四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四川大通燃气开发股份有限公司
2017 年半年度报告
2017 年 08 月
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四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人李占通、主管会计工作负责人谢树江及会计机构负责人(会计主
管人员)谢树江声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投
资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
公司已在本报告中详细描述可能面对的主要风险，详见本报告“第四节经营
情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”的相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
2017 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 8
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 10
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 19
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 27
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 31
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 32
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 33
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 34
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 122
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督委员会
大通集团 指 天津大通投资集团有限公司
公司、本公司、大通燃气 指 四川大通燃气开发股份有限公司
上饶燃气 指 上饶市大通燃气工程有限公司
大连燃气 指 大连新世纪燃气有限公司
成都华联 指 成都华联商厦有限责任公司
旌能天然气 指 德阳市旌能天然气有限公司
罗江天然气 指 罗江县天然气有限公司
阳新华川 指 阳新县华川天然气有限公司
睿恒能源 指 四川大通睿恒能源有限公司
金石石化 指 珠海金石石油化工有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 大通燃气 股票代码 000593
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 四川大通燃气开发股份有限公司
公司的中文简称 大通燃气
公司的外文名称 SICHUAN DATONG GAS DEVELOPMENT CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 Da Tong Gas.
公司的法定代表人 李占通
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 郑蜀闽 王清道
联系地址 四川省成都市建设路 55 号 四川省成都市建设路 55 号
电话 028-68539558 028-68539558
传真 028-68539800 028-68539800
电子信箱 db_dtrq@163.com wqd4891@sina.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年
报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
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公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
网址
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
临时公告披露的指定网站查询日期（如有）
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期
本报告期 上年同期
增减
营业收入（元） 223,648,024.48 232,687,524.83 -3.88%
归属于上市公司股东的净利润（元） 9,334,706.52 6,568,075.75 42.12%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
9,188,969.87 7,880,860.26 16.60%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 35,222,903.17 39,611,695.05 -11.08%
基本每股收益（元/股） 0.026 0.022 18.18%
稀释每股收益（元/股） 0.026 0.022 18.18%
加权平均净资产收益率 0.84% 0.88% 减少 0.04 个百分点
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减
总资产（元） 1,686,672,519.48 1,580,783,325.38 6.70%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,118,804,684.25 1,110,282,103.31 0.77%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲 主要是报告期罗江天然气固
57,662.22
销部分） 定资产处置损益。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 主要是报告期罗江天然气收
6,069.95
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 到的政府补助。
主要是报告期旌能天然气将
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 104,145.59
无法支付的应付款项收账。
减：所得税影响额 25,718.72
少数股东权益影响额（税后） -3,577.61
合计 145,736.65 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司主要业务是城市管道燃气、LNG 的输配与营销；分布式能源的投资与运营。
城市管道燃气业务方面，公司目前拥有上饶燃气、旌能天然气、罗江天然气等五家燃气子公司，城市管道
燃气特许经营范围包括江西上饶市中心城市区、大连瓦房店、德阳市旌阳区部分地区、德阳市罗江县、湖
北阳新县等区域。
LNG 业务作为对城市管道燃气的补充，是公司重要的气源，发展 LNG 业务使得公司有能力以“双气源”
的形式保障客户和分布式能源项目的用气需求。公司自 2016 年开始新增了 LNG 的购销业务，向上游气源
厂家购买 LNG，对下游客户进行销售。
分布式能源业务是天然气下游业务的延伸，公司消费天然气，生产能源向一个或多个客户进行多种形式的
供能。该业务可为客户带来新的用能模式，优化用户的用能结构和效率，同时也是公司能源多元化和服务
区域化的基础。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
报告期末，公司长期股权投资 6,565.24 万元，比期初增加 1,155.72 万元，增幅 21.36%，
股权资产
主要是报告期公司购买金石石化部分股权所致。
报告期末，公司固定资产 35,051.86 万元，比期初减少 7,801.00 万元，减幅 18.20%，
固定资产 主要是报告期子公司成都华联将出租的东环广场部分房产账面价值从固定资产转入
投资性房地产及报告期摊销共同影响所致。
报告期末，公司无形资产 4,372.58 万元，比期初减少 56.81 万元，减幅 1.28%，主要
无形资产
是报告期摊销所致。
报告期末，公司在建工程 10,356.36 万元，比期初增加 1,826.25 万元，增幅 21.41%，
在建工程 主要是报告期子公司旌能天然气增加在建管网工程和睿恒能源增加对上海嘉定数据
中心分布式能源项目工程建设投入共同影响所致。
报告期末，公司货币资金 10,936.42 万元，比期初增加 6,533.58 万元，增幅 148.39%，
货币资金
主要是报告期：1）公司提取成都农商行西区支行长期借款；2）各公司偿还借款和支
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付利息；3）子公司睿恒能源购建上海嘉定数据中心分布式能源项目共同影响所致。
报告期末，公司应收账款 12,901.08 万元，比期初增加 3,234.28 万元，增幅 33.46%，
应收账款
主要是报告期旌能天然气增加应收天然气款影响所致。
报告期末，公司预付账款 4,574.68 万元，比期初减少 3,716.01 万元，减幅 44.82%，
预付账账
主要是报告期子公司旌能天然气结算期初预付款所致。
报告期末，公司其他应收款 2,740.43 万元，比期初增加 2,123.61 万元，增幅 344.28%，
其他应收款 主要是报告期二级子公司阳新华川收到孙斌股权转让款代偿其诉讼债务影响所致，待
股权过户后结转。
报告期末，公司投资性房地产 15,544.93 万元，比期初增加 7,329.84 万元，增幅 89.22%，
投资性房地产 主要是报告期子公司成都华联将出租的东环广场部分房产账面价值从固定资产转入
投资性房地产及报告期摊销共同影响所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
2016 年，公司明确了成为一家综合清洁能源供应商的战略定位，完成了业务转型工作。报告期公司重点推
进了管理优化和市场开拓，核心竞争力无重大变化。
报告期，公司各个业务板块均有所拓展，除新签分布式能源项目以外，公司城市管道燃气和 LNG 业务的
客户量和气源都有所增加。公司三个业务板块的协同初步得到体现，与单一业务相比，这些业务间的协同
为公司发展带来了增量机会和更大的利润空间。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期，公司以发展战略规划为指导，重点推进了管理优化和各个业务板块的市场开拓工作，新签了分布
式能源项目，城市管道燃气和 LNG 业务的客户量和气源都有所增加。在此基础上，通过实施统一规划、
共享资源、落实奖励机制等管理措施，各业务板块间的协同效益得到了初步体现。这些市场开拓和管理措
施的实施有利于提升公司市场地位，为公司带来增量机会和利润空间。
城市管道燃气业务方面，在维护现有客户的同时，公司通过加强对各子公司的管理，狠抓市场开拓，在促
进城市燃气业务量增长的同时，积极推进与其他业务板块的协同。
报告期，《京津冀及周边地区 2017 年大气污染防治工作方案》出台，依托 LNG 直供，以河北为中心的六
省市煤改气市场得以快速发展。为拓宽公司气源、保障供气能力、拓展下游市场，报告期公司继续加大了
对 LNG 业务的布局，一方面加强与上游气源单位的合作以及对煤层气、井口气等非常规气源的探索，另
一方面开始在京津冀等重点市场区域试点开展 LNG 业务。
报告期，公司分布式能源业务继续扩张，上海嘉定数据中心分布式能源项目目前处于试运行过程中，计划
年内实现供能；在此基础上，公司与光环新网签订了北京燕郊、太和桥及房山三个数据中心分布式能源项
目的合作框架协议，三个项目总装机容量合计为 108MW。
报告期，公司实现营业收入 22,364.80 万元，同比减少 3.88%，实现归属于上市公司股东的净利润 933.47
万元，同比增加 42.12%。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要是 2016 年 6 月 30 日成都华联商业停
业 , 报 告 期 同 比 减 少商 业零 售 收 入 , 以 及
营业收入 223,648,024.48 232,687,524.83 -3.88% 2016 年 5 月 31 日新增子公司旌能天然气和
罗江天然气对应增加报告期 1-5 月营业收
入共同影响所致。
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主要是 2016 年 6 月 30 日成都华联商业停
业 , 报 告 期 同 比 减 少商 业零 售 成 本 , 以 及
营业成本 159,255,234.23 167,539,408.94 -4.94% 2016 年 5 月 31 日新增子公司旌能天然气和
罗江天然气对应增加报告期 1-5 月营业成
本共同影响所致。
主要是子公司成都华联零售商业业务逐步
销售费用 13,437,745.32 24,343,410.68 -44.80% 收缩，致工资和水电等费用同比大幅减少
所致。
主要是以下因素共同影响所致：1）2016
年 6 月 30 日成都华联商业停业，报告期同
比减少人工费用和修理费；2）报告期成都
华联将出租的东环广场部分房产账面价值
管理费用 22,293,093.61 24,129,292.45 -7.61%
从固定资产转入投资性房地产，相关摊销
转入营业成本；3）2016 年 5 月 31 日新增
子公司旌能天然气和罗江天然气对应增加
报告期 1-5 月管理费用。
主要是报告期同比新增贷款致银行借款利
财务费用 8,447,249.10 1,460,323.00 478.45%
息增加所致。
主要是同比新增子公司旌能天然气报告期
所得税费用 4,077,710.22 2,183,083.20 86.79%
盈利增加相应增加所得税费用。
主要是以下因素共同影响所致：1）2016
年 6 月 30 日成都华联商业停业,报告期同比
减少销售商品收到的现金和购买商品支付
经营活动产生的
35,222,903.17 39,611,695.05 -11.08% 的现金；2）2016 年 5 月 31 日新增子公司
现金流量净额
旌能天然气和罗江天然气对应增加报告期
1-5 月销售商品、提供劳务收到的现金和购
买商品、接受劳务支付的现金。
投资活动产生的 主要是上年同期向中航信托支付购买旌能
-73,158,148.51 -623,851,907.84 88.27%
现金流量净额 天然气和罗江天然气股权款所致。
主要是上年同期非公开发行股份收到募集
筹资活动产生的
103,271,165.50 683,442,724.80 -84.89% 资金、报告期新增贷款以及偿还银行借款
现金流量净额
共同影响所致。
现金及现金等价 主要是报告期投资活动和筹资活动较上年
65,335,920.16 99,202,512.01 -34.14%
物净增加额 同期变化共同影响所致。
主要是据同比新增联营企业金石石化的亏
投资收益 -1,822,497.97 -627,614.08 -190.39%
损调整报告期投资损益所致。
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主要是同比新增子公司罗江天然气报告期
营业外收入 197,309.96 68,135.02 189.59% 固定资产处置收入和旌能天然气将无法支
付的应付款项收账共同影响所致。
主要是减少上年同期成都华联商业停业发
营业外支出 29,432.20 1,818,514.37 -98.38%
生赔偿支出所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □不适用
公司于 2016 年 5 月 31 日通过非同一控制下合并新增子公司德阳市旌能天然气有限公司和罗江县天然气有
限公司，两公司本报告期取得归属于上市公司股东的净利润 1,718.36 万元，占公司本报告期归属于上市公
司股东的净利润的 184.08%，因合并期间不一致，较上年同期两公司取得归属于上市公司股东的净利润
307.25 万元，增加 1,411.11 万元。
主营业务构成情况
单位：元
营业收入比 营业成本比 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
上年同期增减 上年同期增减 同期增减
分行业
商业零售收入 8,111,893.95 7,558,916.95 6.82% -94.19% -93.67% -7.60%
燃气供应及其
185,678,006.97 139,240,112.75 25.01% 158.98% 215.74% -13.48%
相关收入
其他主营业务
18,601,958.70 3,604,159.22 80.62% 54.50% 32.57% 3.20%
收入
分产品
商业零售收入 8,111,893.95 7,558,916.95 6.82% -94.19% -93.67% -7.60%
燃气供应及其
185,678,006.97 139,240,112.75 25.01% 158.98% 215.74% -13.48%
相关收入
其他主营业务
18,601,958.70 3,604,159.22 80.62% 54.50% 32.57% 3.20%
收入
分地区
四川省 143,367,435.06 100,849,420.04 29.66% -16.94% -27.20% 9.92%
江西省 36,219,076.97 27,091,531.18 25.20% 6.87% 43.11% -18.95%
辽宁省 14,683,857.24 10,294,141.24 29.89% 0.31% 41.36% -20.36%
湖北省 18,121,490.35 12,168,096.46 32.85% 754.37% 718.91% 2.91%
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
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四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
比重
占总资产 占总资产 重大变动说明
金额 金额 增减
比例 比例
主要是：1）公司提取成都农商
行西区支行长期借款；2）各公
司偿还借款和支付利息；3）子
货币资金 109,364,187.24 6.48% 234,182,870.84 14.91% -8.43%
公司睿恒能源购建上海嘉定数
据中心分布式能源项目共同影
响所致。
主要是报告期子公司旌能天然
应收账款 129,010,767.11 7.65% 26,111,547.04 1.66% 5.99%
气增加应收天然气款所致。
主要是报告期各子公司存货较
存货 76,983,589.59 4.56% 78,260,310.19 4.98% -0.42%
年初减少所致。
主要是报告期子公司成都华联
将出租的东环广场部分房产账
投资性房地产 155,449,280.07 9.22% 44,481,842.66 2.83% 6.39%
面价值从固定资产转入投资性
房地产所致。
主要是报告期公司购买金石石
长期股权投资 65,652,419.30 3.89% 6,667,000.63 0.42% 3.47%
化部分股权所致。
主要是报告期子公司成都华联
将出租的东环广场部分房产账
固定资产 350,518,612.59 20.78% 466,955,873.57 29.74% -8.96%
面价值从固定资产转入投资性
房地产所致。
主要是报告期子公司旌能天然
气增加在建管网工程和睿恒能
在建工程 103,563,593.94 6.14% 39,905,554.13 2.54% 3.60% 源增加对上海嘉定数据中心分
布式能源项目工程建设投入共
同影响所致。
主要是报告期较上年同期新增
短期借款 120,000,000.00 7.11% 47,500,000.00 3.02% 4.09%
银行借款所致。
主要是报告期较上年同期新增
长期借款 290,250,000.00 17.21% 156,750,000.00 9.98% 7.23%
银行借款所致。
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2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
本期公允价 本期计提 本期购买 本期出售
项目 期初数 累计公允价 期末数
值变动损益 的减值 金额 金额
值变动
金融资产
1.可供出售金
28,884,846.04 -1,082,834.11 -1,082,834.11 27,802,011.93
融资产
金融资产小计 28,884,846.04 -1,082,834.11 -1,082,834.11 27,802,011.93
上述合计 28,884,846.04 -1,082,834.11 -1,082,834.11 27,802,011.93
金融负债 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 1,227,704.28 属于专项维修基金
固定资产 4,779,894.03 抵押
投资性房地产 152,564,496.35 抵押
无形资产 6,640,832.53 抵押
合计 165,212,927.19 --
注：所有权或使用权受到限制的资产受限原因详见本半年度报告、第十节财务报告、第七合并财务报表项
目注释1、21、30。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
25,200,000.00 700,267,400.00 -96.40%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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截至
资产
被投 披露
负债 披露日
资公 主要 投资 投资 持股 资金 合作 投资 产品 预计 本期投 是否涉 索引
表日 期（如
司名 业务 方式 金额 比例 来源 方 期限 类型 收益 资盈亏 诉 （如
的进 有）
称 有）
展情
况
LNG 配
送及分
珠海金 销、油 珠海金
已全
石石油 田服 12,700, 石石油 -1,021,7
收购 48.00% 自筹 长期 LNG 部过 0.00 否
化工有 务、进 000.00 化工有 25.31
户
限公司 口设备 限公司
区域代
理
电力、
热力
四川大 生产 德阳鑫
已全
通睿恒 及供 11,300, 润投资 电力、 -1,676,4
增资 95.24% 自筹 长期 部过 0.00 否
能源有 应；合 000.00 咨询有 热力 17.58
户
限公司 同能 限公司
源管
理
天然气
北京睿 北京睿
（冷、 已全
恒百祥 1,200,0 100.00 恒百祥 -1,308.0
热、电） 新设 自筹 长期 天然气 部过 0.00 否
能源有 00.00 % 能源有 8
三联供 户
限公司 限公司
等
25,200, -2,699,4
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --
000.00 50.97
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截止报 未达到
资
是否为 截至报告期 告期末 计划进 披露日 披露索
投资 投资项目 本报告期投 金 项目 预计
项目名称 固定资 末累计实际 累计实 度和预 期（如 引（如
方式 涉及行业 入金额 来 进度 收益
产投资 投入金额 现的收 计收益 有） 有）
源
益 的原因
上海嘉定数据
自
中心分布式能 自建 是 燃气行业 8,814,347.56 53,990,994.97 90.00% 0.00 0.00 不适用
筹
源项目
北京太和桥数 自建 是 燃气行业 998,690.16 998,690.16 自 0.00 0.00 不适用
15
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
据中心分布式 筹
能源项目
合计 -- -- -- 9,813,037.72 54,989,685.13 -- -- 0.00 0.00 -- -- --
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
所
公司 处
公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
类型 行
业
管道燃气供
燃
德阳市旌 应、销售；
气
能天然气 子公司 LNG 批发 50,000,000 442,059,698.05 130,116,460.30 120,510,065.02 23,895,687.05 20,071,181.93
行
有限公司 （票据贸
业
易）
电力、热力 燃
四川睿恒
生产及供 气
能源有限 子公司 126,000,000 77,866,226.32 60,285,357.40 0.00 -1,761,273.21 -1,760,203.26
应；合同能 行
公司
源管理 业
16
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
LNG 配送
燃
珠海金石 及分销、油
参股 气
石油化工 田服务、进 62,920,000 162,456,332.19 47,351,867.51 454,373,626.60 -2,447,472.39 -2,128,594.39
公司 行
有限公司 口设备区域
业
代理
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
北京睿恒百祥能源有限公司 新设 -1,245.82
主要控股参股公司情况说明
1、德阳市旌能天然气有限公司（本公司拥有 100%权益）
德阳市旌能天然气公司自 2016 年 5 月 31 日起纳入本公司合并范围，该公司拥有 3 个子公司，分别为持股
比例为 100%的子公司德阳市旌能天然气管道工程有限公司和德阳市旌能燃气设计有限公司，以及持股比
例为 60%的子公司阳新县华川天然气有限公司。报告期，该公司盈利使公司获得归属于母公司所有者的净
利润 1,703.50 万元，因合并期间不一致，较上年同期的 265.05 万元，增加 1,438.45 万元。
2、四川睿恒能源有限公司（本公司拥有 95.24%权益）
四川睿恒能源有限公司自 2016 年 5 月 31 日起纳入本公司合并范围，本报告期，该公司拥有 2 个子公司，
分别为上海环川实业投资有限公司和睿恒百祥能源有限公司，持股比例均为 100%。由于该公司的投资项
目均尚在建设期，未取得收入，故报告期该公司亏损影响公司归属于母公司所有者的净利润为-167.64 万元，
并且，因合并期间及合并范围不一致，较上年同期的-50.39 万元，增加亏损 117.25 万元。
3、珠海金石石油化工有限公司（本公司拥有 48%的权益）
珠海金石石油化工有限公司系本公司持股比例 48%的联营企业，公司于 2016 年 9 月末，对金石石化增资
4,000.00 万元，并于本年初再次受让其部分股权，使公司对其持股比例达到 48%。报告期，金石石化深化
了与中海油气电集团、中石化天然气分公司、延长石油、陕西燃气等上游资源方的战略合作；重点推进了
自有物流系统的建设，初步实现了 LNG 全国销售网络的布局和搭建。公司对其按联营企业采用权益法进
行核算。报告期金石石化亏损影响公司归属于母公司所有者的净利润为-102.17 万元。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因
说明
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四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
面临的风险：
1、行业周期性风险：公司的经营状况、盈利能力和发展前景与国民经济景气周期之间存在很大关联度。
2、价格波动风险：天燃气的价格波动及供需关系变化将影响天然气利用规模，对公司的盈利能力产生影
响。
3、安全生产风险：燃气事故的发生对燃气行业的安全生产、运行敲响了警钟，燃气安全生产不容忽视。
应对措施：
1、紧紧抓住国家产业政策导向，把握行业发展趋势，敏锐洞察市场格局变化，应对市场风险。
2、继续加大特许经营权范围内民用及工商业潜在用户的发展，扩大 LNG 销售规模，推广分布式能源项目，
通过不断完善产业链布局，提高公司的竞争力及抗风险能力。
3、高度重视安全生产，提高风险防控意识，完善各项安全生产措施，加大安全生产责任制度落实力度，
做好燃气设备设施及燃气管网运行的日常监测，加大燃气安全宣传力度。
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四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参与
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
比例
2017 年第一次临
临时股东大会 43.73% 2017 年 01 月 16 日 2017 年 01 月 17 日 巨潮资讯网
时股东大会
2017 年第二次临
临时股东大会 43.80% 2017 年 03 月 21 日 2017 年 03 月 22 日 巨潮资讯网
时股东大会
2016 年年度股东
年度股东大会 52.18% 2017 年 05 月 19 日 2017 年 05 月 20 日 巨潮资讯网
大会
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺 履行
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间
类型 期限 情况
股改承诺
收购报告书或权
益变动报告书中
所作承诺
资产重组时所作
承诺
天津大通 1、避免同业竞争、避免和减少关联交易承诺
首次公开发行或 2014 年 01 履行
投资集团 （详情见 2014 年 1 月 9 日巨潮资讯网《非公
再融资时所作承 月 09 日 中
有限公司 开发行股票相关承诺公告》）
诺
天津大通 限售 2、股份锁定承诺"本次发行认购的股份自发 2014 年 01 限售 履行
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四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
投资集团 承诺 行结束之日起三十六个月内不转让，也不由 月 09 日 36 个 完毕
有限公司 四川大通燃气开发股份有限公司回购该部分 月
股份。"
对于上市公司收购旌能天然气 88%股权及
罗江天然气 88%股权事项，如果旌能天然
气、罗江天然气（含两家公司的子公司）存
在收购前未向上市公司充分披露的或有负债
（包括但不限于经营债务、诉讼仲裁纠纷、
对外担保责任等），且收购的交易对方或其他
相关利益主体没有相应作出补偿承诺或虽作
出补偿承诺但未来不能及时足额履行补偿义
天津大通 务的部分，大通集团承诺对上市公司先行补
2015 年 10 履行
投资集团 偿，补偿款项应在上市公司确认触发承诺履 长期
月 16 日 中
有限公司 行条件并书面告知大通集团后 30 日内支付
至上市公司账户。先行补偿后，如交易对方
或其他利益主体向上市公司支付补偿款的，
大通集团有权对该等款项中不超过其实际支
付的先行补偿款金额的部分主张权利。大通
集团上述承诺的作出及履行将严格按照《上
市公司监管指引第 4 号 --上市公司实际控
制人、股东、关联方、收购人以及上市公司
承诺及履行》等相关规定的要求执行。
天津大通 限售
限售 本次认购的股票自本次发行新增股份上市之 2016 年 06 履行
投资集团 36 个
承诺 日起三十六个月内不转让 。 月 06 日 中
有限公司 月
若因发行人及其子公司的房屋建筑物未办理
天津大通 权属证书而导致大通燃气及其下属公司遭受
2016 年 06 履行
投资集团 经济损失或对生产经营构成不利影响，大通 长期
月 06 日 中
有限公司 集团及李占通愿意承担由此产生的相关费
用、罚款等一切经济损失。
股权激励承诺
若新天投资主要资产金谷大厦 1 号楼地下
天津大通
其他对公司中小 支付 一层的规划性质发生变化，变为可售房产并 2013 年 08 履行
投资集团 长期
股东所作承诺 承诺 产生销售收益，大通集团将向本公司支付新 月 01 日 中
有限公司
天投资 11.93%股权相对应的投资收益。
承诺是否及时履
是
行
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
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四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
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四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
22
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
以前年度发生且延续到本报告期，其他公司租赁本公司资产的情况：
一、 “双桥商场”的租赁情况
1）2016 年 12 月，公司接到承租方北京华联商厦股份有限公司出具的《解除<房屋租赁合同>通知书》，因
其经营计划调整，拟终止《房屋租赁合同》及补充协议约定的双桥商场项目地下一层、地下二层、地下停
车场、地上一至五层的房屋租赁关系，请求解除上述《房屋租赁合同》。2017 年 4 月 27 日，公司第十届董
事会第三十次会议审议通过了《关于与北京华联综合超市股份有限公司签订双桥商场整体租赁合同的议
案》，同意公司与北京华联股份、北京华联综超三方协商解除原“双桥商场租赁系列合同”，并签订三方《协
议书》；同时，同意公司将双桥商场物业整体出租给北京华联综超用于开设大型商业项目（零售及生活配
套），并签订《房屋租赁合同》。
2）按照三方《协议书》，公司于 2017 年 5 月 24 日收到截止到 2017 年 4 月 10 日租金 349.92 万元，原“双
桥商场租赁系列合同”予以解除。该项租金收益，影响公司报告期净利润增加 166.71 万元，占归属于母公
司所有者的净利润的比重 17.86%。
3）按照与承租方北京华联综合超市股份有限公司签订的新的《房屋租赁合同》，租赁期限为 20 年，自 2017
年 4 月 11 日起至 2037 年 4 月 10 日止，自起租日起，按租赁年度计租，租金标准为人民币 1,399.68 万元/
年，每三年递增 3%。自 2017 年 4 月 11 日起至 2018 年 1 月 10 日止，公司给予北京华联综超 9 个月免租
期，如华联综超不能在此期间开业运营，公司同意再给华联综超最多不超过 3 个月期限的租赁折扣期, 在
此期间按正常租金标准的 50%收取租金。
二、 “成都华联东环广场”的租赁情况
2016 年 7 月，公司全资子公司成都华联商厦有限责任公司将商业物业整体租赁给成都衣恋纽可商贸有限公
司，并与之签订了《成都华联东环广场租赁合同》，租赁期限为 20 年，保底租金为人民币 1,185.00 万元/
年，每四年递增 3%。免租期已于 2016 年 12 月 31 日截止，自 2017 年 1 月 1 日开始计算租金收入。报告
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四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期应收租金 592.50 万元，实收租金 592.50 万元，影响公司报告期净利润增加 179.94 万元，占归属于母公
司所有者的净利润的比重 19.28%。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
√ 适用 □ 不适用
租赁资
租赁 租赁收 租赁收
出租方 租赁方 租赁资 产涉及 租赁 租赁 是否关 关联
收益 益确定 益对公
名称 名称 产情况 金额 起始日 终止日 联交易 关系
（万元） 依据 司影响
（万元）
四川大 按租赁
北京华
通燃气 2003 年 2017 年 协议、补
联商厦 双桥商 增加公
开发股 3,913.47 02 月 11 04 月 10 166.71 充协议、 否 无
股份有 场房产 司盈利
份有限 日 日 三方协
限公司
公司 议
成都华 成都衣
成都华 2016 年 2036 年
联商厦 恋纽可 按租赁 增加公
联东环 9,927.29 07 月 01 06 月 30 179.94 否 无
有限责 商贸有 合同 司盈利
广场 日 日
任公司 限公司
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日 是否为
实际担保 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
金额 行完毕
披露日期 日） 担保
公司与子公司之间担保情况
担保额度 实际发生日 是否为
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
额 行完毕
披露日期 日） 担保
2015 年 10
2015 年
成都华联商厦 2015 年 10 月 月 30 日
09 月 29 43,318 8,399.14 抵押 否 是
有限责任公司 29 日 -2025 年 10
日
月 27 日
2016 年 9
上饶市大通燃 2016 年
2016 年 09 月 月 27 日
气工程有限公 09 月 01 6,000 5,000 一般保证 否 是
06 日 -2017 年 9
司 日
月 27 日
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四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
报告期内审批对子公司担 报告期内对子公司担保
0 0
保额度合计（B1） 实际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公 报告期末对子公司实际
49,318 13,399.14
司担保额度合计（B3） 担保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日 是否为
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
额 行完毕
披露日期 日） 担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合 报告期内担保实际发生
0 0
计（A1+B1+C1） 额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额 报告期末实际担保余额
49,318 13,399.14
度合计（A3+B3+C3） 合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比
11.98%
例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额
0
（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象
0
提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
采用复合方式担保的具体情况说明
2015 年 10 月成都华联在工商银行成都沙河支行取得长期借款，借款授信额度 1.65 亿元，期限十年，借款
利率为对应档次的中国人民银行基准贷款利率上浮 10%，该借款授信额度已全部提取。至本报告期末，已
归还了 2,475.00 万元，该项借款余额为 1.4025 亿元。该项借款抵押物为归属本公司及子公司成都华联的房
屋建筑物，包括成都市建设路 53 号整栋、55 号自有部分，分别与成都华联（合同编号 0440200053-2015
年沙河抵字 0023 号，最高担保余额 29,015.00 万元）和本公司（合同编号 0040200053-2015 年沙河抵字 0024
号，最高担保余额 43,318.00 万元）签订最高额抵押合同。
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
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四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、 履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、阳新县华川天然气有限公司诉讼及股权过户进展情况
2017 年 6 月，公司第十届董事会第三十一次会议审议同意全资子公司旌能天然气以自有资金 2,500.00 万元
收购孙斌持有的阳新华川 20%股权。旌能天然气已于当月支付了股权转让款 2,500.00 万元，相关工商变更
手续尚在办理中。因孙斌涉诉由阳新华川承担连带赔偿责任的相关诉讼事项（详见本公司 2016 年年度报
告相关内容），由孙斌处置其股权和大通集团兑现承诺所收到的款项用于代偿其债务，已经处理完毕。
2、大连新世纪燃气有限公司向中石油申请接口权
大连燃气拟向政府申请投资建设天然气长输管线及向中石油申请接口权，鉴于该项目时间紧迫且具有不确
定性，公司第十届董事会第三十一次董事会批准，授权公司管理层在总投资额不超过人民币 3,200.00 万元
以内负责根据实际情况组织实施该长输管线的建设和相关手续的办理事宜。
3、上海嘉定数据中心分布式能源项目进展情况
上海嘉定数据中心分布式能源项目目前处于试运行过程中，计划年内实现供能。
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四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件
135,452,747 37.77% -56,600,330 -56,600,330 78,852,417 21.99%
股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 135,452,747 37.77% -56,600,330 -56,600,330 78,852,417 21.99%
其中：境内法人
105,296,182 29.36% -56,603,773 -56,603,773 48,692,409 13.58%
持股
境内自然
30,156,565 8.41% 3,443 3,443 30,160,008 8.41%
人持股
4、外持持股
其中：境外法人
持股
境外自然人持股
二、无限售条件
223,178,262 62.23% 56,600,330 56,600,330 279,778,592 78.01%
股份
1、人民币普通股 223,178,262 62.23% 56,600,330 56,600,330 279,778,592 78.01%
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 358,631,009 100.00% 0 0 358,631,009 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2017 年 1 月 18 日，公司控股股东天津大通投资集团有限公司持有的 56,603,773 股限售股份解除限售。
27
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司原董事、副总经理蔡明先生期初持有公司股份 13,770 股，其中限售股份 10,327 股，流通股份 3,443 股，
因其于 2017 年 4 月 27 日辞去公司董事、副总经理职务，所持流通股份 3,443 股转为限售股份。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
天津大通投资 非公开发行股 2017 年 1 月 18
95,148,342 56,603,773 38,544,569
集团有限公司 份限售 日
2017 年 10 月
蔡明 10,327 3,443 13,770 离职锁定股份
27 日
合计 95,158,669 56,603,773 3,443 38,558,339 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 32,134 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 条件的普通 条件的普通 股份
减变动情况 数量
数量 股数量 股数量 状态
28
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
天津大通投资
境内非国有法人 40.94% 146,825,228 38,544,569 108,280,659 质押 140,174,569
集团有限公司
陈蓉章 境内自然人 3.58% 12,848,189 12,848,189 质押 12,848,189
李朝波 境内自然人 3.10% 11,135,097 11,135,097 质押 11,135,097
四川大通燃气
开发股份有限
其他 2.79% 10,000,000 10,000,000
公司－第一期
员工持股计划
中国建设银行
股份有限公司
－汇添富环保 其他 2.23% 8,000,000
行业股票型证
券投资基金
李可珍 境内自然人 1.72% 6,162,952 6,162,952 质押 6,162,952
赵东岭 境内自然人 0.81% 2,906,183
李敬蓉 境内自然人 0.47% 1,700,100
深圳能源集团
境内非国有法人 0.43% 1,540,000
股份有限公司
谷艳萍 境内自然人 0.41% 1,471,900
公司控股股东天津大通投资集团有限公司与上述 9 名股东之间不存在关联关系，亦不属
上述股东关联关系或一致行动的
于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；未知上述其余股东之间是否存在关联
说明
关系及是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
天津大通投资集团有限公司 108,280,659 人民币普通股 108,280,659
中国建设银行股份有限公司
－汇添富环保行业股票型证 8,000,000 人民币普通股 8,000,000
券投资基金
赵东岭 2,906,183 人民币普通股 2,906,183
李敬蓉 1,700,100 人民币普通股 1,700,100
深圳能源集团股份有限公司 1,540,000 人民币普通股 1,540,000
谷艳萍 1,471,900 人民币普通股 1,471,900
王时燕 1,050,000 人民币普通股 1,050,000
徐卉 1,046,101 人民币普通股 1,046,101
王旭晓 980,000 人民币普通股 980,000
蓝歆旻 740,600 人民币普通股 740,600
前 10 名无限售条件普通股股东之
公司控股股东天津大通投资集团有限公司与上述 9 名股东之间不存在关联关系，亦不属
间，以及前 10 名无限售条件普通
于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；未知上述其余股东之间是否存在关联
股股东和前 10 名普通股股东之间
关系及是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
注：至本报告期末，公司控股股东天津大通投资集团有限公司除以上持股外，通过中信证券股份有限公司
以股票收益互换方式持有公司股份 1,114,300 股，持股比例 0.31%。
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四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
30
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
艾 国 监事会召集人 离任 2017 年 01 月 16 日 因个人原因辞职。
2017 年第一次临时股东大会选举为监
伍光宁 监事会召集人 任免 2017 年 01 月 16 日 事，第十届监事会第十六次会议当选为
监事会召集人。
蔡 明 董事、副总经理 离任 2017 年 04 月 27 日 因个人原因辞职。
许 罡 副总经理 任免 2017 年 04 月 27 日 董事会聘任。
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公
司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：四川大通燃气开发股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 109,364,187.24 44,028,373.61
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 13,667,657.90 10,523,594.46
应收账款 129,010,767.11 96,668,041.47
预付款项 45,746,755.63 82,906,823.91
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 22.60 51.15
应收股利
其他应收款 27,404,269.26 6,168,193.31
34
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
买入返售金融资产
存货 76,983,589.59 81,077,025.32
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 13,479,707.39 12,278,834.19
流动资产合计 415,656,956.72 333,650,937.42
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 37,753,742.26 38,836,576.37
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 65,652,419.30 54,095,173.88
投资性房地产 155,449,280.07 82,150,903.34
固定资产 350,518,612.59 428,528,632.04
在建工程 103,563,593.94 85,301,121.16
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 43,725,823.20 44,293,906.67
开发支出
商誉 488,144,317.81 488,144,317.81
长期待摊费用 12,378,651.64 11,933,014.10
递延所得税资产 13,829,121.95 13,848,742.59
其他非流动资产
非流动资产合计 1,271,015,562.76 1,247,132,387.96
资产总计 1,686,672,519.48 1,580,783,325.38
流动负债：
短期借款 120,000,000.00 155,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
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衍生金融负债
应付票据
应付账款 65,543,361.81 81,627,373.98
预收款项 55,971,157.31 50,286,578.11
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,161,846.65 1,741,233.01
应交税费 5,562,273.09 8,341,687.66
应付利息 1,230,710.35 1,243,062.45
应付股利 1,851,458.80 1,851,458.80
其他应付款 22,885,072.13 20,441,259.67
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 274,205,880.14 320,532,653.68
非流动负债：
长期借款 290,250,000.00 148,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 198,588.39 198,588.39
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 5,845,421.42 6,116,345.66
其他非流动负债
非流动负债合计 296,294,009.81 154,814,934.05
负债合计 570,499,889.95 475,347,587.73
所有者权益：
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股本 358,631,009.00 358,631,009.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 683,398,102.00 683,398,102.00
减：库存股
其他综合收益 -812,125.58
专项储备
盈余公积 12,473,884.10 12,473,884.10
一般风险准备
未分配利润 65,113,814.73 55,779,108.21
归属于母公司所有者权益合计 1,118,804,684.25 1,110,282,103.31
少数股东权益 -2,632,054.72 -4,846,365.66
所有者权益合计 1,116,172,629.53 1,105,435,737.65
负债和所有者权益总计 1,686,672,519.48 1,580,783,325.38
法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：谢树江 会计机构负责人：谢树江
2、 母公司资产负债表
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 39,133,743.91 3,470,235.04
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 101,490.81 117,971.55
应收利息 22.60 51.15
应收股利
其他应收款 271,929,985.97 125,183,533.69
存货
划分为持有待售的资产
37
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一年内到期的非流动资产
其他流动资产 318,078.32 310,640.16
流动资产合计 311,483,321.61 129,082,431.59
非流动资产：
可供出售金融资产 33,143,662.26 34,226,496.37
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,133,731,855.86 1,110,754,696.67
投资性房地产 67,194,641.62 69,573,579.94
固定资产 7,197,599.30 7,324,395.47
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 79,295.74 132,159.16
递延所得税资产 9,262,221.33 8,991,512.80
其他非流动资产
非流动资产合计 1,250,609,276.11 1,231,002,840.41
资产总计 1,562,092,597.72 1,360,085,272.00
流动负债：
短期借款 60,000,000.00 60,000,000.00
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 66,058.95 5,847.55
应交税费 395,246.43 454,208.50
应付利息
38
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应付股利 1,851,458.80 1,851,458.80
其他应付款 111,342,466.16 120,089,074.76
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 173,655,230.34 182,400,589.61
非流动负债：
长期借款 150,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 198,588.39 198,588.39
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 150,198,588.39 198,588.39
负债合计 323,853,818.73 182,599,178.00
所有者权益：
股本 358,631,009.00 358,631,009.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 741,419,463.23 741,419,463.23
减：库存股
其他综合收益 -812,125.58
专项储备
盈余公积 12,473,884.10 12,473,884.10
未分配利润 126,526,548.24 64,961,737.67
所有者权益合计 1,238,238,778.99 1,177,486,094.00
负债和所有者权益总计 1,562,092,597.72 1,360,085,272.00
法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：谢树江 会计机构负责人：谢树江
39
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3、合并利润表
2017 年 1-6 月
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 223,648,024.48 232,687,524.83
其中：营业收入 223,648,024.48 232,687,524.83
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 207,366,676.59 220,958,575.33
其中：营业成本 159,255,234.23 167,539,408.94
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,933,354.33 3,486,140.26
销售费用 13,437,745.32 24,343,410.68
管理费用 22,293,093.61 24,129,292.45
财务费用 8,447,249.10 1,460,323.00
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） -1,822,497.97 -627,614.08
其中：对联营企业和合营企业的投资
-1,142,754.58 -155,106.09
收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,458,849.92 11,101,335.42
加：营业外收入 197,309.96 68,135.02
其中：非流动资产处置利得 75,339.62
减：营业外支出 29,432.20 1,818,514.37
其中：非流动资产处置损失 17,677.40 18,490.29
40
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 14,626,727.68 9,350,956.07
减：所得税费用 4,077,710.22 2,183,083.20
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,549,017.46 7,167,872.87
归属于母公司所有者的净利润 9,334,706.52 6,568,075.75
少数股东损益 1,214,310.94 599,797.12
六、其他综合收益的税后净额 -812,125.58 -4,343,979.76
归属母公司所有者的其他综合收益的税后
-812,125.58 -4,343,979.76
净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
-812,125.58 -4,343,979.76
益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
-812,125.58 -4,343,979.76
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净
额
七、综合收益总额 9,736,891.88 2,823,893.11
归属于母公司所有者的综合收益总额 8,522,580.94 2,224,095.99
归属于少数股东的综合收益总额 1,214,310.94 599,797.12
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.026 0.022
（二）稀释每股收益 0.026 0.022
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利
润为：0.00 元。
法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：谢树江 会计机构负责人：谢树江
41
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、 母公司利润表
2017 年 1-6 月
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 5,475,428.81 9,101,599.91
减：营业成本 2,431,801.74 2,431,801.74
税金及附加 1,274,619.43 1,456,014.09
销售费用
管理费用 4,919,158.53 4,927,716.63
财务费用 2,106,190.77 -1,350,100.33
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） 66,792,176.93 -804,183.49
其中：对联营企业和合营企业的投资
-1,022,840.81 -144,886.46
收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 61,535,835.27 831,984.29
加：营业外收入 28,975.30 5,820.00
其中：非流动资产处置利得 28,645.30
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 61,564,810.57 837,804.29
减：所得税费用 386,009.87
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 61,564,810.57 451,794.42
五、其他综合收益的税后净额 -812,125.58 -4,343,979.76
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
-812,125.58 -4,343,979.76
益
1.权益法下在被投资单位以后将重
42
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
-812,125.58 -4,343,979.76
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 60,752,684.99 -3,892,185.34
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：谢树江 会计机构负责人：谢树江
5、合并现金流量表
2017 年 1-6 月
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 381,599,377.97 258,211,417.39
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,842,278.56 30,021,833.78
经营活动现金流入小计 383,441,656.53 288,233,251.17
43
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 265,286,863.00 163,637,779.78
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 29,271,316.67 28,571,123.73
支付的各项税费 17,830,496.71 17,746,159.53
支付其他与经营活动有关的现金 35,830,076.98 38,666,493.08
经营活动现金流出小计 348,218,753.36 248,621,556.12
经营活动产生的现金流量净额 35,222,903.17 39,611,695.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 25,000.00 789.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
135,859.22 4,803,260.00
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 160,859.22 4,804,049.04
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
35,480,484.29 13,051,990.53
支付的现金
投资支付的现金 12,700,000.00 6,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
25,000,000.00 609,407,634.42
净额
支付其他与投资活动有关的现金 138,523.44 196,331.93
投资活动现金流出小计 73,319,007.73 628,655,956.88
投资活动产生的现金流量净额 -73,158,148.51 -623,851,907.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,000,000.00 551,388,899.91
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
1,000,000.00
金
取得借款收到的现金 150,000,000.00 141,800,000.00
发行债券收到的现金
44
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金 25,000,000.00 14.11
筹资活动现金流入小计 176,000,000.00 693,188,914.02
偿还债务支付的现金 43,250,000.00 8,250,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,376,614.50 1,496,189.22
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
润
支付其他与筹资活动有关的现金 21,102,220.00
筹资活动现金流出小计 72,728,834.50 9,746,189.22
筹资活动产生的现金流量净额 103,271,165.50 683,442,724.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 65,335,920.16 99,202,512.01
加：期初现金及现金等价物余额 42,800,562.80 134,980,358.83
六、期末现金及现金等价物余额 108,136,482.96 234,182,870.84
法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：谢树江 会计机构负责人：谢树江
6、母公司现金流量表
2017 年 1-6 月
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,749,200.00 9,248,400.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 18,966.66 979,294.64
经营活动现金流入小计 5,768,166.66 10,227,694.64
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 2,765,812.22 2,386,443.32
支付的各项税费 1,623,276.00 3,160,644.06
支付其他与经营活动有关的现金 1,482,564.43 2,042,818.11
经营活动现金流出小计 5,871,652.65 7,589,905.49
经营活动产生的现金流量净额 -103,485.99 2,637,789.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 68,519,761.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 82,000.00
45
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 653,828.58
投资活动现金流入小计 68,601,761.13 653,828.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
553,724.00 15,100.00
支付的现金
投资支付的现金 24,000,000.00 10,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
625,267,400.00
净额
支付其他与投资活动有关的现金 146,435,503.57 196,331.93
投资活动现金流出小计 170,989,227.57 635,478,831.93
投资活动产生的现金流量净额 -102,387,466.44 -634,825,003.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 550,888,899.91
取得借款收到的现金 150,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 130,000,014.11
筹资活动现金流入小计 150,000,000.00 680,888,914.02
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,532,738.70 1,924.36
支付其他与筹资活动有关的现金 9,312,800.00
筹资活动现金流出小计 11,845,538.70 1,924.36
筹资活动产生的现金流量净额 138,154,461.30 680,886,989.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 35,663,508.87 48,699,775.46
加：期初现金及现金等价物余额 3,470,235.04 88,788,480.05
六、期末现金及现金等价物余额 39,133,743.91 137,488,255.51
法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：谢树江 会计机构负责人：谢树江
7、合并所有者权益变动表
2017 年 06 月 30 日
本期金额
单位：元
46
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 益合
其他 公积 存股 储备 公积 权益
股 债 收益 准备 润 计
358,6 683,39 12,473 55,779 1,105,
一、上年期末余 -4,846,
31,00 8,102. ,884.1 ,108.2 435,73
额 365.66
9.00 00 0 1 7.65
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
358,6 683,39 12,473 55,779 1,105,
二、本年期初余 -4,846,
31,00 8,102. ,884.1 ,108.2 435,73
额 365.66
9.00 00 0 1 7.65
三、本期增减变 10,736
-812,1 9,334, 2,214,
动金额（减少以 ,891.8
25.58 706.52 310.94
“－”号填列） 8
（一）综合收益 -812,1 9,334, 1,214, 9,736,
总额 25.58 706.52 310.94 891.88
（二）所有者投 1,000, 1,000,
入和减少资本 000.00 000.00
1．股东投入的 1,000, 1,000,
普通股 000.00 000.00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
47
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
358,6 683,39 12,473 65,113 1,116,
四、本期期末余 -812,1 -2,632,
31,00 8,102. ,884.1 ,814.7 172,62
额 25.58 054.72
9.00 00 0 3 9.53
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 益合
其他 公积 存股 储备 公积 权益
股 债 收益 准备 润 计
279,9 270,11 -23,56 12,473 110,86 649,82
一、上年期末余
40,20 3,976. 8,907. ,884.1 3,453. 2,609.
额
2.00 60 64 0 95 01
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
48
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
控制下企业合
并
其他
279,9 270,11 -23,56 12,473 110,86 649,82
二、本年期初余
40,20 3,976. 8,907. ,884.1 3,453. 2,609.
额
2.00 60 64 0 95 01
三、本期增减变 78,69 413,28 485,04
-4,343, 6,568, -9,155,
动金额（减少以 0,807 4,125. 3,148.
979.76 075.75 879.77
“－”号填列） .00 40 62
（一）综合收益 -4,343, 6,568, 599,79 2,823,
总额 979.76 075.75 7.12 893.11
78,69 413,28 482,21
（二）所有者投 -9,755,
0,807 4,125. 9,255.
入和减少资本 676.89
.00 40 51
78,69 472,19 550,88
1．股东投入的
0,807 8,092. 8,899.
普通股
.00 91 91
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
-58,91 -68,66
-9,755,
4．其他 3,967. 9,644.
676.89
51 40
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
49
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
358,6 683,39 -27,91 12,473 117,43 1,134,
四、本期期末余 -9,155,
31,00 8,102. 2,887. ,884.1 1,529. 865,75
额 879.77
9.00 00 40 0 70 7.63
法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：谢树江 会计机构负责人：谢树江
8、母公司所有者权益变动表
2017 年 06 月 30 日
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本 减：库存 其他综 专项 盈余
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 公积 股 合收益 储备 公积
股 债 润 计
358,63 64,961 1,177,4
一、上年期末余 741,419, 12,473,8
1,009.0 ,737.6 86,094.
额 463.23 84.10
0 7 00
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
358,63 64,961 1,177,4
二、本年期初余 741,419, 12,473,8
1,009.0 ,737.6 86,094.
额 463.23 84.10
0 7 00
三、本期增减变 61,564
-812,12 60,752,
动金额（减少以 ,810.5
5.58 684.99
“－”号填列） 7
50
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
61,564
（一）综合收益 -812,12 60,752,
,810.5
总额 5.58 684.99
7
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
358,63 126,52 1,238,2
四、本期期末余 741,419, -812,12 12,473,8
1,009.0 6,548. 38,778.
额 463.23 5.58 84.10
0 24 99
51
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
上年金额
单位：元
上期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本 减：库存 其他综 专项 盈余
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 公积 股 合收益 储备 公积
股 债 润 计
279,94 73,670
一、上年期末余 269,221, -23,568, 12,473,8 611,736
0,202.0 ,152.9
额 356.21 907.64 84.10 ,687.63
0 6
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
279,94 73,670
二、本年期初余 269,221, -23,568, 12,473,8 611,736
0,202.0 ,152.9
额 356.21 907.64 84.10 ,687.63
0 6
三、本期增减变
78,690, 472,198, -4,343,9 451,79 546,996
动金额（减少以
807.00 107.02 79.76 4.42 ,728.68
“－”号填列）
（一）综合收益 -4,343,9 451,79 -3,892,1
总额 79.76 4.42 85.34
（二）所有者投 78,690, 472,198, 550,888
入和减少资本 807.00 107.02 ,914.02
1．股东投入的 78,690, 472,198, 550,888
普通股 807.00 092.91 ,899.91
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他 14.11 14.11
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
52
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
358,63 74,121 1,158,7
四、本期期末余 741,419, -27,912, 12,473,8
1,009.0 ,947.3 33,416.
额 463.23 887.40 84.10
0 8 31
法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：谢树江 会计机构负责人：谢树江
三、公司基本情况
（一）公司历史沿革
1、设立及股份变动情况
四川大通燃气开发股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为成都华贸股份有限公司，1994年3
月经成都市体改委以成体改函（1994）字第19号同意更名为成都华联商厦股份有限公司，2003年7月经成
都华联商厦股份有限公司第二次临时股东大会同意更名为四川宝光药业科技开发股份有限公司, 2006年9
月5日更为现名。
1996年经中国证监会证监发审字(1996)12号文批准发行1,300万股社会公众股，经深圳证券交易所深证市发
（1996）第46号《上市通知书》审核批准，于1996年3月12日在深圳证券交易所挂牌交易。
1996年7月根据股东大会批准的1995年度利润分配和资本公积转增股本的方案，按每10股送红股2股并用资
本公积金转增2股，本次送股后，总股本由50,000,020股增至70,000,028股；
1997年11月经中国证监会证监上字（1997）93号文批准，以70,000,028股总股本为基数，按10：3的比例向
全体股东配售，社会公众股东还可按10：5.034的比例认购法人股转配部分，总股本增至86,503,313股，其
中转配股4,666,879股于2001年2月在深圳证券交易所上市流通；
53
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2001年5月以2000年期末总股份86,503,313股为基数，向全体股东按每10股送红股2股，并以资本公积金向
全体股东按每10股转增8股，送股后总股份为173,006,626股；
2002年6月以2001年期末总股份173,006,626股为基数，向全体股东按每10股送红股1股，送股后总股份为
190,307,288股；
2006年9月12日，根据董事会股权分置改革方案实施公告和2006 年7 月31 日召开的第二次临时股东大会决
议，以股权分置改革方案实施的股权登记日登记在册的全体流通股股本62,319,134 股为基数, 按流通股每
10股转增5.3股，以资本公积向全体流通股股东转增33,029,141 股，转增后总股份为223,336,429股。
2013年12月，公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）。该次发行通过了公司第九届董事会第十
九次会议、2013年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1568号《关于
核准四川大通燃气开发股份有限公司非公开发行股票的批复》核准。本次非公开发行公司及主承销商海通
证券股份有限公司最终确定向特定对象天津大通投资集团有限公司发行人民币普通股56,603,773股，每股
面值1元，每股发行价格为人民币5.3元，其中增加注册资本及股本人民币56,603,773.00元，增加资本公积
235,791,338.89元。增发后公司总股份为279,940,202股。
2016年5月，公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）。该次发行通过了公司第十届董事会第三次
会议、第十届董事会第五次会议及2015年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许
可[2016]897号《关于核准四川大通燃气开发股份有限公司非公开发行股票的批复》核准。本次非公开发行
公司及主承销商中信建投证券股份有限公司最终确定向天津大通投资集团有限公司、四川大通燃气开发股
份有限公司－第一期员工持股计划、陈蓉章、李朝波和李可珍等5名特定对象发行人民币普通股78,690,807
股，每股面值1元，每股发行价格为人民币7.18元，其中增加注册资本及股本人民币78,690,807.00元，增加
资本公积472,198,092.91元。增发后公司总股份为358,631,009股。
2、实际控制人变更情况
1999年2月经国家财政部财管（99）24号文件和1999年3月中国证监会成都证管办（99）05号文件批准，成
都市国有资产管理局将其持有的成都华联商厦股份有限公司国家股 22,389,494股中的1,500.00万股转让给
四川郎酒集团有限责任公司（以下简称郎酒集团），郎酒集团同时受让其它法人股966.00万股后持有公司
股份比例为28.51％，成为本公司第一大股东。
2002年3月，古蔺县人民政府与泸州宝光集团有限公司（以下简称宝光集团）签订《股权转让协议》及《转
让补充协议》，古蔺县人民政府将郎酒集团76.56%的股权转让给宝光集团。宝光集团受让股权后，成为本
公司的第一大股东的控股股东，系本公司的实际控制人。
2005年3月至9月，天津大通投资集团有限公司（以下简称大通集团）分别与郎酒集团、成都市同乐房屋开
发有限责任公司、宝光集团、四川省佳乐企业集团有限公司签订《股权转让协议》，共计受让上述公司持
有的本公司法人股5,167.6886万股，占本公司总股本的27.15%（股份过户手续于2006 年8 月4 日完成）。
大通集团受让股权后，成为本公司第一大股东，系本公司的实际控制人。
（二）公司注册地址、组织形式、总部地址
公司注册地址即总部地址位于四川省成都市建设路 55 号，组织形式为股份有限公司。
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（三）公司的业务性质、经营范围和营业收入构成
1、业务性质
本公司所处行业为商业零售业、燃气加工和供应业。
2、主要提供的产品和服务
本公司主要从事商业零售、天然气、煤气加工及供应。
3、经营范围
本公司业务范围主要包括：城市管道燃气的开发及投资、燃气购销，货物进出口业务，燃气器材的购销和
维修；天然气利用工程建设与经营和相关专业技术服务；仓储服务；实业投资；高新科技技术及产品的开
发；房地产项目的投资及开发（不得从事非法集资、吸收公众资金等金融活动）。（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动）。
（四）财务报表的批准报出
本公司财务报表业经全体董事于2017年8月29日批准报出。
二、合并财务报表范围
截至2017年6月30日，本公司合并财务报表范围内子公司共17家，分别为成都华联商厦有限责任公司、大
连新世纪燃气有限公司、上饶市大通燃气工程有限公司、四川大通睿恒能源有限公司、德阳市旌能天然气
有限公司、罗江县天然气有限公司、成都华联投资开发有限公司、四川鼎龙服饰有限责任公司、成都华联
物业管理有限公司、成都华联华府金座餐饮有限责任公司、大连新创燃气器材销售有限公司、大连新纪元
管道设备经销有限公司、德阳市旌能燃气设计有限公司、德阳市旌能天然气管道工程有限公司、阳新县华
川天然气有限公司、上海环川实业投资有限公司、北京睿恒百祥能源有限公司。与上一会计期间财务报告
相比，本报告期合并范围增加二级子公司“北京睿恒百祥能源有限公司”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》
及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本公司经营活动有足够的财务支持。从公司目前获知的信息，综合考虑宏观政策风险、市场经营风险、
企业目前或长期的盈利能力、偿债能力、财务资源支持等因素，本公司认为不存在对公司未来12个月持续
经营能力产生重大怀疑的事项或情况，公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司主要会计政策和会计估计如下:
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四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表及附注符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月
4、记账本位币
本公司以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下的企业合并
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方
合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、
发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现
的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，
首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的
权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有
者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份
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四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数
股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。
编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制
方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财
务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对
子公司的财务报表进行调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1、合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，
是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。
通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关
法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如
合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
2、共同经营的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定
进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享
有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生
的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，
参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第
三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合
《企业会计准则第 8 号—资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。自共同经营购
买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归
属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号—资产减值》等规定的资
产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
3、合营企业的会计处理
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会
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计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资视为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务采用交易发生当日的人民币中间价作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，计入当期损
益。
对于外币非货币性项目，分别两种情况。以历史成本计量的外币非货币性项目，由于已在交易发生日
按当日即期汇率折算，资产负债表日不产生汇兑差额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价
值确定日的即期汇率折算，作为公允价值变动（含汇率变动）处理。
10、金融工具
1、金融资产、金融负债的分类
（1）金融资产在初始确认时划分为以下四类：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产；
2）持有至到期投资；
3）贷款和应收款项；
4）可供出售金融资产。
（2）金融负债在初始确认时划分为以下两类：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债；
2）其他金融负债。
2、金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（1）公司在初始确认金融资产时，均按公允价值计量，在进行后续计量时，四类资产的计量方式有
所不同。
1）公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按取得时的公允价值作为初始确认金额，
相关交易费用计入当期损益。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价
值计量，因公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。该金融资产处置时其公允价值与初始入账金额
之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益；
2）公司可供出售金融资产，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及
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与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市
场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合
收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益
外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公
允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投
资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市
场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
3）公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项按双方合同或协议价款作为初始确认金额。收回或
处置应收款项时，取得的价款与账面价值之间的差额计入当期损益；
4）公司持有至到期投资，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，持
有期间按实际利率及摊余成本计算确认利息收入计入投资收益。该金融资产处置时其取得价款与账面价值
之间的差额确认为投资收益。
（2）公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时以公允价值计量，相关交易费
用直接计入当期损益，持有期间按公允价值进行后续计量；其他金融负债，取得时按公允价值和相关交易
费用之和作为初始确认金额。持有期间按实际利率法，以摊余成本计量。
3、金融资产和金融负债公允价值的确定
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确认其公允价值；不存在活跃市场的，
采用估值技术确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格为基础确
定其公允价值。
4、金融资产减值准备测试及提取方法
资产负债表日公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值
进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行
减值测试，对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中进行减值测试。
对贷款及应收款项、持有至到期投资按预计未来现金流量现值与账面价值的差额计提减值准备；计提
后如有客观证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回计入当期损益。
可供出售的金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价
值下降形成的累计损失，应予以转出计入当期损益。其中，属于可供出售债务工具的，在随后发生公允价
值回升时，原减值准备可转回计入当期损益，属于可供出售权益工具投资，其减值准备不得通过损益转回。
对于可供出售权益工具投资，发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性
下跌，公允价值低于其成本本身并不足以说明可供出售权益工具投资已发生减值，应综合相关因素进行判
断。对于持有的以战略合作为主要目的、不因股价临时变动而做出售决定的可供出售权益工具投资，则对
被投资单位基本运营情况进行分析：若被投资单位经营状况发生严重恶化，营业收入连续三年减少10%以
上，或者息税折旧摊销前盈余连续三年减少20%以上，则表明其发生减值；对于以股价获利等为主要目的
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的可供出售权益工具投资，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%或
低于其初始投资成本持续时间超过24个月的，则表明其发生减值。
5、金融资产转移的确认和计量
公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该金融资产；保留了金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所
有权上几乎所有风险和报酬的，如果放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融
资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值
变动累计额（涉及可供出售金融资产）之和，与所转移金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。金融
资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体账面价值在终止确认和未终止确认部分之间，
按照各自相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计
额中终止确认部分的金额（涉及可供出售金融资产）之和，与终止确认部分的账面价值之间的差额计入当
期损益。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据 期末余额在 100 万元（含 100 万元，下同）以上的应收款项；逾期单项余额在
或金额标准 100 万元以上的预付账款、长期应收款。
在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测
试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损
单项金额重大并单项计提
失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的
坏账准备的计提方法
应收款项，按风险特征在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计
提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
信用风险特征组合的确定依据 账龄分析法、个别认定法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 0.00% 0.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
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4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
计提坏账准备的说明：纳入合并范围的公司之间的应收款项不计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。
坏账准备的计提方法 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、存货分类
存货分为原材料、包装物、低值易耗品、产成品、库存商品。
2、存货盘存制度
存货实行永续盘存制。
3、存货计价方法和摊销方法
各类存货购入时采用实际成本核算。原材料发出时按加权平均法结转成本；包装物、低值易耗品在领
用时一次性摊销；燃气类公司产成品发出按加权平均法结转成本；商业类公司库存商品发出时按先进先出
法结转成本。
4、存货跌价准备的确认标准及计提方法
期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存
货跌价准备。
通常应当按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别
计提存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以
与其他项目分开计量的存货，可以合并计提存货跌价准备。
13、划分为持有待售资产
1、划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产确认为持有待售组成部分：
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（1）该非流动资产必须在其当前状况下仅根据出售此类非流动资产的惯常条款即可立即出售；
（2）企业已经就处置该非流动资产作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相
应权力机构的批准；
（3）企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
2、划分为持有待售核算方法
本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映
其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价
值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。
持有待售的固定资产不计提折旧或摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计
量。
符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所
得税资产、《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资
性房地产中产生的合同权利。
14、长期股权投资
本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被
投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类
似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、
或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重
大影响。
对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在
合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投
资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告
期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下
被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交
易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投
资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足
冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报
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告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一
控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，
作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其
他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会
计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计
公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买
价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成
本；公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规
定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发
生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享
有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少
长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项
可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间
发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期
股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原
计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可
供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同
控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩
余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施
加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计
入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计
处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，
在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为
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其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1、投资性房地产的种类：分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租
的房屋建筑物。
2、投资性房地产的计量模式：
投资性房地产按购置或实际建造成本进行初始计量，后续计量采用成本计量模式。
3、按成本模式计量的投资性房地产的折旧或摊销、减值准备计提方法：
已出租房屋建筑物：计提折旧方法和减值准备计提方法与固定资产一致。减值损失一经确认，在以后
会计期间不得转回。
已出租的土地使用权和持有并准备增值后转让的土地使用权：摊销方法和减值准备计提方法与无形资
产一致。
16、固定资产
（1）确认条件
同时满足以下条件的有形资产作为固定资产：A、为生产商品、提供劳务、出租和经营管理而持有；B、
使用年限超过一年；C、单位价值超过2,000.00元。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 30-35 5 3.17-2.71
专用设备 年限平均法 5-15 5 6.33-19.00
通用设备 年限平均法 4-20 5 23.75-4.75
运输设备 年限平均法 8-12 5 11.89-7.92
管网设备 年限平均法 20-30 5 3.17-4.75
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原值减去累计
折旧和已计提减值准备）以及尚可使用年限重新计算折旧率和折旧额。
17、在建工程
在建工程核算企业正在进行的各项工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程和需安装设备等实际发
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生的支出。各项工程项目以实际成本计价，与购建在建工程直接相关的借款利息支出，在该项资产达到预
定可使用状态之前且满足借款费用资本化的三个条件时计入该项资产的成本，在达到预定可使用状态后列
入财务费用。交付使用但尚未办理竣工决算的工程，依据估价转入固定资产，竣工决算办理完毕后，按决
算数调整暂估数。
18、借款费用
借款费用，是指公司因借款而发生的利息及其他相关成本。包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助
费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款
费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状
态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或
者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用及其辅助费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时
性投资取得的投资收益，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，
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予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期
利息金额。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。同时满足下列条件的，
确认为无形资产：
（1）与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该无形资产的成本能够可靠地计量。
2、无形资产成本的计量。
（1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发
生的其他支出。
（2）购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以
购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，应当
在信用期间内计入当期损益。
（3）自行开发的无形资产，应当区分研究阶段支出与开发阶段支出。企业内部研究开发项目研究阶
段的支出，应当于发生时计入当期损益。企业内部研究开发项目开发阶段的支出，符合资本化条件的才能
确认为无形资产。
（4）投资者投入无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价
值不公允的除外。
3、无形资产的摊销
企业应当于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，应当估计该使用寿
命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，
应当视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额应当在使用寿命内系统合
理摊销。使用寿命不确定的无形资产不应摊销。
无形资产应摊销的金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计
提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值应当视为零，
但下列情况除外：
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（1）有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产。
（2）可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
无形资产类别及摊销期限如下：
项 目 预计使用年限 摊销年限
土地使用权 按合同约定的使用年限 按合同约定的使用年限
计算机软件 3－5年 3－5年
企业至少应当于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资
产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，应当改变摊销期限和摊销方法。企业应当在每个会计期间对
使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，应当估
计其使用寿命，并按使用寿命有限的无形资产的规定进行处理。
20、长期资产减值
资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。这里的资产特指除存货、采用公允价值计量的投
资性房地产、金融资产外的其他资产。上述资产减值的确认方法，见本会计政策各资产相关内容。
1、资产减值的判定
公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，因企业合并所形成的商誉和使用寿命不
确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大
变化，从而对公司产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量
现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流
量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两
者之间较高者确定可收回金额，这两者中只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，
不需要再估计另一项金额。
2、资产减值损失的确认
资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资
产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不
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得转回。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组组合存在减值迹
象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值
相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产
组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者
资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当确认商誉的减值损失。
3、资产组的划分
单项资产的可收回金额难以进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金
额，资产组按能否独立产生现金流入作为认定标准。
21、长期待摊费用
主要包括已经发生应由本期和以后各期分担的年限在一年以上的各项费用，采用直线法在受益期限或
规定的摊销期限摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后的会计期间受益，则将该项目尚未摊销的摊余价
值全部转入当期损益。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职
工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，
并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形
式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分为设定提存计划和设定受益计划。
设定提存计划主要系参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在
职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
设定受益计划主要为离退休人员支付的明确标准的统筹外福利等。对于设定受益计划中承担的义务，
在资产负债表日使用预期累计福利单位法进行计算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务
的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减
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而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。 对符合设定
提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日使用预期累计福利单
位法进行计算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产
成本。
23、预计负债
1、预计负债的确认原则：与或有事项相关的义务同时满足以下条件的，公司将其确认为预计负债：
该义务是公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
24、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、销售商品的收入
已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，
也没有对所出售的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入和成本能够可靠的
计量。
本公司商业零售及服务以消费者实际消费时作为收入确认的时间，管道燃气销售以实际使用作为收入
确认的时间；LNG票据贸易业务，以签署货权转移证明并开具发票时，按照销售净额确认收入。
公司在销售产品的同时授予客户奖励积分的，将销售取得的款项在商品销售收入与奖励积分之间进行
分配，与奖励积分相关的部分应首先作为递延收益，待客户兑换奖励积分或失效时，结转计入当期损益。
2、提供劳务的收入
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会
计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收
入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。
公司提供的燃气配套安装，在工程完工时确认收入，如工程跨越不同会计年度，在资产负债表日按完
工百分比法确认相关配套安装收入。
公司因建设主干管线而从政府取得的燃气挂网费，在收到时确认收入。
3、让渡资产使用权收入
使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定，并应同时满足：与交易相关的经济利
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益能够流入企业；收入金额能够可靠的计量。
25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
1、企业能够满足政府补助所附条件；
2、企业能够收到政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
1、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入
当期损益。
2、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司在下列条件同时满足时确认递延所得税资产：
１、暂时性差异在可预计的未来很可能转回；
２、未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，并以很可能取得的应纳税所得额为
限。
在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期
应交（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收
回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
资产负债日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债的账面价值进行复核。除企业合并、直接在
所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收
益计入当期损益。公司取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差
异的，按照资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额和适用的所得税税率确定递延所得税资产或递
延所得税负债。
确认递延所得税资产时，其暂时性差异在可预见的未来能够转回的判断，主要是依据公司经营活动正
常，预计未来一个会计年度所实现利润的应纳税所得额不低于已确认的递延所得税资产。
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27、所得税费用的会计处理方法
所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资
费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融
资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收
融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之各的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物收入、应税服务收入 3、5、6、11、13、17
城市维护建设税 应纳流转税额 7、5
企业所得税 应纳税所得额 15、25
营业税 应税服务收入 3、5
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房产税 自用房产原值 1.2
房产税 房屋租赁收入 12
资源税 应纳税销售额 4.8
教育费附加 应纳流转税额 3
地方教育费附加 应纳流转税额 2
价格调节基金 应税收入 0.10
河道维护管理费 应税收入 0.12
2、税收优惠
根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财
税〔2011〕58 号通知，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按
15%的税率征收企业所得税。
依据德阳市旌阳区地方税务局税务事项通知书旌地税通（2015）12 号及旌地税函（2015）8 号，旌能
天然气和旌能管道 2015 年度、2016 年度、2017 年度享受西部大开发企业所得税优惠政策事先备案，按 15%
优惠税率减征企业所得税。
依据罗江县地方税务局税务事项通知书罗地（第二）税通（2015）01 号，罗江天然气 2015 年度、2016
年度、2017 年度享受西部大开发企业所得税优惠政策事先备案，按 15%优惠税率缴纳企业所得税。
3、其他
1、管道安装收入原营业税率为 3%、服务类收入原营业税率为 5%。根据《关于全面推开营业税改征
增值税试点的通知》（财税〔2016〕36 号）文件，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内
全面推开营业税改征增值税（以下称营改增）试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业
税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。
2、餐饮住宿等服务收入增值税率为 6%；燃气管道安装收入增值税率为 11%；燃气销售及华联商厦部
分商品增值税率为 13%；旌能设计为小规模纳税人，按照 3%的征收率缴纳增值税；出租 2016 年 4 月 30
日前取得的不动产，选择适用简易计税方法，按照 5%的征收率缴纳增值税。
3、本公司据成发改价调[2016]116 号《成都市发展和改革委员会关于停止征收价格调节基金的通知》，
对在成都市行政区域内从事生产、经营商品或提供有偿服务的法人和其他组织，其 2016 年 2 月 1 日后实
现的销售收入或营业收入，停止征收价格调节基金。本公司及成都市行政区域内的子公司自 2016 年 2 月 1
日后均不再缴纳价格调节基金。
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七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 428,399.52 626,347.51
银行存款 106,970,022.31 41,297,737.25
其他货币资金 1,965,765.41 2,104,288.85
合计 109,364,187.24 44,028,373.61
注：（1）货币资金期末较期初增加 65,335,813.63 元，增幅 148.39%，主要是报告期公司收到成都农商行
西区支行长期借款，各公司偿还借款和支付利息，以及子公司睿恒能源购建上海嘉定数据中心分布式能源
项目共同影响所致。
（2）其他货币资金期末余额 1,965,765.41 元，包括本公司投资的境外证券投资定向资产管理计划托管
账户余额 738,061.13 元和旌能天然气的住房维修基金 1,227,704.28 元。
2、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 13,667,657.90 10,523,594.46
合计 13,667,657.90 10,523,594.46
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 3,914,978.40
合计 3,914,978.40
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4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提比 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征 98,321
130,664 100.00 1,653,7 129,010 100.00 1,653,73 96,668,04
组合计提坏账准 1.27% ,776.9 1.68%
,502.54 % 35.43 ,767.11 % 5.43 1.47
备的应收账款 0
98,321
130,664 100.00 1,653,7 129,010 100.00 1,653,73 96,668,04
合计 1.27% ,776.9 1.68%
,502.54 % 35.43 ,767.11 % 5.43 1.47
0
注：应收账款账面价值期末较期初增加 32,342,725.64 元，增幅 33.46%，主要是报告期子公司旌能天然气
应收天然气款增加所致。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 121,623,125.32
1 年以内小计 121,623,125.32
1至2年 5,096,827.58 509,682.76 10.00%
2至3年 3,500,264.65 700,052.93 20.00%
3至4年 570.50 285.25 50.00%
5 年以上 443,714.49 443,714.49 100.00%
合计 130,664,502.54 1,653,735.43 1.27%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
本期无核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收款总额的
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 计提坏账
比例%
珠海华粤兴能源有限公司 非关联方 30,774,756.00 1 年以内 23.55
珠海金石石油化工有限公司 关联方 17,289,009.40 1 年以内 13.23
陕西恒泰新能源有限公司 非关联方 10,106,850.00 1 年以内 7.73
陕西绿源石化运输有限公司 非关联方 9,238,398.30 1 年以内 7.07
德阳市南塔化工有限责任公司 非关联方 5,539,805.77 1 年以内 4.24
合 计 72,948,819.47 55.82
注：期末余额中包含应收关联方珠海金石石油化工有限公司 17,289,009.40 元，系珠海金石石油化工有限
公司向德阳旌能天然气购买 LNG 产生。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 45,521,875.56 99.50% 82,196,443.84 99.15%
1至2年 221,880.07 0.49% 276,602.37 0.33%
2至3年 3,000.00 0.01% 381,200.00 0.46%
3 年以上 52,577.70 0.06%
合计 45,746,755.63 -- 82,906,823.91 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：按合同约定。
注：预付账款账面价值期末较期初减少 37,160,068.28 元，减幅 44.82%，主要是报告期子公司旌能天然气
结算期初预付款所致。
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付
单位名称 与本公司关系 预付金额 比例（%） 未结算原因
年限
中石化股份有限公司西南油气分 供应商 14,774,540.01 1年以内 32.30 预付管道燃气款
公司
东莞市九丰天然气储运有限公司 供应商 14,222,640.00 1年以内 31.09 预付液化气款
中国石油天然气股份有限公司西 供应商 1,117,189.13 1年以内 2.44 预付管道燃气款
气东输销售分公司
北京天达华服商贸有限公司 供应商 983,155.75 1年以内 2.15 预付货款
四川朗泰能源贸易有限公司 供应商 947,645.31 1年以内 2.07 预付管道燃气款
合计 32,045,170.20 70.05
6、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他 22.60 51.15
合计 22.60 51.15
注：期末应收利息为本公司投资的境外证券投资定向资产管理计划托管账户应收利息。
7、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
按信用风险特征
32,067, 100.00 4,663,0 14.54 27,404,26 10,831,21 100.00 4,663,018. 43.05 6,168,193
组合计提坏账准
287.81 % 18.55 % 9.26 1.86 % 55 % .31
备的其他应收款
32,067, 100.00 4,663,0 14.54 27,404,26 10,831,21 100.00 4,663,018. 43.05 6,168,193
合计
287.81 % 18.55 % 9.26 1.86 % 55 % .31
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 25,186,267.43
1 年以内小计 25,186,267.43
1至2年 766,039.39 76,603.95 10.00%
2至3年 1,719,546.09 343,909.22 20.00%
3至4年 227,000.00 113,500.00 50.00%
4至5年 197,147.60 157,718.08 80.00%
5 年以上 3,971,287.30 3,971,287.30 100.00%
合计 32,067,287.81 4,663,018.55 14.54%
注：其他应收款账面价值期末较期初增加 21,236,075.95 元，增幅 344.28%，主要是报告期二级子公司阳新
华川收到孙斌股权转让款代偿其诉讼债务 21,102,220.00 元影响所致，待股权过户后结转。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期无计提坏账准备金额；无转回或收回的坏账准备。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
本期无核销的其他应收款。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
员工备用金借款 1,224,443.87 1,003,315.48
保证金及押金 534,554.75 1,048,707.16
单位往来 28,360,437.20 8,118,751.82
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其他 1,947,851.99 660,437.40
合计 32,067,287.81 10,831,211.86
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末 坏账准备期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 余额
涉诉代偿款项 代偿款 21,102,220.00 1 年以内 65.81%
国网四川省电力公
预存电费 2,087,745.45 1 年以内 6.51%
司成都供电公司
德阳市阳光种苗有
借款 1,400,000.00 5 年以上 4.37% 1,400,000.00
限责任公司
成都攀川无缝钢管
材料款定金 1,000,000.00 5 年以上 3.12% 1,000,000.00
销售有限公司
聂军华 工程款 950,000.00 2-3 年 2.96% 190,000.00
合计 -- 26,539,965.45 -- 82.77% 2,590,000.00
注：涉诉代偿款项见本附注“十六、其他重要事项 3（2）”相关内容。
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 19,245,235.60 14,038.45 19,231,197.15 18,783,906.58 14,038.45 18,769,868.13
在产品 0.00 0.00
库存商品 25,744,254.76 1,356,938.18 24,387,316.58 21,102,230.64 1,391,193.18 19,711,037.46
工程施工 33,365,075.86 33,365,075.86 42,596,119.73 42,596,119.73
合计 78,354,566.22 1,370,976.63 76,983,589.59 82,482,256.95 1,405,231.63 81,077,025.32
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
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（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 14,038.45 14,038.45
库存商品 1,391,193.18 34,255.00 1,356,938.18
合计 1,405,231.63 34,255.00 1,370,976.63
注：1、2016 年成都华联零售商业业务收缩，对库存商品计提了减值准备，本报告期转销 34,255.00 元。
2、工程施工为尚未结算的燃气配套安装项目。
9、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 10,512,227.33 10,047,141.01
其他预交税金 2,967,480.06 2,231,693.18
合计 13,479,707.39 12,278,834.19
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 72,614,086.74 34,860,344.48 37,753,742.26 73,696,920.85 34,860,344.48 38,836,576.37
按公允价值计量的 60,641,695.12 32,839,683.19 27,802,011.93 61,724,529.23 32,839,683.19 28,884,846.04
按成本计量的 11,972,391.62 2,020,661.29 9,951,730.33 11,972,391.62 2,020,661.29 9,951,730.33
合计 72,614,086.74 34,860,344.48 37,753,742.26 73,696,920.85 34,860,344.48 38,836,576.37
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本 61,724,529.23 61,724,529.23
公允价值 27,802,011.93 27,802,011.93
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 -1,082,834.11 -1,082,834.11
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已计提减值金额 32,839,683.19 32,839,683.19
注：2015 年 6 月，本公司与中国国际金融股份有限公司签订境外证券投资定向资产管理计划（资金规模为
6,400.00 万元），作为基石投资者，参与亚美能源控股有限公司（以下简称“亚美能源”）在香港联合交易
所的首次公开发行。亚美能源主要业务涉及在中国煤层气领域的勘探、开发、生产和销售，属于本公司的
上游企业，本次投资有利于推进公司燃气业务的健康发展，并拟与行业内优质企业建立沟通与合作关系，
具有战略投资意义，并非为短期交易而持有，所以本公司将持有的对亚美能源股票的投资划分为以公允价
值计量的可供出售权益工具。
亚美能源自上市以来，股价持续下跌，至 2016 年 12 月 31 日，已跌至每股 1.12 元，较本公司取得成
本已下跌了 53.20%，鉴于该股市值下跌，且按照其公告，开发的马必区域气田进度一直滞后，未来经营有
较大的不确定性，公司对其计提了减值准备。
至 2017 年 6 月 30 日，股价跌至每股 1.08 元，据此调整亚美能源报告期末公允价值。
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被
投资
被投资 本期现金
本期 本期 本期 本期 单位
单位 期初 期末 期初 期末 红利
增加 减少 增加 减少 持股
比例
成都蓝风
（集团）
1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 1.33%
股份有限
公司
中铁信托
0.227
有限责任 4,341,650.33 4,341,650.33 0.00
%
公司
四川森普
管材股份 4,510,080.00 4,510,080.00 0.00 3.60%
有限公司
成都华高
药业有限 2,020,661.29 2,020,661.29 2,020,661.29 2,020,661.29 2.20%
公司
罗江同辉
燃气工程 100,000.00 100,000.00 0.00 1.25% 25,000.00
有限公司
合计 11,972,391.62 0.00 0.00 11,972,391.62 2,020,661.29 0.00 0.00 2,020,661.29 -- 25,000.00
注：成都华高药业有限公司经营不善，账面净资产已为负数，子公司旌能天然气已对该笔投资全额计提了
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四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
减值准备。
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 34,860,344.48 34,860,344.48
期末已计提减值余额 34,860,344.48 34,860,344.48
注：成都华高药业有限公司经营不善，账面净资产已为负数，子公司旌能天然气已对该笔投资全额计提了
减值准备。
11、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
被投资 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
成都北
大荒绿
4,021,27 -48,280. 3,972,99
色食品
4.86 72 4.14
配送有
限公司
4,021,27 -48,280. 3,972,99
小计
4.86 72 4.14
二、联营企业
大连大
通鑫裕 3,120,39 3,120,39 3,120,39
矿业有 2.53 2.53 2.53
限公司
成都睿
石股权
投资基 2,496,55 -1,115.5 2,495,44
金管理 7.29 0 1.79
有限公
司
珠海金 39,618,8 12,700,0 -1,021,7 51,297,1
石石油 43.50 00.00 25.31 18.19
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化工有
限公司
北京好
风光储
7,958,49 -71,633. 7,886,86
能技术
8.23 05 5.18
有限公
司
53,194,2 12,700,0 -1,094,4 64,799,8 3,120,39
小计
91.55 00.00 73.86 17.69 2.53
57,215,5 12,700,0 -1,142,7 68,772,8 3,120,39
合计
66.41 00.00 54.58 11.83 2.53
注：1、成都华联商厦 2015 年 8 月以 4,017,255.00 收购北大荒营销股份有限公司所持有的成都北大荒绿色
食品配送有限公司 50%股权，收购完成后，成都华联与北大荒营销股份有限公司各持有成都北大荒绿色食
品配送有限公司 50%股份，均不能单独对该公司形成控制，成都华联商厦对该笔股权投资按合营企业核算。
2、本公司于 2016 年 8 月与珠海金石石油化工有限公司、珠海金石文化传播有限公司及其实际控制人
石小红、自然人石彩玲签订了《四川大通燃气开发股份有限公司与石小红、石彩玲、珠海金石文化传播有
限公司关于珠海金石石油化工有限公司之增资及股权转让协议》。公司拟以自有资金出资 4,000.00 万元认
缴金石石化新增注册资本 2,292.00 万元；增资完成后，公司拟再以自有资金 1,095.50 万元受让金石文化所
持金石石化出资额 628.00 万元（占增资后注册资本的 9.98%）、以自有资金 174.50 万元受让自然人石彩玲
所持金石石化出资额 100.00 万元（占增资后注册资本的 1.59%）。交易完成后，金石石化注册资本将由现
有的人民币 4,000.00 万元增加至人民币 6,292.00 万元，公司将持有金石石化 48%的股权。
至 2016 年末，公司已完成了自有资金出资 4,000.00 万元对金石石化进行增资，股权占比 36.43%，按照联
营企业权益法进行核算。
2017 年 1 月，公司完成了以自有资金 1,270.00 万元受让股权，股权占比达到 48%。
3、大连大通鑫裕矿业有限公司连续多年亏损，勘探工作处于停滞状态，已对该笔投资全额计提减值
准备。
4、成都睿石股权投资基金管理有限公司成立于 2015 年 5 月，本公司与成都雅睿股权投资基金管理有
限公司分别投资 300.00 万元和 700.00 万元，本公司占 30%股权，按权益法进行核算。
5、睿恒能源于 2016 年 8 月与北京好风光储能技术有限公司及其股东陈永翀、张萍达成协议，睿恒能
源对北京好风光储能技术有限公司增资 800.00 万元，占其 18.6%的股权。北京好风光储能技术有限公司董
事会成员 3 人，其中一人由睿恒能源指派，对其构成重大影响，按权益法进行核算。
12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
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单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 177,456,320.73 4,077,470.95 181,533,791.68
2.本期增加金额 96,486,359.89 96,486,359.89
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）其他转入 96,486,359.89 96,486,359.89
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 273,942,680.62 4,077,470.95 278,020,151.57
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 97,659,853.83 1,723,034.51 99,382,888.34
2.本期增加金额 23,158,518.42 29,464.74 23,187,983.16
（1）计提或摊销 3,284,923.58 29,464.74 3,314,388.32
（2）其他转入 19,873,594.84 19,873,594.84
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 120,818,372.25 1,752,499.25 122,570,871.50
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 153,124,308.37 2,324,971.70 155,449,280.07
2.期初账面价值 79,796,466.90 2,354,436.44 82,150,903.34
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注：1、投资性房地产账面价值期末较期初增加 73,298,376.73 元，增幅 89.22%，主要是报告期子公司成都
华联将出租的东环广场部分房产账面价值 76,612,765.05 元从固定资产转入投资性房地产及报告期摊销共
同影响所致。
2、本期投资性房地产不存在减值迹象，未计提减值准备。
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
13、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 专用设备 通用设备 运输设备 管网设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 184,158,537.08 50,495,565.49 34,285,784.38 24,012,025.37 393,616,523.29 686,568,435.61
2.本期增加金额 273,953.16 423,247.85 104,139.36 4,136,831.91 10,235,670.66 15,173,842.94
（1）购置 53,398.06 20,683.75 104,139.36 2,782,589.54 7,450,251.90 10,411,062.61
（2）在建工程转
220,555.10 402,564.10 1,354,242.37 2,785,418.76 4,762,780.33
入
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额 99,076,206.53 14,358.97 34,853.00 773,625.39 18,179.39 99,917,223.28
（1）处置或报废 14,358.97 34,853.00 773,625.39 18,179.39 841,016.75
（2）其他转出 99,076,206.53 99,076,206.53
4.期末余额 85,356,283.71 50,904,454.37 34,355,070.74 27,375,231.89 403,834,014.56 601,825,055.27
二、累计折旧
1.期初余额 47,343,989.69 24,327,236.71 23,219,378.35 14,540,560.60 111,279,787.39 220,710,952.74
2.本期增加金额 2,595,851.05 1,673,518.20 838,001.99 1,098,526.24 7,679,396.83 13,885,294.31
（1）计提 2,595,851.05 1,673,518.20 838,001.99 1,098,526.24 7,679,396.83 13,885,294.31
3.本期减少金额 19,873,594.84 4,774.37 33,110.35 707,175.64 20,618,655.20
（1）处置或报废 4,774.37 33,110.35 707,175.64 745,060.36
（2）其他转出 19,873,594.84 19,873,594.84
4.期末余额 30,066,245.90 25,995,980.54 24,024,269.99 14,931,911.20 118,959,184.22 213,977,591.85
三、减值准备
1.期初余额 489,142.05 1,982,059.29 268,235.31 34,589,414.18 37,328,850.83
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2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 489,142.05 1,982,059.29 268,235.31 34,589,414.18 37,328,850.83
四、账面价值
1.期末账面价值 54,800,895.76 22,926,414.54 10,062,565.44 12,443,320.69 250,285,416.16 350,518,612.59
2.期初账面价值 136,325,405.34 24,186,269.49 10,798,170.72 9,471,464.77 247,747,321.72 428,528,632.04
注：1、本期计提折旧额为 13,885,294.31 元。
2、本期由在建工程转入固定资产原值为 4,762,780.33 元，主要由上饶燃气和罗江天然气燃气管道建设
完工构成。
3、期末固定资产中，本公司有原值 4,895,712.62 元的房屋尚未办理产权。
4、固定资产本期原值减少 99,863,825.22 元，主要是报告期子公司成都华联将出租的东环广场部分房
产账面原值 96,486,359.89 元从固定资产转入投资性房地产及转出上饶燃气门站房产决算与暂估差异
2,589,846.64 元共同影响所致。
5、本期末不存在闲置的固定资产。
6、期末固定资产抵押情况见附注七、30 长期借款。
（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
运输设备 903,201.43
14、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
上饶市管网工程 8,531,239.94 8,531,239.94 8,756,708.16 8,756,708.16
上饶市吉阳中路
5,563,038.99 5,563,038.99 4,799,855.69 4,799,855.69
CNG 加气站
上饶市天然气利
用工程及配套工 346,344.00 346,344.00 392,120.70 392,120.70
程
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德阳市管网工程 32,146,441.95 32,146,441.95 23,947,896.42 23,947,896.42
罗江县管网工程 103,595.33 103,595.33 540,971.57 540,971.57
阳新县管网工程 701,106.45 701,106.45 288,420.00 288,420.00
瓦房店市管网工
1,182,142.15 1,182,142.15 1,398,501.21 1,398,501.21
程
上海嘉定数据中
心分布式能源项 53,990,994.97 53,990,994.97 45,176,647.41 45,176,647.41
目
北京太和桥数据
中心分布式能源 998,690.16 998,690.16 0.00
项目
合计 103,563,593.94 0.00 103,563,593.94 85,301,121.16 0.00 85,301,121.16
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目 期初 本期增 入固定 期末 计投入 工程 期利息 资金
预算数 他减少 本化累 息资本
名称 余额 加金额 资产金 余额 占预算 进度 资本化 来源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
上饶市
8,756,70 5,142,18 3,005,97 2,361,68 8,531,23
管网工 其他
8.16 8.25 3.86 2.61 9.94
程
上饶市
吉阳中 8,250,00 4,799,85 763,183. 5,563,03
59.12% 50.00% 其他
路 CNG 0.00 5.69 30 8.99
加气站
上饶市
天然气
79,784,2 392,120. 114,563. 160,339. 346,344.
利用工 78.42% 75.00% 其他
00.00 70 11 81 00
程及配
套工程
德阳市
23,947,8 8,198,54 32,146,4
管网工 其他
96.42 5.53 41.95
程
罗江县
540,971. 916,866. 1,354,24 103,595.
管网工 其他
57 13 2.37 33
程
阳新县
288,420. 412,686. 701,106.
管网工 其他
00 45 45
程
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瓦房店
1,398,50 259,915. 402,564. 73,710.7 1,182,14
市管网 其他
1.21 76 10 2 2.15
工程
上海嘉
定数据
120,000, 45,176,6 8,814,34 53,990,9
中心分 56.57% 90.00% 其他
000.00 47.41 7.56 94.97
布式能
源项目
北京太
和桥数
据中心 180,000, 998,690. 998,690.
0.00 0.82% 其他
分布式 000.00 16 16
能源项
目
388,034, 85,301,1 25,620,9 4,762,78 2,595,73 103,563,
合计 -- -- --
200.00 21.16 86.25 0.33 3.14 593.94
注：1、管网工程其他转出系管网工程安装支出转入费用。
2、本报告期末未发现在建工程可变现净值低于账面成本的情形，故未计提在建工程减值准备。
15、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
16、油气资产
□ 适用 √ 不适用
17、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 48,599,155.85 1,982,919.60 50,582,075.45
87
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2.本期增加金额 22,592.45 22,592.45
（1）购置 22,592.45 22,592.45
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 48,599,155.85 2,005,512.05 50,604,667.90
二、累计摊销
1.期初余额 4,769,073.82 1,519,094.96 6,288,168.78
2.本期增加金额 551,951.89 38,724.03 590,675.92
（1）计提 551,951.89 38,724.03 590,675.92
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 5,321,025.71 1,557,818.99 6,878,844.70
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 43,278,130.14 447,693.06 43,725,823.20
2.期初账面价值 43,830,082.03 463,824.64 44,293,906.67
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 0.00%。
注：本报告期末未发现无形资产可变现净值低于账面成本的情形，故未计提无形资产减值准备。
18、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
阳新县华川天
29,826,817.88 29,826,817.88
然气有限公司
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德阳市旌能天
397,102,059.57 397,102,059.57
然气有限公司
罗江县天然气
93,710,079.78 93,710,079.78
有限公司
上海环川实业
505,360.58 505,360.58
投资有限公司
合计 521,144,317.81 521,144,317.81
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
罗江县天然气
33,000,000.00 33,000,000.00
有限公司
合计 33,000,000.00 33,000,000.00
注：1、商誉由报告期非同一控制下企业合并而形成，包括公司2016年6月购买旌能天然气、罗江天然
气股权形成商誉490,812,139.35元，2014年末旌能天然气购买阳新华川股权形成商誉29,826,817.88元，以及
睿恒能源2016年7月购买上海环川股权形成商誉505,360.58元。
2、2016年末公司根据中联资产评估有限公司对罗江县天然气有限公司以资产减值测试日2016年12
月31日作为估值基准日的《资产组组合预计未来现金流量的现值咨询报告》，对罗江县天然气有限公司计
提商誉减值3,300.00万元，其他商誉不存在减值。
19、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
仓库租赁费 132,159.16 52,863.42 79,295.74
装修费 9,735,997.44 581,329.18 1,798,663.28 8,518,663.34
管网大修、检测费 2,064,857.50 1,819,317.66 103,482.60 3,780,692.56
合计 11,933,014.10 2,400,646.84 1,955,009.30 0.00 12,378,651.64
20、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
89
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期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 44,116,527.24 10,551,405.72 44,116,527.24 10,551,405.72
内部交易未实现利润 1,082,834.12 270,708.53
可抵扣亏损 12,028,030.80 3,007,007.70 13,189,347.48 3,297,336.87
合计 57,227,392.16 13,829,121.95 57,305,874.72 13,848,742.59
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
新增子公司资产公
允价值高于账面价 38,969,476.27 5,845,421.42 40,775,637.73 6,116,345.66
值金额
合计 38,969,476.27 5,845,421.42 40,775,637.73 6,116,345.66
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
抵销后递延所得税 抵销后递延所得税
递延所得税资产和 递延所得税资产和
项目 资产或负债期末余 资产或负债期初余
负债期末互抵金额 负债期初互抵金额
额 额
递延所得税资产 13,829,121.95 13,848,742.59
递延所得税负债 5,845,421.42 6,116,345.66
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 37,002,046.21 37,002,046.21
可抵扣亏损 32,182,140.21 32,182,140.21
合计 69,184,186.42 69,184,186.42
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
90
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2017 年 425,841.12 425,841.12
2018 年 2,723,734.34 2,723,734.34
2019 年 1,622,430.53 1,622,430.53
2020 年 941,776.25 941,776.25
2021 年 26,468,357.97 26,468,357.97
合计 32,182,140.21 32,182,140.21 --
注：上饶燃气 2016 年因当地燃气配套费政策变化当期配套成本增加，预计未来正常盈利，本报告期上饶
燃气盈利，冲回递延所得税资产 290,329.17 元。睿恒能源、上海环川目前属于建设期，该三家公司经营正
常，预计未来可以产生盈利用于抵扣，对 2016 年度亏损计提了递延所得税资产。成都华联商场、鼎龙服
饰已停业，大连新创、大连新纪元已多年未开展经营，该四家公司预计未来均不会产生盈利，未对其亏损
计提递延所得税资产。2016 年度纳入合并范围的阳新华川 2014 及以前年度均为亏损，其计提的资产减值
准备和可抵扣亏损均未计提递延所得税资产，2015 年度开始盈利，使用未计提递延所得税资产的可抵扣亏
损进行了抵扣。2016 年度公司对所持有的港股亚美能源计提减值准备 32,839,683.19 元，并相应计提递延
所得税资产 8,209,920.80 元；本报告期其公允价值持续下跌，追加计提递延所得税资产 270,708.53 元。
21、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 70,000,000.00 105,000,000.00
保证借款 50,000,000.00 50,000,000.00
合计 120,000,000.00 155,000,000.00
注： 公司在中国民生银行成都分行的短期借款，借款授信额度 1.00 亿元，期限一年。2016 年已提取 6,000.00
万元，借款期限为 2016 年 12 月 2 日至 2017 年 12 月 1 日。该笔借款抵押物归属本公司自有的土地及房产，
包括成华区经华北路 2 号商业用房第 3/4/5 层以及对应土地。
2、公司子公司德阳旌能天然气在中国华夏银行成都郫县支行的短期借款，借款授信额度 5,000.00 万元,
期限一年。2016 年分两次提取共计 4,000.00 万元，第一批次借款金额 3,000.00 万元，借款期限为 2016 年
4 月 12 日至 2017 年 4 月 11 日；第二批次借款金额 1,000.00 万元，借款期限为 2016 年 7 月 28 日至 2017
年 7 月 28 日。该两笔借款抵押物为德阳旌能天然气自有的土地及房产，包括德阳市旌阳区经济开发区基
地面积 17556 平方米、德阳市旌阳区经济开发区 紫金山路（原花生厂）土地面积 12348 平方米、德阳市
泰山北路 188 号城镇住宅用地面积 2075 平方米、德阳市区下南街“德阳商城”B 区商业房地产自有部分，四
楼以及 1 楼 18 号、20 号。第一批次借款金额 3,000.00 万元已于 2017 年 4 月 11 日归还。至本财务报告批
准报出日，第二批次借款金额 1,000.00 万元已于 2017 年 7 月 27 日归还。
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3、公司二级子公司阳新华川天然气在湖北银行阳新支行的短期借款，借款授信额度 600.00 万元，期限
三年。2016 年已提取 500.00 万元，借款期限为 2016 年 6 月 21 日至 2017 年 3 月 28 日，该笔借款抵押物
为阳新华川天然气自有的土地及房产，包括阳新县工业园区兴国镇官桥村 1 幢。该笔借款已于 2017 年 3
月 28 日归还。
4、公司子公司上饶燃气在中信银行南昌分行的短期借款，借款授信额度 5,000.00 万元，期限一年。2016
年已提取 5,000.00 万元，借款期限为 2016 年 9 月 27 日至 2017 年 9 月 27 日，该笔借款为保证借款，本公
司为其保证人，担保额度为 6,000.00 万元。至本财务报告批准报出日，该笔借款已于 2017 年 8 月 23 日归
还。
22、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
23、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 51,935,418.17 69,049,269.68
1-2 年 8,781,898.68 5,112,589.19
2-3 年 307,629.51 2,687,145.80
3 年以上 4,518,415.45 4,778,369.31
合计 65,543,361.81 81,627,373.98
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
1、期末 1 年以上的应付账款主要是尚未结算的工程款。
2、期末无账龄超过 1 年的重要应付账款。
24、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 55,644,197.71 27,129,903.58
1-2 年 256,981.10 9,741,482.30
92
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2-3 年 6,541.90 6,361,394.15
3 年以上 63,436.60 7,053,798.08
合计 55,971,157.31 50,286,578.11
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
期末账龄超过 1 年的预收款项主要为管道配套安装预收款项，系因工程尚未结算而未结转的预收款。
25、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,630,009.32 25,715,277.50 26,095,683.32 1,249,603.50
二、离职后福利-设定
-105,276.31 2,984,195.57 2,966,676.11 -87,756.85
提存计划
三、辞退福利 216,500.00 121,120.00 337,620.00
合计 1,741,233.01 28,820,593.07 29,399,979.43 1,161,846.65
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 1,062,350.27 20,984,779.45 21,540,447.95 506,681.77
2、职工福利费 1,083,730.27 1,018,682.26 65,048.01
3、社会保险费 -25,608.76 1,368,937.45 1,361,132.23 -17,803.54
其中：医疗保险费 -25,608.76 1,166,869.00 1,160,306.08 -19,045.84
工伤保险费 115,082.55 114,446.25 636.30
生育保险费 0.00 86,985.90 86,379.90 606.00
4、住房公积金 -2,345.00 1,880,490.00 1,882,770.00 -4,625.00
5、工会经费和职工教育经费 518,150.63 397,340.33 292,650.88 622,840.08
其他短期薪酬 77,462.18 77,462.18
合计 1,630,009.32 25,715,277.50 26,095,683.32 1,249,603.50
（3）设定提存计划列示
单位： 元
93
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 -99,625.50 2,881,155.40 2,864,134.40 -82,604.50
2、失业保险费 -5,650.81 103,040.17 102,541.71 -5,152.35
合计 -105,276.31 2,984,195.57 2,966,676.11 -87,756.85
注：应付职工薪酬期末余额较期初余额减少 579,386.36 元，减幅 33.27%，主要是报告期支付了上年末跨年
工资所致。
26、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,573,922.97 3,646,932.55
企业所得税 2,771,199.11 1,979,709.61
个人所得税 77,619.45 98,699.21
城市维护建设税 109,330.22 268,112.55
营业税 0.03 887,212.30
教育费附加 45,940.93 122,534.50
地方教育费附加 30,921.30 80,635.76
土地使用税 173,005.49 288,462.25
房产税 762,292.06 638,793.96
印花税 6,041.53
其他 12,000.00 330,594.97
合计 5,562,273.09 8,341,687.66
注：应交税费账面余额期末较期初减少 2,779,414.57 元，减幅 33.32%，主要是报告期缴纳了期初税费所致。
27、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 209,985.40 222,337.50
短期借款应付利息 1,020,724.95 1,020,724.95
合计 1,230,710.35 1,243,062.45
注：本期无重要的已逾期未支付的利息。
28、应付股利
单位： 元
94
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1,851,458.80 1,851,458.80
合计 1,851,458.80 1,851,458.80
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：未领取。
29、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
员工借款 41,364.73 38,189.64
保证金及押金 1,920,346.70 6,054,000.18
单位往来 16,984,471.28 9,390,547.53
其他 3,938,889.42 4,958,522.32
合计 22,885,072.13 20,441,259.67
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
本期 1 年以上其他应付款余额中主要由供气保证金组成。
30、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 290,250,000.00 148,500,000.00
合计 290,250,000.00 148,500,000.00
注：1、2015 年 10 月成都华联在工商银行成都沙河支行取得长期借款，借款授信额度 1.65 亿元，期限十
年，借款利率为对应档次的中国人民银行基准贷款利率上浮 10%。其中，2015 年 10 月 30 日提取 3,000.00
万，已提取的借款期限为 2015 年 10 月 30 日至 2025 年 10 月 27 日；2016 年 5 月 23 日提取了 4,700.00 万
元，本次提取的借款期限为 2016 年 5 月 23 日至 2025 年 10 月 27 日；2016 年 5 月 23 日提取了 2,200.00 万
元，本次提取的借款期限为 2016 年 5 月 23 日至 2025 年 10 月 27 日；2016 年 5 月 24 日提取了 3,800.00 万
元，本次提取的借款期限为 2016 年 5 月 24 日至 2025 年 10 月 27 日；2016 年 5 月 24 日提取了 2,800.00 万
元，本次提取的借款期限为 2016 年 5 月 24 日至 2025 年 10 月 27 日。至此，借款授信额度 1.65 亿元已全
部提取。至本报告期末，已归还了 2,475.00 万元，该项借款余额为 1.4025 亿元。
该项借款抵押物为归属本公司及子公司成都华联的房屋建筑物，包括成都市建设路 53 号整栋、55 号自有
95
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
部分，分别与成都华联（合同编号 0440200053-2015 年沙河抵字 0023 号，最高担保余额 29,015.00 万元）
和本公司（合同编号 0040200053-2015 年沙河抵字 0024 号，最高担保余额 43,318.00 万元）签订最高额抵
押合同。
2、2017 年 4 月本公司在农商行西区支行取得长期借款，借款授信额度 2.80 亿元，期限三年，借款利
率为对应档次的中国人民银行基准贷款利率上浮 10%。其中，2017 年 4 月 19 日提取 1.00 亿元，已提取的
借款期限为 2017 年 4 月 19 日至 2020 年 4 月 18 日；2017 年 5 月 26 日提取了 5,000.00 万元，本次提取的
借款期限为 2017 年 5 月 26 日至 2020 年 5 月 25 日。至本报告期末，该项借款余额为 1.50 亿元。
该项借款抵押物为归属本公司的成都市经华北路 2 号房产负二层至第二层（合同编号成农商西公高抵
20170007 号，最高担保余额 44,800.00 万元）签订最高额抵押合同。
31、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
代管集体企业公积金等 198,588.39 198,588.39
32、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 358,631,009.00 358,631,009.00
33、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 649,075,590.24 649,075,590.24
其他资本公积 34,322,511.76 34,322,511.76
合计 683,398,102.00 683,398,102.00
34、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计入其
项目 期初余额 本期所得税前 减：所得税 税后归属于 税后归属于 期末余额
他综合收益当
发生额 费用 母公司 少数股东
期转入损益
96
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一、以后将重分类进损益
-1,082,834.11 -270,708.53 -812,125.58 -812,125.58
的其他综合收益
1、可供出售金融资产公
-1,082,834.11 -270,708.53 -812,125.58 -812,125.58
允价值变动损益
其他综合收益合计 -1,082,834.11 -270,708.53 -812,125.58 -812,125.58
注：如本附注七、10 所述，本期其他综合收益为所投资港股亚美能源的公允价值变动扣除递延所得税影响
后的净额。
35、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 12,473,884.10 12,473,884.10
合计 12,473,884.10 12,473,884.10
36、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 55,779,108.21 110,863,453.95
加：本期归属于母公司所有者的净利润 9,334,706.52 6,568,075.75
期末未分配利润 65,113,814.73 117,431,529.70
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
37、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 212,391,859.62 150,403,188.92 223,254,996.63 166,223,773.67
其他业务 11,256,164.86 8,852,045.31 9,432,528.20 1,315,635.27
合计 223,648,024.48 159,255,234.23 232,687,524.83 167,539,408.94
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四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
38、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 396,631.40 558,128.47
教育费附加 180,386.14 238,862.10
资源税 66,243.18 1,113.79
房产税 1,978,027.31 1,224,064.91
土地使用税 814,840.73 34,349.00
营业税 1,207,711.62
地方教育费附加 117,881.71 171,047.69
防洪基金 12,661.37
价调基金 5,463.69
其他 379,343.86 32,737.62
合计 3,933,354.33 3,486,140.26
注：本公司于 2016 年按照《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号）的要求，将利润表中“营业税金及附
加”项目调整为“税金及附加”项目；企业经营活动发生的房产税、土地使用税、印花税等相关税费，自 2016
年 5 月 1 日起发生的，列示于“税金及附加”项目，不再列示于“管理费用”项目；2016 年 5 月 1 日之前发生
的(除原已计入“营业税金及附加”项目的与投资性房地产相关的房产税和土地使用税外)，仍列示于“管理费
用”项目。由于上述要求，本报告期与上年同期的“税金及附加”项目以及“管理费用”项目之间列报的内容有
所不同，但对本报告期和上年同期的合并及公司净利润和合并及公司股东权益无影响。
39、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 7,876,353.15 13,729,767.58
折旧费 2,760,023.91 5,068,657.06
水电费 5,732.41 1,494,627.30
商场管理费 18,143.62 1,125,929.78
宣传广告费 10,850.79 262,759.19
保险费 26,039.11 85,809.37
机物料消耗 236,059.50 458,171.51
修理费 205,688.10 215,076.62
品牌形象展示费 -15,482.62 445,576.13
差旅费及交通费 165,608.37 159,052.90
98
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邮电通讯费 53,173.79 145,318.95
福利费 98,950.50 45,828.46
租赁费 70,000.00 273,502.40
运杂费 231,892.04 337,299.63
其他 1,694,712.65 496,033.80
合计 13,437,745.32 24,343,410.68
注：报告期销售费用较上年同期减少 10,905,665.36 元，减幅 44.80%，主要是子公司成都华联零售商业业
务逐步收缩，致工资和水电等费用同比大幅减少所致。
40、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
折旧费 1,964,887.04 4,975,840.13
工资 7,136,162.53 6,764,754.94
社保费用及公积金 4,070,794.79 3,619,350.97
福利费、工会经费、职工教育经费 1,474,178.09 954,217.00
差旅费 935,398.75 657,554.18
长期待摊费用摊销 1,827,466.70 2,241,645.26
修理费 246,156.96 999,084.40
税金 1,062,797.18
咨询费 556,141.69 154,729.74
业务招待费 936,344.37 942,109.26
审计评估验资费用 188,786.58 94,752.43
其他 2,956,776.11 1,662,456.96
合计 22,293,093.61 24,129,292.45
41、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 8,437,517.61 1,702,926.52
减：利息收入 -86,857.54 -359,681.50
银行手续费及其他 96,589.03 117,077.98
合计 8,447,249.10 1,460,323.00
注：报告期财务费用较上年同期增加6,986,926.10元，增幅478.45%，主要是报告期同比新增贷款致银行借
99
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款利息增加所致。
42、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,142,754.58 -155,106.09
可供出售金融资产在持有期间的投资
25,000.00 186,000.00
收益
其 他 -704,743.39 -658,507.99
合计 -1,822,497.97 -627,614.08
注：报告期投资收益较上年同期减少1,194,883.89元，减幅190.39%，主要是据同比新增联营企业金石石
化的亏损调整报告期投资损益所致。
43、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 75,339.62 75,339.62
其中：固定资产处置利得 75,339.62 75,339.62
政府补助 6,069.95 67,315.02 6,069.95
其 他 115,900.39 820.00 115,900.39
合计 197,309.96 68,135.02 197,309.96
注：报告期营业外收入较上年同期增加129,174.94元，增幅189.59%，主要是同比新增子公司罗江天然气
报告期固定资产处置收入和旌能天然气将无法支付的应付款项收账共同影响所致。
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否 与资产相
发放 发放 是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 性质类型 影响当年 关/与收益
主体 原因 补贴 金额 金额
盈亏 相关
因符合地方政府招商
其他政府 与收益相
补助 引资等地方性扶持政 是 否 6,069.95 67,315.02
补助 关
策而获得的补助
合计 -- -- -- -- -- 6,069.95 67,315.02 --
44、营业外支出
单位： 元
100
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计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置损失合计 17,677.40 18,490.29 17,677.40
其中：固定资产处置损失 17,677.40 18,490.29 17,677.40
赔偿支出 1,800,000.00 0.00
其 他 11,754.80 24.08 11,754.80
合计 29,432.20 1,818,514.37 29,432.20
注：报告期营业外支出较上年同期减少1,789,082.17元，减幅98.38%，主要是上年同期成都华联发生赔偿
支出1,800,000.00元所致。
45、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3,516,456.81 2,228,237.24
递延所得税费用 561,253.41 -45,154.04
合计 4,077,710.22 2,183,083.20
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 14,626,727.68
按法定/适用税率计算的所得税费用 3,656,681.92
子公司适用不同税率的影响 -2,003,174.26
非应税收入的影响 221,981.76
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 254,334.53
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或
1,676,962.03
可抵扣亏损的影响
其他 270,924.24
所得税费用 4,077,710.22
46、其他综合收益
详见附注七、34。
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47、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收供应商代垫费用、保证金等 450,837.26 21,974,912.52
收财政补贴款 6,069.95 67,315.02
收存款息 86,857.54 359,734.40
收到的其他款项 1,298,513.81 7,619,871.84
合计 1,842,278.56 30,021,833.78
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付装修、汽车、机器等修理费 820,340.07 1,477,112.79
付水电气费 723,070.30 4,563,031.97
付广告促销费 20,023.80 520,268.37
付业务招待费宣传费 874,913.87 937,456.54
店堂装饰费 0.00 360,145.28
付顾问、咨询费 753,039.03 435,031.00
商场管理费 14,756.93 1,147,821.32
品牌形象费 93,183.87 69,557.54
付运杂费 425,016.02 395,032.60
付办公费 248,655.45 274,279.74
付审计、评估费 199,968.83 141,708.74
付差旅费 1,086,272.16 829,077.42
付车辆费用 518,246.18 251,783.01
付租赁费 722,233.40 342,156.98
付保险费 129,235.86 257,296.57
付职工借款和备用金等 1,106,135.00 530,802.70
退保证金代收款 9,687,953.57 19,802,882.78
购原材料、物料、低值易耗品等 3,743,000.47 2,323,044.15
付离退休支出 14,979.20 20,180.90
排污费 68,720.80 61,057.60
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监测、检验费 223,988.48 76,094.00
付邮电通讯费 146,448.98 216,226.63
物业维护、营运费 6,160,935.33
其他 8,048,959.38 3,634,444.45
合计 35,830,076.98 38,666,493.08
（3）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
定向资产管理投资港股亚美能源相关费用 138,523.44 196,331.93
合计 138,523.44 196,331.93
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
代孙斌收阳新华川 20%股权转让
25,000,000.00
款
零碎股出售 14.11
合计 25,000,000.00 14.11
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
代孙斌支付涉诉赔偿款项 21,102,220.00 0.00
合计 21,102,220.00
48、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 10,549,017.46 7,167,872.87
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 17,150,068.33 13,004,847.85
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折旧
无形资产摊销 640,290.22 321,871.44
长期待摊费用摊销 1,955,009.30 2,742,332.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-67,246.82 18,490.29
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 9,584.60
财务费用（收益以“－”号填列） 8,461,972.49 1,734,836.93
投资损失（收益以“－”号填列） 1,822,497.97 627,614.08
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 290,329.17
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -270,924.24 -45,154.04
存货的减少（增加以“－”号填列） 4,093,435.73 5,463,243.56
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 12,552,047.65 21,091,578.56
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -21,963,178.69 -12,515,838.81
经营活动产生的现金流量净额 35,222,903.17 39,611,695.05
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 108,136,482.96 234,182,870.84
减：现金的期初余额 42,800,562.80 134,980,358.83
现金及现金等价物净增加额 65,335,920.16 99,202,512.01
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 108,136,482.96 42,800,562.80
其中：库存现金 428,399.52 626,347.51
可随时用于支付的银行存款 106,970,022.31 41,297,630.72
可随时用于支付的其他货币
738,061.13 876,584.57
资金
三、期末现金及现金等价物余额 108,136,482.96 42,800,562.80
49、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 1,227,704.28 属于专项维修基金
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固定资产 4,779,894.03 抵押
无形资产 6,640,832.53 抵押
投资性房地产 152,564,496.35 抵押
合计 165,212,927.19 --
注：所有权或使用权受到限制的资产受限原因详见本附注七、第 1、21、30。
50、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
与上一会计期间财务报告相比，本报告期合并范围因新设而增加二级子公司“北京睿恒百祥能源有限公
司”。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
成都华联商厦有
成都市 成都市 商业零售 100.00% 新设
限责任公司
实业投资（不含国家限
成都华联投资开 制项目）；房地产开发
成都市 成都市 100.00% 新设
发有限公司 和物业管理；企业管理
咨询。
四川鼎龙服饰有
成都市 成都市 商业服饰零售 100.00% 新设
限责任公司
成都华联物业管
成都市 成都市 物业管理 100.00% 新设
理有限公司
成都华联华府金
成都市 成都市 中餐类制售 100.00% 新设
座餐饮有限责任
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公司
大连新世纪燃气 大连瓦房店 管道燃气供应、销售； 同一控制下企
大连瓦房店市 100.00%
有限公司 市 燃气管道工程安装等 业合并取得
大连新创燃气器 大连瓦房店 经销燃气灶具、燃气报 同一控制下企
大连瓦房店市 100.00%
材销售有限公司 市 警设备等 业合并取得
大连新纪元管道
大连瓦房店 经销燃气管材、管道附 同一控制下企
设备经销有限公 大连瓦房店市 100.00%
市 属设备等 业合并取得
司
上饶市大通燃气 管道燃气供应、销售； 同一控制下企
上饶市 上饶市 100.00%
工程有限公司 燃气管道工程安装等 业合并取得
四川大通睿恒能 电力、热力生产及供
成都市 成都市 95.24% 新设
源有限公司 应；合同能源管理。
德阳市旌能天然 管道燃气供应、销售； 非同一控制下
德阳市 德阳市 100.00%
气有限公司 LNG 批发（票据贸易） 企业合并取得
德阳市旌能天然
管道工程维修，材料销 非同一控制下
气管道工程有限 德阳市 德阳市 100.00%
售等 企业合并取得
公司
室内天然气管道设计，
德阳市旌能燃气 非同一控制下
德阳市 德阳市 天然气站、场内部设施 100.00%
设计有限公司 企业合并取得
设计
天然气供应；灶具、热
阳新县华川天然 非同一控制下
湖北阳新 湖北阳新 水器及配件销售与安 60.00%
气有限公司 企业合并取得
装
罗江县天然气有 德阳市罗江 城市管道燃气、CNG 经 非同一控制下
德阳市罗江县 100.00%
限公司 县 营 企业合并取得
上海环川实业投 非同一控制下
上海市 上海市 实业投资 95.24%
资有限公司 企业合并取得
北京睿恒百祥能 天然气(冷、热、电)三
北京市 北京市 95.24% 新设
源有限公司 联供
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称 少数股东持股比例
股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
四川大通睿恒能源有限公司 4.76% -83,785.68 2,808,903.01
阳新县华川天然气有限公司 40.00% 1,298,096.62 -5,440,957.73
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（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动 非流动 资产 流动 非流动 负债 流动 非流动 资产 流动 非流动 负债
名称
资产 资产 合计 负债 负债 合计 资产 资产 合计 负债 负债 合计
四川大
通睿恒 10,099,9 67,766,2 77,866,2 17,580,8 17,580,8 14,162,4 57,474,4 71,636,9 21,891,3 21,891,3
能源有 54.50 71.82 26.32 68.92 68.92 65.73 87.89 53.62 92.96 92.96
限公司
阳新县
华川天 46,877,0 49,182,7 96,059,8 110,174, 110,174, 17,090,2 48,249,9 65,340,1 82,700,5 82,700,5
然气有 53.29 78.65 31.94 993.05 993.05 36.98 14.17 51.15 53.81 53.81
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
四川大通睿
恒能源有限 -1,760,203.26 -1,760,203.26 -2,459,982.40 -529,115.29 -529,115.29 -362,090.85
公司
阳新县华川
18,121,490.3 13,181,709.8
天然气有限 3,245,241.55 3,245,241.55 2,122,042.50 -197,335.09 -197,335.09 1,215,469.40
5 0
公司
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联营企 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
业名称 直接 间接 的会计处理方
法
成都北大荒绿色食
成都市 成都市 食品批发零售 50.00% 权益法
品配送有限公司
大连大通鑫裕矿业
大连市 大连市 矿产品销售 44.80% 权益法
有限公司
成都睿石股权投资
成都市 成都市 股权投资 30.00% 权益法
基金管理有限公司
珠海金石石油化工 LNG 配送及分销、油田服
珠海市 珠海市 48.00% 权益法
有限公司 务进口设备区域代理
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技术开发、推广、服务、
北京好风光储能技
北京市 北京市 咨询；销售机械设备、电 17.71% 权益法
术有限公司
子产品
注：1、大连大通鑫裕矿业有限公司连续多年亏损，勘探工作处于停滞状态，2015年末已将该笔投资全额
计提减值准备。
2、2017年1月，公司完成了以自有资金 1,270.00 万元受让金石石化部分股权，股权占比达到48%。，
投资情况详见本附注七、11长期股权投资。
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
成都北大荒绿色食品配送有限公司 成都北大荒绿色食品配送有限公司
流动资产 8,199,713.73 8,278,788.38
其中：现金和现金等价物 261,808.19 491,535.20
非流动资产 24,732.55 33,616.57
资产合计 8,224,446.28 8,312,404.95
流动负债 776,900.90 768,298.13
负债合计 776,900.90 768,298.13
归属于母公司股东权益 7,447,545.38 7,544,106.82
按持股比例计算的净资产份额 3,723,772.69 3,772,053.41
对合营企业权益投资的账面价值 3,972,994.14 4,021,274.86
营业收入 275,802.53 1,224,277.14
财务费用 -123.34 -173.65
净利润 -96,561.44 -20,439.27
综合收益总额 -96,561.44 -20,439.27
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
成都睿石股 成都睿石股
大连大通鑫 珠海金石石 北京好风光 大连大通鑫 珠海金石石 北京好风光
权投资基金 权投资基金
裕矿业有限 油化工有限 储能技术有 裕矿业有限 油化工有限 储能技术有
管理有限公 管理有限公
公司 公司 限公司 公司 公司 限公司
司 司
流动资产 4,247.36 8,283,509.03 149,713,420.19 3,284,827.79 4,681.97 8,283,238.19 104,325,452.86 3,970,322.65
非流动资产 10,478,671.31 34,630.29 12,742,912.00 3,221,974.66 10,497,155.45 38,619.45 11,792,213.16 2,413,121.90
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资产合计 10,482,918.67 8,318,139.32 162,456,332.19 6,506,802.45 10,501,837.42 8,321,857.64 116,117,666.02 6,383,444.55
流动负债 3,575,915.00 115,104,464.68 508,484.85 3,575,915.00 66,637,204.12 3.00
负债合计 3,575,915.00 115,104,464.68 508,484.85 3,575,915.00 66,637,204.12 3.00
归属于母公
6,907,003.67 8,318,139.32 47,351,867.51 5,998,317.60 6,925,922.42 8,321,857.64 49,480,461.90 6,383,441.55
司股东权益
按持股比例
计算的净资 3,094,337.64 2,495,441.79 22,728,896.40 1,115,687.07 3,102,813.25 2,496,557.29 18,025,732.27 1,187,320.13
产份额
对联营企业
权益投资的 2,495,441.79 51,297,118.19 7,886,865.18 2,496,557.29 39,618,843.50 7,958,498.23
账面价值
营业收入 454,373,626.60 48,543.69
净利润 -18,918.75 -3,718.32 -2,128,594.39 -385,123.95 -20,200.99 -482,954.88
综合收益总
-18,918.75 -3,718.32 -2,128,594.39 -385,123.95 -20,200.99 -482,954.88
额
（4）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制。
十、与金融工具相关的风险
本公司正常生产经营所面临的金融风险主要为信用风险、市场风险及流动性风险。本公司从事风险管
理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。基于
该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承
受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（一）信用风险
本公司信用风险主要产生于银行存款、应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其他大中型银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会
产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
本公司所面临信用风险主要为赊销导致的客户应收款项违约。为此，公司会对交易客户进行调查，综
合评估其信用风险。此外，本公司于每个资产负债表日审核应收款项的回收情况，并确保就无法回收的款
项计提了充分的坏账准备。
（二）市场风险
1、利率风险
本公司的利率风险主要来源于长期借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险。在其
他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的
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影响。
2、外汇风险
本公司除本期所投资的境外证券投资定向资产管理计划外，不存在其他外汇业务，受外汇风险影响较
小。
（三）流动性风险
本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备。本报告期末，公
司流动比率为1.52，速动比率为1.24；公司现金流能够满足未来偿还到期债务的需求，流动性风险较小。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
合计
价值计量 价值计量 价值计量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）可供出售金融资产 27,802,011.93 27,802,011.93
（1）权益工具投资 27,802,011.93 27,802,011.93
持续以公允价值计量的资产总额 27,802,011.93 27,802,011.93
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
对于持续和非持续的第一层次公允价值计量，市价取自公开交易市场的未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于持续和非持续的第二层次的公允价值计量，市价取自被投资方的向社会的公告。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于持续和非持续的第三层次的公允价值计量，公司以与被投资方的协议价计量。
十二、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
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四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
业的持股比例 的表决权比例
天津市南开区黄 以自有资金对房地产、
天津大通投资集
河道 467 号大通 生物医药科技、城市公 4,548.00 万 41.25% 40.94%
团有限公司
大厦 用设施等投资
注：大通集团直接以及通过中信证券收益互换方式合计持有本公司股份147,939,528股，占本公司股
份总数的41.25%，其中：大通集团直接持有本公司股份146,825,228股，占本公司股份总数的40.94%，大
通集团通过股票收益互换方式持有本公司股份1,114,300股，占本公司股份总数的0.31%。
本企业最终控制方是李占通。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九“在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营和联营企业情况详见附注九“在其他主体中的权益”。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
罗江同辉燃气工程有限公司 罗江天然气及其部分管理人员参股公司
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
罗江同辉燃气工 燃气管网建设
2,225,667.04 5,269,207.42
程有限公司 工程
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
珠海金石石油化工有限公司 LNG 批发销售 487,140.49
注：1、阳新县华川天然气有限公司无燃气管道设计和安装资质，现经营过程中主要将燃气管网建设、
小区配套安装工程外包给罗江同辉燃气工程有限公司进行。
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四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、德阳旌能天然气本期向金石石化销售LNG7,234.88吨，合计不含税价款18,901,863.51元，扣除
上游供应商结算价款18,414,723.02元后，确认收入487,140.49元。
（2）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,348,300.00 1,613,200.00
（3）其他关联交易
1、关联方资产转让
本公司于2016年8月与珠海金石石油化工有限公司、珠海金石文化传播有限公司及其实际控制人石小
红、自然人石彩玲签订了《四川大通燃气开发股份有限公司与石小红、石彩玲、珠海金石文化传播有限公
司关于珠海金石石油化工有限公司之增资及股权转让协议》。公司拟以自有资金出资 4,000.00 万元认缴
金石石化新增注册资本2,292.00万元；增资完成后，公司拟再以自有资金 1,095.50 万元受让金石文化所持
金石石化出资额628.00万元（占增资后注册资本的 9.98%）、以自有资金174.50万元受让自然人石彩玲所
持金石石化出资额100.00 万元（占增资后注册资本的 1.59%）。交易完成后，金石石化注册资本将由现有
的人民币4,000.00万元增加至人民币6,292.00万元，公司将持有金石石化 48%的股权。
至2016年末，公司完成了自有资金出资4,000.00万元对金石石化进行增资，股权占比36.43%，按照联
营企业权益法进行核算。
2017年1月，公司完成了以自有资金 1,270.00 万元受让股权，股权占比达到48%。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 珠海金石石油化工有限公司 17,289,009.40 20,929,903.60
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 罗江同辉燃气工程有限公司 1,802,404.60 2,628,737.56
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7、关联方承诺
1、2013年8月，公司将持有的天津新天投资有限公司11.93%股权作价7,000.00万元转让给控股股东大
通集团，大通集团承诺，如果未来新天投资主要资产金谷大厦1号楼地下一层的规划性质发生变化，变为
可售房产并产生销售收益，大通集团将向本公司支付新天投资 11.93%股权相对应的投资收益。
2、公司2016年5月通过非公开发行股票收购了中航信托股份有限公司所持有的德阳市旌能天然气有限
公司和罗江县天然气有限公司各 88%股权，而母公司大通集团持有德阳市旌能天然气有限公司和罗江县天
然气有限公司其余的各12%股权。
大通集团已向本公司出具承诺函，对于上市公司收购旌能天然气 88%股权及罗江天然气 88%股权事
项，如果旌能天然气、罗江天然气（含两家公司的子公司）存在收购前未向上市公司充分披露的或有负债
（包括但不限于经营债务、诉讼仲裁纠纷、对外担保责任等），且收购的交易对方或其他相关利益主体没
有相应作出补偿承诺或虽作出补偿承诺但未来不能及时足额履行补偿义务的部分，大通集团承诺对上市公
司先行补偿，补偿款项应在上市公司确认触发承诺履行条件并书面告知大通集团后 30日内支付至上市公
司账户。先行补偿后，如交易对方或其他利益主体向上市公司支付补偿款的，大通集团有权对该等款项中
不超过其实际支付的先行补偿款金额的部分主张权利。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止资产负债表日，本公司无需披露的重要承诺事项。
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2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
截止资产负债表日，本公司无需披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
（一）2017 年 7 月 27 日，公司子公司德阳旌能天然气归还了在中国华夏银行成都郫县支行的短期借款第
二批次借款金额 1,000.00 万元；截至本报告披露日，本公司在中国华夏银行成都郫县支行的短期借款已结
清。
（二）2017 年 8 月 23 日，公司子公司上饶燃气归还了在中信银行南昌分行的短期借款 5,000.00 万元；截
至本报告披露日，本公司在中信银行南昌分行的短期借款已结清。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
截止资产负债表日，本公司无需披露的前期会计差错调整事项。
2、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，并以此进行管理。具体经营分部
如下：
商业零售
商业零售主要为成都华联经营业务。包括：百货零售、品牌代理、餐饮住宿、房屋租赁等业务，业务区域
主要为成都。
城市管道燃气
城市燃气主要为子公司上饶燃气、大连燃气及新增子公司旌能天然气、罗江天然气经营业务。包括城市管
道燃气输送、配套安装、CNG 经营、LNG 等业务，业务区域包括上饶、大连、德阳、罗江、阳新。
其他
无法确定经营分部范围的其他业务。
管理层对上述业务分部的经营成果进行监控，并据此作出向分部分配资源的决策和评价分部的业绩。分部
资产及负债和分部收入及利润，按照本公司统一的会计政策计量。
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分部间除资金拆借及房屋租赁外，无其他交易。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 商业零售 城市管道燃气 其他 分部间抵销 合计
1、营业收入 34,239,407.22 186,749,166.84 5,475,428.81 -2,815,978.39 223,648,024.48
2、营业支出 33,967,455.41 169,023,419.86 12,430,379.37 -1,107,936.68 214,313,317.96
3、分部利润 271,951.81 17,725,746.98 -6,954,950.56 -1,708,041.71 9,334,706.52
4、总资产 254,424,036.29 845,702,056.20 1,613,956,794.17 -1,027,410,367.18 1,686,672,519.48
5、总负债 165,213,396.85 464,611,056.17 323,853,818.73 -383,178,381.80 570,499,889.95
6、其他： 0.00
支出中的折旧和
4,024,557.62 10,860,069.06 3,058,967.21 1,801,773.96 19,745,367.85
摊销
购置资产支出 315,373.56 35,825,386.73 553,724.00 -1,214,000.00 35,480,484.29
3、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1、至 2017 年 6 月 30 日，本公司第一大股东天津大通投资集团有限公司在中国证券登记结算有限责任公
司深圳分公司将其持有的本公司 140,174,569 股，分次质押给上海浦东发展银行股份有限公司天津分行、
华龙证券股份有限公司、万向信托有限公司、天津信托有限责任公司及国元证券股份有限公司，质押期限
至双方申请解冻为止，目前尚未解冻。上述股份占其所持本公司股份总数的 95.47%，占本公司总股本的
39.09%。
2、公司因收购德阳旌能天然气有限公司，于 2016 年 5 月 31 日将其控股子公司阳新县华川天然气有限
公司纳入本公司合并报表范围。阳新县华川天然气有限公司原总经理孙斌（现持有阳新天然气公司 20%
股权），因个人举债，擅自利用管理公章之便，在个人借款文书上加盖阳新华川天然气公司公章作为担保
方，2016 年阳新华川涉及多项诉讼。详见本公司已公告的 2016 年度报告相关内容。
阳新华川原股东孙斌与旌能天然气于 2017 年 6 月签订《股权转让协议》，由旌能天然气出资 2,500.00 万元
受让孙斌持有的阳新华川 20%股权，并于 2017 年 6 月全额支付了股权转让款，相关股权过户手续正在办
理过程中；因孙斌涉诉由阳新华川承担连带赔偿责任的相关诉讼事项，由孙斌处置其股权和大通集团兑现
承诺所收到的款项用于代偿其债务，已经处理完毕。
鉴于以上情况，本公司预计不会发生实质性损失，所以未对该涉诉事项计提或有负债。
3、2016 年 12 月，公司接到承租方北京华联商厦股份有限公司出具的《解除<房屋租赁合同>通知书》，因
其经营计划调整，拟终止《房屋租赁合同》及补充协议约定的双桥商场项目地下一层、地下二层、地下停
车场、地上一至五层的房屋租赁关系，请求解除上述《房屋租赁合同》。
2017 年 4 月 27 日，公司第十届董事会第三十次会议审议通过了《关于与北京华联综合超市股份有限公司
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签订双桥商场整体租赁合同的议案》，同意公司与北京华联股份、北京华联综超三方协商解除原“双桥商场
租赁系列合同”，并签订三方《协议书》；同时，同意公司将双桥商场物业整体出租给北京华联综超用于开
设大型商业项目（零售及生活配套），并签订《房屋租赁合同》。
4、公司于 2016 年 8 月 22 日、2016 年 9 月 7 日分别召开了第十届董事会第二十二次会议、2016 年第二次
临时股东大会，同意公司以自有资金 5,270.00 万元投资参股珠海金石石油化工有限公司，投资参股完成后，
公司将持有金石石化 48.00%股权。公司按照增资及股权转让协议约定，于 2016 年 9 月 13 日支付增资款
4,000.00 万元，并于 9 月 29 日完成其中与增资相关的工商变更手续。至 2016 年末，公司已完成了以自有
资金出资 4,000.00 万元对金石石化进行增资，股权占比 36.43%，按照联营企业权益法进行核算。2017 年 1
月，公司完成了以自有资金 1,270.00 万元受让股权，股权占比变更为 48%。
5、2017 年 3 月，公司第十届董事会第二十九次会议、2017 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司
拟向银行申请贷款的议案》，根据公司发展及资金需求安排，公司拟向成都农村商业银行股份有限公司西
区支行申请不超过 2.8 亿元的贷款。2017 年 4 月，公司与成都农村商业银行股份有限公司西区支行签署了
首笔 1.8 亿元的借款合同。公司于 2017 年 4 月 19 日提取了 1 亿元，借款期限为 2017 年 4 月 19 日至 2020
年 4 月 18 日；于 2017 年 5 月 26 日提取了 5,000.00 万元，借款期限为 2017 年 5 月 26 日至 2020 年 5 月 25
日。至本报告期末，该项借款余额为 1.50 亿元。
6、2017 年 4 月 27 日公司第十届董事会第三十次会议、2017 年 5 月 19 日公司 2016 年年度股东大会审议
通过了《关于子公司睿恒能源签订河北燕郊和北京太和桥两个数据中心分布式能源项目投资协议的议案》，
睿恒能源拟投资不超过人民币 36,000.00 万元，建设燕郊 IDC 分布式能源项目和太和桥 IDC 分布式能源项
目，其中燕郊项目投资不超过人民币 8,000.00 万元，太和桥项目投资不超过人民币 28,000.00 万元。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
按信用风险特征组
271,935, 271,929,98 125,189 125,183,533.
合计提坏账准备的 100.00% 5,975.42 0.00% 100.00% 5,975.42 0.00%
961.39 5.97 ,509.11 69
其他应收款
271,935, 271,929,98 125,189 125,183,533.
合计 100.00% 5,975.42 0.00% 100.00% 5,975.42 0.00%
961.39 5.97 ,509.11 69
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 271,929,825.97
1 年以内小计 271,929,825.97
2至3年 200.00 40.00 20.00%
5 年以上 5,935.42 5,935.42 100.00%
合计 271,935,961.39 5,975.42 0.01%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
本期无核销的其他应收款。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
子公司借款 271,909,079.37 125,180,063.09
保证金及押金 6,590.00 4,090.00
其他 20,292.02 5,356.02
合计 271,935,961.39 125,189,509.11
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四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末 坏账准备期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 余额
德阳市旌能天然气有限
子公司借款 232,198,462.22 1 年以内 85.39%
公司
大连新世纪燃气有限公
子公司借款 20,215,894.92 1 年以内 7.43%
司
罗江县天然气公司 子公司借款 13,398,517.91 1 年以内 4.93%
上饶市大通燃气工程有
子公司借款 6,096,204.32 1 年以内 2.24%
限公司
万科金域蓝湾租房押金 保证金及押金 2,850.00 5 年以上 0.00% 2,850.00
合计 -- 271,911,929.37 -- 99.99% 2,850.00
2、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,079,939,295.88 1,079,939,295.88 1,068,639,295.88 1,068,639,295.88
对联营、合营 3,120,392.5 3,120,392.
56,912,952.51 53,792,559.98 45,235,793.32 42,115,400.79
企业投资 3 53
3,120,392.5 3,120,392.
合计 1,136,852,248.39 1,133,731,855.86 1,113,875,089.20 1,110,754,696.67
3 53
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 余额
成都华联商厦有
102,240,000.00 102,240,000.00
限责任公司
大连新世纪燃气
16,859,146.65 16,859,146.65
有限公司
上饶市大通燃气
149,272,749.23 149,272,749.23
工程有限公司
四川大通睿恒能
50,000,000.00 11,300,000.00 61,300,000.00
源有限公司
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四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年半年度报告全文
德阳市旌能天然
616,718,500.00 616,718,500.00
气有限公司
罗江县天然气有
133,548,900.00 133,548,900.00
限公司
合计 1,068,639,295.88 11,300,000.00 1,079,939,295.88
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
投资单 其他综 计提
期初余额 减少 下确认 其他权 放现金 其 期末余额 备期末
位 追加投资 合收益 减值
投资 的投资 益变动 股利或 他 余额
调整 准备
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
大连大通
3,120,39
鑫裕矿业 3,120,392.53 3,120,392.53
2.53
有限公司
成都睿石
股权投资
2,496,557.29 -1,115.50 2,495,441.79
基金管理
有限公司
珠海金石
12,700,00 -1,021,725.
石油化工 39,618,843.50 51,297,118.19
0.00 31
有限公司
12,700,00 -1,022,840. 3,120,39
小计 45,235,793.32 56,912,952.51
0.00 81 2.53
12,700,00 -1,022,840. 3,120,39
合计 45,235,793.32 56,912,952.51
0.00 81 2.53
注：1、大连大通鑫裕矿业有限公司连续多年亏损，勘探工作处于停滞状态，2015 年末已将该笔投资全额
计提减值准备。
2、报告期新增投资详见本附注七、11 长期股权投资。
3、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
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其他业务 5,475,428.81 2,431,801.74 9,101,599.91 2,431,801.74
合计 5,475,428.81 2,431,801.74 9,101,599.91 2,431,801.74
注： 1、其他业务收入为房屋租赁收入，其他业务成本为相应的投资性房地产的折旧及摊销。
2、受营业税改增值税的影响，从 2016 年 5 月 1 日起母公司营业收入改为扣除增值税后的不含税收
入。
4、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 68,519,761.13
权益法核算的长期股权投资收益 -1,022,840.81 -144,886.46
其他 -704,743.39 -659,297.03
合计 66,792,176.93 -804,183.49
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
主要是报告期罗江天然气固定资
非流动资产处置损益 57,662.22
产处置损益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切
主要是报告期罗江天然气收到的
相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 6,069.95
政府补助。
政府补助除外）
主要是报告期旌能天然气将无法
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 104,145.59
支付的应付款项收账。
减：所得税影响额 25,718.72
少数股东权益影响额 -3,577.61
合计 145,736.65 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
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2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
0.84% 0.026 0.026
润
扣除非经常性损益后归属于公
0.82% 0.026 0.026
司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
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第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人李占通、主管会计工作负责人及会计机构负责人谢树江签名并盖章的财务报表；
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四川大通燃气开发股份有限公司
董事长：李占通
二○一七年八月三十一日
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