54777.19 - - - 56605.05
消费税 - - - 768257.51 - - - 769990.79
城市维护建设税 - - - 1822599.74 - - - 1528509.79
教育费附加 - - - 877887.63 - - - 655504.91
合计 - - - 3523522.07 - - - 3010610.54
(27)财务费用
类别 本年实际 上年实际
利息支出 25389080.99 7623255.67
减:利息收入 5335844.36 5274202.71
汇兑损失
减:汇兑收益 53970.37 17040.00
其他 56025.81 37944.27
合计 20055292.07 2369957.23
注:财务费用98年发生额2,006万元,比97年237万元增加了1,769万元,原因是:①新增合并会计报表单位增加财务费用;②本期短期借款额比上年增加,故财务费用亦增加;③公司部分工程项目完工,该等工程长期借款利息由原来利息资本化转列财务费用支出。
(28)其他业务利润
项目 本年实际 上年实际
其他业务收入 4045608.49 - - -
减:其他业务支出 972421.53 - - -
其他业务税金 196000.00 - - -
其他业务利润 2877186.96 - - -
(29)投资收益
项目 本年实际 上年实际
非控股公司分来利润 20614068.60 44426600.41
合计 20614068.60 44426600.41
注:投资收益98年2,061万元,比97年4,443万元减少2,382万元,原因是:投资项目中以商贸为主,98年商贸利润率比97年有较大幅度下降。
(30)营业外收入
项目 本年实际 上年实际
处理固定资产收益 --- 191859.70
罚款收入 31797.55 21200.00
固定资产盘盈 --- 1441793.00
其他 --- 52416.00
合计 31797.55 1707268.70
(31)营业外支出
项目本年实际上年实际
处理固定资产损失 187694.72 570996.37
长病抚恤费 238767.87 167752.63
捐赠支出 14858.68 ---
违约金支出 11126.00 ---
联合办学经费 2375.00 ---
其他 --- 53332.00
合计 454822.27 792081.00
(32)支付的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
支付江门甘化集团有限公司统筹使用资金 55131611.20
营业费用、管理费用及其他费用等 37830190.18
合计 92961801.38
(33)营业费用本期发生额708万元,比上年同期369万元增加了339万元,原因是:98年收购子公司———广东江门生物技术开发中心,合并其会计报表营业费用增加341万元。
(34)管理费用98年发生额2,828万元,比上年1,411万元增加了1,417万元,原因是:a、98年收购子公司———广东江门生物技术开发中心,合并其会计报表管理费用增加419万元;b、98年比97年材料盘盈减少451万元;c、98年仓库管理费、劳动保险、待业保险、财产保险、排污费、疏河费等比97年增547万元。
附注六:关联方关系及其交易(单位:人民币元)
1、存在控制关系的关联方情况
(1)存在控制的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质
法定代表人 或类型
广东江门生物 江门江海路 制造药用酵母、 子公司 股份制
技术开发中心 113号 酵母精、酶制 黄有宁
剂、生物制品、
化学原料及制
剂等
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数
广东江门生物技术开发中心
50000000.00 1072905.57 51072905.57
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称
年初数 本期增加 本期减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
广东江门生物
51072905.57 100 51072905.57 100
技术开发中心
2、存在控制关系的关联方交易
1998年7月25日,本公司根据兼并协议书,整体兼并江门生物技术开发中心,该方案已获江门市人民政府江府函[1997]25号文和江门市国有资产管理办公室江国资[1997]24号文批复同意,且已获1997年9月1日股东临时大会决议通过.本公司98年度以货币资金支付股东受让款,明细列示如下:
被兼并企业名称
受让股权比例 应支付 实际支付购买金额 实际支付比例
购买金额
广东江门生物技术开发中心
100％ 67889920.78 67889920.78 100％
3、不存在控制关系的关联方情况
(1)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
江门甘化集团有限公司 松散型集团内部成员
江门丽达纸业有限公司 联营公司
江门生物技术开发中心药业有限公司 其他相关联者
(2)不存在控制关系的关联方交易
A.本公司1998年及1997年向关联方销售货物有关明细资料如下:
企业名称 1997年 1998年 占本年销售总额比例 定价政策
江门丽达纸业有限公司
1103376.15 1485655.92 0.33 协议价
B.应收和应付款余额
项目 金额
应收帐款:
江门丽达纸业有限公司 4000000.00
其他应收款:
江门甘化集团有限公司 55131611.20
附注七:或有事项
本公司没有需要说明的或有事项。
附注八:承诺事项
本公司没有需要说明的承诺事项。
附注九:其他重大事项
本公司与香港灵高国际有限公司、广东华灵集团有限公司于1998年11月13日签订合同,拟设立中外合资企业-广东华灵生物工程有限公司,其中本公司出资6,800万元人民币,占40％;香港灵高国际有限公司出资8,500万元人民币,占50％;广东华灵集团有限公司出资1,700万元人民币,占10％。合资公司将以生产经营生物、医药、保健食品等为主要业务,在酶工程、发酵工程、生化工程等领域重点发展。目前,合资公司的申报审批手续正在办理之中,本公司的缴付出资期限为1999年12月1日前,出资到位后才履行股东权利和义务。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期为1993年4月15日,地点为江门市甘化路1号。
2、企业法人营业执照注册号为4400001000871。
3、公司税务登记号码为:440701190357288。
4、公司未流通股票的托管机构名称:江门证券登记有限公司。
5、公司1997年度配股主承销机构名称:南方证券有限公司。
6、公司聘请的会计师事务所名称:深圳华鹏会计师事务所。
办公地:深圳市振兴路6号建艺大厦14楼。
十一、备查文件
1、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表;
2、载有深圳华鹏会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本;
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
4、载有董事局主席亲笔签名的年度报告正本;
5、经最近一次股东大会通过的公司章程。
江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司
董事局
1999年4月6日
--------------------------------------------------------------
附注五:
现金流量表
编制单位:江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 金额
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品.提供劳务收到的现金 391484926.76
收取的租金
收到的增值税销项额和退回的增值税款 66508043.83
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 30295782.78
现金流入小计 488288753.37
购买商品.接受劳务支付的现金 298085051.13
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 69032282.64
支付的增值税款 63188747.86
支付的所得税款 6223639.46
支付的除增值税.所得税以外的其他税费 5052148.41
支付的其他与经营活动有关的现金 87812907.93
现金流出小计 529394777.43
经营活动产生的现金流量净额 -41106024.06
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 11207705.44
分得股利或利润所收到的现金 1153968.84
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产.无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
164138.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 12525812.28
购建固定资产.无形资产和其他长期资产所支付的现金
25502653.92
权益性投资所支付的现金 78339982.82
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 103842636.74
投资活动产生的现金流量净额 -91316824.46
三.筹资活动产生的现金:
吸收权益性投资所收到的现金 221448227.13
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 233370000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 200000.00
现金流入小计 455018227.13
偿还债务所支付现金 214237400.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 12163259.47
偿还利息所支付的现金 32505241.09
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 258905900.56
筹资活动产生的现金流量净额 196112326.57
四.汇率变动对现金的影响 -20945.99
五.现金及现金等价物净增加额 63668532.06
附注:
项目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务 3350000.00
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 28993027.74
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 76989.39
固定资产折旧 14390200.00
无形资产摊俏 2254700.00
处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
112015.87
固定资产报废损失财务费用 18886021.34
投资损失(减收益) -16922359.20
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 16916815.87
经营性应收项目的减少(减增加) -63985196.25
经营性应付项目的增加(减减少) -45147534.79
增值税增加净额(减减少) 3319295.97
其他经营活动产生的现金流量净额 -41106024.06
3.现金及现金等价物增加情况:
货币资金的期末余额 179774366.36
减:货币资金的期初余额 116105834.30
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 63668532.06
附表六:
合并现金流量表
编制单位:江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 金额
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品.提供劳务收到的现金 403851769.28
收取的租金
收到的增值税销项额和退回的增值税款 68611514.13
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 30860483.63
现金流入小计 503323767.04
购买商品.接受劳务支付的现金 305047104.47
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 71012758.35
支付的增值税款 65720965.33
支付的所得税款 6223639.46
支付的除增值税.所得税以外的其他税费 5243884.51
支付的其他与经营活动有关的现金 92961801.38
现金流出小计 546210153.50
经营活动产生的现金流量净额 -42886386.46
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 11207705.44
分得股利或利润所收到的现金 1153968.84
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产.无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
182543.96
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 12544218.24
购建固定资产.无形资产和其他长期资产所支付的现金
25607321.92
权益性投资所支付的现金 10339982.82
债权性投资所支付的现金
购买子公司所支付的现金 65978664.81
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 101925969.55
投资活动产生的现金流量净额 -89381751.31
三.筹资活动产生的现金:
吸收权益性投资所收到的现金 221448227.13
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 238792905.57
收到的其他与筹资活动有关的现金 200000.00
现金流入小计 460441132.70
偿还债务所支付现金 216637400.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 12163259.47
其中:子公司支付少数股东的股利
偿还利息所支付的现金 33730916.82
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 230026335.20
筹资活动产生的现金流量净额 230414797.50
四.汇率变动对现金的影响 -20945.99
五.现金及现金等价物净增加额 65620472.65
附注:
项目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务 3350000.00
以固定资产进行长期投资 1250324.07
以存货偿还债务融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 28993027.74
加:少数股东损益
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 160056.37
固定资产折旧 16519130.25
无形资产摊俏 3229690.10
处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 187694.72
固定资产报废损失
财务费用 20055292.07
投资损失(减收益) -20614068.60
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 21828493.89
经营性应收项目的减少(减增加) -66374404.65
经营性应付项目的增加(减减少) -49878054.50
增值税增加净额(减减少) 3006756.15
其他经营活动产生的现金流量净额 -42886386.46
3.现金及现金等价物增加情况:
货币资金的期末余额 181726306.95
减:货币资金的期初余额 116105834.30
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 65620472.65
附表三:
利润及利润分配表
编制单位:江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 上年累计数 本年累计数
一、主营业务收入 419719616.90 432996466.90
减:折扣与折让
主营业务收入净额 419719616.90 432996466.90
减:主营业务成本 350935674.07 365851798.34
主营业务税金及附加 3010610.54 3305747.11
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)
5773332.29 63838921.45
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)
减:存货跌价损失
营业费用 3685895.39 3678195.12
管理费用 14111588.47 24092727.87
财务费用 2369957.23 18886021.34
三、营业利润(亏损以“-”号填列)45605891.20 17181977.12
加:投资收益(亏损以“-”号填列) 44426600.41 16922359.20
补贴收入22营业外收入 1707268.70 31797.55
减:营业外支出 792081.00 361909.74
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
90947679.31 33774224.13
减:所得税 13744673.63 4781196.39
减:少数股东损益
五、净利润(净亏损以“-”号填列)77203005.68 28993027.74
加:年初未分配利润 40860849.23 67356913.73
盈余公积金转入
六、可供分配的利润 118063854.91 96349941.47
减:提取法定盈余公积 7720300.57 2899302.77
提取法定公益金 7720300.57 2899302.77
七、可供股东分配的利润 102623253.77 90551335.93
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积 15440601.14 5798605.55
应付普通股股利 19825738.90 19825738.00 转作股本的普通股股利
八、未分配利润 67356913.73 64926992.38
附表四:
合并利润及利润分配表
编制单位:江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 上年累计数 本年累计数
一、主营业务收入 419719616.90 450373781.25
减:折扣与折让
主营业务收入净额 419719616.90 450373781.25
减:主营业务成本 350935674.07 380711713.83
主营业务税金及附加 3010610.54 3523522.07
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)
65773332.29 66138545.35
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 2877186.96
减:存货跌价损失
营业费用 3685895.39 7086470.58
管理费用 111588.47 28290789.41
财务费用 2369957.23 20055292.07
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 45605891.20 13583180.25
加:投资收益(亏损以“-”号填列) 44426600.41 20614068.60
补贴收入
营业外收入 1707268.70 31797.55
减:营业外支出 792081.00 454822.27
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
90947679.31 33774224.13
减:所得税 13744673.63 4781196.39
减:少数股东损益
五、净利润 77203005.68 28993027.74
加:年初未分配利润 40860849.23 67356913.73
盈余公积金转入
六、可供分配的利润 118063854.91 96349941.47
减:提取法定盈余公积 7720300.57 2899302.77
提取法定公益金 7720300.57 2899302.77
七、可供股东分配的利润 102623253.77 90551335.93
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积 15440601.14 5798605.55
应付普通股股利 19825738.90 19825738.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 67356913.73 64926992.38
附表一:
资产负债表
编制单位:江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 1998.12.31 单位:元
资产 年初数 年末数
流动资产:
货币资金 116105834.30 179774366.36
短期投资 112700060.00 118618060.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 112700060.00 118618060.00
应收票据
应收股利
应收利息 253784.00
应收帐款 69393114.78 64790992.69
减:坏帐准备 246965.57 323954.96
应收帐款净额 69146149.21 64467037.73
预付货款 7106868.76 13514048.01
应收补贴款
其他应收款 22344111.52 98482080.38
存货 210548451.71 193631635.84
减:存货跌价准备
存货净额 210548451.71 193631635.84
待摊费用 6565305.97 6011407.19
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资 181998.00
其他流动资产
流动资产合计 544698779.47 674752419.51
长期投资:
长期股权投资 95367659.85 159880188.76
长期债权投资
长期投资合计 95367659.85 159880188.76
减:长期投资跌价准备
长期投资净额 95367659.85 159880188.76
固定资产:
固定资产原价 418795880.03 431028732.30
减:累计折旧 178732389.81 192303671.57
固定资产净值 240063490.22 238725060.73
工程物资
在建工程 209501381.88 227440603.65
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 449564872.10 466165664.38
无形资产及其他资产:
无形资产 119131741.47 125654732.55
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 119131741.47 125654732.55
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1208763052.89 1426453005.20
负债和股东权益流动负债:
短期借款 158370000.00 183370000.00
应付票据
应付帐款 67538796.83 59708975.39
预收帐款
代销商品款
应付工资 6327831.58 4480202.70
应付福利费 7337868.79 9501960.83
应付股利 19825738.90
应交税金 -1824437.25 5308855.13
其他应交款 1177877.34 1519764.51
其他应付款 46121965.04 9380522.64
预提费用 3530144.00 3999999.98
一年内到期的长期负债 30500000.00 16500000.00
其他流动负债
流动负债合计 338905785.23 293770281.18
长期负债:
长期借款 90754762.41 100679832.41
应付债券
长期应付款
住房周转金 19555990.46 21625380.39
其他长期负债
长期负债合计 110310752.87 122305212.80
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 449216538.10 416075493.98
少数股东权益
股东权益:
股本 198257389.00 247598624.00
资本公积 400408537.03 592731008.72
盈余公积 93523675.03 105120886.12
其中:公益金 19255750.25 22155053.02
未分配利润 67356913.73 64926992.38
外币报表折算差额
股东权益合计 759546514.79 1010377511.22
负债和股东权益总计 1208763052.89 1426453005.20
附表二:
合并资产负债表
编制单位:江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 1998.12.31 单位:元
资产 年初数 年末数
流动资产:
货币资金 116105834.30 181726306.95
短期投资 112700060.00 118618060.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 112700060.00 118618060.00
应收票据
应收股利
应收利息 261548.20
应收帐款 69393114.78 81404388.66
减:坏帐准备 246965.57 407021.94
应收帐款净额 69146149.21 80997366.72
预付货款 7106868.76 14621257.31
应收补贴款
其他应收款 22344111.52 103033520.92
存货 210548451.71 198872714.55
减:存货跌价准备
存货净额 210548451.71 198872714.55
待摊费用 6565305.97 6011407.19
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资 181998.00 20000.00
其他流动资产
流动资产合计 544698779.47 704162181.84
长期投资:
长期股权投资 95367659.85 95258367.59
长期债权投资
长期投资合计 95367659.85 95258367.59
减:长期投资跌价准备
长期投资净额 95367659.85 95258367.59
固定资产:
固定资产原价 418795880.03 537260158.60
减:累计折旧 178732389.81 212231160.59
固定资产净值 240063490.22 325028998.01
工程物资
在建工程 209501381.88 227564104.46
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 449564872.10 552593102.47
无形资产及其他资产:
无形资产 119131741.47 158467230.45
开办费
长期待摊费用 27500.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 119131741.47 158494730.45
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1208763052.89 1510508382.35
负债和股东权益流动负债:
短期借款 158370000.00 186620000.00
应付票据
应付帐款 67538796.83 62023745.91
预收帐款 248692.38
代销商品款
应付工资 6327831.58 4480202.70
应付福利费 7337868.79 9635163.06
应付股利 19825738.90
应交税金 -1824437.25 5704996.34
其他应交款 1177877.34 2848683.27
其他应付款 46121965.04 25836966.07
预提费用 3530144.00 4071999.98
一年内到期的长期负债 30500000.00 16500000.00
其他流动负债
流动负债合计 338905785.23 317970449.71
长期负债:
长期借款 90754762.41 130062767.66
应付债券
长期应付款 29399510.00
住房周转金 19555990.46 22698143.76
其他长期负债
长期负债合计 110310752.87 182160421.42
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 449216538.10 500130871.13
少数股东权益
股东权益:
股本 198257389.00 247598624.00
资本公积 400408537.03 592731008.72
盈余公积 93523675.03 105120886.12
其中:公益金 19255750.25 22155053.02
未分配利润 67356913.73 64926992.38
外币报表折算差额
股东权益合计 759546514.79 1010377511.22
负债和股东权益总计 1208763052.89 1510508382.35
