江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人邹敦华先生、主管会计工作负责人雷忠先生及会计机构负责人（会计主管人员）冯景锋先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 993,884,598.94 999,511,995.75 -0.56%
所有者权益（或股东权益） 380,888,543.15 399,421,083.01 -4.64%
每股净资产 1.18 1.24 -4.84%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 596,370.79 -98.53%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.002 -98.33%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -22,829,165.56 -18,675,158.56 -162.06%
基本每股收益 -0.07 -0.06 -133.33%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - -0.10 -
稀释每股收益 -0.07 -0.06 -133.33%
净资产收益率 -5.99% -4.90% -4.33%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -6.54% -8.43% -3.43%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置净收益（减：损失） 11,467,125.19
政府补助 200,000.00
其他营业外收支净额 1,761,367.60
合计 13,428,492.79
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 79,264
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
于世敬 1,722,200 人民币普通股
王巧 1,383,611 人民币普通股
张均 1,149,800 人民币普通股
杨玉霞 828,600 人民币普通股
黄成宽 800,000 人民币普通股
何茹 743,000 人民币普通股
吕玉宝 705,353 人民币普通股
赖天安 640,394 人民币普通股
赵英 640,000 人民币普通股
朱丽华 634,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金比年初增加1682万元，增幅46.36%，主要系母公司期末的银行存款比年初增加。 2、应收票据比年初减少253万元，减幅36.07%，系期末尚未结算银行承兑汇票较年初减少因素影响所致。 3、应收账款比年初增加1036万元，增幅33.03%，主要系公司的部分客户未能及时结清货款。 4、预付款项比年初减少4789万元，减幅85.17%，主要系公司05年投资江门市北街（联营）发电厂4158万元，因未能办理股权过户手续而挂账，本期办理了过户手续，转入长期股权投资所致。 5、长期股权投资比年初减少651万元，减幅32.61%，系由于本期合并范围发生变化，编制合并报表时抵销所致。 6、投资性房地产比年初增加2777万元，增幅240.53%，系本期新增的子公司江门市北街（联营）发电厂纳入合并范围所致。 7、预收款项比年初减少829万元，减幅30.42%，系期末预收客户的购货款减少所致。 8、应交税费比年初增加431万元，增幅214.77%，主要系应交的土地税增加251万元及应交的增值税增加所致。 9、一年内到期的非流动负债比年初减少363万元，减幅100%，系公司偿还了一年内到期的长期借款。 10、少数股东权益比年初减少776万元，减幅82.94%，主要系子公司湛江甘化糖业有限公司亏损所致。 11、少数股东损益同比增加770万元，增幅77.45%，主要系子公司湛江甘化糖业有限公司本期的亏损同比减少所致。 12、归属于母公司所有者的净利润和基本每股收益同比大幅减少，系由于母公司受本期煤及原材料的价格上升及产品价格下降因素影响，导致本期的盈利能力同比下降。 13、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额同比增加1822万元，增幅45862.15%，主要系公司拍卖了制糖压榨生产线设备取得收入1000万元和子公司广东江门生物技术开发中心有限公司处置了部分资产取得收入745万元所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
2005年11月，为保证公司全资子公司江门生物技术开发中心的汽电供应，公司与江门市电力发展公司签定了股权转让合同，以人民币4158.39万元收购了其持有的江门市北街（联营）发电厂（以下简称"联营电厂"）75％股权（本公司此前已持有联营电厂25％股权），经市有关部门协调，公司于2008年7月25日办理了联营电厂的股权过户手续，故本报告期将联营电厂纳入合并范围。（有关详情请参阅公司2008年半年度报告）
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
除法定承诺外，公司控股股东江门市资产管理局承诺：1、控股股东持有的本公司的股份将自获得上市流通权之日起，12个月内不上市交易或者转让，其后24个月内不上市交易。2、在上述承诺期期满后，控股股东如果通过深圳证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占上市公司股份总数的比例在24个月内不超过百分之十。控股股东持有的本公司股份在上述36个月的限售期满后24个月内，只有当股票二级市场的价格高于3.00元/股时，方可挂牌交易出售所持股票。如果自非流通股取得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等事项的，上述最低流通价格应相应进行调整。3、控股股东同时承诺：如果控股股东违反前述承诺的禁售和限售条件而出售其所持有的本公司股票，控股股东将出售股票的全部所得归上市公司所有。目前，上述承诺事项均按规定严格履行。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
目前，国内外经济形势仍较为严峻，公司生产经营也面临较大压力，为实现全年扭亏为盈的目标，公司近期采取了多种措施：一方面加强内部管理，加大节能降耗工作力度，严格控制生产成本，另一方面积极开拓原材物料供应渠道及产品销售市场，力争取得较好的经营效益；此外，公司清理闲置资产、清收坏账等措施在经过一段时间的努力后，有望在2008年四季度体现成效。如上述各方面措施均能顺利实施，公司预计，2008年度的经营业绩将实现扭亏。2008年度具体财务数据将在公司2008年度报告中详细披露，敬请广大投资者注意投资风险。
3.5 其他需说明的重大事项
公司主要子公司经营状况：湛江甘化糖业有限公司2007跨2008榨季共产糖68926.262吨，供应母公司蔗渣10万吨、桔水2万多吨，稳定了母公司纸浆、生化生产的原料供应。该公司1-9月共亏损1557万元。亏损的主要原因是：2007跨2008榨季甘蔗的收购价格虽有所回落，但今年白砂糖的价格比去年下降幅度较大，造成食糖经营亏损；而本榨季由于煤的价格大幅度上涨，运输成本增加，也增加了公司生产经营成本。广东江门生物技术开发中心有限公司虽然由于经营形势严峻，产品价格不断下滑；同时，原材料、能源价格不断上涨，运输费用增加，令生产经营成本不断提高。但该公司通过采取盘活资产，积极对外合作等措施，化解了部分不利因素的影响， 1-9月份实现盈利。江门市北街（联营）发电厂的75%股权已于2008年7月25日过户至我公司，至此，我公司拥有其100%的股权。该厂已经出租给江门天诚溶剂制品有限公司，租期10年，自2005年9月1日至2015年8月31日，年租金250万元。本报告期我司把该厂纳入合并财务报表范围。该厂2008年9月30日的总资产5364.04万元，负债86.20万元，所有者权益5277.84万元；2008年7月25日至2008年9月30日实现净利润3.95万元，实现现金流量净额-21.92万元。
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年01月01日至2008年09月30日 非现场接待 电话沟通 公众投资者 在避免选择性信息披露的前提下，对公司经营情况作出说明。
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 53,100,488.75 29,395,473.45 36,280,083.80 7,019,511.18
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 209,726.43 209,726.43
应收票据 4,480,839.40 3,389,839.40 7,009,139.02 2,443,442.22
应收账款 41,709,297.07 39,652,676.99 31,353,581.17 31,128,382.72
预付款项 8,340,252.18 13,552,437.34 56,225,782.66 82,087,870.44
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 37,560,455.38 98,011,379.52 35,493,139.75 98,417,196.35
买入返售金融资产
存货 135,549,236.24 123,821,902.14 139,711,015.17 113,122,835.97
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,400,335.25 3,989,630.42 2,094,960.29 1,189,360.67
流动资产合计 285,140,904.27 311,813,339.26 308,377,428.29 335,618,325.98
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 13,458,701.59 196,120,335.30 19,970,006.35 154,536,435.30
投资性房地产 39,311,393.46 11,544,106.28
固定资产 453,420,386.09 333,487,178.02 458,880,443.21 359,521,058.25
在建工程 29,805,244.61 27,762,466.79 29,980,640.34 22,200,540.92
工程物资 40,677.70 174,758.90
固定资产清理 7,684.47 7,684.47
生产性生物资产
油气资产
无形资产 148,642,307.40 117,460,690.09 150,501,279.38 119,393,060.95
开发支出
商誉 2,706,236.65
长期待摊费用 1,717,729.70
递延所得税资产
其他非流动资产 19,633,333.00 19,633,333.00 20,083,333.00 20,083,333.00
非流动资产合计 708,743,694.67 694,471,687.67 691,134,567.46 675,734,428.42
资产总计 993,884,598.94 1,006,285,026.93 999,511,995.75 1,011,352,754.40
流动负债：
短期借款 324,240,000.00 294,740,000.00 304,560,000.00 294,560,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 80,225,052.32 69,486,194.01 78,072,057.76 56,301,047.03
预收款项 18,954,768.37 9,581,701.57 27,241,030.06 16,567,453.18
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,773,492.22 3,571,094.41 4,512,827.02 3,001,916.57
应交税费 6,313,179.98 4,690,714.75 2,005,636.40 -1,772,204.54
应付利息
其他应付款 60,079,433.61 37,447,684.29 56,468,962.47 37,890,027.21
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 3,630,000.00 3,630,000.00
其他流动负债 3,845,109.25
流动负债合计 501,431,035.75 419,517,389.03 476,490,513.71 410,178,239.45
非流动负债：
长期借款 87,142,809.63 87,142,809.63 92,139,537.90 92,139,537.90
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 14,460,000.00 14,460,000.00 14,460,000.00 14,460,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债 8,367,016.17 7,649,666.76 7,649,666.76 7,649,666.76
非流动负债合计 109,969,825.80 109,252,476.39 114,249,204.66 114,249,204.66
负债合计 611,400,861.55 528,769,865.42 590,739,718.37 524,427,444.11
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 322,861,324.00 322,861,324.00 322,861,324.00 322,861,324.00
资本公积 136,366,304.80 141,957,799.04 136,366,304.80 141,957,799.04
减：库存股
盈余公积 19,259,721.12 19,259,721.12 19,259,721.12 19,259,721.12
一般风险准备
未分配利润 -97,598,806.77 -6,563,682.65 -79,066,266.91 2,846,466.13
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 380,888,543.15 477,515,161.51 399,421,083.01 486,925,310.29
少数股东权益 1,595,194.24 9,351,194.37
所有者权益合计 382,483,737.39 477,515,161.51 408,772,277.38 486,925,310.29
负债和所有者权益总计 993,884,598.94 1,006,285,026.93 999,511,995.75 1,011,352,754.40
4.2 本报告期利润表
编制单位：江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 148,123,971.38 101,582,546.80 177,698,464.06 121,257,482.78
其中：营业收入 148,123,971.38 101,582,546.80 177,698,464.06 121,257,482.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 174,931,318.00 122,317,937.86 193,626,854.03 116,771,693.22
其中：营业成本 135,651,563.68 93,454,157.96 170,186,733.06 105,903,789.13
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,092,551.04 1,030,094.09 1,616,524.50 1,479,045.71
销售费用 6,885,131.16 901,083.13 7,512,579.07 962,726.59
管理费用 20,387,252.08 17,201,096.89 17,078,575.76 11,274,781.30
财务费用 10,914,820.04 9,731,505.79 8,653,681.49 8,572,590.34
资产减值损失 -11,421,239.85 -11,421,239.85
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -13,024.10 -13,024.10 2,200.64 2,200.64
投资收益（损失以"-"号填列） 14,612.27 14,612.27 22,800.00 22,800.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -26,805,758.45 -20,733,802.89 -15,903,389.33 4,510,790.20
加：营业外收入 2,150,167.46 74,465.94 47,329.34 12,982.00
减：营业外支出 74,098.27 149.75 159,919.53
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -24,729,689.26 -20,659,486.70 -16,015,979.52 4,523,772.20
减：所得税费用 340,961.50 2,634,274.01 2,600,000.00
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -25,070,650.76 -20,659,486.70 -18,650,253.53 1,923,772.20
归属于母公司所有者的净利润 -22,829,165.56 -8,711,470.08 -434,347.33
少数股东损益 -2,241,485.20 -9,938,783.45
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.07 -0.06 -0.03 0.01
（二）稀释每股收益 -0.07 -0.06 -0.03 0.01
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 558,169,568.13 337,007,473.98 505,688,356.36 308,533,892.94
其中：营业收入 558,169,568.13 337,007,473.98 505,688,356.36 308,533,892.94
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 597,255,680.42 357,227,351.16 530,148,961.40 298,692,370.19
其中：营业成本 499,591,403.56 293,503,876.86 466,703,359.27 264,030,215.87
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,474,478.60 3,361,784.24 3,088,322.66 2,917,214.95
销售费用 21,491,070.47 3,237,967.07 14,406,841.36 3,056,259.44
管理费用 51,654,178.08 41,007,373.36 49,091,921.17 33,748,433.20
财务费用 25,197,257.62 20,269,057.54 23,469,756.79 21,551,486.58
资产减值损失 -4,152,707.91 -4,152,707.91 -26,611,239.85 -26,611,239.85
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -9,726.43 -9,726.43 4,709.44 4,709.44
投资收益（损失以"-"号填列） 30,629.80 30,629.80 41,800.00 41,800.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -39,065,208.92 -20,198,973.81 -24,414,095.60 9,888,032.19
加：营业外收入 13,787,626.71 10,665,317.91 72,555.33 38,098.00
减：营业外支出 359,133.92 19,111.58 290,300.19 31,260.66
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -25,636,716.13 -9,552,767.48 -24,631,840.46 9,894,869.53
减：所得税费用 794,442.56 7,719,031.73 7,536,750.00
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -26,431,158.69 -9,552,767.48 -32,350,872.19 2,358,119.53
归属于母公司所有者的净利润 -18,675,158.56 -16,658,849.49
少数股东损益 -7,756,000.13 -15,692,022.70
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.06 -0.03 -0.05 0.01
（二）稀释每股收益 -0.06 -0.03 -0.05 0.01
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 521,052,916.14 291,935,110.49 592,731,947.11 368,995,563.71
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 50,000.00 50,000.00 114,063.83 114,063.83
收到其他与经营活动有关的现金 10,893,975.71 16,649,041.71 115,052,493.18 88,748,951.62
经营活动现金流入小计 531,996,891.85 308,634,152.20 707,898,504.12 457,858,579.16
购买商品、接受劳务支付的现金 374,098,708.35 165,988,793.26 452,312,625.98 243,569,386.34
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 69,398,054.74 48,310,944.59 66,223,418.15 44,589,234.00
支付的各项税费 39,896,364.92 24,708,408.67 28,539,753.83 18,784,067.78
支付其他与经营活动有关的现金 48,007,393.05 46,324,797.55 120,151,316.46 77,081,476.52
经营活动现金流出小计 531,400,521.06 285,332,944.07 667,227,114.42 384,024,164.64
经营活动产生的现金流量净额 596,370.79 23,301,208.13 40,671,389.70 73,834,414.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,616,017.53 1,616,017.53
取得投资收益收到的现金 -30,400.00 -30,400.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 18,256,809.00 10,802,584.00 39,721.40 39,721.40
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 6,660.64 6,660.64
投资活动现金流入小计 19,842,426.53 12,388,201.53 46,382.04 46,382.04
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,504,278.65 3,241,038.95 15,285,052.83 9,165,092.97
投资支付的现金 7,350,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,102.00 2,102.00 3,275.00
投资活动现金流出小计 12,856,380.65 3,243,140.95 15,288,327.83 9,165,092.97
投资活动产生的现金流量净额 6,986,045.88 9,145,060.58 -15,241,945.79 -9,118,710.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 800,813.24
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 261,858,988.00 207,740,000.00 254,901,712.89 184,050,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 261,858,988.00 207,740,000.00 255,702,526.13 184,050,000.00
偿还债务支付的现金 247,183,740.69 216,183,740.69 251,584,827.75 218,104,827.75
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 24,919,083.44 21,244,252.03 20,484,158.98 20,484,158.98
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 -632,686.28 -1,217,686.28 6,722,185.10 649,131.69
筹资活动现金流出小计 271,470,137.85 236,210,306.44 278,791,171.83 239,238,118.42
筹资活动产生的现金流量净额 -9,611,149.85 -28,470,306.44 -23,088,645.70 -55,188,118.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,028,733.18 3,975,962.27 2,340,798.21 9,527,585.17
加：期初现金及现金等价物余额 34,680,083.80 5,419,511.18 35,313,726.51 14,066,702.82
六、期末现金及现金等价物余额 32,651,350.62 9,395,473.45 37,654,524.72 23,594,287.99
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
董事局主席：
江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司
二OO八年十月二十日
