福建省中福事业股份有限公司2001年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。上海立信长江会计师事务所对公司出具了带说明段无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 一、公司简介： 1.法定中文名称：福建省中福实业股份有限公司 法定英文名称：FUJIAN CFC INDUSTRIES C0.,LTD. 2.公司法定代表人：甘晓笛 3.公司董事会秘书：邹薇 联系地址：福建省福州市华林路312 号 电话：0591-7571285、7581038 传真：0591-7582088 电子信箱：000592zw@sina.com 证券事务代表：鲁飞 电话：0591-7571281 电子信箱：mrlufei@21cn.com 4.公司注册地址：福建省福州市五四路157 号新天地大厦21 层 公司办公地址：福建省福州市华林路312 号 邮政编码：350013 电子信箱：cfc@public.fz.fj.cn 5.公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http：//www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点:福建省福州市华林路312 号 6.公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：ST 中福 股票代码：000592 7、其他有关资料： 公司变更注册登记日期：2001 年11 月1 日 注册登记地点：福建省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3500001001605 税务登记号码：350111158156419 公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 办公地址：上海市南京东路61 号四楼 二、会计数据和业务数据摘要 1.本年度会计数据单位：人民币元 利润总额 -104,042,397.27 净利润 -105,754,920.52 扣除非经常性损益后的净利润 -32,278,827.08 主营业务利润 21,015,414.40 其他业务利润 18,718,328.81 营业利润 -24,423,628.06 投资收益 73,018.10 补贴收入 —— 营业外收支净额v -79,691,787.31 经营活动产生的现金流量净额 -5,977,440.51 现金及现金等价物净增加额 69,414,581.46 注:扣除的非经常性损益项目和涉及金额 收取的资金占用费 4,506,000.13 委托投资收益 1,709,693.74 营业外收支净额 -79,691,787.31 合计 -73,476,093.44 2．主要会计数据和财务指标单位：人民币元 2000年 指标项目 2001年 调整后 调整前 主营业务收入 78,314,482.83 143,740,078.73 143,740,078.73 净利润 -105,754,920.52 14,427,081.27 14,427,081.27 总资产 1,170,882,038.16 760,262,388.81 899,419,817.41 股东权益 193,967,272.36 169,183,903.19 308,372,009.03 每股收益 -0.359 0.049 0.049 扣除非经常性损益后 -0.11 -0.1205 -0.1205 的每股收益 每股净资产 0.659 0.575 1.047 调整后每股净资产 0.448 0.379 0.852 每股经营活动产生的 -0.02 —— 0.063 现金流量净额 净资产收益率（%） -54.52 8.53 4.68 1999年 指标项目 调整后 调整前 主营业务收入 179,477,689.08 179,477,689.08 净利润 -132,940,477.58 -160,613,675.98 总资产 916,451,828.23 843,830,699.10 股东权益 249,205,661.35 146,382,950.08 每股收益 -0.45 -0.55 扣除非经常性损益后 -0.41 -0.52 的每股收益 每股净资产 0.846 0.497 调整后每股净资产 0.591 0.39 每股经营活动产生的 —— 0.37 现金流量净额 净资产收益率（%） -53.35 -109.72 注:①.报告期内公司总股本无任何变动,故加权每股平均收益与每股收益相同。 ②.主要财务指标的计算方法 每股收益=净利润/年度末普通股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收帐款净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金余额)/年度末普通股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份的总数 净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100% 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》（第9 号）通知要求，计算2001 年度利润数据如下： 2001年 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.83 11.57 0.0714 0.0714 营业利润 -12.59 -13.45 -0.0829 -0.0829 净利润 -54.52 -58.24 -0.3592 -0.3592 扣除非正常性损益后的净利润 -16.64 -17.77 -0.1096 -0.1096 3．报告期内股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 期末数 股本 294,404,655 294,404,655 资本公积 253,951,454.07 253,951,454.07 盈余公积 33,035,032.64 33,035,032.64 法定公益金 12,421,579.30 12,421,579.30 未确认的投资损失 -139,188,105.84 139,188,105.84 0 未分配利润 -288,237,675.98 -105,754,920.52 -393,992,596.50 货币换算差额 15,218,543.30 -8,649,816.15 6,568,727.15 股东权益合计 169,183,903.19 24,783,369.17 193,967,272.36 项目 变动原因 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未确认的投资损失 对长期投资追溯调整 未分配利润 报告期内亏损 货币换算差额 报表合并范围变化 股东权益合计 三、股本变动及股东情况 1、股本变动情况 （1）股份变动情况表 数量单位：股 本次 本次变动增减（+，-） 本次 变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 130873600 130873600 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 130873600 130873600 2、募集法人股份 76222900 76222900 3、内部职工股 4、优先股或其他 496771 -496771 未上市流通股份合计 207593271 -496771 207096500 二、已上市流通股份 86811384 +496771 87308155 1、人民币普通股 2、其他 已上市流通股份合计 86811384 +496771 87308155 三、股份总数 294404655 294404655 （2）股票发行与上市情况 2001 年1 月9 日，公司转配股496771 股获准上市流通。 公司目前不存在内部职工股。 2、股东情况介绍 （1）报告期末股东总数：40855 户 （2）公司前十名股东持股情况：（截止2001 年12 月31 日） 名序 股东名称 持股数量（股）持股比例 质押或冻结情况 1 福建省神龙企业集团有限公司 58890000 20% 质押 2 福州中威实业有限公司 34060000 11.57% 质押 3 象山黄金海岸大酒店有限公司 12500000 4.25% 4 象山香溢欢乐大世界娱乐有限公司 10000000 3.40% 5 上海源长礼品包装有限公司 9850000 3.35% 6 福建省华侨信托投资公司 5423600 1.84% 7 福建省三星建材联合贸易公司 1872013 0.64% 8 中国人民建设银行福建省分行 1859000 0.63% 9 福建华兴信托投资公司 1515085 0.51% 10 福建省九盛经济开发公司 1347775 0.46% 注：①前十名股东所持股份性质为法人股 ②象山黄金海岸大酒店有限公司和象山香溢欢乐大世界娱乐有限公司存在关联关系 （3）控股股东及持股10%以上股东情况 A、福建省神龙企业集团有限公司成立于1995 年6 月23 日，为公司第一大股东，法定代表人叶能湘，经营范围包括食品、饮料的生产、加工、销售等，产品有绿得饮料、福建老酒，注册资本6400 万元人民币，股权结构为：陈克恩出资5585 万元，持股87.27%；陈克根出资815 万元，持股12.73%。 B、福州中威实业有限公司成立于1997 年4 月29 日，为公司第二大股东，法定代表人周敏凯,主要业务为实业投资，注册资本7000 万元。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员的情况 （1）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期 持股数量 甘晓笛 董事长兼总经理 男 47 2001.9-2004.9 0 王琤光 副董事长兼副总经理 男 58 2001.9-2004.9 0 陈克根 董事 男 37 2001.9-2004.9 0 周福生 董事、副总兼财务总监 男 41 2001.9-2004.9 0 陈忠荣 董事 男 34 2001.9-2004.9 0 史荣贵 董事 男 44 2001.9-2004.9 0 魏杰 独立董事 男 50 2001.9-2004.9 0 潘金龙 监事召集人 男 48 2001.9-2004.9 0 叶能湘 监事 男 56 2001.9-2004.9 0 林纪农 监事 男 46 2001.9-2004.9 0 郝征宇 副总经理 男 47 2000.8-2003.8 0 邹薇 董秘 女 48 2001.12-2004.12 0 （2）、董事、监事在股东单位任职情况 董事陈克根任福建省神龙企业集团有限公司董事局执行主席，自1995 年起任职。 （3）、年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员报酬是根据当地上市公司高管人员的报酬及本公司的实际情况，由有关部门提出方案，经营班子讨论确定后，报董事会研究确定。 在本公司领取报酬的现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为462500 元。 金额最高的前三名董事的报酬总额为254300 元。 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为277900 元。 在本公司领取报酬的董事、监事、高管人员在本年度报酬数额区间的人数：10 万以上1 人；8——10 万1 人；6——8 万2 人；6 万以下3 人 董事陈克根、史荣贵、魏杰；监事潘金龙、叶能湘不在公司领取报酬、津贴。董事陈克根、监事潘金龙、叶能湘在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴。 （4）、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 董事更换情况：2001 年8 月14 日召开的2001 年第三次董事会同意游宪生因工作变动辞去董事职务；陈克恩因工作需要辞去董事职务；周慈云因股权变动辞去董事职务；纪金华、苏伟因工作变动辞去董事职务。2001 年9 月20 日召开的2001 年第一次临时股东大会审议通过并增补甘晓笛、王王争光、周福生、陈忠荣、史荣贵为董事。 监事更换情况： 报告期内，监事无变更。 高级管理人员更换情况： 2001 年2 月6 召开的第一次董事会同意游宪生因工作需要辞去总经理职务，纪金华因工作需要辞去财务总监职务，同时聘甘晓笛任总经理； 2001 年8 月14 日召开的2001 年第三次董事会同意欧永山因工作变动辞去副总经理职务，董良浩因工作变动辞去董事会秘书职务；同时聘王王争光任副总经理，周福生任财务总监兼董事会秘书； 2001 年12 月25 日召开的2001 年第六次董事会同意聘周福生任副总经理；同时周福生因工作需要辞去董事会秘书职务，聘邹薇任董事会秘书。 2、公司员工情况 截止2001 年12 月31 日本公司在职员工153 人。有职称的专业技术人员128 人，占总人数83.6%；其中：工程技术人员73 人，财务人员23 人，行政人员20 人；大专以上学历的员工占78%。 五、公司治理结构 1、公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》。这些规则符合中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理规则》规范性文件的要求，主要内容如下： （1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；对法律、法规所规定的重大事项，公司均在中国证监会指定的信息披露报纸和网站按照要求进行披露，保证股东的知情权和参与权；公司严格按照《上市公司治理准则》建立了股东大会议事规则，严格按照《上市公司股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 （2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利。公司的重大决策完全由股东大会和董事会依法作出，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面做到互相独立。公司董事会、监事会和内部机构能够正常运作。 （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并将进一步完善董事的选聘程序、公司已经实行累积投票制度；公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司董事会人数和人员构成符合有关法律、行政法规的要求；董事会会议严格按董事会议事规则的规定程序进行。公司已按有关规定聘任一名独立董事，并将根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求建立独立董事制度。 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了监事会的议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对全体股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司总裁和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司积极建立公正、透明的董事、监事各级经理人员和员工的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规和公司章程的规定。 （6）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 （7）关于信息披露与透明度：公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，向投资者提供公司公开披露的资料。 公司按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，并将一如既往地按照有关议事规则和中国证监会2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》等要求规范运作，尽快完善相关制度建设，结合公司实际情况设立董事会专门委员会，提高科学决策水平，不断完善法人治理结构，努力寻求利润最大化，切实维护全体股东的利益。 2、独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，已聘任一名独立董事，独立董事受聘后能按规定履行其职责。董事会将再提名两位独立董事候选人交2001 年度股东大会审议。 3、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 （1）人员方面：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面是相互独立的，设立了独立的人事管理部门。公司经理层人员均在本公司领取薪酬，且均未在股东单位担任除董事以外的重要职务。 （2）资产方面：本公司拥有的企业，固定资产、无形资产与控股股东均相互独立。 （3）财务方面：本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立在银行开户。 （4）机构方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构。 （5）业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 4、高级管理人员的考评及激励机制 公司与高级管理人员签定了聘任合同，明确责任义务及奖惩措施。董事会根据下达的公司年度经营考核指标对高级管理人员的业绩和绩效进行考评、奖励。今后公司将继续完善高级管理人员的考评与激励机制。 六、股东大会简介 1、股东大会的通知、召集、召开情况 2001 年公司共召开一次年度股东大会,一次临时股东大会。 ①2001 年4 月20 日，公司在《证券时报》上刊登召开年度股东大会通知。2001 年5 月30 日上午，在福州市五四路157 号新天地大厦21 层本公司会议室召开2000 年度股东大会，到会股东共6 户，代表股份13,087.36 万股，占总股本的44.45%。 ②2001 年8 月17 日, 公司在《证券时报》上刊登召开2001 年第一次临时股东大会通知。2001年9 月20 日上午，在福州市华林路中福实业大厦七楼会议室召开第一次临时股东大会,到会股东共4 户，代表股份11,545 万股，占总股本的39.12%。 2、会议通过如下决议： ① 2001 年度股东大会通过如下决议 审议通过《二000 年度董事会工作报告》； 审议通过《二000 年度监事会工作报告》； 审议通过《二000 年度财务决算、利润分配及亏损弥补议案》，决定2000 年度利润不分配，用于弥补历年亏损； 审议通过《对福建省华兴会计师事务所出具的保留意见的解释性说明》； 审议通过《关于修改公司〈章程〉部份条款的议案》，决定A、修改经营范围，删去“承包中外合资、合作生产经营任务，承办三来一补及境外投资企业；国内广告设计、制作、宣传；石油制品（代购代销），煤炭的销售”。B、公司住所变更为福建省福州市五四路157 号新天地大厦21 层，邮编350003。 上述决议刊登于2001 年5 月31 日《证券时报》、《中国证券报》。 ② 2001 年第一次临时股东大会通过如下决议： 审议通过《关于批准扩大对上海中福企业发展有限公司投资的议案》； 审议通过《关于选举甘晓笛先生为公司董事的议案》 审议通过《关于选举王王争光先生为公司董事的议案》 审议通过《关于选举周福生先生为公司董事的议案》 审议通过《关于选举陈忠荣先生为公司董事的议案》 审议通过《关于选举史荣贵先生为公司董事的议案》 上述决议刊登于2001 年9 月21 日《证券时报》、《中国证券报》。 3、更换公司董事情况 2001 年8 月14 日召开的2001 年第三次董事会同意游宪生因工作变动辞去董事职务；陈克恩因工作需要辞去董事职务；周慈云因股权变动辞去董事职务；纪金华、苏伟因工作变动辞去董事职务。2001 年9 月20 日召开的2001 年第一次临时股东大会审议通过并增补甘晓笛、王王争光、周福生、陈忠荣、史荣贵为董事。 七、董事会报告 1、公司经营情况 （1）公司是在深圳证券交易所挂牌上市的以房地产开发为主业的上市公司，业务涉及房地产开发、工程承包、公用事业投资等领域。 ①公司主要经营业务范围：房地产开发、国内外工程承包、物业管理与经营、工程建筑设计、室内外装璜装修、实业投资等。 报告期内公司的主营业务收入及主营业务利润主要来自于房地产销售。 ②公司主营业务分地区及分布情况 公司2001 年度主营业务收入7831 万元，主要为房地产业务销售收入。主营业务成本5483 万元，主营业务毛利为2348 万元，毛利率为30%。 地区分布情况如下： 项目 主营业务收入（万元） 主营业务成本（万元） 主营业务毛利（万元） 福州 3204 1954 1250 上海 4473 3377 1096 南京 154 152 2 合计 7831 5483 2348 （2）公司主要全资子公司及控股子公司的经营情况及业绩 福建省中福置业发展有限公司，该公司以房地产开发为主业，注册资本2000 万元，2001 年度总资产1.02 亿元，主营业务利润489 万，净利润51 万元，主要运作“中福西湖花园”、及“乐福苑”两大项目。“中福西湖花园”项目由于历史原因，开发周期较长；“乐福苑”项目为2 幢多层及1 幢小高层商住楼，现3#楼单体已基本完成，2#楼单体于12 月8 日主体结构封顶，砌体工程已到6 层；1#楼单体已完成结构11 层，预计2002 年10 月完成单体竣工验收。销售方面3#楼28 个单元全部售磬，2#楼30 个单元售出25 个，店面、商场也已全部出售。 上海中福实业投资有限公司，该公司主要从事房地产开发，注册资本8000 万元，总资产1.89亿元，主营业务利润为985 万元，净利润-489 万元。主要运作项目为“和福花苑”，该项目销售已接近尾声。 江苏八达房地产开发有限公司，注册资本200 万美元，总资产1 亿元，净利润-283 万元。该公司主要运作“爱达花园”项目，由于该项目前期开发楼盘已基本售完，本年度业绩下滑，目前该公司新开发61 亩“爱达花园”三期工程，开发面积达8 万平方米，已全面动工。 （3）主要供应商、客户情况 本公司为房地产开发经营企业，主要承建商为福建二建建设集团公司。公司是提供个人商品房的公司，主要客户为购买商品住宅的个人。 （4）在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司在经营中遇到的主要问题是①为福建九州集团股份有限公司和中国福建国际经济技术合作公司贷款提供担保形成的或有负债压力大；②现金流量不足，资金周转较紧张。 公司主要采取了以下对策： ① 对历史上遗留下来的为股东或股东下属企业担保问题，争取多方协调，将损失减少到最小程度。 ②主动反映，积极应诉，通过请求政府协调及诉讼维权等措施争取减免债务数额，或实施债务重组。 ③大力拓展以“短、平、快”住宅为主的新项目，做好新项目的策划、设计、营销等各项工作，保质、保量、按时完成在建工程建设计划，加大促销力度，推出适销商品房，及时回笼销售资金，确保新上项目不积压不留尾巴。 ④通过投资合作等方式，积极寻求资产重组机遇；选择主业突破，剥离不良资产，提升资产质量。优化产业结构，培育新的利润增长点；疏通现金流通渠道，以便巩固公司资信，恢复融资能力。 ⑤实施有效资产的科学管理。从经营业绩、资产规模、发展前景等各方面对资产进行科学界定分类，然后对不同情况的资产采取不同的管理模式；对与主业紧密相关的企业，则根据公司总体经营的目标，下达经营指标，确定目标责任；对与主业不相关联的，则采取承包、租赁等方式委托经营；对与主业不相关联的，又零星分散的，采取出售变现等方式，增加公司现金流量，整合公司资产等。 （5）公司未曾公开披露过2001 年度盈利预测或2001 年度经营计划。 2、公司投资情况 （1）募股资金情况 本年度公司没有配股，无募股资金投资问题。 （2）其他投资情况 ①公司董事会通过决议以人民币4653 万元收购耀全实业有限公司所持有的河南灵广制药有限公司47％的股权（见2001 年8 月17 日《证券时报》），由于涉及办理境外股权转让手续，截至报表日，上述收购股权尚未办妥。 ②公司董事会通过决议并经2001 年第一次临时股东大会审议通过，扩大对子公司上海中福企业发展有限公司的投资，以本公司持有的优星纺织（福建）有限公司30.56%的股权及对上海中福公司债权作为新增出资，并吸收上海中豪实业投资有限公司、福州中威实业有限公司和上海富通实业投资有限公司作为上海中福公司的新股东，使其注册资本从8000 万增至2 亿元。（见2001 年8 月17 日、2001年9 月21 日《证券时报》、《中国证券报》） ③由本公司与间接控股的上海中福物业管理有限公司共同出资，在上海投资成立上海福优贸易有限公司。注册资本200 万元人民币，其中：我司出资180 万元人民币，持股90%；上海中福物业管理有限公司出资20 万元人民币，持股10%。（见2001 年10 月28 日《证券时报》《中国证券报》）目前，该公司已注册成立。 ④公司董事会通过决议同意下属子公司上海中福企业发展有限公司出资成立上海新力饮品有限公司（见2001 年11 月1 日《证券时报》《中国证券报》）。2001 年12 月7 日，子公司上海中福企业发展有限公司与福州中威实业有限公司及香港健裕有限公司共同在上海市松江区投资设立了中外合资企业上海新力饮品有限公司，上海新力饮品有限公司的注册资本2000 万美元，其中上海中福企业发展有限公司投资600 万美元，占注册资本的30％。 3、公司财务状况 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 变动比例 总资产 1,170,882,038.16 760,262,388.81 54.01% 长期负债 2,000,000.00 22,000,000.00 -90.9% 股东权益 193,967,272.36 169,183,903.19 14.64% 主营业务利润 21,015,414.40 32,019,384.18 -34.36% 净利润 -105,754,920.52 14,427,081.27 —— 项目 原因 总资产 贷款及往来款增加，报表合并 范围变更。 长期负债 长期借款转入一年内到期的长 期负债。 股东权益 因本年亏损及合并范围发生变 化。 主营业务利润 主营业务收入降低，利润下降。 净利润 巨额亏损主要系计提预计负债 7778 万元，计提坏帐准备1200 万元。 4、生产经营环境以及宏观政策、法规对公司的财务状况和经营的影响。 随着国家房改政策深化，房地产开发显示出投资增加、开竣工面积增长较快、商品房销售价格稳中趋升等特点。中国加入WTO 后，外资机构陆续迁入将进一步刺激房地产销售市场，房地产开发总体形势向好，但同时房地产开发公司也将面临外资同业从实力、管理、销售等各方面强有力的竞争，公司必须苦练内功，改善经营理念，尽快提高经营管理水平以适应竞争。 5、对会计师事务所所出具的带说明段的审计报告所涉及事项的说明。 (1)关于中福集团及ST 九州担保问题。 因历史原因，我司为原控股股东中福集团提供贷款担保9194.68 万元，为ST 九州提供贷款担保10900 万元，根据中福集团和ST 九州目前财务状况恶化的事实以及诉讼审结情况，我司已经按照可能承担责任的50%计提了预计负债7777.6 万元，现公司仍在努力通过政府协调及诉讼手段争取为上述贷款免除或部分免除担保责任，或通过与债权人协商实现债务重组。 （2）关于存货中商品房尚未取得产权证问题。 因部分房产是由中福集团抵债所得，部分房产系合作项目分回，产权不明晰，办理过户手续较复杂，现公司仍在积极寻求解决办法，如出售、置换、抵债等。 （3）关于长期股权投资未办理合法过户手续问题。 A、上海福川建筑工程有限公司50%股权，系98 年3 月从中福集团购进，但因其他股东债权、股权关系未理顺，未能办理过户手续，我司已在以前年度对该项投资全额计提减值准备；B、龙安塑胶工业有限公司92%股权系我司于2001 年12 月份用所持有的难以收回的债权置换而来，尚需时间办理股权变更手续；C、宝安兴中制衣有限公司股权系下属公司投资转入，目前过户工作已取得一定进展，公司对该资产拟作出售处理。 （4）关于有关房地产项目未决事项。 此系我司子公司上海中福企业发展有限公司其他应付款中所挂应付配套费，是以前年度完工工程未决税费，目前该工程早已完工，并已完成工程决算。 6、新年度业务发展计划。 公司董事会将紧紧围绕提高经济效益培育利润增长点这一中心任务开展工作，以生产经营、发展实业为主，以资本经营、资产重组、兼并等为辅，全面提高公司经营业绩、规模、实力。 （1） 根据《上市公司治理规则》，进一步健全法人治理结构，规范运作，改选董事会，增加独立董事人选，增设董事会专业委员会。 （2） 建立以提升经济效益为中心的运营机制，实现企业管理的发展创新，继续以短平快项目为主，实现主业的整体突破，年内确保福州“金山花园”项目启动，并实现预售50%；江苏八达公司“爱达花园”8 万平方米开发面积全面竣工并争取销售80%。 （3） 继续寻找资产重组机遇，争取在年内对公司进行一次重大资产重组和债务重组，以期实现剥离不良资产，减轻债务负担，优化产业结构，培育新的利润增长点的目的，使公司得以持续稳定经营。 （4） 优化资产，加强传统产业管理，继续在高新技术领域的有益尝试。 （5） 拓展融资渠道，减轻负债压力，重建银企关系，诚信经营，树立良好的社会形象。 7、董事会日常工作情况 （1） 报告期内董事会的会议情况及决议内容。 ①2001 年2 月6 日召开2001 第一次董事会，通过以下决议：A、收购河南灵广制药有限公司51%股权；B、因工作需要同意游宪生辞去总经理职务；C、同意陈克根辞去董事长职务，推选游宪生为董事长；D、因工作需要，同意纪金华先生辞去财务总监职务；E、同意聘任甘晓笛先生为总经理。（详见2001 年2 月9 日《证券时报》） ②2001 年4 月18 日召开2001 年第二次董事会，通过以下决议：A、2000 年度总经理工作报告及2001 年度经营计划；B、2000 年度董事会工作报告；C、2000 年度财务决算报告及分配预案，2000年利润不分配，用于弥补往年亏损，也不实行公积金转增股本；D、2000 年度报告及报告摘要；E、对会计师事务所出具的审计报告有关问题的说明；F、关于召开年度股东大会的决议；G、董事会议事规则；H、申请撤销对我司股票实行特别处理的报告；I、修改《章程》部分条款的决议。（详见2001 年4 月20 日《证券时报》） ③2001 年8 月14 日召开2001 年第三次董事会，通过以下决议：A、2001 年中期报告及其摘要；B、2001 年中期利润分配预案，上半年利润不分配，用于弥补往年亏损，也不实行公积金转增股本；C、扩大对子公司上海中福企业发展有限公司的投资；D、同意将收购耀全实业股份有限公司持有的河南灵广制药有限公司51%股权变更为以4653 万元收购47%股权；E、董事会成员变更；F、高管人员变动；G、定于2001 年9 月20 日召开2001 年度第一次临时股东大会。（详见2001 年8 月17 日《证券时报》） ④2001 年9 月20 日召开2001 年第四次董事会，通过以下决议：A、推选甘晓笛先生担任董事长职务，推举王王争光先生担任副董事长职务；B、变更工商营业执照注册地址；C、授权经营班子出售五项资产；D、授权经营班子债务重组；E、同意将上海中福企业发展有限公司对我司帐面负债3055.52 万元，转为我司对上海中福企业发展有限公司的股权投资。（详见2001 年9 月21 日《证券时报》《中国证券报》） ⑤2001 年10 月28 日召开第五次董事会，通过以下决议：A、同意2001 年第三季度报告；B、同意下属子公司上海中福企业发展有限公司出资成立上海新力饮品有限公司；C、同意将本公司持有的优星纺织（福建）有限公司30.56%股权相对应的经营权承包给上海富通投资有限公司；D、同意投资成立上海福优贸易有限公司（详见2001 年11 月1 日《证券时报》《中国证券报》） ⑥2001 年11 月21 日召开临时董事会，通过以下决议：部分终止执行2000 年第一次临时股东大会批准的资产置换项目。（详见2001 年12 月14 日《证券时报》《中国证券报》） ⑦2001 年12 月25 日召开2001 年第六次董事会，通过以下决议：A、更换会计师事务所；B、审议通过《风险提示公告》；C、高管人员变动。（详见2001 年《证券时报》《中国证券报》） （2）董事会严格执行股东大会授权事项，没有超越股东大会授予职权的范围，最大程度地维护了广大中小股东的利益。报告期内完成2000 年第三次临时股东大会审议通过的转让本公司全资子公司香港众益投资有限公司100%股权及香港侨益有限公司100%股权及转让苏州永昌房屋建设开发有限公司95%股权事项。（详见2001 年5 月30 日《证券时报》） 8.本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 2001 年度公司亏损1.05 亿元，本次利润分配方案：不分配，也不进行资本公积金转增股本。 八、监事会报告 1、会议情况 报告期内监事会依法定程序共召开四次会议。 （1）2001 年4 月18 日召开2001 年监事会第一次会议，通过如下决议： ① 审议通过2000 年度监事会工作报告； ② 审议通过2000 年年度报告及报告摘要； ③ 审议通过《监事会议事规则》。 （2）2001 年8 月14 日召开2001 年监事会第二次会议，通过如下决议： ① 审议通过2001 年中期报告及摘要； ② 审议通过2001 年中期利润分配预案； ③ 同意董事会扩大对上海中福企业发展有限公司投资的决议； ④ 同意以4653 万元收购耀全实业股份有限公司持有的河南灵广制药有限公司47%股权。 （3）2001 年9 月28 日召开2001 年监事会第三次会议，通过如下决议： 审议通过《董事会对2000 年度审计报告中的保留意见事项进行的说明》。 (4)2001 年10 月28 日召开2001 年监事会第四次会议，通过如下决议： ① 审议通过2001 年第三季度报告； ② 同意董事会关于下属子公司上海中福企业发展有限公司联合出资成立上海新力饮品有限公司的决议； ③ 同意董事会关于将所持有的优星纺织（福建）有限公司股权、河南灵广制药有限公司股权相对应的经营权承包给上海富通投资有限公司及香港健裕有限公司的决议； ④ 同意董事会关于投资成立上海福优贸易有限公司的决议。 2、报告期内监事会对有关事项的独立意见 （1）公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会2001 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，工作认真负责、经营决策科学合理，并进一步完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制；公司董事恪尽职守、勤奋工作，执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （2）检查公司财务情况 公司监事会对公司财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为会计师事务所出具的带说明段无保留审计意见客观、公正，公司2001 年度财务报告能够真实、公允地反映公司的财务状况和经营成果。 （3）公司最近一次募集资金是于1997 年11 月配股所得，实际投入项目和承诺投入项目一致。 （4）公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东利益或造成公司资产流失。 （5）公司关联交易公平，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。 （6）同意公司董事会对2001 年度上海立信长江会计师事务所出具的带说明段无保留意见的审计报告的说明。 九、重要事项 1、重大诉讼、仲裁事项 公司在报告期内发生涉及公司的重大诉讼、仲裁事项情况： （已按规定在中国证监会指定信息披露报纸上进行了公告，详见十、财务会计报告、八、或有事项、（二）在报告期内发生涉及公司的重大诉讼、仲裁事项） 2、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项 2000 年5 月本公司全资子公司香港福愿投资有限公司与香港豪都有限公司签订股权转让合同书，将其拥有的南福房地产开发有限公司22.5%股权转让给香港豪都，转让价款2000 万元，已收到首期支付款200 万元。 3、重大关联交易事项 （见十、财务报告、七、关联方关系及其交易） 4、重大合同及履行情况 （1）2001 年5 月7 日公司与香港健裕有限公司签订协议，由香港健裕有限公司委托公司管理侨益（福建）房地产开发有限公司,管理期限为2001 年1 月1 日至2001 年12 月31 日，2002 年以后的托管事项在每年年初协议，香港健裕有限公司支付公司年托管费用450 万元。本期公司已获得上述托管费收入4,500,000 元并已计入其他业务利润。 （2）2001 年9 月21 日公司与上海富通投资有限公司签订协议，将公司拥有的对优星纺织的30.56％的股权交由上海富通投资有限公司承包经营，承包期限为二年（2001 年1 月至2003 年1 月），承包第一年公司应于2001 年12 月31 日前收取承包费400 万元，承包第二年收取承包费450 万元。公司本期实际确认收入450 万元并已计入其他业务利润。 5、公司或持股5%以上股东承诺事项 公司或持股5%以上股东不存在承诺事项。 6、更换会计师事务所 经2001 年12 月15 日召开的2001 年第六次董事会审议通过，并经2002 年3 月11 日召开的2002年第一次临时股东大会表决通过。鉴于公司拟依托上海国际金融、经济、贸易中心的区位优势，利用其完善的基础设施和优惠的政策法规，在沪苏建立战略基地，以促进公司后续发展。为符合公司未来战略发展的需要，公司结束与福建华兴会计师事务所的合作关系，改聘上海立信长江会计师事务所为公司审计机构。 2000 年度聘福建省华兴会计师事务所为公司审计所付报酬为50 万元。2001 年度聘上海立信长江会计师事务所为公司审计所付报酬为70 万元。以上会计师事务所的差旅费用均另由我司负担。 7、报告期内因2001 年中期业绩为0.003 元比去年同期0.027 元减少（下跌幅度89%），但公司未能按照规定刊登2001 年中期业绩预警公告，受到深交所公开谴责的处罚。 公司董事会深刻反省，吸取教训，今后严格遵守《证券法》、《公司法》等证券法规及《上市规则》的有关规定，及时、真实、准确、完整地履行信息披露义务。 8、加入WTO 对公司的影响（见七、董事会报告4、生产经营环境以及宏观政策、法规对公司的财务状况和经营的影响） 9、其它重大事项。 原公司股东中国福建国际经济技术合作公司将所持有的本公司法人股3250 万股（占总股本11.04% ）质押于福建国际信托投资公司，经福建省高级人民法院裁定，以每股1 元的价格，分别转让于象山黄金海岸大酒店有限公司1250 万股（占总股本4.24%）、浙江省烟草公司象山县公司1000万股（占总股本3.40% ）、象山香溢欢乐大世界娱乐有限公司1000 万股（占总股本3.40%）。（详见2001 年4 月21 日《证券时报》） 十、财务会计报告 审计报告 信长会师报字（2002）第10550 号 福建省中福实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司二OO 一年十二月三十一日母公司及合并的资产负债表、二OO 一年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 贵公司提供的上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司二OO 一年十二月三十一日的财务状况、二OO 一年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外,我们还注意到： 一、截至报表日止， 贵公司对原控股母公司中国福建国际经济技术合作公司（以下简称中福集团）的贷款提供担保9,194.68 万元，及 贵公司与福建九州集团股份有限公司（以下简称九州集团）进行贷款互保，为其提供担保10,900 万元均尚处担保责任期内。由于中福集团及九州集团财务状况严重恶化，贵公司根据最高人民法院判决对中福集团不能清偿的部分应承担二分之一以及对九州集团的担保情况，已经按照可能承担的责任的50％计提了预计负债7,777.6 万元。 二、如附注五/（六）/4 所述存货中有部分商品房尚未取得产权证及如附注五/（八）/1 所述尚有部分长期股权投资未办理完合法过户手续。 三、如附注五/（十四）/3 所注有关房地产项目未决事项。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 地址：中国·上海市 南京东路61 号4 楼 电话：（021）63606600 传真：（021）63501004 邮编：200002 二OO 二年三月二十八日 福建省中福实业股份有限公司 2001 年度会计报表附注 一、公司简介： 福建省中福实业股份有限公司的前身系由发起人中国福建国际经济技术合作公司以原下属8 个以工程承包及其关联业务为主的全资机构中福工程承包公司、中福房地产开发公司、中福建筑设计公司、中福公司地产部、中福公司物资部、中福发展（香港）有限公司、中福技术服务（澳门）有限公司及香港中新国际金融有限公司经资产评估净资产投入。于1993 年经福建省经济体制改革委员会闽体改（1993）078 号和闽体改（1993）134 号文批准设立的股份制有限公司。1996 年3 月在深圳证券交易所上市。2000 年4 月福建省神龙企业集团有限公司通过收购公司股权成为公司的控股股东。截至2001 年12 月31 日，公司总股本为294,404,655.00 元。所属行业为建筑业类。公司经营范围为：工程施工总承包（壹级）；房地产开发（二级）；工业生产资料，农业生产资料，五金、交电、化工，电子计算机及配件，仪器仪表，建筑材料，百货，针、纺织品，工艺美术品，粮油，副食品，其他食品的销售；室内外装饰；综合技术服务，技术咨询，工程咨询等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历1 月1 日至12 月31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按发生当月月初的市场汇价中间价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价中间价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。 （九）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准：对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按一般比例法并结合个别认定法估算坏帐损失。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例：个别认定法是指对于预计不能收回或不能全部收回的应收帐款、预付帐款、其他应收款，公司根据实际情况作出估计后提取专项坏帐准备。一般比例法按债权余额（包括应收帐款、其他应收款）扣除已按个别认定法提取准备金部分的3‰提取。 （十）存货核算方法： 1、存货分类为：原材料、库存商品、开发成本、开发产品、低值易耗品。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品的摊销方法： 低值易耗品采用分次摊销法。 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10 年平均摊销。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000 元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。香港子公司计价标准为使用年限在1 年以上，单价在2,000 美元以上作为固定资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、运输设备、生活及管理设施、施工机械； 3、固定资产取得的计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年限和预计净残值率确定折旧率，具体为： 固定资产类别 估计经济 使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 境内公司 20 3% 4.85% 香港子公司 50 --- 2.00% 运输设备 6 3% 16.17% 施工机械 10 3% 9.70% 生活及管理设施 5 3% 19.40% 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 固定资产大修理支出按大修理间隔期限平均摊销； 租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （十九）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十）本年度主要会计政策、会计估计的变更及影响： 1、公司本年度根据《企业会计制度》及有关规定，应计提固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备，委托贷款减值准备，开办费应于开始生产经营当月一次计入损益，且作为会计政策变更，进行追溯调整。 本次会计政策变更的影响及累积影响数： 项目 固定资产减值准备 合计 对2000 年初留存收益影响 -515,009.91 -515,009.91 其中：对2000 年初未分配利润影响 -515,009.91 -515,009.91 对上年净利润影响 --- --- 对2001 年初留存收益影响 -515,009.91 -515,009.91 其中：对2001 年初未分配利润影响 -515,009.91 -515,009.91 对本年净利润影响 350,934.09 350,934.09 （二十一）重大会计差错更正： 对以前年度的重大会计差错采用追溯调整法。 差错内容及其影响： 调整事项一： 期内发现以前年度对中福发展（香港）有限公司的长期投资已减记至－145,212,776.47 元，同时公司为其在香港交行的OD 贷款额度HKD5,007,598.82 元提供的担保及公司对其的应收款项137,921,175.12 元未作任何减值处理。本期公司对上述会计差错进行了调整，参照公司为其提供担保金额将长期投资减记至－6,024,670.63 元，同时对应收中福发展（香港）有限公司的款项全额计提了坏账准备计137,921,175.12 元。 调整事项二：期内公司对发现的对其他应收款中福集团外币户历年未按期末汇率折算为人民币差错721,243.57 元及以前年度所得税计交差异30,677.24 元，合计751,920.81 元，并对此作了追溯调整。 上述追溯调整调整至了2000 年前。 2、会计更正差错的影响数及累计影响数： 项目 调整事项一 调整事项二 合计 对2000 年初留存收益影响 1,266,930.72 -751,920.81 515,009.91 其中：对2000 年初未分配利润影响 1,266,930.72 -751,920.81 515,009.91 对上年净利润影响 --- --- --- 对2001 年初留存收益影响 1,266,930.72 -751,920.81 515,009.91 其中：对2001 年初未分配利润影响 1,266,930.72 -751,920.81 515,009.91 对本年净利润影响 --- --- --- （二十二）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： （一）增值税：执行17%的增值税率； （二）营业税：执行5%的营业税率； （三）城建税及教育费附加：分别按应纳增值税额和营业税额的7%和4%计征； （四）企业所得税：按应纳税所得额的15%计征。 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的境内外所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 被投资单位 注册 经营范围 注册资本 地 （元） 中福工程承包公司 福州 工程承包 1,633,851.86 中福置业发展有限公司 福州 房地产开发 20,000,000.00 中福物业管理发展有限公司 福州 物业管理 2,000,000.00 上海中福企业发展有限公司 (注) 上海 房地产开发 80,000,000.00 江苏八达房地产开发有限公司 南京 房地产开发 USD2,000,000.00 香港宏万投资有限公司 香港 投资 HKD10,000,000.00 香港福愿投资有限公司 香港 投资 HKD10,000,000.00 上海和福房地产公司 上海 房地产开发 6,000,000.00 上海中福物业管理有限公司 上海 物业管理 400,000.00 上海福优贸易有限公司 上海 针纺织品 2,000,000.00 中福发展(香港)有限公司 香港 房地产开发 HKD26,154,610.41 中福工程建设监理有限公司 福州 工程监理 1,000,000.00 中福建筑设计有限公司 福州 建筑设计 1,000,000.00 中福美国公司 美国 房地产开发 HKD780,000.00 香港中福建筑设计公司 香港 建筑设计 HKD10,000.00 香港万利创公司 香港 房地产开发 HKD10,000.00 香港中志公司 香港 房地产开发 HKD10,000.00 香港华耀公司 香港 房地产开发 HKD10,000.00 运盛太湖有限公司 江苏 房地产开发 39,853,447.20 上海福川建筑工程公司 上海 工程建设 15,000,000.00 宝安兴中制衣有限公司 深圳 生产服装 3,000,000.00 澳大 中福澳洲投资有限公司 利亚 房地产开发 HKD5,610,600.00 包装袋及塑 龙安塑胶工业公司 福建 胶制品 USD310万 被投资单位 本公司投资额 持股 是否 （元） 比例(%) 合并 中福工程承包公司 1,633,851.86 100 是 中福置业发展有限公司 20,000,000.00 100 是 中福物业管理发展有限公司 2,000,000.00 100 是 上海中福企业发展有限公司 (注) 80,000,000.00 100 是 江苏八达房地产开发有限公司 13,000,000.00 100 是 香港宏万投资有限公司 HKD10,000,000.00 100 是 香港福愿投资有限公司 HKD10,000,000.00 100 是 上海和福房地产公司 3,900,000.00 65 是 上海中福物业管理有限公司 316,000.00 79 是 上海福优贸易有限公司 1,958,000.00 97.9 否 中福发展(香港)有限公司 HKD26,154,610.41 100 否 中福工程建设监理有限公司 1,000,000.00 100 是 中福建筑设计有限公司 1,000,000.00 100 是 中福美国公司 HKD8,689,185.99 100 否 香港中福建筑设计公司 HKD10,000.00 100 否 香港万利创公司 HKD1,155,000.30 55 否 香港中志公司 HKD6,559,593.11 70 否 香港华耀公司 HKD555,153.93 60 否 运盛太湖有限公司 50 否 上海福川建筑工程公司 2,500,000.00 50 否 宝安兴中制衣有限公司 9,701,100.84 100 否 中福澳洲投资有限公司 HKD4,488,480.00 80 否 龙安塑胶工业公司 USD285.2万 92 否 注：子公司上海中福企业发展有限公司报表反映注册资本为8,000 万元，公司对其的初始投资为8,000 万元。实际该公司已于2001 年11 月由上海汇信会计师事务所汇会验字（2001）第11－42 号验字报告验证增加注册资本至20,000 万元，并领取了上海市工商行政管理局增加注册资本至20,000 万元的营业执照，增资后公司占其注册资本比例降为35.72％。同时经2001 年11 月20 日该公司新老股东决议，该公司增资后至2001 年12 月31 日之前的经营收益归原股东所有，在增资扩股后的一年内资产委托原股东经营，原经营班子亦保持不变。据此，公司及该公司对此增资均暂未作账务处理，公司本期仍将该公司纳入了合并报表范围。 （二）未纳入合并会计报表范围的子公司： 1、未合并的原因： （1）由于中福发展(香港)有限公司已经香港高等法院宣布进入破产程序，本期未纳入合并范围，中福发展(香港)有限公司的控股子公司中福美国公司、香港万利创公司、香港中志公司、香港华耀公司、香港中福建筑设计公司同原因未纳入合并范围。 （2）由于公司本年度已将上海福川建筑工程公司承包与他人经营,公司对其无控制权，未纳入合并范围，亦未按权益法核算投资收益。 （3）由于公司拟出售未获取运盛太湖有限公司、宝安兴中制衣有限公司、中福澳洲投资有限公司的会计报表，未将其纳入合并范围。 （4）由于上海福优贸易有限公司为公司本期新设立，期内无生产经营、规模较小、符合财政部财会二字（1996）2 号文的规定，故未纳入合并范围。 （5）公司本期置换入福建龙安塑胶工业有限公司92％的股权由于尚未办妥股权变更手续，故未纳入合并范围。 2、对财务状况影响： 对上述未纳入合并范围的控股子公司，公司已根据其实际情况部分计提了长期投资减值准备(详见附注五/（八）/3)。 3、合并报表范围变化： 本年度公司下属子公司中福发展（香港）有限公司已经香港高等法院宣布进入破产程序，因此2001 年度合并报表范围中不包含该公司报表。 五、会计报表主要项目注释： （一）货币资金： 项目 期末数 期初数 现金 168,155.65 51,798.94 银行存款 27,558,861.91 19,588,320.07 其他货币资金 61,865,739.68 538,056.77 合计 89,592,757.24 20,178,175.78 其中：港币 403,460.57 折算汇率 1.0606 折合人民币 427,910.28 美元 15,892.14 折算汇率 8.2766 折合人民币 131,532.89 货币资金期末数比期初数增加69,414,581.46 元，增加比例为344.01％，增加原因为公司下属子公司上海中福企业发展有限公司其他货币资金的增加6,050 万元，其中： （1）1,000 万元系向华夏银行上海分行浦东支行开具2,000 万元的银行承兑汇票所提供的50％保证金； （2）5,050 万元系存放于深圳发展银行上海分行淮海支行，为向其借款所提供的质押定期存单，定期存单号IXIX00033012，定期存单期限为2001 年12 月29 日至2002 年3 月29 日。 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 期末数 期初数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 --- --- 1,530,626.19 712,912.69 其他投资 --- --- 48,059,363.06 49,363.06 合计 --- --- 49,589,989.25 762,275.75 短期投资跌价准备增减变动的原因： 1、股票投资系公司下属中福发展（香港）有限公司所持有的香港上市马钢股份的股票，本年中福发展（香港）有限公司已经香港高等法院宣布进入破产程序，本期不纳入合并范围，故股票投资减少； 2、其他投资减少系本期收回于2000 年委托宁波证券有限责任公司进行投资理财的4,800 万元人民币投资款，该投资本期产生投资收益171 万元。详见附注十一/6。 （三）应收帐款： 1、帐龄分析： 帐龄 期末数 帐面余额 占总额 坏账计 坏帐准备 比例% 提比例 1年以内 47,722,972.20 69.62 0.3% 143,168.92 1至2年 18,378,342.67 26.81 0.3% 55,135.03 2至3年 465,643.30 0.68 0.3% 1,396.93 3年以上 1,979,089.86 2.89 0.3% 1,786,818.76 合计 68,546,048.03 100.00 1,986,519.64 帐龄 期初数 帐面余额 占总额 坏账计 坏帐准备 比例% 提比例 1年以内 48,974,594.87 52.31 0.3% 139,530.02 1至2年 14,667,127.37 15.67 0.3% 59,265.29 2至3年 3,931,477.03 4.2 0 0.3% 1,409,889.82 3年以上 26,042,611.59 27.82 0.3% 18,660,209.19 合计 93,615,810.86 100.00 20,268,894.32 2、应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为32,901,218.47 元,占应收帐款总金额的48％。 3、全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明： 欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由 上海德胜公司 1,584,000.00 100% 3年以上,涉及诉讼 4、应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （四）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 帐面余额 占总 坏账 坏帐准备 额比 计提 例% 比例 1年以内 272,123,016.58 45.38 0.3% 40,399,573.96 1至2年 148,718,679.75 24.81 0.3% 446,156.05 2至3年 50,681,963.86 8.45 0.3% 152,045.89 3年以上 128,095,033.08 21.36 0.3% 108,699,558.63 合计 599,618,693.27 100.00 149,697,334.53 期初数 帐龄 帐面余额 占总 坏账 坏帐准备 额比 计提 例% 比例 1年以内 46,424,812.73 23.24 0.3% 11,841,056.72 1至2年 38,694,840.28 19.37 0.3% 22,263,297.28 2至3年 40,320,075.61 20.19 0.3% 30,518,447.40 3年以上 74,300,815.59 37.20 0.3% 73,298,373.72 合计 199,740,544.21 100.00 137,921,175.12 2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为272,550,383.58 元，占其他应收款总金额的比例为45.45% 。 3、已全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明： 欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由 中福石狮公司 1,307,986.00 100% 无法收回 中福三明公司 1,041,978.10 50% 系亏损项目 江苏八达物资公司 1,333,065.32 100% 时间长,无法收回 九州集团 15,000,000.00 100% 九州集团财务恶化 塔头新村结算款 1,935,245.00 100% 账龄长 中福集团 39,702,311.85 100% 中福集团财务恶化 中福发展（香港）公司 137,921,175.12 100% 中发公司已进入破产清算 4、期末金额较大的其他应收款： 欠款人名称 金额 性质或内容 中福发展（香港）公司 137,921,175.12 往来款 河南灵广制药有限公司 43,868,484.00 收购股权款 中福集团 39,702,311.85 往来款 福建省福联股份有限公司 26,512,204.60 借款 香港健裕有限公司 24,546,208.01 借款 优星纺织有限公司 17,300,000.00 借款 金梭房地产有限公司 15,894,840.00 借款 利新纯水公司 15,283,500.00 借款 5、其他应收款中持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东福建省神龙企业集团有限公司欠款为745,909.38 元，详见本附注七。 6、其他应收款期末数比期初数增加399,878,149.06 元，增加比例为200.02％，增加原因为：本期减少对中福发展（香港）有限公司合并导致公司对中福发展(香港)有限公司的债权未能抵销，及对外拆借资金增加。 7、有关说明： （1）2001 年6 月香港宏万投资有限公司董事会决议以人民币4,653 万元，收购耀全实业有限公司所持有的河南灵广制药有限公司47％的股权，并于2001 年6 月25 日委托上海中福企业发展有限公司代为支付了上述款项。截至报表日，上述收购股权尚未办妥。 （2）1998 年3 月16 日经上海德胜联兴铁容器有限公司董事会决议，上海中福企业发展有限公司将其全部的股份1,268 万元转让给上海德胜联兴铁容器有限公司，双方同时协议上海德胜联兴铁容器有限公司于1998 年9 月15 日之前将上述投资款及263 万元的投资回报归还上海中福企业发展有限公司。至报表日上海中福企业发展有限公司尚有余款627 万元未收到。 （五）预付帐款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1年以内 13,231,915.46 92.86％ 2,764,604.63 6.31％ 1至2年 156,018.71 1.10％ 888,645.90 2.03％ 2至3年 861,301.89 6.04％ 403,073.37 0.92％ 3年以上 --- --- 39,790,232.52 90.74％ 合计 14,249,236.06 100.00％ 43,846,556.42 100.00％ 2、预付帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （六）存货及存货跌价准备： 期末数 期初数 项目 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 库存商品 43,784,231.85 2,018,338.16 38,174,620.97 2,624,723.10 开发成本 140,819,706.86 --- 177,523,392.88 --- 开发产品 71,030,405.67 2,670,000.00 34,521,796.00 2,670,000.00 低值易耗品 17,612.83 --- --- --- 合计 255,651,957.21 4,688,338.16 250,219,809.85 5,294,723.10 1、本公司针对期末部分存货现行市价低于成本的实际情况,根据会计制度规定，对部分存货计提了跌价准备，明细如下： （1）公司下属上海和福房地产公司开发的上海和福花苑项目尚未售完的楼盘计提存货跌价准备2,018,338.16 元,系1999 年度计提。 （2）公司福州天骅大厦19、22 层及7#车库，共计面积1,696.24 平方米，原购入价为每平方米5,844.69 元，1999 年已计提存货跌价准备2,670,000.00 元。 2、存货中的有关抵押事项详见附注九。 3、公司的下属子公司福州宏万登云别墅七套价值595 万元，已由2001 年民事判决（2001）榕执申字第75-1、第42-1 判决强制执行给交通银行，截至报表日尚未执行完毕。 4、存货中天骅大厦19、22 层及7#车库（原值10,164,000.00 元）、北京市海淀区牡丹里7 号楼11 套30 间房屋（原值4,761,871.22 元）及英泰商业中心（原值9,000,000.00 元）尚未办理权证。 （七）待摊费用： 类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 广告费 75,000.00 75,000.00 --- 75,000.00 --- 咨询费 27,500.00 --- 27,500.00 27,500.00 --- 装修费 677,322.50 --- 677,322.50 134,923.50 542,399.00 合计 75,000.00 704,822.50 237,423.50 542,399.00 （八）长期投资： 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 241,057,301.61 9,960,740.24 259,628,045.52 20,370,125.53 长期债权投资 15,000.00 --- 15,000.00 --- 合计 241,072,301.61 9,960,740.24 259,643,045.52 20,370,125.53 1、长期股权投资： （1）股票投资： 被投资单 股份类别 股票 占被投 初始投资 期初余额 本期投资 位名称 数量 资单位 成本 增减额 注册资 本比例 马钢股份 H股 5万股 <5％ 25,997.12 25,997.12 -25,997.12 中福实业 上市公司 25万股 <5％ 670,000.00 670,000.00 --- 法人股 合计 695,997.12 695,997.12 -25,997.12 被投资单 期末账面余 减值 期末市价 位名称 额 准备 马钢股份 --- --- --- 中福实业 670,000.00 --- 1,547,500.00 合计 670,000.00 --- 1,547,500.00 注：中福实业法人股25 万股系由控股子公司江苏八达房地产开发有限公司持有，八达公司原由中福集团控股，1998 年中福集团以该股权抵还股份公司的债权。股份公司收购八达公司后，将其报表并入股份公司的合并报表。 （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起止 占被投资单 投资成本 期 位注册资本 比例 上海洲际发展公司 1998- 7.1429% 3,693,041.00 2043.3.25 上海交通银行 --- 0.03% 4,332,400.00 苏州永昌房屋建设开发有限公司 --- 5.00% 716,312.02 华通国际招商集团股份有限公司 --- 10.00% 4,520,000.00 福建省运筹投资理财公司 --- 10.00% 2,000,000.00 福建运盛实业股份有限公司 --- 1.50% 3,000,000.00 上海兴昆建材有限公司 10 10.00% 2,895,000.00 福州市中天工程咨询有限公司 --- --- --- 合计 21,156,753.02 被投资单位名称 期初余额 本期投资增 期末账面余 减额 额 上海洲际发展公司 3,693,041.00 --- 3,693,041.00 上海交通银行 4,332,400.00 -4,332,400.00 --- 苏州永昌房屋建设开发有限公司 716,312.02 --- 716,312.02 华通国际招商集团股份有限公司 4,520,000.00 --- 4,520,000.00 福建省运筹投资理财公司 2,000,000.00 --- 2,000,000.00 福建运盛实业股份有限公司 3,000,000.00 --- 3,000,000.00 上海兴昆建材有限公司 2,895,000.00 --- 2,895,000.00 福州市中天工程咨询有限公司 --- 200,000.00 200,000.00 合计 21,156,753.02 -4,132,400.00 17,024,353.02 B、权益法核算的对子公司的投资： 本期权益变动 被投资单位 投资 占注册 期初余额 本期合计 起止期 资本比 例 优星纺织( 福 2000.8.23- 30.56% 86,421,497.19 -10,335,332.34 建)有限公司 2043.6.1 厦门福联有限 1998.6.26- 20% 38,841,236.75 -1,571,830.78 公司 2028.6.25 宝安兴中制衣 --- 100% 9,701,100.84 --- 有限公司 泉州鲤城(远 --- 49% 6,810,000.00 --- 太)建材市场 项目 中盛房地产有 --- 40% 13,879,305.97 --- 限公司 中福冷轧钢铁 --- 23.33% 600,000.00 -139,754.00 制品有限公司 龙安塑胶工业 --- 92% --- 19,343,946.89 公司 上海福优贸易 --- 100% --- 2,000,000.00 公司 南福公司 --- 22.50% 13,199,232.42 --- （RMB） 太湖中心 --- 50% 39,853,447.20 -30,038.40 （HKD） 莆田天福公司 96以前 25% 350,000.00 --- 中福澳州投资 --- 80% 6,479,207.19 -245,996.34 有限公司 上海福川建筑 --- 50% 4,231,596.63 --- 工程有限公司 香港中福建筑 --- 100% 10,635.60 -10,635.60 设计公司 中福发展（香 --- 100% ?-- -6,024,670.63 港）有港公司 福建翔天酒楼 --- 25% 740,087.69 -740,087.69 香港华耀公司 --- 52% 589,240.38 -589,240.38 香港万利创公 --- 55% 2,650,444.91 -2,650,444.91 司 中福美国公司 --- 100% 5,331,609.61 -5,331,609.61 中志发展公司 --- 70% 8,086,653.00 -8,086,653.00 合计 --- --- 237,775,295.38 -14,412,346.79 本期权益变动 被投资单位 其中：投资成本 损益调整 分摊差额 优星纺织( 福 -10,686,276.22 722,564.60 -371,620.72 建)有限公司 厦门福联有限 --- 813,328.22 -2,385,159.00 公司 宝安兴中制衣 --- --- --- 有限公司 泉州鲤城(远 --- --- --- 太)建材市场 项目 中盛房地产有 --- --- --- 限公司 中福冷轧钢铁 --- -139,754.00 --- 制品有限公司 龙安塑胶工业 19,343,946.89 --- --- 公司 上海福优贸易 2,000,000.00 --- --- 公司 南福公司 --- --- --- （RMB） 太湖中心 --- -30,038.40 --- （HKD） 莆田天福公司 --- --- --- 中福澳州投资 --- --- -245,996.34 有限公司 上海福川建筑 --- --- --- 工程有限公司 香港中福建筑 -10,635.60 --- --- 设计公司 中福发展（香 -6,024,670.63 --- --- 港）有港公司 福建翔天酒楼 -740,087.69 --- --- 香港华耀公司 -589,240.38 --- --- 香港万利创公 -1,225,917.00 --- -1,424,527.91 司 中福美国公司 -5,331,609.61 --- --- 中志发展公司 -8,086,653.00 --- --- 合计 -11,351,143.24 1,366,100.42 -4,427,303.97 期末余额 被投资单位 初始投资 累计增减 合计 优星纺织( 福 79,451,428.26 -3,365,263.41 76,086,164.85 建)有限公司 厦门福联有限 38,841,236.75 -1,571,830.78 37,269,405.97 公司 宝安兴中制衣 9,701,100.84 --- 9,701,100.84 有限公司 泉州鲤城(远 6,810,000.00 --- 6,810,000.00 太)建材市场 项目 中盛房地产有 13,879,305.97 --- 13,879,305.97 限公司 中福冷轧钢铁 600,000.00 -139,754.00 460,246.00 制品有限公司 龙安塑胶工业 19,343,946.89 --- 19,343,946.89 公司 上海福优贸易 2,000,000.00 --- 2,000,000.00 公司 南福公司 13,199,232.42 --- 13,199,232.42 （RMB） 太湖中心 39,853,447.20 -30,038.40 39,823,408.80 （HKD） 莆田天福公司 350,000.00 --- 350,000.00 中福澳州投资 6,479,207.19 -245,996.34 6,233,210.85 有限公司 上海福川建筑 4,231,596.63 --- 4,231,596.63 工程有限公司 香港中福建筑 --- --- --- 设计公司 中福发展（香 13,293,526.99 -19,318,197.62 -6,024,670.63 港）有港公司 福建翔天酒楼 --- --- --- 香港华耀公司 --- --- --- 香港万利创公 --- --- --- 司 中福美国公司 --- --- --- 中志发展公司 --- --- --- 合计 248,034,029.14 -24,671,080.55 223,362,948.59 注：以上上海福川工程建筑有限公司、福建龙安塑胶工业有限公司股权投资尚未办理股权过户手续;宝安兴中制衣有限公司系拥有房产，尚未办妥产权手续。 C、其中：股权投资差额： 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 优星纺织(福建)有限公 3,716,207.20 取得成本 10年 371,620.72 司 高于公司 厦门福联有限公司 23,851,590.00 按控股比 10年 2,385,159.00 中福澳州分公司 HK 2,459,963.38 例所占被 10年 245,996.34 香港万利创公司 1,424,527.91 投资单位 --- --- 净资产的 差额 合计 31,452,288.49 --- 3,002,776.06 被投资单位 本期减少 期末金额 优星纺织(福建)有限公 --- 3,344,586.57 司 厦门福联有限公司 --- 21,267,667.15 中福澳州分公司 --- 1,469,138.18 香港万利创公司 1,424,572.91 --- 合计 1,424,572.91 26,081,391.90 注：股权投资差额香港万利创公司减少系由于公司本期减少对其控股股东中福发展（香港）有限公司的合并而减少。 2、长期债券投资： 项目 期末数 期初数 长期债权投资 15,000.00 15,000.00 合计 15,000.00 15,000.00 注：其中上海中福发展企业有限公司的6,000.00 元煤气建设债券期限为1996 年8 月1 日至2001年7 月31 日，至报表日已过期。 3、长期投资减值准备： 被投资单位 期初数 本期减少 期末数 宝安兴中制衣有限 5,379,143.61 --- 5,379,143.61 公司 莆田天福公司 350,000.00 --- 350,000.00 上海福川建筑工程 4,231,596.63 --- 4,231,596.63 有限公司 香港华耀公司 474,602.05 474,602.05 --- 香港万利创公司 758,901.00 758,901.00 --- 中福美国公司 5,331,609.61 5,331,609.61 --- 中志发展公司 3,844,272.63 3,844,272.63 --- 合计 20,370,125.53 10,409,385.29 9,960,740.24 被投资单位 计提原因 宝安兴中制衣有限 投资系对其拥有的房产，房产权 公司 证尚未办妥权证并已发生减值 莆田天福公司 可收回金额低于账面价值 上海福川建筑工程 可收回金额低于账面价值 有限公司 香港华耀公司 --- 香港万利创公司 --- 中福美国公司 --- 中志发展公司 --- 合计 注：上列“本期减少”原因系该四家子公司随其控股股东中福发展（香港）有限公司本期均未纳入合并报表范围所致。 （九）固定资产原值及累计折旧： 1、固定资产原值： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原值 房屋及建筑物 24,375,535.91 6,595,693.92 7,567,335.72 23,403,894.11 运输设备 6,369,967.19 966,893.00 796,053.49 6,540,806.70 生活及管理设施 5,748,403.72 432,103.79 1,620,437.50 4,560,070.01 合计 36,493,906.82 7,994,690.71 9,983,826.71 34,504,770.82 累计折旧 房屋及建筑物 3,708,204.50 999,142.10 1,568,300.06 3,139,046.54 运输设备 3,447,912.43 684,112.35 254,935.47 3,877,089.31 生活及管理设施 3,131,441.39 554,651.62 460,808.85 3,225,284.16 合计 10,287,558.32 2,237,906.07 2,284,044.38 10,241,420.01 净值 26,206,348.50 24,263,350.81 注： 1、固定资产本期数减少9,983,826.71 元，其中无权证的房产转入长期待摊费用，原值为2,374,437.72 元；分配给职工的房产原值为1,803,930.15 元；出售固定资产原值为1,134,603.00元；由于合并范围的变化，减少固定资产，原值为4,670,855.84 元。 2、固定资产本期数增加7,994,690.71 元，其中：存货开发产品转入固定资产原值为4,897,733.78 元。 3、固定资产抵押事项附注九。 （十）长期待摊费用： 类别 原始金额 期初数 本期增加 建筑开发占用利息 96,868,367.65 2,240,296.81 48,102,438.67 无权证房屋 970,130.49 --- 970,130.49 装修费 234,314.00 --- 234,314.00 其他 39,015.34 39,015.34 --- 合计 2,279,312.15 49,306,883.16 类别 本期摊销 期末数 建筑开发占用利息 9,047,085.00 41,295,650.48 无权证房屋 518,371.30 451,759.19 装修费 46,862.76 187,451.24 其他 39,015.34 --- 合计 9,651,334.40 41,934,860.91 长期待摊费用期末数比期初数增加39,655,548.76 元，主要系控股子公司福建中福置业有限公司以前年度为建造西湖花园房产项目发生的资金占用费支出、汇兑损失及手续费等支出，至1999年为止共发生94,628,070.84 元。公司按实际销售房产每平方米750 元的标准摊销上述费用，至2000年止已结转39,648,937.86 元，2001 年度结转了13,553,520.00 元。 （十一）短期借款： 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 108,692,566.40 91,900,674.39 担保借款 335,685,192.80 290,111,300.00 合计 444,377,759.20 382,011,974.39 短期借款中的逾期贷款及其借款条件情况如下表： 截止日期：2001 年12 月31 日 单位：万元 贷款机构 金额 到期日 HKD1,000 98.9.8 中国工商银行福建省分行 HKD1,000 98.10.21 福建省建行国业部 USD179.573332 2000.9.15 中国建设银行福建省城北支行 RMB4,000 99.11.29 RMB1,876 99.11.29 中国银行福建省分行 RMB6,000 2000.4.9 交通银行福州市分行 RMB800 2000.7.1 RMB485 2000.8.20 福建兴业银行福州市分行 RMB980 2000.3.31 RMB500 2000.3.31 RMB800 2000.12.3 新店信用社 RMB800 2000.4.20 RMB1,800 2000.7.18 RMB300 2000.10.18 合计 RMB18,341 HKD2,000 USD179.573332 贷款机构 利率 担保单位 原因 香港公司巨 中国工商银行福建省分行 10.10625% 中福集团公司 额亏损,无力 偿还。 福建省建行国业部 7.91% 抵押贷款 6.3525‰ 运盛 中国建设银行福建省城北支行 6.3525‰ 九州 中国银行福建省分行 5.325‰ 承包公司 5.3625‰ 九州 交通银行福州市分行 5.3625‰ 三木.置业 福建兴业银行福州市分行 6.39‰ 房产抵押、 公司前两年 三木担保 巨额亏损,资 6.39‰ 房产抵押、 金周转困难, 三木担保 这些贷款大 新店信用社 5.85‰ 运盛 多数用于房 7.98‰ 三农 地产项目。 7.29‰ 九州 7.29‰ 九州 合计 （十二）应付帐款： 期末数 期初数 20,250,581.99 26,867,451.58 期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。 （十三）预收帐款： 期末数 期初数 97,747,077.31 39,074,586.73 1、期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。 2、预收帐款期末数比期初数增加58,672,490.58 元，增加比例为150.16％，增加原因为公司预收中福西湖花园售楼款。 （十四）其他应付款： 期末数 期初数 240,041,088.06 52,217,447.43 1、期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。 2、其他应付款期末数比期初数增加187,823,640.63 元，增加比例为359.70％，增加原因为：本期减少对中福发展（香港）有限公司合并导致公司对中福发展(香港)有限公司的债权未能抵销，及对外借入资金增加。 3、控股子公司上海中福企业发展其他应付款中所挂应付配套费6,810,647.23 元系以前年度完工工程未决税费。 （十五）应交税金： 税种 期末数 期初数 增值税 -782,053.12 -128,915.52 所得税 12,797,651.92 10,352,894.17 营业税及附加 22,205,742.09 20,240,463.59 城市维护建设费 --- --- 其他税费 165,978.29 284,314.92 合计 34,387,319.18 30,748,757.16 注：应交税金中母公司年初应交所得税12,451,148.30 元，及控股子公司中福置业发展有限公司年初应交营业税及附加15,359,770.74 元，至本期末尚未缴纳。 （十六）其他应交款： 项目 期末数 期初数 合计 245,078.68 217,253.66 （十七）预提费用： 费用类别 期末数 期初数 期末结存原因 利息 30,761,543.22 22,536,152.59 预提各家银行借款利息 拆迁户补偿费 --- 816,813.70 --- 其他 --- 795,193.77 --- 合计 30,761,543.22 24,148,160.06 （十八）预计负债： 项目 期末数 期初数 对外提供担保预计负债 77,776,000.00 --- 合计 77,776,000.00 本期计提了预计负债77,776,000.00 元，系因公司为福建中福集团及福建九州集团股份有限公司提供担保，而福建中福集团及福建九州集团股份有限公司目前的财务状况均已恶化，无法归还所借款项，公司按照可能承担的责任的50％预计了负债并计入当期的营业外支出，详见附注十一/（一）。 （十九）一年内到期的长期负债： 一年内到期的长期负债： 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 19,000,000.00 1,400,000.00 小计 19,000,000.00 1,400,000.00 （二十）长期借款： 借款条件 期末数 期初数 信用借款 --- 3,000,000.00 抵押借款 --- 19,000,000.00 保证借款 2,000,000.00 --- 合计 2,000,000.00 22,000,000.00 长期借款期末数比期初数减少20,000,000.00 元，减少比例为90.91％，减少原因为：2000 年末长期借款19,000,000.00 元已转入一年内到期的长期负债。 （二十一）递延税项； 期末数 期初数 7,847,501.79 7,847,501.79 注：系2000 年接受捐赠资产按15%计提的应交所得税。 （二十二）股本： 项目 期初数 本次变动增减（＋、－） 金额 比例 配股 其他 小计 ％ 1、未上市流通股份 （1）发起人股份 130,873,600.00 44.45 --- --- --- 其中： 国家持有股份 --- --- --- --- --- 其中：国有股 --- --- --- --- --- 国有法人股 --- --- --- --- --- 境内法人持有股份 --- --- --- --- --- （2）募集法人股份 76,222,900.00 25.89 --- --- --- （3）内部职工股 --- --- --- --- --- （4）优先股或其他 496,771.00 0.17 --- -496,771.00 -496,771.00 其中：转配股 496,771.00 0.17 --- -496,771.00 -496,771.00 未上市流通股份合计 207,593,271.00 70.51 --- -496,771.00 -496,771.00 2、已上市流通股份 （1）人民币普通股 86,811,384.00 29.49 --- 496,771.00 496,771.00 （2）境内上市的外资股 --- --- --- 已上市流通股份合计 86,811,384.00 29.49 --- 496,771.00 496,771.00 3、股份总数 294,404,655.00 100.00 --- 项目 期末数 1、未上市流通股份 （1）发起人股份 130,873,600.00 44.45 其中： 国家持有股份 --- --- 其中：国有股 --- --- 国有法人股 --- --- 境内法人持有股份 --- --- （2）募集法人股份 76,222,900.00 25.89 （3）内部职工股 --- --- （4）优先股或其他 --- --- 其中：转配股 --- --- 未上市流通股份合计 207,096,500.00 70.34 2、已上市流通股份 （1）人民币普通股 87,308,155.00 29.66 （2）境内上市的外资股 已上市流通股份合计 87,308,155.00 29.66 3、股份总数 294,404,655.00 100.00 1、持有公司5%以上股份的股东，即第一大股东福建省神龙企业集团有限公司和第二大股东福州中威实业有限公司报告期内股份没有增减变动情况，所持股份已质押。 2、第三大股东象山黄金海岸大酒店有限公司和第四大股东象山香溢欢乐大世界娱乐有限公司为关联企业。 3、期初转配股496,711 股已于2001 年1 月9 日获准上市流通。 （二十三）资本公积： 项目 期末数 期初数 股本溢价 209,482,277.26 209,482,277.26 接受捐赠非现金资产准备 44,469,176.81 44,469,176.81 合计 253,951,454.07 253,951,454.07 （二十四）盈余公积： 盈余公积 期末数 期初数 法定盈余公积 20,613,453.34 20,613,453.34 公益金 12,421,579.30 12,421,579.30 合计 33,035,032.64 33,035,032.64 （二十五）未分配利润： 项目 金额 调整前年初未分配利润 -288,237,675.98 调整期初未分配利润（调增为＋，调减为－） --- 调整后期初未分配利润 -288,237,675.98 加：本期净利润 -105,754,920.52 2001 年末未分配利润 -393,992,596.50 注：公司期初未分配利润调整事项详见附注二/（二十）、（二十一）。 （二十六）主营业务收入、主营业务成本： 项目 主营业务收入 主营业务成本 本年数 上年数 本年数 上年数 业务分部 1.房地产业 78,314,482.83 143,740,078.73 54,834,477.46 104,314,666.01 小计 78,314,482.83 143,740,078.73 54,834,477.46 104,314,666.01 公司内各业 务分部相互 --- --- --- --- 抵销 合计 78,314,482.83 143,740,078.73 54,834,477.46 104,314,666.01 地区分部 福州 32,040,693.63 --- 19,540,708.81 --- 上海 44,725,299.09 --- 33,774,022.17 --- 南京 1,548,490.11 --- 1,519,746.48 --- 小计 78,314,482.83 --- 54,834,477.46 --- 公司内各地 区分部相互 --- --- --- --- 抵销 合计 78,314,482.83 --- 54,834,477.46 --- 项目 主营业务毛利 本年数 上年数 业务分部 1.房地产业 23,480,005.37 39,425,412.72 小计 23,480,005.37 39,425,412.72 公司内各业 务分部相互 --- --- 抵销 合计 23,480,005.37 39,425,412.72 地区分部 福州 12,499,984.82 --- 上海 10,951,276.92 --- 南京 28,743.63 --- 小计 23,480,005.37 --- 公司内各地 区分部相互 --- --- 抵销 合计 23,480,005.37 --- （二十七）主营业务税金及附加： 项目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 5% 2,104,253.30 --- 城建税 7% 111,820.62 --- 教育费附加 4% 86,545.55 --- 其他税费 --- 161,971.50 --- 合计 --- 2,464,590.97 7,406,028.54 营业税金及附加本年发生数比上年发生数减少4,941,437.57 元，减少比例为66.72％，减少原因为：本年销售收入比上年减少。 （二十八）其他业务利润： 类别 本年发生数 收入 成本 利润 租赁收入 711,109.80 35,555.49 675,554.31 代销收入 1,424,250.00 71,212.50 1,353,037.50 资金占用费收入 4,1 77,271.04 208,863.55 3,968,407.49 承包费收入 9,400,000.00 470,000.00 8,930,000.00 利息收入 6,189,943.56 309,497.18 5,880,446.38 其他 167,899.00 2,257,015.87 -2,089,116.87 合计 22,070,473.40 3,352,144.59 18,718,328.81 类别 上年发生数 收入 成本 利润 租赁收入 763,303.74 83,286.56 680,017.18 代销收入 10,977,386.46 671,633.77 10,305,752.69 资金占用费收入 --- --- --- 承包费收入 --- --- --- 利息收入 --- --- --- 其他 --- --- --- 合计 11,740,690.20 754,920.33 10,985,769.87 其他业务利润期末数比期初数增加7,732,558.94 元，增加比例为70.39％，增加原因为：本年收取受托管理侨益（福建）房地产开发有限公司的托管收入450 万元，收取上海富通公司承包优星纺织的承包费450 万元。 （二十九）财务费用： 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 29,309,515.82 46,315,051.12 减：利息收入 1,323,312.75 998,788.06 汇兑损失 18,310.71 117,667.16 减：汇兑收益 --- 320,567.27 其他 14,588.43 19,622.67 合计 28,019,102.21 45,132,985.62 财务费用期末数比期初数减少17,113,883.41 元，减少比例为37.92％，减少原因主要为：2001年度银行借款利率降低、公司逾期借款减少及控股子公司福州中福置业有限公司上年利息支出中包括了分摊的长期待摊建筑开发占用利息。 （三十）投资收益： 1、本年发生数： 类别 股票投 委托理财 成本法下确 权益法下确 资收益 收益 认的股权投 认的股权投 资收益 资收益 短期投资 --- 1,709,693.74 --- --- 长期股权投资 --- --- --- 1,366,100.42 长期债权投资 --- --- --- --- 合计 --- 1,709,693.74 --- 1,366,100.42 类别 股权投资差 股权转 合计 额摊销 让收益 短期投资 --- --- 1,709,693.74 长期股权投资 -3,002,776.06 --- -1,636,675.64 长期债权投资 --- --- ---- 合计 -3,002,776.06 --- 73,018.10 2、上年发生数： 类别 股票投 委托理财 成本法下确 权益法下确认的 股权投资 资收益 收益 认的股权投 股权投资收益 差额摊销 资收益 短期投资 --- 403.33 --- --- --- 长期股权投资 --- --- 709,190.62 40,368,807.52 --- 合计 --- 403.33 709,190.62 40,368,807.52 ---- 类别 股权转 合计 让收益 短期投资 --- 403.33 长期股权投资 --- 41,077,998.14 合计 ---- 41,078,401.47 注：本期发生的委托理财收益1,709,693.74 元系公司收回于2000 年委托宁波证券有限责任公司进行投资理财的4,800 万元人民币投资本金，同时收回的该投资产生的投资收益。 （三十一）营业外收入： 主要明细项目 本年发生数 上年发生数 处理固定资产收入 46,322.32 902,656.31 无法支付款项 --- 76,511.90 赔款 9,325.00 116,290.49 资产抵债、收购股权 --- 7,695,750.94 其他 4,285.09 40,333.20 合计 59,932.41 8,831,542.84 营业外收入期末数比期初数减少8,771,610.43 元，减少比例为99.32％，减少原因为：上年资产抵债及收购股权确认收益769 万元。 （三十二）营业外支出： 主要明细项目 本年发生数 上年发生数 罚款支出 24,417.85 44,355.61 处理固定资产损失 1,730,827.08 3,433.00 各项基金 --- 11,562.75 捐赠 20,000.00 3,000.00 其它 200,474.79 4,267.46 预计负债 77,776,000.00 --- 合计 79,751,719.72 66,618.82 营业外支出期末数比期初数增加79,685,100.90 元，增加原因为：公司为福建中福集团及福建九州集团股份有限公司提供担保，而福建中福集团及福建九州集团股份有限公司目前的财务状况已恶化，无法归还所借款项，公司本期按照可能承担的责任的50％的预计负债77,776,000.00 元计入营业外支出。 （三十三）支付的其他与经营活动有关的现金129,137,698.66 元。 其中： 项目 金额 借款给优星纺织（福建）有限公司 2,000万元 借款给福建福联股份有限公司 2,510万元 借款给金梭房地产有限公司 1,589万元 （三十四）支付的其他与投资活动有关的现金570,287.31 元。 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收帐款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 一年以内 14,745,795.95 100% 0.3% 17,549.69 合计 14,745,795.95 100% 0.3% 17,549.69 期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 一年以内 --- --- --- --- 合计 --- --- --- --- 2、应收帐款系应收售房款。 3、应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 4、应收帐款期末数比期初数增加14,745,795.95 元，增加比例为100％，增加原因为：本期商品房销售增加，相应应收售房款增加。 （二）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 395,551,588.10 67.63 % 0.3% 40,005,246.96 1至2年 77,578,777.95 13.26% 0.3% 23,736.33 2至3年 230,450.96 0.04% 0.3% 691.35 3年以上 111,4 89,191.28 19.07 % 0.3% 103,428,533.82 合计 584,8 50,008.29 100 % 0.3% 143,458,208.46 期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 1年以内 361,302,473.98 63.54% 0.3% 13,083,907.42 1至2年 52,973,249.17 9.32% 0.3% 28,075,822.06 2至3年 34,215,067.83 6.02% 0.3% 22,293,939.87 3年以上 120,103,782.06 21.12% 0.3% 74,467,505.77 合计 568,594,573.04 100% --- 137,921,175.12 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为419,986,664.44 元，占其他应收款总金额的比例为71.81％。 3、已全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明： 欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由 九州集团 15,000,000.00 100% 九州集团财务恶化 塔头新村结算款 1,935,245.00 100% 账龄长 中福集团 39,702,311.85 100% 中福集团财务恶化 中福香港发展公司 137,921,175.12 100% 中发公司已进入破产程序 4、期末金额较大的其他应收款： 欠款人名称 金额 性质或内容 香港宏万投资有限公司 164,013,798.46 往来款 中福香港发展公司 17,300,000.00 已全额计提坏账准备 香港福愿投资有限公司 49,950,354.82 往来款 中福集团 39,702,311.85 已全额计提坏账准备 上海中福企业发展有限公司 28,399,024.19 往来款 5、其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （三）长期投资： 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 178,223,567.82 5,379,143.61 182,702,968.92 5,379,143.61 合计 178,223,567.82 5,379,143.61 182,702,968.92 5,379,143.61 1、长期股权投资－其他股权投资： （1）成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 期初余额 注册资本的比例 上海洲际发展公司 1998- 2043.3.25 7.1429% 3,693,041.00 上海交通银行 --- 0.03% 4,332,400.00 苏州永昌房屋建设开 发有限公司 --- 5.00% 716,312.02 华通国际招商集团股 份有限公司 --- 10.00% 4,520,000.00 福建省运筹投资理财 公司 --- 10.00% 2,000,000.00 福建运盛实业股份有 限公司 --- 1.50% 3,000,000.00 小计 18,261,753.02 被投资单位名称 本期投资增 期末余额 减额 上海洲际发展公司 --- 3,693,041.00 上海交通银行 -4,332,400.00 --- 苏州永昌房屋建设开 发有限公司 --- 716,312.02 华通国际招商集团股 份有限公司 --- 4,520,000.00 福建省运筹投资理财 公司 --- 2,000,000.00 福建运盛实业股份有 限公司 --- 3,000,000.00 小计 -4,332,400.00 13,929,353.02 （2）权益法核算的对子公司股权投资： 被投资单位 投资 占被投资 原始 期初余额 起止期 单位注册 投资 资本比例 优星纺织(福 2000.8.23- 30.56% 86,421,497.19 86,421,497.19 建)有限公司 2043.6.1 厦门福联有限 1998.6.26- 20.00% 15,188,410.60 38,841,236.75 公司 2028.6.25 宝安兴中制衣 --- 100.00% 9,701,100.84 9,701,100.84 有限公司 泉州鲤城(远 太)建材市场项 --- 49.00% 6,810,000.00 6,810,000.00 目 江苏八达房地 产开发有限公 --- 100.00% 4,437,175.22 4,437,175.22 司 中福置业发展 --- 98.00% 19,600,000.00 16,232,946.94 有限公司 中福工程建设 --- 90.00% 900,000.00 119,355.34 监理有限公司 中福物业管理 --- 90.00% 1,800,000.00 471,025.93 发展有限公司 上海中福企业 --- 90.00% 72,000,000.00 32,311,282.30 发展有限公司 香港宏万投资 --- 100.00% 17,462,000.00 -29,118,013.51 有限公司 香港福愿投资 --- 100.00% 7,386,153.84 -12,393,252.79 有限公司 中福设备材料 --- 100.00% 504,138.46 -731,120.67 分公司 中福建筑设计 90.00% --- 6,000,000.00 1,740,428.44 公司 中福工程承包 100.00% --- 1,633,851.86 1,742,918.58 公司 中盛房地产有 --- --- 40.00% 13,879,305.97 限公司 中发香港 100.00% --- 19,318,197.62 -6,024,670.63 公司 龙安塑胶工业 67.00% --- 13,580,516.00 --- 公司 上海福优贸易 90.00% --- 1,800,000.00 --- 公司 小计 164,441,215.90 被投资单位 本期权益变动 本期合计 其中：投资成本 确认损益 差额摊销 优星纺织(福 建)有限公司 -10,335,332.34 -10,000,000.00 36,288.38 -371,620.72 厦门福联有限 公司 -1,571,830.78 --- 813,328.22 -2,385,159.00 宝安兴中制衣 有限公司 --- --- --- --- 泉州鲤城(远 太)建材市场项 目 --- --- --- --- 江苏八达房地 产开发有限公 司 -4,437,175.22 --- -4,437,175.22 --- 中福置业发展 有限公司 -2,617,412.71 --- -2,617,412.71 --- 中福工程建设 监理有限公司 -443,409.10 --- -443,409.10 --- 中福物业管理 发展有限公司 11,449.76 --- 11,449.76 --- 上海中福企业 发展有限公司 2,501,142.82 -8,000,000.00 10,501,142.82 --- 香港宏万投资 有限公司 -2,005,988.77 --- -2,005,988.77 --- 香港福愿投资 有限公司 2,440,681.09 --- 2,440,681.09 --- 中福设备材料 分公司 731,120.67 33,204.01 697,916.66 --- 中福建筑设计 公司 -294,989.47 --- -294,989.47 --- 中福工程承包 公司 494,226.95 --- 494,226.95 --- 中盛房地产有 限公司 13,879,305.97 --- --- --- 中发香港 公司 --- --- --- --- 龙安塑胶工业 公司 13,580,516.00 13,580,516.00 --- --- 上海福优贸易 公司 1,800,000.00 1,800,000.00 --- --- 小计 -147,001.10 -2,586,279.99 5,196,058.61 -2,756,779.72 本期权益变动 期末余额 被投资单位 分得 初始投资 累计增减 合计 利润 优星纺织(福 --- 76,421,497.19 -335,332.34 76,086,164.85 建)有限公司 厦门福联有限 -- 15,188,410.60 22,080,995.37 37,269,405.97 公司 宝安兴中制衣 --- 9,701,100.84 --- 9,701,100.84 有限公司 泉州鲤城(远 太)建材市场项 --- 6,810,000.00 --- 6,810,000.00 目 江苏八达房地 产开发有限公 --- 4,437,175.22 -4,437,175.22 --- 司 中福置业发展 --- 19,600,000.00 -5,984,465.77 13,615,534.23 有限公司 中福工程建设 --- 900,000.00 -1,224,053.76 -324,053.76 监理有限公司 中福物业管理 --- 1,800,000.00 -1,317,524.31 482,475.69 发展有限公司 上海中福企业 --- 64,000,000.00 -29,187,574.88 34,812,425.12 发展有限公司 香港宏万投资 --- 17,462,000.00 -48,586,002.28 -31,124,002.28 有限公司 香港福愿投资 --- 7,386,153.84 -17,338,725.54 -9,952,571.70 有限公司 中福设备材料 --- 504,138.46 -504,138.46 --- 分公司 中福建筑设计 --- 6,000,000.00 -4,554,561.03 1,445,438.97 公司 中福工程承包 --- 1,633,851.86 603,293.67 2,237,145.53 公司 中盛房地产有 --- 13,879,305.97 --- 13,879,305.97 限公司 中发香港 --- 19,318,197.62 -25,342,868.25 -6,024,670.63 公司 龙安塑胶工业 --- 13,580,516.00 --- 13,580,516.00 公司 上海福优贸易 --- 1,800,000.00 --- 1,800,000.00 公司 小计 --- 280,422,347.60 -116,128,132.80 164,294,214.80 （3）其中：股权投资差额： 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 期初余额 优星纺织（ 福建） 3,716,207.29 取得成本高 10年 --- 有限公司 于公司按控股 厦门福联有限公司 23,851,589.40 比例所占被投 10年 23,652,826.15 资单位净资产 的差额 小计 - 23,652,826.15 被投资单位 本期摊销 摊余金额 优星纺织（ 福建） 371,620.72 3,344,586.57 有限公司 厦门福联有限公司 2,385,159.00 21,267,667.15 小计 2,756,779.72 24,612,253.72 2、长期投资减值准备－长期股权投资减值准备： 被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 宝安兴中制衣有 5,379,143.61 --- --- 5,379,143.61 限公司 小计 5,379,143.61 --- --- 5,379,143.61 被投资单位 计提原因 宝安兴中制衣有 投资系对其拥有的房 限公司 产，房产权证尚未办妥 权证并已发生减值 小计 （四）投资收益： 1、本年发生数： 类别 股票 委托理财收益 成本法下确 权益法下确 投资 认的股权投 认的股权投 收益 资收益 资收益 短期投资 --- 1,709,693.74 --- --- 长期股权 --- --- --- 5,196,058.61 投资 合计 ---- 1,709,693.74 --- 5,196,058.61 类别 股权投资差 股权转 合计 额摊销 让收益 短期投资 --- --- 1,709,693.74 长期股权 -2,756,779.72 --- 2,439,278.89 投资 合计 -2,756,779.72 --- 4,148,972.63 2、上年发生数： 类别 股票 委托理财 成本法下确认的 权益法下确认的 投资 收益 股权投资收益 股权投资收益 收益 长期股权投资 --- --- --- 45,111,221.61 合计 --- --- --- 45,111,221.61 类别 股权投 股权转 合计 资差额 让收益 摊销 长期股权投资 --- --- 45,111,221.61 合计 --- --- 45,111,221.61 注：本期发生的短期投资债权投资收益1,709,693.74 元系公司收回于2000 年委托宁波证券有限责任公司进行投资理财的4,800 万元人民币投资款，同时收回的该投资产生的投资收益。 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、控制本公司的关联方： （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 福建神龙企业集团 福州 软包装饮料、酒业等 第一大股东 企业名称 经济性质或类型 法定代表人 福建神龙企业集团 民营 叶能湘 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：元） 企业名称 期初数 本期增加 福建神龙企业集团有限公司 64,000,000.00 --- 中福工程承包公司 1,633,851.86 --- 中福置业发展有限公司 20,000,000.00 --- 中福物业管理发展有限公司 2,000,000.00 --- 上海中福企业发展有限公司（注详 80,000,000.00 --- 见四/（一）） 江苏八达房地产开发有限公司 USD2,000,000.00 --- 香港宏万投资有限公司 HKD10,000,000.00 --- 香港福愿投资有限公司 HKD10,000,000.00 --- 上海和福房地产公司 6,000,000.00 --- 上海中福物业管理有限公司 400,000.00 --- 上海福优贸易有限公司 --- 2,000,000.00 中福发展(香港)有限公司 HKD26,154,610.41 --- 中福工程建设监理有限公司 1,000,000.00 --- 中福建筑设计有限公司 1,000,000.00 --- 中福美国公司 HKD780,000.00 --- 香港中福建筑设计公司 HKD10,000.00 --- 香港万利创公司 HKD10,000.00 --- 香港中志公司 HKD10,000.00 --- 香港华耀公司 HKD10,000.00 --- 运盛太湖有限公司 --- --- 上海福川建筑工程公司 15,000,000.00 --- 宝安兴中制衣有限公司 3,000,000.00 --- 中福澳洲投资有限公司 HKD5,610,600.00 --- 龙安塑胶工业公司 USD310万 --- 企业名称 本期减少 期末数 福建神龙企业集团有限公司 --- 64,000,000.00 中福工程承包公司 --- 1,633,851.86 中福置业发展有限公司 --- 20,000,000.00 中福物业管理发展有限公司 --- 2,000,000.00 上海中福企业发展有限公司（注详 --- 80,000,000.00 见四/（一）） 江苏八达房地产开发有限公司 --- USD2,000,000.00 香港宏万投资有限公司 --- HKD10,000,000.00 香港福愿投资有限公司 --- HKD10,000,000.00 上海和福房地产公司 --- 6,000,000.00 上海中福物业管理有限公司 --- 400,000.00 上海福优贸易有限公司 --- 2,000,000.00 中福发展(香港)有限公司 --- HKD26,154,610.41 中福工程建设监理有限公司 --- 1,000,000.00 中福建筑设计有限公司 --- 1,000,000.00 中福美国公司 --- HKD780,000.00 香港中福建筑设计公司 --- HKD10,000.00 香港万利创公司 --- HKD10,000.00 香港中志公司 --- HKD10,000.00 香港华耀公司 --- HKD10,000.00 运盛太湖有限公司 --- --- 上海福川建筑工程公司 --- 15,000,000.00 宝安兴中制衣有限公司 --- 3,000,000.00 中福澳洲投资有限公司 --- HKD5,610,600.00 龙安塑胶工业公司 --- USD310万 ３、存在控制关系的关联方所持股份及其变化：（单位：元） 企业名称 期初数 本期增加 金额 比例 金额 比例 福建神龙企业集团有限公司 58,890,000 20% --- --- 中福工程承包公司 1,633,851.86 100% --- --- 中福置业发展有限公司 20,000,000.00 100% --- --- 中福物业管理发展有限公司 2,000,000.00 100% --- --- 上海中福企业发展有限公司（注 80,000,000.00 100% --- --- 详见四/（一）） 江苏八达房地产开发有限公司 13,000,000.00 100% --- --- 香港宏万投资有限公司 HKD10,000,000.00 100% --- --- 香港福愿投资有限公司 HKD10,000,000.00 100% --- --- 上海和福房地产公司 3,900,000.00 65% --- --- 上海中福物业管理有限公司 316,000.00 79% --- --- 上海福优贸易有限公司 --- --- 1,958,000.00 97.9% 中福发展（香港）有限公司 HKD26,154,610.41 100% --- --- 中福工程建设监理有限公司 1,000,000.00 100% --- --- 中福建筑设计有限公司 1,000,000.00 100% --- --- 中福美国公司 HKD8,689,185.99 100% --- --- 香港中福建筑设计公司 HKD10,000.00 100% --- --- 香港万利创公司 HKD1,155,000.30 55% --- --- 香港中志公司 HKD6,559,593.11 70% --- --- 香港华耀公司 HKD555,153.93 60% --- --- 运盛太湖有限公司 39,853,447.20 50% --- --- 上海福川建筑工程公司 2,500,000.00 50% --- --- 宝安兴中制衣有限公司 9,701,100.84 100% --- --- 中福澳洲投资有限公司 HKD4,488,480.00 80% --- --- 龙安塑胶工业公司 USD285.2万 92% 企业名称 本期减少 期末数 金额 比例 金额 比例 福建神龙企业集团有限公司 --- --- 58,890,000 20% 中福工程承包公司 --- --- 1,633,851.86 100% 中福置业发展有限公司 --- --- 20,000,000.00 100% 中福物业管理发展有限公司 --- --- 2,000,000.00 100% 上海中福企业发展有限公司（注 --- --- 80,000,000.00 100% 详见四/（一）） 江苏八达房地产开发有限公司 --- --- 13,000,000.00 100% 香港宏万投资有限公司 --- --- HKD10,000,000.00 100% 香港福愿投资有限公司 --- --- HKD10,000,000.00 100% 上海和福房地产公司 --- --- 3,900,000.00 65% 上海中福物业管理有限公司 --- --- 316，000.00 79% 上海福优贸易有限公司 1,958,000.00 97.9% 中福发展（香港）有限公司 --- --- HKD26,154,610.41 100% 中福工程建设监理有限公司 --- --- 1,000,000.00 100% 中福建筑设计有限公司 --- --- 1,000,000.00 100% 中福美国公司 --- --- HKD8,689,185.99 100% 香港中福建筑设计公司 --- --- HKD10,000.00 100% 香港万利创公司 --- --- HKD1,155,000.30 55% 香港中志公司 --- --- HKD6,559,593.11 70% 香港华耀公司 --- --- HKD555,153.93 60% 运盛太湖有限公司 --- --- 39,853,447.20 50% 上海福川建筑工程公司 --- --- 2,500,000.00 50% 宝安兴中制衣有限公司 --- --- 9,701,100.84 100% 中福澳洲投资有限公司 --- --- HKD4,488,480.00 80% 龙安塑胶工业公司 USD285.2 万 92% 4、存在控制关系的关联方交易： 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本公司的关系 福州中威实业有限公司 公司股东 福建中威纺织工业有限公司 同受第一大股东控制 上海福川建筑工程有限公司 50％的子公司 上海兴昆建材有限公司 10％的子公司 香港健裕有限公司 出资人为神龙集团法人代表 福建省绿得生物股份有限公司 同受第一大股东控制 上海福联国际贸易有限公司 同受第一大股东控制 福建省福联股份有限公司 同受第一大股东控制 福建省福联经贸发展有限公司 同受第一大股东控制 北京北医神龙科技开发有限公司 同受第一大股东控制 北医绿得科技开发公司 同受第一大股东控制 福联房地产公司 同受第一大股东控制 绿得生物工程公司 同受第一大股东控制 福建立丰印染股份有限公司 同受第一大股东控制 上海市立丰纺织印染有限公司 同受第一大股东控制 中信财务（香港）有限公司 为与神龙集团属同一出资人 （三）关联方交易： 1、向关联方采购货物： 本年 上年 企业名称 金额 或：占年度购货 金额 或：占年度购 百分比（%） 货百分比（%） 上海福联国际贸易有限公司 12,844,288.21 --- --- --- 合计 12,844,288.21 --- --- --- 2、向关联方销售货物： 本年 企业名称 金额 或：占年度销 货百分比（%） 福建中威纺织工业有限公司 2,138,867.60 --- 福建立丰印染股份有限公司 6,556,328.78 --- 上海市立丰纺织印染有限公司 12,862,867.02 --- 合计 21,558,063.40 --- 上年 企业名称 金额 或：占年度购 货百分比（%） 福建中威纺织工业有限公司 --- --- 福建立丰印染股份有限公司 --- --- 上海市立丰纺织印染有限公司 --- --- 合计 --- --- 3、关联方应收应付款项余额： 项目 年末金额 本年末 上年末 应收帐款： 上海福川建筑工程有限公司 1,662,735.74 385,506.56 其他应收款： 745,909.38 福建神龙企业集团有限公司 815,700.00 ---- 上海兴昆建材有限公司 24,546,208.01 24,551,000.00 香港健裕有限公司 15,461,801.00 10,983,467.00 福建省绿得生物股份有限公司 26,512,204.60 300,000.00 福建省福联股份有限公司 6,206,758.00 --- 福建省福联经贸发展有限公司 950,000.00 --- 北医绿得科技开发公司 7,441,212.00 13,500,000.00 绿得生物工程公司 17,300,000.00 --- 优星纺织有限公司 6,810,647.23 --- 福建中威实业有限公司 0 --- 其他应付款：上海福联国际贸易有限 16,884,331.11 其他关联方交易事项： （1）2001 年5 月7 日公司与香港健裕有限公司签订协议，由香港健裕有限公司委托公司管理侨益（福建）房地产开发有限公司,管理期限为2001 年1 月1 日至2001 年12 月31 日，2002 年以后的托管事项在每年年初协议，香港健裕有限公司支付公司年托管费用450 万元。本期公司已获得上述托管费收入450 万元并已计入其他业务利润。 （2）2001 年9月21 日公司与上海富通投资有限公司签订协议，将公司拥有的对优星纺织的30.56％的股权交由上海富通投资有限公司承包经营，承包期限为二年（2001 年1 月至2003 年1 月），承包第一年公司应于2001 年12 月31 日前收取承包费400 万元，承包第二年收取承包费450 万元。公司本期实际确认收入450 万元并已计入其他业务利润。 （3）公司本年向关联单位收取资金占用费4,506,000.13 元，其中：向北医神龙科技公司收取57,000.00 元，向福建省福联公司收取1,060,833.33 元，向绿得生物股份公司收取325,066.67 元，向上海福联国贸公司收取221,294.44 元，向苏州永昌公司收取70,250.00 元，向福建侨益公司收取414,816.00 元，向香港健裕有限公司收取2,356,739.69 元。 （4）公司与上海中豪实业投资有限公司、中信财务（香港）有限公司在2001 年12 月17 日进行了资产置换，详见附注十一/（五）。 （5）为关联方提供担保情况：详见附注八。 八、或有事项： （一）公司对外担保情况： 1、公司为非关联单位提供担保 截止2001 年12 月31 日 单位：万元 被担保单位 担保金额 贷款银行 HKD1,500 福建省工行 中福集团 HKD357 福建兴业银行 公司 HKD1,240 福建兴业银行 RMB2,000 福建省建行 RMB3,910 福州市工行 福建九州集 RMB300 福州工行 团股份有限 RMB500 浙江省工商信托投资公司 公司 RMB850 厦门市工行 RMB400 厦门市工行 RMB400 厦门市工行 RMB400 厦门市工行 RMB450 厦门市工行 RMB200 厦门市工行 RMB240 厦门市工行 RMB310 厦门市工行 RMB110 厦门市工行 RMB400 厦门市工行 RMB400 厦门市工行 RMB395 厦门市工行 RMB140 厦门市工行 RMB185 厦门市工行 RMB950 厦门市工行 RMB940 厦门市工行 RMB1,790 厦门市工行 RMB850 厦门市工行 RMB690 厦门市工行 USD30.95 厦门市工行 USD9.58 厦门市工行 运盛（福建） RMB1,700 实业股份有 RMB1,860 福建华兴信托公司 限公司 中福澳州服 务（澳门） HKD650 中国银行福建省分行至 有限公司 合计 MB20,370.00 HKD3,747.00 USD40.53 被担保单位 期限 备注 96.10.31-97.10.31 中福集团 97.11.28-98.11.28 公司 98.11.10-99.1.10 98.1.25-98.10.24 98.9.20-2002.9.20 和九州股份合保 福建九州集 99.2.10-99.11.2 和九州商社共保 团股份有限 98.6.2-99.6.2 互保 公司 99.1.4-99.9.5 99.1.22-99.9.15 99.2.11-99.10.12 99.2.26-99.10.15 99.3.17-99.10.15 99.4.30-99.11.20 99.5.31-99.12.6 99.5.31-99.12.6 99.6.1-99.12.15 99.6.30-2000.2.15 99.6.30-20001.15 99.6.29-2000.1.15 99.7.6-2000.2.15 99.7.6-2000.2.15 99.8.18-2000.3.15 99.8.18-2000.4.10 99.8.19-2000.5.15 99.8.19-2000.6.10 99.8.19-2000.4.15 99.12.6-99.12.21 99.8.9-99.9.8 开信用证 运盛（福建） 2000.8.8-2001.8.8 实业股份有 99.8.13-2000.8.12 互保 限公司 中福澳州服 务（澳门） 至2000.9.20 有限公司 合计 注：本公司为中福集团公司担保HKD3,097 万元，RMB5,910 万元，为福建九州集团股份有限公司担保RMB10,900 万元，USD40.53 万元。公司根据福建省高院的判决对公司为中福集团的担保承担不能清偿的二分之一以及为九州集团股份有限公司担保的实际情况，按50％计提了预计损失7,777.6 万元。 2、公司为关联单位提供担保： （1）公司为福建省福联股份有限公司向福建省农行营业部贷款3,500万元提供担保，期限为2001年3 月3 日至2002 年3 月3 日。 （2）公司全资子公司中福发展（香港）有限公司与中航技公司联合为新中联公司提供银行借款担保7,600 万港币。该借款以新中联公司拥有的九龙观塘中福中航大厦作抵押，由于公司未能及时还本付息，该大厦于2000 年4 月被银行通知收回。 （3）中福发展(香港)有限公司为香港中志公司提供借款担保600 万港币。 （4）公司全资子公司上海中福企业发展有限公司为福建三木集团股份有限公司的子公司上海元福房地产有限公司500 万元的银行借款提供担保。 （5）公司为子公司中福发展（香港）有限公司在香港交行的OD 贷款额度HKD5,007,598.82元提供担保。 （6）公司为香港新中联有限公司欠中土工程（香港）有限公司工程款HKD2,369,144.94 元提供担保。 （二）报告期内发生的涉及公司的重大诉讼、仲裁事项： 1、公司股东中国福建国际经济技术合作公司（下称中福集团）于1998 年1 月25 日向福建省建行借款20,000,000.00 元人民币，由公司承担连带责任担保，借款到期后中福集团未能偿还。福州市中院一审判决中福集团偿还贷款本金20,000,000.00 元，利息、罚息4,025,262.21 元，公司对中福集团还款义务不能履行部分的二分之一承担赔偿责任。 2、截至2000 年9 月20 日，中福技术服务（澳门）有限公司（下称澳门中福）欠福建省中行港币本金7,099,180.42 元，利息1,854,046.25 元。公司为澳门中福提供连带责任担保。福州市中院一审判决：A、澳门中福偿还上述债务；B、公司对澳门中福上述还款不能清偿部分的二分之一承担赔偿责任。福建省中行提请二审，二审判决澳门中福偿还上述债务，公司承担连带责任。 3、公司及福建九州集团股份有限公司为中福集团向中国工商银行福州市闽都支行借款担保纠纷一案，标的本金3,910 万元，利息17,448,873.51 元。中华人民共和国最高人民法院终审判决我司胜诉。公司对中国福建国际经济技术合作公司的还款义务承担不超过该公司不能清偿部分的二分之一。 4、公司于1998 年9 月25 日为福建九州集团股份有限公司（下称九州集团）向厦门工行贷款4,270 万元提供担保。由于九州集团到期未能偿还贷款，厦门工行向厦门市中院提起诉讼，要求九州集团归还上述贷款本息共计45,745,273.13 元，公司承担连带责任。一审判决公司承担连带责任。 5、中福集团于1996 年10 月30 日向福建省工行借款港币1,500 万元，由公司提供连带责任担保。贷款到期后未能偿还，经福建省高院一审判决，中福集团偿还上述贷款本息，公司对中福集团上述还款不能清偿部分的二分之一承担赔偿责任。省工行提请二审，最高院终审判决维持原判。 6、本公司不服浙江省杭州市中院判定我司应对福建九州集团股份有限公司向浙江省工商信托投资股份有限公司签定的设备租赁合同承担连带责任担保一案（标的544 万元），向浙江省高院提起上诉。浙江省高院审理做出“驳回上诉，维持原判”的判决。 7、公司与交通银行福州分行贷款400 万元和500 万元纠纷一案，经双方协商达成还款协议，福州市中院作出裁定：公司以位于福州市登云山庄的5 套别墅偿还交行的本金400 万元及利息55.92万元；2 套别墅偿还交行的部分款项。 8、福州市新店农村信用合作社向福州市中级人民法院提起诉讼，要求公司偿还贷款800 万元，利息441,600.00 元人民币。福建三农化学股份有限公司承担连带责任。福州市中院判决本公司偿还上述贷款，福建三农承担连带责任。 9、1999 年12 月3 日，公司与福建兴业银行福州分行签订总额800 万元的短期借款合同，由运盛（福建）实业股份有限公司提供连带责任保证，由于到期未能还本付息，银行向福州市中院提起诉讼，要求公司偿还本金800 万元及利息751,812.70 元。福州市中院一审判决我司败诉，偿还上述贷款及利息，运盛（福建）实业股份有限公司应对公司还款义务不能履行部分的二分之一承担赔偿责任。公司提请二审，因故于2002 年2 月25 日提交撤诉申请。 10、1999 年3 月31 日，公司与福建兴业银行福州分行签订总额1,480 万元的抵押借款合同，由公司全资子公司福建省中福置业发展有限公司以其开发的中福西湖花园北福楼Ｂ座第4—6 层房地产（建筑面积4,497.97 平方米）提供抵押担保，由福建三木集团股份有限公司出具不可撤销保证函提供连带责任保证担保。由于到期未能还本付息。银行向福州市中院提起诉讼，要求公司归还本金1,480 万元及利息1,199,567.64 元，福州市中院一审判决我司败诉，偿还上述贷款，兴业银行有权以设定抵押担保的房产折价或拍卖、变卖所得款项优先受偿，福建三木集团股份有限公司对担保尚不足以清偿部分的债权承担连带责任。福建省中福置业发展有限公司提请二审，因故于2002 年2 月25 日提交撤诉申请。 11、公司与中福集团签订《股份转让协议》，由公司出资433.24 万元受让中福集团持有的交通银行216.62 万股法人股。公司出资后，中福集团至今未能向公司提供股份转让过户的有关手续及办理股东变更登记手续，使公司未能享有股东权益。公司向福州市中院提起诉讼请求确认《股份转让协议》有效，请求责令中福集团办理股份转让股东名称变更手续并承担本案诉讼费。法院以“ 属于已成立未生效之合同”、“未生效之合同不必然为有效合同”之理由驳回上诉。公司未再上诉，上述股权仍由中福集团持有。 12、接香港破产管理署通知，公司下属子公司中福发展（香港）有限公司已经香港高等法院宣判破产，目前进入破产清算程序。由于该公司连年亏损，已经资不抵债，濒临破产境地。公司已对该项股权投资按公司为其提供的担保额作减计至-6,024,670.63 元，同时对应收中福发展（香港）有限公司的款项全额计提了坏账准备计137,921,175.12 元，因此该公司破产对公司2001 年经营情况及财务状况没有太大影响。 九、承诺事项： 资产抵押情况： （一）公司将中福置业公司的西湖房产用于银行抵押贷款，具体为： 1、向中国建设银行福州市城北支行借款683 万元，抵押物为4#（南福楼）17-20H，19G 单元、1#（北福楼）A 区底层A-1、C 区3-5 层； 2、向福建兴业银行借款人民币1,480 万元，抵押物为1#楼（北福楼）B 座第4-6 层，抵押物的评估价值为2,358 万元； 3、向福州市商业银行借款人民币2,040 万元，抵押物为4#（南福楼）6-8F，8-9G，28-31G，28-31H共13 套；2#（东福楼）：3-5A,3-5B,3-5C，3D，3E，3F，15G，21G，24-27G 共18 套；地下车位：34#，46-66#，83-99#共39 个，抵押物的评估价值为2,967 万元； 4、向中国建设银行福建省分行借款美元179.573332 万美元，抵押物为1#（北福楼）A 区第二层商场和第三层至六层写字楼；4#（南福楼）第三层和第四层A 至H 单元，第五层C 至H 单元，第六层G,H 单元。抵押物的评估价值为3,097 万元。 （二）公司的下属子公司福州宏万登云别墅七套价值595 万元，已由2001 年民事判决（2001）榕执申字第75-1、第42-1 判决强制执行给交通银行，至报告日尚未执行完毕。 （三）公司下属上海中福企业发展有限公司以其办公楼上海中福实业大厦向银行抵押贷款，其中：第四层账面原值10,457,456.62 元向福建兴业银行上海分行抵押贷款人民币500 万元；第十一层账面原值4,897,733.78 元向农行卢湾支行抵押贷款人民币450 万元。 （四）公司下属子公司上海中福企业发展有限公司以定期存款向银行提供质押贷款的有关情况详见附注五/（一）。 （五）公司下属子公司江苏八达房地产开发有限公司以评估值为1,747.09 万元的南京爱达花园面积为10,337.80 平方米的土地使用权，向中国建设银行江苏省分行营业部抵押贷款1,100 万元；以南京爱达花园面积为22,424 平方米的土地使用权，向中国工商银行南京市鼓楼支行抵押贷款1,100万元。 （六）公司下属子公司福建省中福置业发展有限公司以其价值为997.5 万元的晋安岳峰镇土地作抵押，向中国农业银行湖东支行贷款RMB500 万元。 十、资产负债表日后事项： （一）公司资产负债表日后发生的非调整事项详见附注八（二）公司在报告期内发生涉及公司的重大诉讼、仲裁事项第9、10 项。 （二）公司于2002 年1 月7 日召开临时董事会，审议通过：同意公司将所持有的部分难以收回的应收债权与上海中豪实业投资有限公司、中信财务（香港）有限公司分别持有的福建龙安塑胶工业有限公司67%和25%股权等值置换。同意将本公司及全资子公司宏万投资有限公司共同持有的福建龙安塑胶工业有限公司92%股权相对应的经营权承包给福州森融贸易有限公司。承包期从2002年1 月1 日至2002 年12 月31 日，承包期一年，本公司将根据所签订的承包经营协议收取承包费140 万元。 十一、其他重要事项： （一）截至报表日止，公司体现对原控股母公司中国福建国际经济技术服务公司的贷款担保9,194.68 万元，同时公司与福建九州集团股份有限公司进行贷款互保，公司为其担保10900 万元。由于中国福建国际经济技术服务公司及福建九州集团股份有限公司财务状况严重恶化，公司按照可能承担的责任的50％的计提了预计负债77,776 万元并计入当期的营业外支出。 （二）如附注八或有事项所述，截至报表日止公司有逾期借款RMB18,341 万元、HK2,000 万元、USD179.573332 万元及诉讼事项。 （三）如附注七关联方及其交易披露，公司本期合计由关联方处获得了900 万元的承包经营收入、678 万元的资金占用费收入及25 万元房屋租赁费收入。 （四）公司长期待摊费用中4,129 万元系控股子公司福建中福置业有限公司以前年度为建造西湖房产项目发生的资金占用费支出、汇兑损失及手续费等支出，至1999 年为止共发生94,628,070.84元。公司按实际销售房产每平方米750 元的标准摊销上述利息费用，至2000 年为止已结转39,648,937.86 元，2001 年度结转了13,553,520.00 元。 （五）公司与上海中豪实业投资有限公司、中信财务（香港）有限公司在2001 年12 月17 日签署协议，以部分难以收回的应收债权与上海中豪实业投资有限公司、中信财务（香港）有限公司分别持有的福建龙安塑胶工业有限公司67%和25%的股权等值置换，价值为18,647,873.00 元。置出应收债权为：中国福建国际经济技术合作公司应收债权14,269,723.73 元，中福技术服务（澳门）有限公司应收债权798,149.27 元，福建省九州集团公司福州分行应收债权1,580,000.00 元和厦门得益工贸有限公司应收债权2,000,000.00 元，共计应收债权18,647,873.00 元；置入的资产为：上海中豪实业投资有限公司、中信财务（香港）有限公司分别持有的福建龙安塑胶工业有限公司67%和25%股权合计92%的股权，该部分股权评估值18,647,873.00 元（根据中兴评报字2001 第369 号），上述股权变更手续尚未完成。公司并于2002 年1 月7 日召开的临时董事会决议通过了同意将上述92%股权相对应的经营权承包给福州森融贸易有限公司，承包期从2002 年1 月1 日至2002 年12 月31日，公司由此将收取承包收入140 万元。 （六）公司本期收回于2000 年委托宁波证券有限责任公司进行投资理财的4,800 万元人民币投资款及投资收益1,709,693.74 元，上述投资收益系由上海福联国际贸易有限公司汇入上海中福企业发展有限公司，收益款及回收方式与签订的委托资产管理协议不一致。 （七）附注五/（六）/4 存货中所述的尚未办理产权的说明及附注五/（八）/1 长期投资中所述长期股权投资尚未办理完合法过户手续的说明。 （八）附注五/（十四）/3 所注有关房地产项目税金未决事项。 （九）2001 年12 月7 日，子公司上海中福企业发展有限公司与福州中威实业有限公司及香港健裕有限公司共同在上海市松江区投资设立了中外合资企业上海新力饮品有限公司，上海新力饮品有限公司的注册资本2,000 万美元，其中上海中福企业发展有限公司投资600 万美元，占注册资本的30％，截至报表日上海新力饮品有限公司实收资本为零。 十一、备查文件 (一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； (四)在其它证券市场公布的年度报告。 董事长： 福建省中福实业股份有限公司董事会 2002 年3 月28 日 资产负债表 编制单位：福建省中福实业股份有限公司 2001.12.31 单位：（人民币）元 期末数 项目 合并 母公司 流动资产： 货币资金 89,592,757.24 281,082.89 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 66,559,528.39 14,728,246.26 其他应收款 449,921,358.74 441,391,799.83 预付账款 14,249,236.06 4,139,541.00 应收补贴款 存货 250,963,619.05 40,423,223.22 待摊费用 542,399.00 291,015.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 871,828,898.48 501,254,908.20 长期投资： 长期股权投资 231,096,561.37 172,844,424.21 长期债权投资 15,000.00 长期投资合计 231,111,561.37 172,844,424.21 其中：合并价差 26,081,391.90 固定资产： 固定资产原价 34,504,770.82 2,239,274.73 减：累计折旧 10,241,420.01 1,614,630.16 固定资产净值 24,263,350.81 624,644.57 减：固定资产减值准备 164,993.76 164,075.82 固定资产净额 24,098,357.05 460,568.75 工程物资 在建工程 1,908,360.35 固定资产清理 固定资产合计 26,006,717.40 460,568.75 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 41,934,860.91 451,759.19 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 41,934,860.91 451,759.19 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,170,882,038.16 675,011,660.35 期初数 项目 合并 母公司 流动资产： 货币资金 20,178,175.78 332,319.98 短期投资 48,827,713.50 48,000,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 73,346,916.54 其他应收款 61,819,369.09 430,673,397.92 预付账款 43,846,556.42 应收补贴款 存货 244,925,086.75 25,431,330.54 待摊费用 75,000.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 493,018,818.08 504,437,048.44 长期投资： 长期股权投资 239,257,919.99 177,323,825.31 长期债权投资 15,000.00 长期投资合计 239,272,919.99 177,323,825.31 其中：合并价差 26,792,488.58 固定资产： 固定资产原价 36,493,906.82 3,870,627.45 减：累计折旧 10,287,558.32 1,935,302.38 固定资产净值 26,206,348.50 1,935,325.07 减：固定资产减值准备 515,009.91 515,009.91 固定资产净额 25,691,338.59 1,420,315.16 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 25,691,338.59 1,420,315.16 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 2,279,312.15 36,988.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 2,279,312.15 36,988.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 760,262,388.81 683,218,176.91 资产负债表 编制单位：福建省中福实业股份有限公司 2001.12.31 单位：（人民币）元 期末数 项目 合并 母公司 流动负债： 短期借款 444,377,759.20 309,247,759.20 应付票据 应付账款 20,250,581.99 预收账款 97,747,077.31 29,537,527.95 应付工资 20,500.00 应付福利费 2,414,730.01 1,239,541.05 应付股利 应交税金 34,387,319.18 13,122,697.61 其他应交款 245,078.68 18,155,354.32 其他应付款 240,041,088.06 预提费用 30,761,543.22 30,686,733.22 预计负债 77,776,000.00 77,776,000.00 一年内到期的长期负债 19,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 967,021,677.65 479,765,613.35 长期负债： 长期借款 2,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 2,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 7,847,501.79 7,847,501.79 负债合计 976,869,179.44 487,613,115.14 少数股东权益 45,586.36 所有者权益（或股东权益） 实收资本（或股本） 294,404,655.00 294,404,655.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 294,404,655.00 294,404,655.00 资本公积 253,951,454.07 253,951,454.07 盈余公积 33,035,032.64 33,035,032.64 其中：法定公益金 12,421,579.30 12,421,579.30 未分配利润 -393,992,596.50 -393,992,596.50 外币报表折算差额 6,568,727.15 所有者权益（或股东权益）合计 193,967,272.36 187,398,545.21 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,170,882,038.16 675,011,660.35 期初数 项目 合并 母公司 流动负债： 短期借款 382,011,974.39 345,196,909.00 应付票据 应付账款 26,867,451.58 预收账款 39,074,586.73 应付工资 应付福利费 2,445,352.82 1,126,189.88 应付股利 应交税金 30,748,757.16 12,481,825.54 其他应交款 217,253.66 其他应付款 52,217,447.43 146,949.61 预提费用 24,148,160.06 23,265,335.36 预计负债 一年内到期的长期负债 1,400,000.00 其他流动负债 流动负债合计 559,130,983.83 382,217,209.39 长期负债： 长期借款 22,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 22,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 7,847,501.79 7,847,501.79 负债合计 588,978,485.62 390,064,711.18 少数股东权益 2,100,000.00 所有者权益（或股东权益） 实收资本（或股本） 294,404,655.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 294,404,655.00 资本公积 253,951,454.07 253,951,454.07 盈余公积 33,035,032.64 33,035,032.64 其中：法定公益金 12,421,579.30 12,421,579.30 未分配利润 -288,237,675.98 -288,237,675.98 外币报表折算差额 15,218,543.30 所有者权益（或股东权益）合计 169,183,903.19 293,153,465.73 负债和所有者权益（或股东权益）总计 760,262,388.81 683,218,176.91 现金流量表 编制单位：福建省中福实业股份有限公司 2001年度 单位：（人民币）元 本期 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 149,371,971.09 收到的税费返还 380,101.45 收到的其他与经营活动有关的现金 53,250,479.51 经营活动产生的现金流入小计 203,002,552.05 购买商品、接受劳务支付的现金 61,191,232.61 支付给职工以及为职工支付的现金 13,641,105.56 支付的各项税费 5,026,955.73 支付的其他与经营活动有关的现金 129,120,698.66 经营活动产生的现金流出小计 208,979,992.56 经营活动产生的现金流量净额 -5,977,440.51 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 48,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 1,709,693.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 688,400.00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 50,398,093.74 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 8,392,021.06 投资所支付的现金 2,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 570,287.31 投资活动产生的现金流出小计 10,962,308.37 投资活动产生的现金流量净额 39,435,785.37 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 137,370,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 137,370,000 偿还债务所支付的现金 72,089,149.80 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29,309,515.82 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 101,398,665.60 筹资活动产生的现金流量净额 35,971,334.38 四、汇率变动对现金的影响 -15,097.78 五、现金及现金等价物净增加额 69,414,581.46 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -105,754,920.50 加：计提的资产减值准备 280,849.49 固定资产折旧 2,237,906.07 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 9,651,334.40 本期 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 29,033,877.69 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 8,187,500.39 经营活动产生的现金流入小计 37,221,378.08 购买商品、接受劳务支付的现金 6,002,235.73 支付给职工以及为职工支付的现金 3,318,879.97 支付的各项税费 259,990.57 支付的其他与经营活动有关的现金 14,614,465.53 经营活动产生的现金流出小计 24,195,571.80 经营活动产生的现金流量净额 13,025,806.28 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 48,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 1,709,693.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 387,400.00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 50,097,093.74 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 425,020.00 投资所支付的现金 1,800,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 2,225,020.00 投资活动产生的现金流量净额 47,872,073.74 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 偿还债务所支付的现金 35,949,149.80 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 24,998,806.74 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 60,947,956.54 筹资活动产生的现金流量净额 -60,947,956.54 四、汇率变动对现金的影响 -1,160.57 五、现金及现金等价物净增加额 -51,237.09 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -105,754,920.50 加：计提的资产减值准备 -350,934.09 固定资产折旧 345,052.18 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 518,371.30 现金流量表 编制单位：福建省中福实业股份有限公司 2001年度 单位：（人民币）元 本期 项目 合并 待摊费用减少（减：增加） -467,399.00 预提费用增加（减：减少） 6,613,383.16 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 1,684,504.88 固定资产报废损失 -35,000.00 财务费用 29,327,826.53 投资损失（减：收益） -73,018.09 递延税款贷项（减：借项) 存货的减少（减：增加） 6,035,532.29 经营性应收项目的减少（减：增加） -45,557,962.01 经营性应付项目的增加（减：减少） 89,624,037.47 其他 少数股东本期收益 455,484.82 经营活动产生的现金流量净额 -5,977,440.51 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 89,592,757.24 减：现金的期初余额 20,178,175.78 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 69,414,581.46 本期 项目 母公司 待摊费用减少（减：增加） -291,015.00 预提费用增加（减：减少） 7,421,397.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 37,278.64 固定资产报废损失 财务费用 25,020,273.11 投资损失（减：收益） -4,148,972.63 递延税款贷项（减：借项) 存货的减少（减：增加） -14,991,892.68 经营性应收项目的减少（减：增加） -29,586,189.17 经营性应付项目的增加（减：减少） 134,807,357.28 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 13,025,806.28 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 281,082.89 减：现金的期初余额 332,319.98 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -51,237.09 利润及利润分配表 编制单位：福建省中福实业股份有限公司 2001年度 单位：（人民币）元 项目 期末数 合并 母公司 一、主营业务收入 78,314,482.83 减：主营业务成本 54,834,477.46 主营业务税金及附加 2,464,590.97 二、主营业务利润 21,015,414.40 加：其他业务利润 18,718,328.81 11,473,812.55 减：营业费用 589,986.98 2,135.00 管理费用 35,548,282.08 19,229,765.62 财务费用 28,019,102.21 24,215,555.71 三、营业利润 -24,423,628.06 -31,973,643.78 加：投资收益 73,018.10 4,148,972.63 补贴收入 营业外收入 59,932.41 10,607.41 减：营业外支出 79,751,719.72 77,859,637.14 四、利润总额 -104,042,397.27 -105,673,700.88 减：所得税 1,257,038.43 81,219.64 减：少数股东损益 455,484.82 五、净利润 -105,754,920.52 -105,754,920.52 加：年初未分配利润 -288,237,675.98 -288,237,675.98 其他转入 六、可供分配的利润 -393,992,596.50 -393,992,596.50 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -393,992,596.50 -393,992,596.50 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(或股本)的普通股股利 八、未分配利润 -393,992,596.50 -393,992,596.50 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 350,934.09 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 项目 期初数 合并 母公司 一、主营业务收入 143,740,078.73 减：主营业务成本 104,314,666.01 主营业务税金及附加 7,406,028.54 二、主营业务利润 32,019,384.18 10,380,985.49 加：其他业务利润 10,985,769.87 减：营业费用 721,101.31 117,210.00 管理费用 32,101,004.68 10,206,875.44 财务费用 45,132,985.62 30,734,084.15 三、营业利润 -34,949,937.56 -30,677,184.10 加：投资收益 41,078,401.47 45,111,221.61 补贴收入 60,198.58 营业外收入 8,831,542.84 减：营业外支出 66,618.82 6,956.24 四、利润总额 14,953,586.51 14,427,081.27 减：所得税 526,505.24 减：少数股东损益 五、净利润 14,427,081.27 14,427,081.27 加：年初未分配利润 -302,664,757.25 -302,664,757.25 其他转入 六、可供分配的利润 -288,237,675.98 -288,237,675.98 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -288,237,675.98 -288,237,675.98 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(或股本)的普通股股利 八、未分配利润 -288,237,675.98 -288,237,675.98 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失
