福建中福实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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证券代码：000592 证券简称：ST 中福 公告编号：2009-006
福建中福实业股份有限公司2008 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要
摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在
异议。
1.3 除下列董事外，其他董事出席了审议本次年报的董事会会议。
未出席董事姓名 未出席会议原因 被委托人姓名
无 无 无
1.4 利安达会计师事务所有限责任公司为本公司2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报
告。
1.5 公司负责人刘平山、主管会计工作负责人杨峻松及会计机构负责人（会计主管人员）刘志梅声明：
保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 ST中福
股票代码 000592
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 福州市鼓楼区五四路159 号世界金龙大厦23 层
注册地址的邮政编码 350001
办公地址 福州市鼓楼区五四路159 号世界金龙大厦23 层
办公地址的邮政编码 350001
公司国际互联网网址 http;//www.cninfo.cn
电子信箱 cfc000592@yahoo.com.cn
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王传序 傅晨熙
联系地址 福州市鼓楼区五四路159 号世界金龙大厦23 层福州市鼓楼区五四路159 号世界金龙大厦23 层
电话 0591－87871990 转616 0591－87871990 转608
传真 0591－87383288 0591－87383288
电子信箱 cfc000592@yahoo.com.cn cfc000592@yahoo.com.cn福建中福实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年
营业收入 283,526,011.92 189,250.00 149,715.59% 10,238,510.12
利润总额 83,861,278.25 378,331,103.87 -77.83% -1,566,410.43
归属于上市公司股东
的净利润
54,805,775.59 378,330,536.87 -85.51% -1,566,698.43
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益
的净利润
28,296,819.24 -26,563,574.08 206.52% 16,086,419.75
经营活动产生的现金
流量净额
37,695,961.34 136,543,735.41 -72.39% 4,815,124.09
2008 年末 2007 年末
本年末比上年末增减
（％） 2006 年末
总资产 962,444,710.79 176,565,070.86 445.09% 269,437,521.17
所有者权益（或股东
权益）
340,321,756.67 -143,133,702.85 337.76% -521,771,554.92
股本 579,051,565.00 294,404,655.00 96.69% 294,404,655.00
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年
基本每股收益（元/股） 0.095 1.180 -91.95% -0.005
稀释每股收益（元/股） 0.095 1.180 -91.95% -0.005
扣除非经常性损益后的基本
每股收益（元/股）
0.049 -0.083 159.04% 0.055
全面摊薄净资产收益率（%） 16.10% 0.00% 16.10% 0.00%
加权平均净资产收益率（%） 28.01% 0.00% 28.01% 0.00%
扣除非经常性损益后全面摊
薄净资产收益率（%）
8.31% 0.00% 8.31% 0.00%
扣除非经常性损益后的加权
平均净资产收益率（%）
14.46% 0.00% 14.46% 0.00%
每股经营活动产生的现金流
量净额（元/股）
0.0651 0.4638 -85.96% 0.0164
2008 年末 2007 年末
本年末比上年末增减
（％） 2006 年末
归属于上市公司股东的每股
净资产（元/股）
0.5877 -0.4862 220.88% -1.7723
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动性资产处置损益 -253,136.32福建中福实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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计入当期损益的政府补助 8,337,101.38
非货币资产交换损益 3,557,955.97
债务重组损益 21,324,036.81
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -4,333,610.00
持有交易性金融资产公允价值变动损益 -3,993,884.63
处置交易性金融资产取得的投资损益 -3,246,728.57
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 4,213,288.66
除以上各项之外的其他营业外收入和支出 715,184.78
所得税影响 -2,097,233.38
少数股东损益影响 2,285,981.65
合计 26,508,956.35 -
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股送股
公积金转
股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 207,096,500 70.34% 258,454,463 0 258,454,463 465,550,963 80.40%
1、国家持股 15,423,600 5.24% -15,423,600 -15,423,600 0
2、国有法人持股 1,859,000 1,859,000 1,859,000 0.32%
3、其他内资持股 191,672,900 65.11% 258,454,463 13,564,600 272,019,063 463,691,963 80.08%
其中：境内非国有法人
持股
191,672,900 65.11% 258,454,463 -20,495,400 237,959,063 429,631,963 74.20%
境内自然人持股 34,060,000 34,060,000 34,060,000 5.88%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份
二、无限售条件股份 87,308,155 29.66% 26,192,447 26,192,447 113,500,602 19.60%
1、人民币普通股 87,308,155 29.66% 26,192,447 26,192,447 113,500,602 19.60%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 294,404,655 100.00% 258,454,463 26,192,447 0 284,646,910 579,051,565 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数
本年解除限售股
数
本年增加限售股
数 年末限售股数限售原因 解除限售日期福建中福实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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山田林业开发
（福建）有限公
司
0 0 317,344,464 317,344,464
根据收购、定向增
发相关承诺及股改
方案相关约定
2011 年4 月15 日
合计 0 0 317,344,464 317,344,464 － －
4.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 24,409
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例持股总数
持有有限售条件股份
数量
质押或冻结的股份
数量
山田林业开发（福建）有限公司 境内非国有法人54.80% 317,344,464 317,344,464 150,000,000
许志红 境内自然人 5.88% 34,060,000 34,060,000 0
象山黄金海岸大酒店有限公司 境内非国有法人2.16% 12,500,000 12,500,000 0
象山香溢欢乐大世界娱乐有限公司 境内非国有法人1.73% 10,000,000 10,000,000 0
上海平杰投资咨询有限公司 境内非国有法人1.48% 8,550,000 8,550,000 0
福建省华侨信托投资公司 境内非国有法人0.94% 5,423,600 5,423,600 0
李金发 境内自然人 0.36% 2,060,000 2,060,000 0
福建省三星建材联合贸易公司 境内非国有法人0.32% 1,872,013 1,872,013 0
中国建银投资有限责任公司 国有法人 0.32% 1,859,000 1,859,000 0
吴大椿 境内自然人 0.30% 1,739,262 1,739,262 0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
李金发 2,060,000 人民币普通股
吴大椿 1,739,262 人民币普通股
王世芸 1,454,982 人民币普通股
罗志宏 1,448,932 人民币普通股
张金花 840,000 人民币普通股
李卉 821,300 人民币普通股
杨德志 813,900 人民币普通股
车红英 785,130 人民币普通股
王元椿 693,900 人民币普通股
胡晓英 670,330 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
山田林业开发(福建)有限公司和许志红先生为本公司资产重组的一致行动人；未知其他股东之间
是否存在关联关系或者属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
√ 适用 □ 不适用
新控股股东名称 山田林业开发（福建）有限公司
新控股股东变更日期 2008年01 月18 日
新控股股东变更情况刊登日期 2008 年01 月24 日福建中福实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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新控股股东变更情况刊登报刊 证券时报
新实际控制人名称 刘平山
新实际控制人变更日期 2008年01 月18 日
新实际控制人变更情况刊登日期 2008 年01 月24 日
新实际控制人变更情况刊登报刊 证券时报
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
2008 年 1 月 15 日，公司收到中国证券监督管理委员会证监许可[2008]85 号《关于核准福建省昌源投资股份有限公司向山
田林业开发（福建）有限公司发行新股购买资产的批复》， 同时收到证监许可[2008]77 号《关于核准豁免山田林业开发（福
建）有限公司要约收购福建省昌源投资股份有限公司股份义务的批复》，证监会豁免了山田林业开发（福建）有限公司及一致
行动人许志红先生要约收购义务。2008 年1 月，山田林业开发（福建）有限公司完成了通过拍卖方式所收购的本公司58,890,000
股股份的变更登记，并完成了公司进行重大资产重组对其定向增发所新增的258,454,464 股的股份登记工作。山田林业开发（福
建）有限公司成为本公司第一大股东。
注册地址： 福建省福州市五四路159 号世界金龙大厦9 层B1 单元
法定代表人： 刘平山
注册资本： 捌仟万元人民币
工商行政管理部门核发的注册号： 350000400000593
企业类型：有限责任公司（台港澳与境内合资）
经营范围：种植林木及林业产品科技开发（不含种子、种苗生产经营），林业技术咨询、推广，林木产品的批发。
经营期限：2004 年10 月13 日至2034 年10 月12 日
台港澳侨投资企业批准证书发证序号：3500023544
组织机构代码：76617599－8
国地税登记证号码：闽国地税字350100766175998 号
股东或者发起人的姓名或者名称：香港山田国际投资有限公司占60％、福建华闽进出口有限公司占40％
实际控制人：
刘平山 男，1955 年6 月7 日出生，毕业于厦门大学，学士学位。1982 年8 月至1991 年7 月任福建省人大办公厅科员、
主任科员、副处长；1991 年8 月至1994 年1 月任石狮市人民政府副市长；1994 年1 月至2004 年10 月任中国福建国际经济
技术合作公司总裁办主任、发达贸易公司、中福进出口公司总经理，福建华闽进出口公司总经理；2004 年10 月至今任福建华
闽进出口公司董事长、山田林业开发（福建）有限公司董事长；2006 年2 月至今任建瓯福人林业有限公司董事长；2008 年2
月19 日任福建中福实业股份有限公司董事长。
钟立明 男, 1965 年3 月25 日出生, 毕业于福州大学，学士学位。1988 年8 月至1997 年12 月任福建省中国国际旅行社
财务部，地联部经理，1997 年12 月至2007 年8 月福建省康辉国际旅行社股份有限公司总经理、福建运通投资股份有限公司
总经理，从2004 年10 至2007 年8 月任山田林业开发（福建）有限公司副董事长兼总经理，2008 年1 月25 日任福建中福实
业股份有限公司总经理。福建中福实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期
年初持
股数
年末持
股数
变动原因
报告期内
从公司领
取的报酬
总额（万
元）（税前）
是否在股
东单位或
其他关联
单位领取
薪酬
刘平山 董事长 男 54 2008 年02 月19 日2010 年06 月27 日0 0 未持有 41.50 否
钟立明 总经理 男 44 2008 年01 月25 日2010 年06 月27 日0 0 未持有 39.25 否
庄友松 董事 男 66 2008 年02 月18 日2010 年06 月27 日0 0 未持有 0.00 否
徐益良 独立董事 男 63 2008 年07 月03 日2010 年06 月27 日0 0 未持有 3.00 否
李锦华 独立董事 男 65 2007 年06 月18 日2010 年06 月27 日0 0 未持有 4.50 否
陈传忠 监事 男 44 2008 年12 月27 日2010 年06 月27 日0 0 未持有 17.63 否
许东佐 监事 男 45 2005 年06 月28 日2010 年06 月27 日0 0 未持有 7.73 否
洪华晖 监事 男 26 2008 年02 月18 日2010 年06 月27 日0 0 未持有 5.65 否
黄照华 副总经理 男 52 2008 年04 月08 日2010 年06 月27 日0 0 未持有 18.71 否
洪跃华 副总经理 男 47 2008 年04 月08 日2010 年06 月27 日0 0 未持有 13.60 否
杨峻松 财务总监 男 43 2008 年12 月27 日2010 年06 月27 日0 0 未持有 0.00 否
王传序 董事会秘书 男 38 2008 年12 月27 日2010 年06 月27 日0 0 未持有 6.90 否福建中福实业股份有限公司 2008 年年度
报告摘要
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合计 - - - - - 0 0 - 158.47 -
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
董事姓名 具体职务 应出席次数
现场出席次
数
以通讯方式
参加会议次
数
委托出席次
数 缺席次数
是否连续两次
未亲自出席会
议
刘平山 董事长 13 11 2 0 0 否
钟立明 董事（总经理） 13 11 2 0 0 否
庄友松 董事 13 11 2 0 0 否
徐益良 董事 8 6 2 0 0 否
李锦华 董事 15 12 3 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
年内召开董事会会议次数 15
其中：现场会议次数 12
通讯方式召开会议次数 3
现场结合通讯方式召开会议次数 0
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
1、公司报告期内总体经营情况概述
2008 年是公司完成重大资产重组，实现恢复上市，进入正常生产经营的第一年。经过资产重组，公司主营业务由原来的工程
施工承包、房地产开发等转变为造林、营林、林产品加工与销售。2008 年，公司在经营环境受全球金融危机带来不利影响的
情况下，克服种种困难，实现营业收入28,352.60 万元，实现归属母公司净利润为5,480.58 万元。
（单位：元）
项目_ 2008 年度_ 2007 年度_ 发生重大变动原因
营业收入_ 283,526,011.92_ 189,250.00_ 资产重组后公司主业变化
营业成本_ 191,411,501.64_ 93,963.02_ 资产重组后公司主业变化
营业利润_ 54,513,745.63_ -10,698,123.63_ 资产重组后公司主业变化
归属母公司净利润 54,805,775.59_ 378,330,536.87_ 2007 年度公司利润主要
来源于债务重组收益
重组之前，公司主营业务基本处于停滞状态，2008 年1 月公司重大资产重组实施完毕，生产经营情况发生重大变化，故
与2007 年度相比，2008 年度公司营业收入、营业成本发生重大变化。2007 年公司归属母公司净利润达3.78 亿元，主要来源
于债务重组收益，而非正常主业经营收益。
根据资产重组方案，本公司向大股东山田林业开发（福建）有限公司非公开发行258,454,464 股股份购买大股东拥有的福
建省建瓯福人林业有限公司 66.239%的股权；本公司将所持有的福建省中福置业发展有限公司等7 家长期股权投资、应收款
项（净额合计8,560.30 万元）与大股东所属位于福州市鼓楼区五四路159 号世界金龙大厦物业资产的金龙大厦部分房地产（评
估值9,214.00 万元）进行资产置换。
公司董事会于2007 年9 月28 日审议通过了重大资产重组议案，经2007 年10 月22 日召开的临时股东大会暨相关股东会
议投票通过，并于2008 年1 月15 日收到中国证监会书面核准通知。2008 年1 月20 日，本公司与山田林业开发（福建）有限
公司于签署了《资产交接确认书》，确认公司本次重大资产重组涉及资产相关过户工作全部完成。
本次重大资产重组顺利实施后，公司成为一家以林业为主业的上市公司。公司所在的福建省是我国重点林区，森林覆盖福建中福实业
股份有限公司 2008 年年度报告摘要
8
率达63%左右，位居全国第一。公司林区经营面积约100 万亩（包括通过重组注入部分及重组后新投资部分），已办理林权证
部分约60 万亩，林区主要位于福建建瓯、明溪、龙岩等地，当地气侯温暖，雨水充足，地理环境适合林业发展。公司实现林
板一体化的发展模式，拥有两条中、高密度纤维板生产线（年产能分别为10 万立方米和5 万立方米）。
2008 年下半年，全球金融危机爆发，我国经济包括林业产业也受到较大冲击。由于下游相关产业如家具出口业需求明显
下滑，公司经营特别是中高密度纤维板生产经营遇较大困难，但经本公司上下共同努力，依然达到并略微超过重组期间提出
的盈利预测目标（预测利润为5,443 万元）。
预计2009 年公司经营受全球经济的影响可能遇到更大困难，但公司也存在一些自身的优势。首先，公司是一家林业公司，
拥有较为丰富的森林资源，虽然经济环境恶化对中高密度纤维板等林产品加工业影响较大，但对林业影响相对较小；其次，
公司产品有一定的品牌优势，并有较可靠的销售网络；再次，公司生产技术成熟，拥有一支稳定、敬业的团队，在多年的摸
爬滚打中积累了丰富的经验，这正是2008 年大批林板企业出现亏损的背景下，公司全年林业、中高密度纤维板业业务均实现
盈利的关键原因；最后，公司非主营业务世界金龙大厦物业租赁业务情况良好，每年均可取得稳定收益和现金流入。
公司未来发展将继续围绕林业主业做大做强，充分发挥现有优势，严格控制主业之外的投资，以求在这场全球性经济危
机中尽量降低风险，使公司获得持续稳定的发展。
2、公司主营业务及其经营状况。
（1）公司主营业务收入及主营业务利润情况 （单位：元）
行业 产品 主营业务收入 主营业务利润
林业 木材 86,486,234.34 54,725,730.94
木材二次加工产品 188,748,049.18 27,417,624.83
林产品加工业 其中：中高密度纤维板 187,456,786.82 27,527,588.02
涂装板 1,291,262.36 -109,963.19
林业及林产品加工业 合计 275,234,283.52 82,143,355.77
2008 年度公司主营业务因2008 年1 月份实施重大资产重组发生重大变化，与2007 年度不具备同项业务开展情况的可比
性。
（2）占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的业务、产品情况
A．经营活动占公司主营业务收入、主营业务利润的比例超过10%的情况
产品 占公司主营业务收入比例 占公司主营业务利润比例
木材 30.50% 63.82%
中高密度纤维板 66.12% 32.10％
B．主要产品盈利能力 （单位：元）
项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务利润率
木材 86,486,234.34 31,729,423.90 54,725,730.94 63.28%
中高密度纤维板 187,456,786.82 154,882,900.50 27,527,588.02 14.68%
(3) 公司主要供应商与客户
A．前5 名供应商 （单位：元）
供应商名称 采购金额 占全部采购总额的比例 备注
北海冠华人造板有限公司 7,942,736.16 10.15% 母公司中纤板贸易业务的采购
周徐佳 3,361,173.03 4.30% 子公司福建省建瓯福人木业有限公司中纤板生产的原材
料薪材采购
王克明 2,224,228.30 2.84% 同上
季朝升 3,420,467.00 4.37% 同上
刘永清 2,067,408.00 2.64% 同上
采购总额 19,016,012.49 24.30% 同上
B．前五名客户 （单位：元）
客户名称 销售金额 占全部销售总额的比例 备注
上海福人木业有限公司 26,866,490.38 9.47％
山田林业开发(福建)有限公司 9,719,222.35 3.42％ *1
宋瑞荣 8,149,467.40 2.87％
义乌市港龙木业有限公司 7,189,021.43 2.53％福建中福实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要
9
高春强 5,853,032.88 2.06％
前五名客户销售收入总额_ 57,777,234.44 20.35％
备注*1：该销售业务的发生是由于本公司在2008 年4 月前无法及时取得一般纳税人资格，导致控股股东山田林业开发（福
建）有限公司无法将中纤板销售业务移入公司，为了不至于流失客户,维持业务开展,而按原代理协议由其在福建省内代理销售
福建省建瓯福人木业的中纤板所产生的金额。
3、公司资产构成及财务数据发生重大变动说明：
2008 年12 月31 日与2007 年12 月31 日相比，公司资产总额从176,565,070.86 元上升到962,444,710.79 元，负债总额从
319,698,773.71 元上升到421,942,603.64 元，归属于母公司股东权益合计从-143,133,702.85 元上升到340,321,756.67 元，
其他
各项资产构成情况均发生重大变化。报告期公司其他财务数据同比均发生重大变动。
其原因是公司2008 年1 月15 日收到中国证监会书面关于本公司重大资产重组方案的核准通知后，于2008 年1 月份实施
了资产重组，重组涉及相关资产过户工作已全部完成，故2008 年度公司资产构成、业务状况均发生了与2007 年度不可进行
简单比较的重大改变。
报告期内主要资产的计量,详见公司财务报表附注中的“四、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”，报告
期内主要资产的计量属性未发生变化。
4、公司现金流量情况： （单位：万元）
类别 项目_ 2008 年度 2007 年度
现金流入小计 34,514 15,841
经营活动 现金流出小计 30,744 2,187
经营活动产生的现金流量净额 3,770 13,654
现金流入小计 334 0
投资活动 现金流出小计 22,404 272
投资活动产生的现金流量净额 -22,070 -272
现金流入小计 21,650 0
筹资活动 现金流出小计 11,564 9,272
筹资活动产生的现金流量净额 10,086 -9,272
2007 年度公司处于重大重组时期，公司主营业务停滞，现金流量主要围绕公司清欠和偿债进行；2008 年1 月，公司重大
资产重组完成，公司随着重组新注入公司和新增业务的开展,步入经营正轨。故2008 年度现金流量情况与2007 年度公司现金
流情况有重大差异。其中：2008 年度经营活动产生的净现金流3,770 万元系来源于公司日常经营产生的现金流；投资活动产
生的净现金流-22,070 万元，主要是公司收购明溪恒丰公司、建瓯福人木业股权及新设子公司而产生的；筹资活动产生的净现
金流10,086 万元，主要是在生产经营过程中向银行进行融资而产生的。
5、公司主要子公司经营情况及业绩分析
（1）福建省建瓯福人林业有限公司（公司持股比例66.239%）。公司注册资本1 亿元，经营范围为造林营林、林产品加
工与销售。公司经营林区约50 万亩，下设九个采育场，有林权证的林木资源资产总面积约26.9 万亩，活立木总蓄积量200
多万立方米。2008 年，公司采伐批证总面积9,196 亩，批证总蓄积9.87 万立方米，批证总出材7.72 万立方米。2008 年，公司
销售木材合计10.46 万立方米，其中经济材9.45 万立方米，薪柴1.01 万立方米,公司木材综合平均销售价格为760.56 元/立方
米。截止2008 年12 月31 日，公司总资产为51,899.26 万元，归属母公司所有者权益合计为26,011.10 万元（合并报表）。2008
年1-12 月公司（母公司林业业务）实现营业收入7,919.71 万元，营业利润4,665.24 万元，净利润4,860.52 万元。该公司的主
要控股子公司为福建省建瓯福人木业有限公司（持股比例58%）。
（2）福建省建瓯福人木业有限公司（本公司持股比例42%，福建建瓯福人林业有限公司持股58%）。公司注册资本4600
万元，主要从事中高密度纤维板的生产。该公司拥有一条年产量为10 万立方米，规格为8～20mm 各种中高密度纤维板生产
线和一条年产量5 万立方米的纤维板（薄板）生产线。2008 年公司生产各种规格纤维板12.8 万立方米，销售量为12.6 万立方
米。截止2008 年12 月31 日，公司总资产为17,419.59 万元，所有者权益合计为9,989.19 万元。2008 年1-12 月公司实现营业
收入18,117.15 万元，营业利润1,839.42 万元，净利润2,366.29 万元。
(3) 明溪县恒丰林业有限责任公司（本公司持股比例55%，福建省建瓯福人林业有限公司持股比例31%）。该公司注册资
本为1.1 亿元，公司有林权证的林木资源资产总面积约32.2 万亩。2008 年公司生产商品材2.04 万立方米，薪柴5774 吨，销
售各类木材1.48 万立方米，薪柴1212 吨。2008 年6 月，福建华闽进出口有限公司与明溪财政局签订转让明溪县恒丰林业有
限责任公司股权的相关协议。根据该协议，明溪县恒丰林业有限责任公司2008 年1—4 月的损益归出让方所有。2008 年8 月，
本公司及福建省建瓯福人林业有限公司从福建华闽进出口有限公司购得该公司86％的股权（完成股权过户）。截止2008 年12
月31 日，公司总资产为15,348.66 万元，所有者权益合计为13,722.28 万元。该公司2008 年1－4 月净利润-1,897,179.90
元，
2008 年5－12 月净利润1,747,307.62 元，全年实现净利润-149,872.28 元。福建中福实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要
10
（4）漳州中福木业有限公司（本公司持股比例55%、福建建瓯福人林业有限公司持股30%、福建建瓯福人木业有限公司
15%）。公司于2008 年成立，计划投资年产22 万立方米中、高密度纤维板项目。公司注册资本为1 亿元人民币，首期出资3000
万元已到位。鉴于2008 年以来我国中高密度纤维板产业市场情况发生较大变化，出于谨慎原则，对该公司的投资进程较原计
划有所放慢。目前建设用地平整已基本完成，建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证已办理。
6、关于同公允价值计量相关的内部控制
公司加强同公允价值计量相关的内部控制制度。制定了与公允价值计量相关项目购买及出售的决策及审批程序，明确购
买与持有意图，充分发挥董事会审计委员会、独立董事、独立中介机构的作用，在制度上加强对管理层的监督，杜绝利用公
允价值操控企业财务信息的问题。此外，不断加强对于财务人员相关业务的培训，并加大对有关违法违规人员的惩戒力度。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%)
营业收入比上
年增减（%）
营业成本比上
年增减（%）
营业利润率比上
年增减（%）
林业 8,648.62 3,172.94 63.31% 63.31%
人造板制造业 18,874.81 15,626.01 17.21% 17.21%
主营业务分产品情况
林木产品 8,648.62 3,172.94 63.31%
纤维板产品 18,745.68 15,488.29 17.38%
涂装板产品 129.13 137.72 -6.65%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
福建省建瓯市 23,832.25
福建省福福州市 2,798.71
福建省明溪县 892.47
6.4 采用公允价值计量的项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
项目 期初金额
本期公允价值变
动损益
计入权益的累计
公允价值变动 本期计提的减值 期末金额
金融资产：
其中：1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资
产
0.00 -3,993,884.63 3,185,616.32
其中：衍生金融资产
2.可供出售金融资产
金融资产小计 0.00 -3,993,884.63 3,185,616.32
金融负债
投资性房地产福建中福实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要
11
生产性生物资产
其他
合计 0.00 -3,993,884.63 3,185,616.32
6.5 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
公司对外投资设立漳州中福木业有
限公司
3,000.00
鉴于2008 年以来我国中高密度纤维板
产业市场情况发生较大变化，出于谨慎
原则，对该公司的投资进程较原计划有
所放慢，现正准备后阶段相关论证工
作。
尚未产生收益。
公司对外投资设立福建绿闽林业开
发有限公司
500.00 2008 年6 月份成立
该公司主要投资植树造林等领域，
目前尚未产生收益。
公司受让明溪县恒丰林业有限责任
公司86％股权
11,942.00 2008 年8 月份股权过户手续办理完毕2008 年5－12 月，公司实现营业收
入892.47 万元，净利润174.74 万元。
公司收购建瓯福人木业有限公司
42%的股权
4,214.00 2008 年11 月份股权过户手续办理完毕
2008 年1-12 月公司实现营业收入
18,117.15 万元，营业利润1,839.42
万元，净利润2,366.29 万元
合计 19,656.00 - -
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
□ 适用 √ 不适用
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
董事会本次不进行利润分配，也不进行资本公积金转赠股本。
公司前三年现金分红情况
单位：（人民币）元
现金分红金额（含税）
合并报表中归属于母公司所有
者的净利润
占合并报表中归属于母公司所有者
的净利润的比率
2007 年 0.00 378,330,536.87 0.00%
2006 年 0.00 -1,566,698.43 0.00%
2005 年 0.00 -204,320,288.44 0.00%
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案福建中福实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要
12
√ 适用 □ 不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
根据利安达会计师事务所有限责任公司审计报告，公司2008 年度实
现归属母公司净利润为54,805,775.59 元，本年度实际可供分配的未分配
利润为-555,824,619.38 元。因累计亏损额较大，结合公司生产经营发展的
需要，本年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。
本报告期利润将用于弥补以前年度亏损。
§7 重要事项
7.1 收购资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
交易对方或最
终控制方 被收购资产 购买日 收购价格
自购买日起
至本年末为
公司贡献的
净利润
本年初至本年
末为公司贡献
的净利润（适
用于同一控制
下的企业合
并）
是否为
关联交
易（如
是，说明
定价原
则）
定价原
则说明
所涉及
的资产
产权是
否已全
部过户
所涉及
的债权
债务是
否已全
部转移
关联关
系
福建华闽进出
口有限公司
明溪县恒丰
林业有限责
任公司86
％股权
2008 年08 月03
日
11,942.00 174.74 0.00 是
以资产
评估值
为基础
定价
是 是 关联
李小荣先生、
王以万先生
福建建瓯福
人木业有限
公司42%的
股权
2008 年11 月03
日
4,214.00 -62.79 2,340.60 否
以该公
司2008
年9 月30
日经审
计的净
资产为
作价依
据
是 是 不关联
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
为本公司主营业务做大做强，有利于公司扩大林业基地规模，以商品林培育为重点，以林产品加工为龙头，大力发展林
板一体化项目，有利于公司长远发展。
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称
发生日期（协议签署
日） 担保金额担保类型 担保期
是否履行完
毕
是否为关联方担保（是或
否）
福建九州集团股份
有限公司 1998 年06 月02 日 500.00 连带责任保证3 年 否 否
香港新中联有限公
司 1997 年10 月31 日 6,702.36 连带责任保证2 年 否 否
福建闽越花雕股份2001 年11 月30 日 2,000.00 连带责任保证3 年 否 否福建中福实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要
13
有限公司
福建闽越花雕股份
有限公司 2002 年12 月03 日 1,500.00 连带责任保证2 年 否 否
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 10,702.36
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0.00
报告期末对子公司担保余额合计 921.62
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 11,623.98
担保总额占公司净资产的比例 34.16%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的金额
0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担
保对象提供的债务担保金额
11,623.98
担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 11,623.98
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
无
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
中福发展（香港）有限公司 0.00 14,027.29 0.00 0.00
山田林业开发（福建）有限公司 0.00 0.00 0.00 1,879.45
合计 0.00 14,027.29 0.00 1,879.45
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00 万元，余额0.00 万元。
7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用福建中福实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要
14
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
㈠股权分置改革中承诺
控股股东山田林业开发（福建）有限公司在股改方案中承诺：将保证重组后的本公司2009 年和2010 年度的净利润（归
属于母公司所有者的净利润）在2008 年盈利预测利润（归属于母公司所有者的净利润）5,443 万元的基础上，每年净利润增
长率不低于10%，即2009 年实现净利润不低于5,987 万元，2010 年不低于6,586 万元。山田公司同时承诺，若重组完成后，
本公司2008 年、2009 年、2010 年每年实现的净利润低于上述承诺数，山田公司将用现金向本公司支付上述差额部分。2008
年已实现净利润超过5,443 万元，承诺兑现。2009 年、2010 年每年实现的净利润承诺正在履行中。
㈡重大资产重组中承诺
控股股东山田林业开发（福建）有限公司和一致行动人许志红先生承诺：持有本公司的全部股份（包括以资产认购而取
得的贵公司的股份），自本公司非公开发行股票收购资产及重大资产置换完成、且本公司恢复上市之日起，三十六个月内不上
市交易或者转让。该承诺尚在履行中。
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
控股股东山田林业开发（福建）有限公司在股改方案中承诺：将保证重组
后的本公司2009 年和2010 年度的净利润（归属于母公司所有者的净利润）
在2008 年盈利预测利润（归属于母公司所有者的净利润）5,443 万元的基
础上，每年净利润增长率不低于10%，即2009 年实现净利润不低于5,987
万元，2010 年不低于6,586 万元。山田公司同时承诺，若重组完成后，本
公司2008 年、2009 年、2010 年每年实现的净利润低于上述承诺数，山田
公司将用现金向本公司支付上述差额部分。
2008 年已实现净利润超过5,443
万元，承诺兑现。
收购报告书或权
益变动报告书中
所作承诺
1、控股股东山田林业开发（福建）有限公司承诺：将保证重组后的本公
司2009 年和2010 年度的净利润（归属于母公司所有者的净利润）在2008
年盈利预测利润（归属于母公司所有者的净利润）5,443 万元的基础上，
每年净利润增长率不低于10%，即2009 年实现净利润不低于5,987 万元，
2010 年不低于6,586 万元。山田公司同时承诺，若重组完成后，本公司
2008 年、2009 年、2010 年每年实现的净利润低于上述承诺数，山田公司
将用现金向本公司支付上述差额部分。2、控股股东山田林业开发（福建）
有限公司承诺：持有本公司的全部股份（包括以资产认购而取得的贵公司
的股份），自本公司非公开发行股票收购资产及重大资产置换完成、且本
公司恢复上市之日起，三十六个月内不上市交易或者转让。
第一承诺中2008 年已实现净利润
超过5,443 万元，承诺兑现。第二
承诺尚在履行中。
重大资产重组时
所作承诺
控股股东山田林业开发（福建）有限公司和一致行动人许志红先生承诺：
持有本公司的全部股份（包括以资产认购而取得的贵公司的股份），自本
公司非公开发行股票收购资产及重大资产置换完成、且本公司恢复上市之
日起，三十六个月内不上市交易或者转让。
承诺尚在履行中。
发行时所作承诺
向控股股东发行股票购买资产，控股股东承诺这部分股票258,454,464 股
在本公司恢复上市之日起，三十六个月内不上市交易或者转让。 承诺尚在履行中。
其他对公司中小
股东所作承诺 无 无
7.7 重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
公司在报告期内发生涉及公司的重大诉讼、仲裁事项情况：
㈠ 2008 年7 月29 日，本公司收到福州市中级人民法院的传票和民事诉状，案号为（2008）榕民初字第 510 号，案由为
合同代位权纠纷。原告为福州市中福西湖花园业主委员会，第一被告为本公司，第二被告为福建省中福置业发展有限公司（原
本公司控股子公司）。案件基本情况为：2003 年6 月12 日，福州市中福西湖花园业主委员会成立，在移交物业管理基本金时
发现，作为开发商的第二被告没有按福州市房地产管理局文件支付物业管理基本金。西湖花园业主委员会认为第二被告对福
州市中福西湖花园全体业主负有到期债务的责任。并向福州市中级人民法院提出上诉，请求：1、判令第一被告直接支付物业
管理基本金1200 万元至福州市房地产管理局指定的“福州市住宅小区物业管理基本金”专户，及支付自福州市中福西湖花园福建中
福实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要
15
竣工综合验收之日起至实际支付日止每日千分之三的滞纳金；2、由第二被告承担全部诉讼费用。
本公司认为，根据截至2007 年12 月31 日的审计财务报告，本公司与第二被告相互存在应收款项，抵消之后第二被告尚
欠本公司325,571.87 元，且本公司 2008 年实施重大资产重组时已将第二被告福建省中福置业发展有限公司完全剥离，因此对
中福西湖花园全体业主不负有到期债务的责任。
2008 年12 月29 日本公司收到福州市中院（2008）榕民初字第510 号《民事判决书》，判决如下：1、驳回原告福州市中
福西湖花园业主委员会的诉讼请求；2、案件受理费93800 元，由原告福州市中福西湖花园业主委员会负担。
原告不服判决，于2009 年1 月5 日向福建省高级人民法院提起上诉。截至本年报出具日，该诉讼尚未判决，判决结果对本公
司的影响尚不可确定。
㈡2008 年8 月29 日，本公司收到上海市第二中级人民法院的传票，案由为中国农业银行上海市分行营业部（以下简称“农
业银行上海分行”）申请追加本公司为被执行人。案件基本情况为：农业银行上海分行于2005 年6 月29 日及6 月30 日分别
向本公司参股子公司上海中福企业投资发展有限公司（持股比例36.75%）发放“借新还旧”贷款人民币2,200 万元及3,000
万元。事后由于上海中福经营不善，丧失偿债能力（该公司2007 年中期经审计的净资产为负）。农业银行上海分行随向上海
二中院提起诉讼，上海二中院作出【（2006）泸二中民三（商）初字第125 号和（2006）泸二中民三（商）初字第126 号】民
事判决，要求上海中福企业投资发展有限公司偿还本金、利息及费用。因上海中福企业投资发展有限公司资不抵债，无法执
行结案。
农业银行上海分行认为上海中福企业投资发展有限公司在2001 年9 月改组期间，注册资本由8000 万元变为2 亿元，本
公司应以货币方式出资3055.2 万元，但事后抽逃了对中福企业投资发展有限公司的出资，由此认为可以裁定本公司为被执行
人，在注册资金不实或抽逃的范围内承担责任，向上海二中院提出追加执行申请本公司为被执行人，上海二中院传唤本公司
于2008 年9 月3 日就该借款合同纠纷案出席听证。
上海中福企业投资发展有限公司为本公司重大资产重组之前设立的子公司，根据当时的董事会决议及相关公告，本公司
对上海中福企业投资发展有限公司的增资方式实为债权增资，且当时本公司在财务处理上已将上海中福企业投资发展有限公
司对本公司的账面负债转为本公司对上海中福企业投资发展有限公司的股权投资，因此本公司不存在上述抽逃出资的情形，
不应被追加为被执行人。
2008 年10 月22 日本公司收到上海市第二中级人民法院（2006）沪二中执字第1058、1059 号《执行裁定书》，裁定结果：
对申请人中国农业银行上海分行营业部申请追加被申请人福建中福实业股份有限公司为被执行人的请求不予支持。
2008 年12 月26 日本公司收到上海市高级人民法院作出（2008）沪高复议字第19、20 号《民事裁定书》裁定结果：驳回
中国农业银行上海分行营业部申请，维持原裁定。这样，该诉讼案最终本公司胜诉。
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
序号 证券品种 证券代码 证券简称
初始投资金
额（元）
持有数量期末账面值
占期末证券
总投资比例
（%）
报告期损益
1 基金 202001 南方稳健 2,914,943.88 2,914,944 2,307,178.08 72.42% -607,765.80
2 基金 202007 南方隆元 1,982,930.56 1,982,931 878,438.24 27.58% -1,104,492.32
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - -3,246,728.57
合计 4,897,874.44 - 3,185,616.32 100% -4,958,986.69
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用福建中福实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要
16
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
股份名称 期初股份数量
报告期买入股份
数量
报告期卖出股份
数量 期末股份数量使用的资金数量 产生的投资收益
瑞福进取 1,615,483 0 1,615,483 0 1,615,483 -1,062,987.90
汇理行业成长 0 994,436 994,436 0 1,000,000 -34,184.57
中国神华 14,000 0 14,000 0 517,860 -652,079.48
建设银行 75,000 0 75,000 0 483,750 -431,971.25
中国太保 12,000 0 12,000 0 360,000 -457,602.68
北京银行 13,000 0 13,000 0 162,500 -145,749.56
中海集运 27,000 0 27,000 0 178,740 -249,774.99
中信银行 17,600 0 17,600 0 179,344 -107,204.65
中国铁建 0 7,000 7,000 0 63,560 8,038.28
中煤能源 0 4,000 4,000 0 67,320 -38,841.52
交通银行 4,000 0 4,000 0 31,600 -43,007.32
武汉凡谷 1,000 0 1,000 0 10,550 -8,364.72
方正电机 1,000 0 1,000 0 7,480 -15,392.48
利达光电 1,500 0 1,500 0 7,650 -14,083.34
独一味 0 500 500 0 3,090 5,782.20
准油股份 0 500 500 0 3,925 695.41
南方稳健 2,914,944 0 0 2,914,944 2,914,944 -2,782,313.93
南方隆元 1,982,931 0 0 1,982,931 1,982,931 -1,211,570.57
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》及《监事会议事规则》的有关规定，对报告期内董事会、经营班子
的工作及公司经营情况进行了监督。报告期内共召开了九次会议，对公司重大事项形成监事会决议；此外，公司监事还列席
公司股东大会、董事会历次会议，并在会议上行使监督权利，履行监督职能，为维护公司利益和股东权益，促进公司规范运
作起到应有的作用。
一、报告期内监事会会议情况
报告期内监事会依法定程序共召开九次会议。
㈠ 公司于2008 年1 月25 日在福州市五四路159 号世界金龙大厦9 层公司会议室召开2008 年第一次监事会, 应出席监事
3 人，参加表决监事3 人，审议以下议案：
1、审议通过《公司2007 年年度报告》及《摘要》；
2、审议通过《2007 年度监事会报告》；
3、审议通过《2007 年度利润分配预案》；
4、审议通过《公司2007 年度报告的审核意见》；
5、审议通过《关于罗骥先生辞去公司监事的议案》；
6、审议通过《关于姚煌珠先生辞去公司监事的议案》；
7、审议通过《关于提名杨峻松先生为公司监事的议案》；
8、审议通过《关于提名洪华晖先生为公司监事的议案》。
上述内容刊登于2008 年1 月29 日《证券时报》和《巨潮资讯网》。
㈡ 公司于2008 年2 月18 日在福州市五四路159 号世界金龙大厦9 层公司会议室召开2008 年第二次监事会, 应出席监事
3 人，参加表决监事3 人，审议通过《推选杨峻松先生为公司监事会主席》。福建中福实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要
17
上述内容刊登于2008 年2 月19 日《证券时报》和《巨潮资讯网》。
㈢ 公司于2008 年4 月23 日在福州市五四路159 号世界金龙大厦9 层A 区公司会议室召开2008 年第三次监事会, 应出
席监事3 人，参加表决监事3 人，审议通过《公司2008 年第一季度季度报告》。
㈣ 公司于2008 年6 月13 日在福州市五四路159 号世界金龙大厦9 层公司会议室召开2008 年第四次监事会, 应出席监事
3 人，参加表决监事3 人，审议通过《关于公司监事会换届选举的议案》。
上述决议内容刊登于2008 年6 月18 日《证券时报》和《巨潮资讯网》。
㈤ 公司于2008 年7 月7 日在福州市五四路159 号世界金龙大厦9 层公司会议室召开第六届监事会2008 年第五次会议, 应
出席监事3 人，参加表决监事3 人，审议通过《关于选举杨峻松先生为公司第六届监事会主席的议案》。
上述决议内容刊登于2008 年7 月8 日《证券时报》和《巨潮资讯网》。
㈥ 公司于2008 年8 月12 日在福州市五四路159 号世界金龙大厦9 层公司会议室召开第六届监事会2008 年第六次会议, 应
出席监事3 人，参加表决监事3 人，审议以下议案：
1、审议通过《2008 年半年度报告及摘要》；
2、审议通过《关于2008 年半年度利润不分配、不进行公积金转增股本的议案》；
3、审议通过《公司监事会议事规则》的修订；
4、审议通过《公司监事会对2008 年度中期报告的审核意见》；
上述决议内容刊登于2008 年8 月14 日《证券时报》和《巨潮资讯网》。
㈦ 公司于2008 年10 月23 日在福州市五四路159 号世界金龙大厦9 层公司会议室召开第六届监事会2008 年第七次会议,
应出席监事3 人，参加表决监事3 人，审议通过《公司2008 年第三季度报告》。
㈧ 公司于2008 年12 月10 日在福州市五四路159 号世界金龙大厦23 层公司会议室召开第六届监事会2008 年第八次会
议, 应出席监事3 人，参加表决监事3 人，审议通过《关于同意杨峻松先生辞去公司监事、监事会主席，提名陈传忠先生为公
司监事候选人的议案》。
上述决议内容刊登于2008 年12 月11 日《证券时报》和《巨潮资讯网》。
㈨ 公司于2008 年12 月27 日在福州市五四路159 号世界金龙大厦23 层公司会议室召开第六届监事会2008 年第九次会
议, 应出席监事3 人，参加表决监事3 人，审议通过《推选陈传忠先生为公司监事会主席》。
上述决议内容刊登于2008 年12 月30 日《证券时报》和《巨潮资讯网》。
二、报告期内监事会对有关事项的独立意见
㈠ 公司依法运作情况
报告期内，公司监事会列席了公司召开的董事会、股东大会，并根据有关法律、法规和规范性文件，对董事会、股东大
会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、经理执行公司职务的情况等进行了监
督。监事会认为，公司能够按照《公司法》、《证券法》、公司《章程》及其他有关法律、法规规范运作，较好地贯彻了中国证
监会“法制、监督、自律、规范”的八字方针，真实、完整、准确、及时地披露公司信息。董事会认真履行《公司法》和公
司《章程》所赋予的各项职权，严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序合法。公司经营班子认真履行公司《章程》
赋予的各项职权，认真贯彻董事会决议。为了公司顺利发展，公司不断完善内部控制制度。公司董事、经理能够忠于职守、
认真谨慎、廉洁自律、勤勉尽责。没有发现公司董事、经理在执行公司职务时有违反法律、法规、公司《章程》或损害公司
利益的行为。
㈡ 检查公司财务情况
本公司监事会认真审阅公司2008 年年度报告后发表意见如下：
1、公司2008 年年度报告的编制程序、年报内容、格式符合上述文件的规定；年报编制期间，未有泄密及其他违反法律
法规、公司《章程》或损害公司利益的行为发生。
2、利安达信隆会计师事务所为本公司2008 年度进行了审计，出具标准无保留意见的审计报告，真实、准确、完整地反
映了公司的财务状况和经营成果。
㈢ 公司最近一次募集资金于1997 年11 月配股所得，实际投入项目和承诺投入项目一致。
㈣ 公司发行股票购买资产、重大资产置换、收购资产的价格合理，无发现内幕交易，没有损害部分股东的权益，没有造
成公司资产流失。
㈤ 报告期内公司发生关联交易是公平的，无损害公司利益。
㈥ 对公司内部控制自我评价报告的意见
本公司监事会认为:公司的内部控制自我评价报告公正、客观、真实地反映了公司的实际情况，不存在虚假信息披露和误导性
陈述，公司对控股子公司管理，关联交易、对外担保、重大投资、信息披露事项的执行是严格按照国家的相关政策法规和公
司的内部控制制度进行的，程序是合法的，没有损害其他股东的利益，特别是中小股东的利益。福建中福实业股份有限公司 2008 年
年度报告摘要
18
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
审 计 报 告
利安达审字[2009]第1085 号
福建中福实业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的福建中福实业股份有限公司（以下简称“中福股份”）财务报表，包括2008 年12 月31 日的资产负债
表及合并资产负债表、2008 年度的利润表及合并利润表、现金流量表及合并现金流量表、股东权益变动表及合并股东权益变
动表以及合并财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是中福股份管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相
关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的
会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合
理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以
设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，中福股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了中福股份2008 年12 月31
日的财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流量。
利安达会计师事务所 中国注册会计师：凌运良
有限责任公司
中国注册会计师：楚三平
中国.北京 二○○九年三月十一日
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：福建中福实业股份有限公司 2008 年12 月31 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：福建中福实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要
19
货币资金 35,773,769.21 4,173,356.84 42,100,430.17 41,164,431.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 3,185,616.32
应收票据 5,065,109.91
应收账款 38,291,083.18 5,728,338.30 31,531.20
预付款项 17,088,604.69 430,000.00 359,497.80 330,000.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 30,731,444.89 4,380,227.93 87,109,413.42 159,280,884.17
买入返售金融资产
存货 536,558,976.68 10,005,761.78 46,255,267.75 1,300,000.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 666,694,604.88 24,717,684.85 175,856,140.34 202,075,315.76
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 31,165,586.61 463,278,080.70
投资性房地产 150,407,835.54 150,407,835.54
固定资产 99,155,988.51 14,968,934.61 708,930.52 681,229.35
在建工程 26,998.80
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9,736,806.22
开发支出
商誉 3,008,985.28
长期待摊费用 1,675,274.98
递延所得税资产 572,629.97
其他非流动资产
非流动资产合计 295,750,105.91 628,654,850.85 708,930.52 681,229.35
资产总计 962,444,710.79 653,372,535.70 176,565,070.86 202,756,545.11
流动负债：
短期借款 171,677,688.32 34,177,688.32 48,271,924.69 46,271,924.69
向中央银行借款
吸收存款及同业存放福建中福实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要
20
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 3,421,460.64 44,447,322.74
预收款项 3,832,078.14 913,405.00 1,483,773.89 400,000.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,881,735.52 1,066,371.45 2,474,277.94 1,593,798.75
应交税费 3,977,344.42 -728,153.41 -366,773.67 18,238.52
应付利息 27,986,287.46 27,986,287.46 35,563,057.84 34,885,186.52
应付股利
其他应付款 78,917,911.49 207,107,071.44 111,321,573.46 68,344,649.70
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 350,000.00
其他流动负债
流动负债合计 292,044,505.99 270,522,670.26 243,195,156.89 151,513,798.18
非流动负债：
长期借款 38,000,000.00
应付债券
长期应付款 12,188,318.77
专项应付款 4,819,652.06
预计负债 74,890,126.82 74,890,126.82 76,503,616.82 76,503,616.82
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 129,898,097.65 74,890,126.82 76,503,616.82 76,503,616.82
负债合计 421,942,603.64 345,412,797.08 319,698,773.71 228,017,415.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 579,051,565.00 579,051,565.00 294,404,655.00 294,404,655.00
资本公积 284,059,778.41 281,052,292.77 254,293,654.07 254,293,654.07
减：库存股
盈余公积 33,035,032.64 33,035,032.64 33,035,032.64 33,035,032.64
一般风险准备
未分配利润 -555,824,619.38 -585,179,151.79 -728,457,761.92 -606,994,211.60
外币报表折算差额 3,590,717.36
归属于母公司所有者权益合计340,321,756.67 307,959,738.62 -143,133,702.85 -25,260,869.89
少数股东权益 200,180,350.48
所有者权益合计 540,502,107.15 307,959,738.62 -143,133,702.85 -25,260,869.89
负债和所有者权益总计 962,444,710.79 653,372,535.70 176,565,070.86 202,756,545.11福建中福实业股份有限公司 2008
年年度报告摘要
21
9.2.2 利润表
编制单位：福建中福实业股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 283,526,011.92 36,261,870.64 189,250.00 49,900.00
其中：营业收入 283,526,011.92 36,261,870.64 189,250.00 49,900.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 222,171,618.08 34,918,959.15 10,887,373.63 10,134,170.66
其中：营业成本 191,411,501.64 29,059,902.44 93,963.02 5,169.45
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,311,452.95 1,283,189.98 7,753.33
销售费用 4,048,956.49 286,513.14
管理费用 20,019,683.00 5,869,437.16 10,338,187.70 9,885,847.10
财务费用 7,770,433.23 2,619,027.00 4,023,086.98 3,892,165.51
资产减值损失 -3,390,409.23 -4,199,110.57 -3,575,617.40 -3,649,011.40
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
-3,993,884.63
投资收益（损失以“-”号
填列）
-2,846,763.58
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
54,513,745.63 1,342,911.49 -10,698,123.63 -10,084,270.66
加：营业外收入 34,159,216.27 24,819,215.81 392,974,403.40 392,974,403.40
减：营业外支出 4,811,683.65 4,346,234.49 3,945,175.90 3,938,989.90
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
83,861,278.25 21,815,892.81 378,331,103.87 378,951,142.84
减：所得税费用 1,671,626.58 833.00 567.00 567.00
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
82,189,651.67 21,815,059.81 378,330,536.87 378,950,575.84
归属于母公司所有者的净
利润
54,805,775.59 378,330,536.87
少数股东损益 27,383,876.08福建中福实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要
22
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.095 1.180
（二）稀释每股收益 0.095 1.180
9.2.3 现金流量表
编制单位：福建中福实业股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 300,745,004.09 34,156,649.00 263,950.00
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 8,137,101.38
收到其他与经营活动有关的现金 36,259,424.63 135,119,674.72 158,148,596.78 158,071,781.79
经营活动现金流入小计 345,141,530.10 169,276,323.72 158,412,546.78 158,071,781.79
购买商品、接受劳务支付的现金 233,111,449.33 32,187,898.74
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
金
21,647,077.31 2,383,216.73 2,672,643.61 2,424,524.07
支付的各项税费 17,189,299.36 1,322,081.43 116,047.97 115,777.97
支付其他与经营活动有关的现金 35,497,742.76 15,492,554.98 19,080,119.79 18,972,150.69
经营活动现金流出小计 307,445,568.76 51,385,751.88 21,868,811.37 21,512,452.73
经营活动产生的现金流量净
额
37,695,961.34 117,890,571.84 136,543,735.41 136,559,329.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,773,618.38
取得投资收益收到的现金 553,724.39
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
11,962.39 2,162.39福建中福实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要
23
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,339,305.16 2,162.39
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
62,931,442.63 2,579,572.61 720,476.00 720,476.00
投资支付的现金 19,250,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
161,110,000.00 120,960,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 224,041,442.63 142,789,572.61 2,720,476.00 2,720,476.00
投资活动产生的现金流量净
额
-220,702,137.47 -142,787,410.22 -2,720,476.00 -2,720,476.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 216,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 216,500,000.00
偿还债务支付的现金 92,444,236.37 12,094,236.37 92,723,756.76 92,723,756.76
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
23,195,715.01
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 115,639,951.38 12,094,236.37 92,723,756.76 92,723,756.76
筹资活动产生的现金流量净
额
100,860,048.62 -12,094,236.37 -92,723,756.76 -92,723,756.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
-171.61
五、现金及现金等价物净增加额 -82,146,127.51 -36,991,074.75 41,099,331.04 41,115,096.30
加：期初现金及现金等价物余额 117,919,896.72 41,164,431.59 80,549.21 49,335.29
六、期末现金及现金等价物余额 35,773,769.21 4,173,356.84 41,179,880.25 41,164,431.59福建中福实业股份有限公司
2008 年年度报告摘要
24
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：福建中福实业股份有限公司 2008 年度 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目 实收资
本（或股
本）
资本公
积
减：库存
股
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
实收资
本（或股
本）
资本公
积
减：库存
股
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
一、上年年末余额
294,404,
655.00
254,293,
654.07
33,035,0
32.64
-728,45
7,761.92
3,590,71
7.36
-143,13
3,702.85
294,404,
655.00
254,293,
654.07
33,035,0
32.64
-1,105,2
34,342.2
0
3,283,40
2.16
-1,553,9
56.59
-521,77
1,554.92
加：会计政策变更
-1,553,9
56.59
1,553,95
6.59
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
294,404,
655.00
254,293,
654.07
33,035,0
32.64
-728,45
7,761.92
3,590,71
7.36
-143,13
3,702.85
294,404,
655.00
254,293,
654.07
33,035,0
32.64
-1,106,7
88,298.7
9
3,283,40
2.16
-521,77
1,554.92
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
284,646,
910.00
29,766,1
24.34
172,633,
142.54
-3,590,7
17.36
200,180,
350.48
683,635,
810.00
378,330,
536.87
307,315.
20
378,637,
852.07
（一）净利润
54,805,7
75.59
27,383,8
76.08
82,189,6
51.67
378,330,
536.87
378,330,
536.87
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
-3,590,7
17.36
-3,590,7
17.36福建中福实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要
25
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
-3,590,7
17.36
-3,590,7
17.36
上述（一）和（二）小计
54,805,7
75.59
-3,590,7
17.36
27,383,8
76.08
78,598,9
34.31
378,330,
536.87
378,330,
536.87
（三）所有者投入和减少
资本
258,454,
463.00
55,958,5
71.34
172,796,
474.40
487,209,
508.74
1．所有者投入资本
258,454,
463.00
52,951,0
85.70
172,796,
474.40
484,202,
023.10
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
3,007,48
5.64
3,007,48
5.64
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他福建中福实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要
26
（五）所有者权益内部结
转
26,192,4
47.00
-26,192,
447.00
117,827,
366.95
117,827,
366.95
307,315.
20
307,315.
20
1．资本公积转增资本
（或股本）
26,192,4
47.00
-26,192,
447.00
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
117,827,
366.95
117,827,
366.95
307,315.
20
307,315.
20
四、本期期末余额
579,051,
565.00
284,059,
778.41
33,035,0
32.64
-555,82
4,619.38
200,180,
350.48
540,502,
107.15
294,404,
655.00
254,293,
654.07
33,035,0
32.64
-728,45
7,761.92
3,590,71
7.36
-143,13
3,702.85福建中福实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要
27
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
合并财务报表范围变化情况:
1、根据证监会（2008）85 号文关于核准福建省昌源投资股份有限公司（本公司前身）向山田林业开发（福建）有限公司
发行新股购买资产的批复，新增合并子公司福建省建瓯福人林业有限公司及其控制的福建省建瓯福人木业有限公司、建瓯福
森木业有限公司、福建省龙岩山田林业有限公司和福建省建瓯福人苗木有限公司；根据本公司2008 年5 月6 日的合作协议，
本公司与福建省建瓯福人林业有限公司共同出资组建福建绿闽林业开发有限公司，本公司持股比例为55％，新增合并子公司
福建绿闽林业开发有限公司；根据2008 年1 月19 日的合作协议，本公司与福建省建瓯福人林业有限公司、福建省建瓯福人
木业有限公司共同出资组建漳州中福木业有限公司，本公司持股比例为55%，新增合并子公司漳州中福木业有限公司；根据
股权转让协议，本公司受让子公司福建省建瓯福人林业有限公司持有的福建省龙岩山田林业有限公司49％的股权，根据2008
年4 月19 日的股东会决议，对福建省龙岩山田林业有限公司增资400 万元，福建省龙岩山田林业有限公司的注册资本增至500
万元；根据本公司与福建华闽进出口有限公司、明溪县财政局、福建建瓯福人林业有限公司签订的协议书，福建华闽进出口
有限公司将其持有的明溪县恒丰林业有限责任公司86%的股权分别转让给本公司55%和子公司福建建瓯福人林业有限公司
31%，本期新增合并子公司明溪县恒丰林业有限责任公司;根据本公司与王以万及李小荣签订的股权转让合同，本期取得福建
省建瓯福人木业有限公司42%的股权，此次股权转让后，公司持有福建省建瓯福人木业有限公司100%的股权。
2、根据本公司2007 年第一次临时股东会决议批准的本公司与山田林业开发（福建）有限公司于2007 年9 月28 日签订
的《资产置换协议》，置出本公司持有的原控股子公司福建省中福置业发展有限公司、福建省中福工程承包公司、福建中福物
业管理发展有限公司、福愿投资有限公司的全部股权。截止2008 年12 月31 日，股权置出已经完成，由此减少上述四家合并
子公司。
