贵州轮胎股份有限公司独立董事
       关于公司 2018 年度相关事项的专项说明及独立意见


       一、关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项
说明及独立意见
    作为贵州轮胎股份有限公司独立董事，根据中国证监会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）
及中国证监会、中国银行业监督管理委员会联合发布的《关于规范上市公司对外
担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）的有关规定，我们对 2018 年度控股股
东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况进行了必要的核查，发表意见
如下：
    经核查，报告期内，不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况；公
司及控股子公司未签署对外担保协议，无违规担保行为，报告期末无对外担保余
额。
    我们认为，公司与关联方资金往来及对外担保行为的实际状况符合证监发
[2003]56 号和证监发[2005]120 号文件的规定。

       二、关于计提资产减值准备及核销资产的独立意见
    作为贵州轮胎股份有限公司的独立董事，根据《关于在上市公司建立独立董
事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》
和《公司章程》等有关规定，基于独立判断的立场，我们就提交公司第七届董事
会第二次会议审议的《关于计提资产减值准备及核销资产的议案》发表意见如下：
    经认真查阅本次计提资产减值准备及核销资产的相关资料，我们认为本次计
提资产减值准备及核销资产事项遵照并符合《企业会计准则》和公司会计政策的
相关规定，是基于谨慎性原则而做出的合理处理，能够客观、公允地反映公司的
资产状况，决策程序符合相关法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司利益
及中小股东合法权益的情形。

       三、关于会计政策变更的独立意见
    作为贵州轮胎股份有限公司的独立董事，根据《关于在上市公司建立独立董
事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》

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和《公司章程》等有关规定，基于独立判断的立场，我们就提交公司第七届董事
会第二次会议审议的《关于会计政策变更的议案》发表意见如下：
    经认真查阅本次会计政策变更的相关资料，我们认为公司本次会计政策变更
是根据财政部颁布的规定进行的合理变更和调整，符合财政部、证监会和深交所
的相关规定和要求，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，决
策程序符合相关法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司利益及中小股东合
法权益的情形，因此同意本次会计政策变更。

    四、关于公司 2018 年度内部控制评价报告的独立意见
    作为贵州轮胎股份有限公司独立董事，根据《企业内部控制基本规范》、中
国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 21 号——年度内部控制评
价报告的一般规定》（［2014］1 号公告）、深圳证券交易所《上市公司内部控制
指引》等法规的有关规定，我们认真审阅了《公司 2018 年度内部控制评价报告》，
发表意见如下：
    报告期内，公司进一步完善了内部控制制度，各项内控制度和措施符合国家
有关法律、法规和监管部门的相关要求，内控体系能够适应公司经营管理和发展
的需要，对编制真实、公允的财务报表提供了合理的保证。
    公司内部控制重点活动按各项内控制度的规定进行，公司对控股子公司、分
公司、关联交易、对外担保、重大投资以及信息披露等重大方面实施的内控措施
严格、充分、有效，保证了公司生产经营活动的正常有序进行。
    《公司 2018 年度内部控制评价报告》的编制形式和内容符合上述法律、法
规、规范性文件的规定，真实、准确的反映了公司内部控制的现状。

    五、关于公司 2018 年度利润分配预案的独立意见
    作为贵州轮胎股份有限公司独立董事，根据中国证监会《关于进一步落实上
市公司现金分红有关事项的通知》（证监发［2012］37 号）、《上市公司监管指引
第 3 号—上市公司现金分红》（证监会公告［2013］43 号）以及《深圳证券交易
所主板上市公司规范运作指引》等相关法规的规定，我们就提交公司第七届董事
会第二次会议审议的《公司 2018 年度利润分配预案》发表意见如下：
    公司计划 2018 年度不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本，主
要原因是越南年产 120 万条全钢子午线轮胎项目预计将于 2019 年下半年正式开
工建设，需要大量的资金投入。该利润分配预案符合公司当前的实际情况，符合

                                    2
上述法规、规范性文件和《公司章程》的有关规定，不存在损害公司和中小投资
者利益的情况，我们同意将该预案提交公司 2018 年度股东大会审议。

    六、关于公司 2019 年度日常关联交易的独立意见
    作为贵州轮胎股份有限公司独立董事，我们根据公司董事会、管理层及相关
人员的汇报，认真审阅了 2019 年度公司与贵州前进橡胶内胎公司签订的《内胎
垫带供应协议》、《胶料供应协议》，与贵州前进物流有限公司签订的《货物运输
和搬运协议》，与贵州前进轮胎实业开发有限公司签订的《废旧轮胎收购协议》、
《货物运输协议》、《客运服务协议》，与贵州轮胎厂签订的《后勤服务协议》及
有关资料，基于独立判断的立场，发表意见如下：
    我们认为上述单位为公司提供生产经营所需的配套产品和服务，各关联交易
事项遵循了诚实信用、平等自愿、等价有偿的原则，不存在损害公司和股东利益
的情况。

    七、关于续聘众华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度审计机
构及支付报酬的独立意见
    作为贵州轮胎股份有限公司独立董事，根据《关于在上市公司建立独立董事
制度的指导意见》、《上市公司治理准则》和《公司章程》等有关规定，基于独
立判断的立场，我们就提交公司第七届董事会第二次会议审议的《关于续聘众华
会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构及支付报酬的议案》发
表意见如下：
    众华会计师事务所（特殊普通合伙）2018年连续第七年为公司提供审计服务，
表现出了良好的职业操守和执业水平。为保证审计工作的连续性，我们同意续聘
众华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构，审计费用100万
元，其为本公司服务过程中发生的差旅费由本公司承担。同意将该议案提交公司
股东大会审议。




                                         独立董事：覃桂生、毕    焱
                                                     黄跃刚、杨大贺
                                               二 O 一九年四月二十日


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