内蒙古宏峰实业股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司的法定中、英文名称:
中文名称:内蒙古宏峰实业股份有限公司
英文名称:NEIMENGGU HONGFENG INDUSTRY COMPANY LIMITED
2、公司法定代表人:高建华
3、公司董事会秘书:路春祥
授权代表:郭洪刚
联系地址:赤峰黄金大厦九楼证券部
电话:0476-8341477
传真:0476-8350648
4、公司注册及办公地址:内蒙古赤峰市三东街东段61号
邮政编码:024000
5、公司选定的信息披露报纸名称为《证券时报》,登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址为:http://www.Cninfo.Com.Cn; 公司年度报告备置地点:公司证券部。
6、公司票股上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:内蒙宏峰
股票代码:0594
二、会计数据和业务数据摘要
(一)、公司本年度会计数据
单位:人民币元
1、利润总额:76,182,186.89
2、净利润:63,067,009.24
3、扣除非经常性损益后的净利润:47,621,946.38
扣除项目及金额:
①利息收入:13,070,662.19
②应付款中无法付出款项:5,100,000.00
非经常性损益合计:18,170,662.19(含所得税)
4、主营业务利润:100,165,571.36
5、其他业务利润:3,773,378.89
6、营业利润:69,738,219.95
7、投资收益:
8、补贴收入:
9、营业外收支净额:6,443,966.94
10、经营活动产生的现金流量净额:-296,740,935.09
11、现金及现金等价物净增加额:-7,163,062.53
(二)公司前三年的主要会计数据和财务指标
单位:人民币元
1999年 1998年 1997年
指标项目 调整前 调整后
主营业务收入
238717477.88 209557998.20 209557998.20 109732637.48
净利润
63067009.24 39748316.51 39810917.21 18424035.74
总资产
817180837.57 545878634.57 540782460.99 230070166.95
股东权益
(不含少数股东股益)
629519125.71 211111131.22 206014957.64 172665431.73
每股收益 0.169 0.301 0.301 0.20
加权每股收益
0.235 0.301 0.301 0.20
扣除非经常性损益后
的每股收益 0.127 0.237 0.237 0.156
每股净资产 1.68 1.60 1.56 1.83
调整后的每股净资产
1.63 1.46 1.42 1.78
每股经营活动产生的现金
流量净额 -0.79 0.26 0.26
净资产收益率
10.02 18.83 19.32 10.67
计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
(三)报告期内股东权益变动情况
单位:万股、万元
项目 股本 资本 盈余 其中:法定 未分配 股东权益
公积 公积 公益金 利润 合计
期初数
13224.96 1545.11 2571.83 442.76 3259.60 20601.50
本期增加
24182.784 29525.70 946.00 315.33 6306.70 60961.184
本期减少
0 12469.25 0 0 6141.52 18610.77
期末数
37407.744 18601.56 3517.83 758.09 3424.78 62951.914
变动原因:
①股本增加为本期配股、送股、转股所致。
②资本公积增加为本期配股股本溢价 减少为本期转增股本。
③盈余公积、 公益金本期增加为年度内按净利润的10％、5％提取法定盈余公积、公益金。
④未分配利润本期增加为本年度实现的净利润 减少为提取法定公积金和公益金及支付普通股股利。
三、股东情况
1、本年度末公司股东总数为17930户 其中高级管理人员4户。
2、本公司前10名大股东持股情况(截止1999年12月末)
序号 股东名称 年末数(股) 占总股本比
例(％)
1 赤峰市松山区黄金工业集团公司 128018880 34.22
2 林西县经委 66044160 17.66
3 内蒙古宏峰集团有限责任公司 36028800 9.63
4 赤峰市松山区华龙开发公司 14256000 3.81
5 深圳市灵讯通讯实业有限公司 4256147 1.14
6 深圳市万象投资有限公司 2070800 0.55
7 钟大益 1384633 0.37
8 张俊 1109361 0.30
9 朱金霞 1057610 0.28
10 徐定君 1011974 0.27
公司前三名股东持股数量超过了公司总股份的5％,他们的股份在报告期内增加皆因公司配股、 送股和资本公积金转增股本所致。第一名为国有法人股股东;第二、第三名为国家股股东; 第四名为社会募集法人股股东,其余为社会公众股股东。持有5％以上的股东所持股份无质押和冻解情况,上述前10名股东间无关联关系。
四、股东大会简介
本报告期内,公司共召开四次股东大会。
1、本公司于1999年4月20 日上午在赤峰黄金大厦召开1998年度股东大会,会议以投票方式通过了以下议案:
1998年度的董事会报告、业务报告、 监事会报告、财务决算报告和分配预案(1998年度利润不分配、 资本公积金不转增)。
对公司董事会、监事会进行了换届选举, 新选出的董事8人,高建华任董事长,新选出的监事4人, 王玉山任监事长。本次股东大会决议刊登在1999年4月21日的《证券时报》上。
2、本公司于1999年4月20 日下午在赤峰黄金大厦召开1999年第一次临时股东大会, 会议以投票表决的方式形成如下决议:
①通过了关于将公司电线厂整体出售给宏峰集团的《协议书》。
②否决了关于收购红烨公司6170 万股股份的《协议书》。
③通过了《公司章程修改草案》, 变更公司注册资本和经营范围。
本次股东大会决议刊登在1999年4月21日《证券时报》上。
3、本公司于1999年8月24 日上午在赤峰黄金大厦召开第二次临时股东大会, 会议以投票表决的方式通过了关于收购宏峰集团中兴铅锌矿、梧桐花铅锌矿、 红岭铅锌矿生产经营性资产的《协议书》, 本次股东大会决议刊登在1999年8月25日的《证券时报》上。
4、本公司于1999年9月9日上午在赤峰黄金大厦召开第三次临时股东大会, 会议以投票表决的方式通过以下议案:
①《公司1999 年度中期利润分配及资本公积金转增股本预案》,即每10股以资本公积金转增 6股,送红股2股,派现金人民币0.50元(含税)。
②《公司章程修改草案》,变更注册资本为37407.744万元。
本次股东大会决议刊登在1999年9月10日的《证券时报》上。
五、董事会报告
(一)公司的经营情况
1、公司所处的行业及地位
本公司所处有色金属矿产业, 拥有长江以北最大的铅锌矿床(白音诺尔铅锌矿)。
2、公司主营业务范围及经营状况
公司的主营业务是锌、铅、黄金、白银的采、 选、冶与销售。1999年主营业务收入23871.75万元,其中:锌收入12923.03万元、铅收入4223.22万元、黄金收入5488.22万元、阳极泥收入1022.33万元、白银收入197万元。
1999年共出售锌金属34927吨、铅金属3890吨、黄金735公斤、阳极泥10853公斤、白银168公斤。
(二)公司财务状况
项目 1999年 1998年 增减(％)
增减主要原因
总资产 817180837.57 540782460.99 51.11 配股募集资金
长期负债 38625628.13 19534837.82 97.73 新增技改贷款
股东权益 62951912571 206014957.64 205.57 本期配股股本溢价
主营业务利润 100165571.36 95373376.94 5.02 主营业务收入增加
净利润 63067009.24 39810917.21 58.42 主营业务利润增加,
利息收入增加
注:1998年为调整后数字
(三)公司投资情况
1999年4月,公司配股实际到位资金37272.89万元。
承诺投资项目 承诺投资金额 实际投资金额 余额去向
收购白矿资产 243,663,832.00 243,663,832.00 无余额
白矿二期扩建 129,065,068.00 48,204,793.58 暂作流动资金
①收购白音诺尔铅锌矿资产项目已于1998 年利用借款提前收购,配股募资后偿还了相应数额的借款, 所收购的白矿资产1998年、1999年度分别产生净利润3058 万元和4250万元。
②白音诺尔铅锌矿二期扩建工程,设计工期为三年,已于本报告期内全面开工建设,预计2002年上半年完工。截止1999年12月末,二期工程已相继开工8个子项工程,完成工程总量40.68万立方米,完成工程投资4820. 48万元,占投资总额的25.85％。
(四)二000年业务发展计划
1、抓好白音诺尔铅锌矿二期工程建设,力争完成到设计工程总量的50％以上。
2、加强矿山的经营管理,降低生产成本,开拓铅锌的销售市场,实现稳定的经济效益。
3、继续进行黄金矿山的探矿增储工作。
(五)加入WTO对本公司的影响
早在1995年前, 我国的有色金属市场已与国际金属市场接轨。但近年我国控制锌精粉出口额度, 锌精粉国际市场价格高于国内市场价格, 我公司产品主要是出售锌精粉,加入WTO后公司锌精矿粉市场前景会更好。
(六)董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
本报告期内公司共召开了4次董事会议
①三届十七次董事会议于1999年3月16日在赤峰黄金大厦召开。会议审议通过了公司1998年度报告及其摘要,决定1998年度利润不分配、不转增; 审议通过《资产收购协议书》,收购中兴铅锌矿、梧桐花铅锌矿、 红岭铅锌矿生产经营性资产,决定在1998 年度股东大会上对董事会、监事会进行换届选举。决议公告刊登于1999年3月19日《证券时报》上。
②四届一次董事会于1999年4月21日在黄金大厦召开,会议选举高建华为董事长,张连义、郑德学为副董事长。聘任了新的经理班子,高建华任总经理。 决议公告刊登于1999年4月22日《证券时报》上。
③四届二次董事会议于1999年6月28日在赤峰黄金大厦召开, 会议审议通过了关于将柴胡栏子金矿整体出售给宏峰集团的《资产收购协议书》。 决议公告刊登于1999年6月30日《证券时报》上。
④四届三次董事会议于1999年8月4 日在赤峰黄金大厦召开,会议审议通过了公司1999年中期报告、 中期分配预案:即每10股转增6股,送红股2股及派现金人民币0.5元(含税)、审议通过《公司章程修改草案》,即变更注册资本为37407.744万元。决定召开1999 年第三次临时股东大会。决议公告刊登于1999年8月9日《证券时报》上。
2、配股、转增股本、利润分配方案执行情况。
①公司股东大会通过的以公司1996年底总股本9446.4万股为基数每10股配售8股的配股方案,已于1999年4月份缴款完毕,目前正按原方案实施投资项目。
②公司股东大会通过的每10股转6股、送红股2 股派现金人民币0.5元(含税)的方案已于1999年11 月实施完毕。
(七)董事、监事、高级管理人员
1、现任公司董事、监事、高级管理人员
姓名 职务 性别 年龄 任期 年初 年末 年度报
持股 持股 酬总额
高建华 董事长 男 37 1999.4-2002.4 6552 18532 26000
张连义 董事 男 59 1999.4-2002.4 18000
郑德学 董事 男 43 1999.4-2002.4 18000
张喜文 董事 男 45 1999.4-2002.4 14000
张建华 董事 男 37 1999.4-2002.4 14000
李景录 董事 男 50 1999.4-2002.4 14000
李 枫 董事 男 37 1999.4-2002.4 12000
邹海明 董事 男 37 1999.4-2002.4 14000
王玉山 监事长 男 37 1999.4-2002.4 3276 9266 14000
米广富 监事 男 34 1999.4-2002.4 12000
史秀娟 监事 女 47 1999.4-2002.4 未在公司领酬
毕久桐 监事 男 39 1999.4-2002.4 12000
路春祥 副总经理男 43 1999.4-2002.4 3276 9266 14000
李金良 副总经理男 45 1999.4-2002.4 14000
武学艺 副总经理男 45 1999.4-2002.4 3276 9266 14000
注:报告期内高管人员股份增加皆因公司配、 转、送股所致。
2、本报告期离任的董事、监事、高级管理人员的情况
公司原董事黄忠祥、李国新、全忠;原监事宋开军、陈孝、池福清皆因工作职务变动, 在任职到届后未被有关股东推荐为新一届董、监事候选人, 在换届选举后离任。
3、聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
公司四届一次董事会于1999年4月21日召开,聘任高建华为总经理,张喜文、张连义、郑德学、张建华、 路春祥、李金良、武学艺为副总经理, 原副总经理高军因调入集团公司而离任; 原副总经理王玉山因在监事会换届当选为监事而不再担任副总经理。
聘任路春祥为董事会秘书。
(八)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
1999年公司实现净利润63,067,009.24元, 提取10％法定盈余公积金6,306,700.92元,提取5 ％公益金3,153,350.46元,年初未分配利润32,595,992.37元,1999年中期分配红股51,955,200.00元, 1999年末未分配利润合计34,247,750.23元。 因公司已作了1999年度中期分配及资本公积金转增股本, 且为了补充公司生产流动资金不足,经董事会讨论决定:1999 年度终期公司利润不作分配,也不以资本公积金转增股本。
(九)其它事项
公司信息披露的报纸为《证券时报》, 聘用的会计师事务所为内蒙古国正会计师事务所。
六、监事会报告
1999年监事会召开了二次会议
1999年3月16日召开二届六次监事会会议,审议通过了公司1998年度财务报告和1998年度监事会报告, 总结了1998年监事会工作。
1999年4月21日召开三届一次监事会会议,选举王玉山为监事长。
七、重要事项
(一)重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)受监管部门处罚情况
报告期内公司、 公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况
(三)报告期内公司控股股东变更、 公司董事会换届与公司总经理、董事会秘书聘任情况
1、报告期内公司控股股东未发生变更。
2、在1999年4月20日召开的1998 年度股东大会上,公司董事会进行了换届选举, 新选出的第四届董事会成员为:高建华、张连义、郑德学、张喜文、张建华、 李景录、李枫、邹海明(详见1999年4月21日《证券时报》股东大会决议公告)。
3、在1999年4月21日召开的四届一次董事会上, 聘任高建华为公司总经理, 路春祥为董事会秘书(详见1999年4月22日《证券时报》董事会决议公告)。
(四)报告期内公司收购及出售资产情况
1、1999年4月,公司将净值为8202376元人民币的电线厂整体出售给内蒙古宏峰集团有限责任公司(详见1999年4月21日《证券时报》第一次临时股东大会决议公告)。电线厂的出售突出了公司有色金属矿山主业。
2、1999年8月, 公司收购了内蒙古宏峰集团有限责任公司净值为81905520.87元的生产经营性资产, 其中梧桐花铅锌矿资产56209831. 13 元、 中兴铅锌矿资产25695689.74元(详见1999年8月25日《证券时报》第二次临时股东大会决议公告)。另外, 原《协议》中收购红岭铅锌矿资产因在收购过程中红岭铅锌矿内部发生债务纠纷导致收购至今未交割。 本次收购的资产通过经营产生净利润455.59万元,占公司净利润总额6306.7 万元的7.2％。
(五)重大关联交易事项
内蒙古宏峰集团有限责任公司为本公司第三大股东,本公司在本报告期内在产品销售、 资产出售与收购方面与宏峰集团有重大关联交易。
1、本公司将产品出售给宏峰集团的情况
关联方 交易内容 交易产品 交易金额 占同类
金额比例 交易
内蒙古宏峰集团有限责任公司
销货合同 锌金属、铅金属、铅锭 7619.38 44.4％
2、产品关联交易的有关情况说明
①定价原则:参照国内、国际市场价格, 双方协商定价,原则是不低于国内市场价, 不高于国际市场价,属公平合理。
②结算方式及对公司的利润影响
结算方式有预付货款及货到后进行现金结算两种,不存在拖欠货款现象,基本上能及时结清, 由于定价比较公平并及时结算,对公司利润没有特别的影响。
③上述交易的必要性和持续性
1999年宏峰集团成立了销售公司, 该销售公司已将赤峰地区90％以上铅矿产品和锌精矿粉统一收购后外销,已形成地区性垄断,大大增强了市场竞争力, 解决了各矿山互相压价出售及收购方拖欠货款的问题。 所以说,这种关联交易是必要的,如果能保持1999 年度的状况,此项关联交易有必要继续下去。
3、公司将电线厂整体出售给宏峰集团
经双方协商,经过必要的法律程序后, 公司将电线厂整体出售给内蒙古宏峰集团有限责任公司,定价原则,经有证券业资格的资产评估机构评估并经有关国有资产管理部门确认为依据,资产的帐面价值为8273790元人民币,其评估值为8202376元人民币,转让价格为 8202376元人民币。结算方式:现金结算;转让收益:-71414元人民币。
4、收购宏峰集团梧桐花铅锌矿、中兴铅锌矿生产经营性资产。
经双方协商并履行必要法律程序后, 本公司收购了宏峰集团梧桐花铅锌矿、 中兴铅锌矿部分生产经营性资产。定价原则, 经有证券业资格的资产评估机构评估并经有关国有资产管理部门确认为依据。有关情况见下表:
项 目 帐面原值 评估价格 转让价格 帐面值与评 结算方式
估值差异
梧桐花铅锌矿资产
6170.05 5620.98 5620.98 -549.07 抵减宏峰集团
中兴铅锌矿资产
2567.41 2569.57 2569.57 2.16 欠本公司欠款
合计 8737.46 8190.55 8190.55 -546.91
以评估值为交易价格是交易双方在《资产收购协议书》中商定的, 评估结果低于帐面原值主要是其评估前固定资产计提折旧过少, 评估值按有关折旧标准调整的结果。
5、本公司白音诺尔铅锌矿的炸药及火工产品全部由赤峰平庄矿务局六五零炸药厂林东分厂购入, 按市场定价,交货付款,本期购入上述产品总价232.71万元。
6、本公司向中国民生银行借款5000万元(已归还),根据股份公司与宏峰集团公司的协议, 此笔款项由集团公司使用,并承担该笔资金的利息248.6万元, 利息尚未收回。
7、截止到1999年12月31日,本公司应收集团公司货款4516.54万元,应收内蒙古宏峰集团公司借款10121.41万元,此借款本期获利息收入1274万元, 利息尚未收回。
(六)公司与控股股东“三分开”情况
本公司与第一大股东赤峰市松山区黄金工业集团公司在人员、资产、财务上从来就是互相独立的。
(七)聘任、解聘会计师事务所情况
本公司继续聘任内蒙古国正会计师事务所。
(八)因执行财政部《关于印发“股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定”的通知》(财会字(1999)35 号)文件对本公司财务状况及经营成果产生的影响。
根据财政部财会字(1999)35 号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》和财政部财会字(1999)49 号文《关于〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答〉的通知》的有关规定,本公司本年度对坏帐准备、 存货跌价准备等会计政策变更已采用了追溯调整法, 调整了1999年度会计报表相关项目的年初数或上年实际数, 上述会计政策变更的累积影响数为5,096,173.58元,其中:因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为4,496 ,173.58元,存货计价方法变更的累积影响数为600,000.00元。由于会计政策变更,调增了1998年度净利润62 ,600.70元,调减了1999年年初留存收益5,096,173 .58元,其中未分配利润调减了4,331,747.54元,盈余公积调减了764,426.04元。
八、财务会计报告
1、审计报告
本公司1999 年度财务会计报告经内蒙古国正会计师事务所注册会计师付丽君、王爱华审计, 并由该所出具了内国正发审字(2000)第28号无保留意见的审计报告。
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注
(一)公司简介:
内蒙古宏峰实业股份有限公司(以下简称“本公司”)是1989年经赤峰市体改委、林西县政府批准, 在原林西糖厂、林西电线厂基础上改组设立的股份制试点企业。1992年8月经赤峰市体改委批准,赤峰柴胡栏子金矿以其全部净资产折股加入本公司。 1993 年国家体改委以(1993)260号文批准,本公司为规范化股份制试点企业。1996年经中国证监会以证监发审字(1996)16号文批准,本公司于1996年3月20日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司从1996 年至本报告基准日经国家有关部门批准, 先后通过股权置换出售林西糖厂购入红花沟金矿全部生产经营性资产; 收购宏峰集团公司的白音诺尔铅锌矿生产经营性资产;本期出售林西电线厂整体资产, 收购宏峰集团公司所属梧桐花铅锌矿、 中兴铅锌矿生产经营性资产。上述所有购、售行为均按合法程序进行, 相关交易价格以经国家国有资产管理局或财政部资产评估司确认的评估价格成交。
经上述资产重组后,本公司的生产经营范围是:铅、锌、金、银、铜的采选冶炼、加工、销售制造; 非酒精饮料; 印刷; 餐饮及宾馆服务。 企业法人营业执照1500001700150号,基准日公司注册资本37,407.74 万元。
(二)公司主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31止。
3、记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐原则和计价基础
本公司以权责发生制为记帐原则, 以实际成本为计价基础。
5、外币业务核算方法
本公司发生外币业务时, 按外币业务发生当日市场汇率折合人民币记帐。月份终了, 按月末汇率折合人民币与原账面人民币金额之差作为汇兑损益, 分别下列情况处理:
(1)筹建期间发生的汇兑损益,计入开办费。
(2)与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,在固定资产交付使用前计入该项在建固定资产成本。
(3)除上述情况外,汇兑损益均计入财务费用。
6、外币会计报表的折算方法
本期无需进行外币会计报表折算的核算。
7、现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指3个月内)、流动性强、 易于转换为已知金额的现金以及价值变动风险很小的投资。
8、坏帐核算方法
本公司坏帐损失是指因债务人破产或者死亡, 以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项; 或者因债务人逾期未履行其偿债义务, 且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
1999年1月1日前,本公司的坏帐采用备抵法, 按年末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备。根据财政部财会字[1999]35 号《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理补充规定〉的通知》,经本公司董事会的决议,对本公司的坏帐准备的计提仍采用备抵法,自1999年1月1日起对公司的应收款项(包括)应收帐款和其他应收款)按其期末余额的6％计提坏帐准备,并计入当年损益类帐项。
由于会计政策变更, 本公司根据财政部财会字[1999]35号文的有关规定采用了追溯调整法, 调整了一九九九年度会计报表相关项目的年初数或上年实际数。
9、存货核算方法
(1)本公司存货包括原材料、备品备件、分期收款发出商品、低值易耗品、在产品、产成品等。
(2)存货的购入按实际成本计价。自制存货按自制过程中实际发生的直接费用、间接费用计价。
(3)存货的发出计价:原材料、产成品按全月一次加权平均法核算;低值易耗品、 包装物在领用时一次摊销。
(4)根据本公司董事会的决议,自1999年1月1日起,本公司的存货期末计价按成本与可变现净值孰低法计价,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备, 预计的存货跌价损失计入当年度损益类帐项。
10、短期投资核算方法
(1)本公司将购入的能随时变现且持有时间不准备超过一年(含一年)的股票、 债券等有价证券作为短期投资。按取得投资的实际购入或成本计价, 投资转让或到期兑付时确认投资收益。
(2)根据本公司董事会决议,自1999年1月1日起,本公司的短期投资采用期末成本与市价孰低法计价, 按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。
(3)本公司本年度短期投资成本未低于市价,故未计提短期投资跌价准备。
11、长期投资核算方法。
(1)长期股权投资的核算方法
本公司长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。 投资额占被投资单位有表决权资本总额20％以下的,或虽投资占20％或20％以上, 但不具有重大影响的采用成本法核算; 公司投资额占被投资单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20 ％但有重大影响的,采用权益法核算; 投资占该单位有表决权资本总额50％(不含50％)以上且实际拥有控制权的,采用权益法核算,并合并报表。 股权投资差额在年度终了分期平均摊销,计入损益。股权投资差额的摊销期限,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销; 没有规定投资期限的,按10年摊销。
(2)长期债权投资的核算方法
本公司长期债权投资以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用, 以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记帐, 按权责发生制原则确认其损益。债券实际成本与票面价值的差额, 作为溢价或折价,在债券存续期间内确认相关债券利息收入时, 按直线法予以摊销。
(3)根据本公司董事会的决议,自1999年1月1日起,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因, 导致其可收回金额低于投资的账面价值且该降低价值在可预计的未来期间内不可恢复, 本公司可以收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 预计的长期投资减值损失计入当年度损益类帐项。
(4)本公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项, 故未计提长期投资减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法。
(1)固定资产的标准及计价:固定资产是指使用期限在一年以上,单位价值在2000元以上的房屋及建筑物、机器设备、 运输设备以及其他与生产经营有关的设备器具、工具等;单位价值在2000元以上, 且使用期限超过两年的不属于生产经营主要设备的物品。 其计价采用历史成本法。
(2)固定资产的分类及折旧方法:企业的固定资产按照企业财务制度规定的分类方法、使用年限、 采用直线法(预留3％残值)计提折旧,部分井项工程采用工作量法计提折旧。
分类折旧情况如下:
类 别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 20-40年 4.85％-2.43％
机器设备 6-15年 16.17％-6.47％
运输工具 6-15年 16.17％-6.47％
其他 5-15年 19.40％-6.47％
13、在建工程的核算方法
矿山的地质勘探工程支出, 按实际支出数列入在建工程,勘探工程完工后,经有关部门确认, 交付使用后转入固定资产。其他工程按实际发生的支出核算, 在办理交付使用后确认为固定资产。 在勘探期或建筑期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。
14、无形资产计价和摊销方法
本公司的无形资产按实际成本计价,以法律、 法规的使用期限采用直线法摊销。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法
本公司的开办费按实际发生额核算, 从开始生产经营的当月起,在5年内平均摊销。
长期待摊费用按实际发生额核算, 在项目的受益期内平均摊销;分不清受益期的,在10年内平均摊销。
16、收入确认原则
商品销售:在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据, 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时, 确认营业收入的实现。
他人使用本公司资产而发生的收入:他人使用本公司资产发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
上述收入的确定并应同时满足:
(1)与交易相关的经济利益能够流入公司;
(2)收入的金额能够可靠地计量。
17、所得税的会计处理方法
本公司的所得税的会计处理采用应付税款法, 即将本期税前会计利润与应纳税所得之间产生的差异在当期确认为所得税费用.
18、合并会计报表的编制方法
本公司本期根据重要性原则未编制合并会计报表。
19、会计政策变更的影响
本年度公司根据财政部财会字[1999]35 号《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理补充规定〉的通知》和董事会的决议,对公司本年度坏帐准备、 存货跌价准备的会计政策进行变更,且对坏帐准备、 存货跌价准备采用追溯调整法, 调整了一九九九年度会计报表相关项目的年初数或上年实际数。
上述会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初数; 利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。
上述会计政策变更的累积影响数为509.62万元,其中:因坏帐准备计提方法变更的累积影响数449.62万元,存货计价方法变更的累计影响数为60万元; 由于会计政策变更调增了1998年度净利润6.26万元。调减了1999年年初留存收益509.62 万元, 其中:未分配利润调减了433.18万元,盈余公积调减了76.44万元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了515.88万元。
(三)税项
1、增值税:各铅锌矿产品分别执行13％、17％的税率,以抵扣进项税额后的余额缴纳。 金矿按照财政部[1996]财税字第020号文规定,对黄金、白银生产环节免征增值税。
2、营业税:按具体应税项目固定税率缴纳。运输收入按3％缴纳,固定资产出租收入按5％缴纳, 客房收入按5％缴纳。
3、资源税:金矿石按选矿处理数量1.3元/吨,铅锌矿石按选矿处理数量2.8元/吨计算缴纳。
4、城市维护建设税:按企业所在地分别按流转税额7％、5％缴纳。
5、教育费附加:按流转税额3％缴纳。
6、企业所得税:根据内蒙古自治区人民政府内政发[1997]45号文规定,本公司1996-1998年执行15 ％所得税税率。根据赤峰市政府赤政纪字[2000]01号文件,1999年继续执行15％税率。 本公司的子公司按税法规定计征所得税。
(四)控股子公司及合营企业
单位名称
注册资本 经营范围 投资额 占权益
投资额 比例
赤峰松山区医疗器械公司
350万元 医疗用一次性输液器、 175万元 50％
一次性输血器生产与销售
赤峰平庄矿务局六五零炸药厂林东分厂
150万元 炸药的生产与销售 152.64万元 100％
本期应纳入合并会计报表而未纳入的理由:公司拥有赤峰平庄矿务局六五零炸药厂林东分厂100％的股份,根据中华人民共和国财政部关于合并会计报表合并范围请示的复函财会工字(1996)第2号文中所述重要性原则,没有编制合并会计报表。
(五)会计报表主要项目注释
1、货币资金:
项 目 期初数 期末数
现金 612,231.83 3,174,780.37
银行存款 18,661,875.42 8,953,242.35
其他货币资金 16,978.00
合计 19,291,085.25 12,128,022.72
2、短期投资和短期投资跌价准备:
项 目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资
债券投资 34,700.00 1900.00
其他投资
合计 34,700.00 1900.00
3、应收款项
(1)应收帐款:
A.帐龄分析:
帐 龄
期初数
金额 比例％ 坏帐准备
1年以内 14,263,302.70 38.04
1-2年 8,489,596.73 22.64
2-3年 8,747,047.65 23.33
3年以上 5,996,377.34 15.99
合计 37,496,324.42 100 2,249,779.46
续下
期末数
金额 比例％ 坏帐准备
1年以内 97,262,819.20 87.36
1-2年 6,251,644.29 5.62
2-3年 6,687,131.80 6.01
3年以上 1,130,042.63 1.01
合计 111,331,637.92 100 6,679,898.28
本期较上期增加的主要原因:应收1999 年度销售产品的收入。
B.欠款金额前五名的单位情况:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
宏峰集团公司 45,165,367.13 1999年 货款
呼市医药建筑工程公司 7,491,800.00 1999年 购车款
赤峰冶炼厂 3,291,954.58 1998-1999年 货款
耿风文 2,741,533.26 1998-1999年 矿石款
锦州鸿春钢铁厂 1,836,842.94 1997年 货款
C.持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款情况:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
宏峰集团公司 45,165,367.13 1999年 货款
(2)其他应收款
A.帐龄分析:
帐龄
期初数
金额 比例％ 坏帐准备
1年以内 30,160,039.97 76.71
1-2年 5,550,281.36 14.12
2-3年 2,354,744.47 5.99
3年以上 1,249,652.29 3.18
合计 39,314,718.09 100 2,358,883.09
续下
期末数
金额 比例％ 坏帐准备
1年以内 152,602,473.27 91.58
1-2年 10,218,912.60 6.13
2-3年 2,409,215.71 1.45
3年以上 1,408,550.36 0.84
合计 166,639,151.94 100 9,998,349.11
B.欠款金额前五名的单位情况:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
宏峰集团公司 101,214,112.60 1999年 借款
赤峰第三印刷厂 10,512,625.23 1999年 借款及利息
柴矿购矿办 8,013,177.74 1999年 借款
输液器厂 2,489,391.29 1998年--1999年 借款
赤峰二化 1,559,408.30 1998年-1999年 借款
C.该项目中持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款情况:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
宏峰集团公司 101,214,112.60 1999年 借款
(3)预付帐款
A.帐龄分析:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 13,465,641.82 94.38 1,052,048.71 53.98
1-2年 770,431.97 5.40 711,386.99 36.50
2-3年 31,888.49 0.22 185,527.93 9.52
3年以上
合计 14,267,962.28 100.00 1,948,963.63 100.00
B.欠款金额前五名的单位情况:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
北京比利华建筑公司 382,438.20 1999年 预付装修费
潮州潮安首饰工艺厂 379,576.31 1999年 预付材料款
赤峰合金钢厂 184,855.75 1998年 预付材料款
辽宁北票氯化纳厂 73,151.44 1999年 预付材料款
梧桐花化工厂 113,965.85 1999年 预付材料款
(4)应收利息
项目 金额
宏峰集团公司 12,744,250.00
本公司与内蒙古宏峰集团签定协议、 集团公司占用本公司资金按每笔资金的占用时间收取10 ％的资金占用费,本期累计收取资金占用费12,744,250.00元。
4、存货及存货跌价准备:
项目 期初数
金额 跌价准备
原材料 11,184,035.65 600,000.00
在产品 11,338,450.11
产成品 8,418,869.88
低值易耗品 5,024,273.70
分期收款发出商品 38,506,190.07
库存商品 960,055.41
合计 75,431,874.82 600,000.00
续 下
项目 期末数
金额 跌价准备
原材料 26,550,174.97 600,000.00
在产品 24,346,714.09
产成品 30,014,685.59
低值易耗品 6,900,243.91
分期收款发出商品 17,238,549.53
库存商品 3,822,115.09
合计 108,872,483.18 600,000.00
5、待摊费用:
类别 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
保险费 244374.54 1307248.45 402929.36 1148693.63
期初进项税额
1084977.62 451309.55 633668.07
采暖费 121069.06 111061.18 110367.86 121762.38
采准费 893481.73 3260088.04 2051138.40 2102431.37
其他 916890.58 590000.00 871955.63 634934.95
合计 3260793.53 5268397.67 3887700.80 4641490.40
本期进项税额未摊销完的原因是当地税务机关不予抵销。
6、待处理流动资产净损失和待处理固定资产净损失:
类别 余额
待处理流动资产损失 4,026,613.16
此部分待处理损失为其他应收款中无法收回的款项,待获取相关证据,经董事会批准后处理。
7、长期投资,应分类别按下列格式披露:
(1)项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
2662120.48 826390.00 500.00 3488010.48
长期债券投资
合计
2662120.48 826390.00 500.00 3488010.48
(2)长期股权投资---其他股权投资
被投资单位名称
投资起止期 投资金额 占被投资单位 减值准备 备注
注册资本比例％
平庄矿务局650炸药厂林东分厂
1998年 1,640,558.58 100 未提
松山区医疗器械公司
1996年 1,847,451.90 50 未提
由于上述被投资单位的净资产与本公司投资比例相一致,故未提取减值准备。
8、固定资产及折旧:
项目
期初数 本期增加 本年减少 期末数 备注
原值:
房屋及建筑物
338417650.26 83842367.31 21991576.14 400268441.43
机器设备
97535182.74 36655980.08 5895857.96 128295304.86
运输工具
18552593.15 5671887.79 954313.95 23270166.99
合计 454505426.15 126170235.18 28841748.05 551833913.28
累计折旧:
房屋及建筑物
94897057.37 49760451.57 9993745.83 134663763.11
机器设备
42924364.50 28491740.69 3569946.01 67846159.18
运输工具
6603978.23 4417856.02 452526.47 10569307.78
合计 144425400.10 82670048.28 14016218.31 213079230.07
净值 310080026.05 338754683.21
(1)本期固定资产增加主要为收购梧桐花铅锌矿、中兴铅锌矿生产经营性资产所致, 本期减少数为出售林西电线厂整体资产所致。收购两矿的净资产分别为 5 ,621.00万元、2,570.00万元,已办理产权转移手续。
(2)本期白音诺尔铅锌矿二期工程已交付使用部分转入增加332.36万元.
10、在建工程:
项目名称
探矿工程 二期工程 铁路专用线 其他 合计
期初数
6906160.47 6040387.07 2291462.98 930268.85 16168279.37
其中:利息资本化
本期增加
3545993.95 26164406.51 1181799.59
其中:利息资本化
本期转入固定资产
3323613.00 2291462.98
其中:利息资本化
其他减少数 102604.40
期末数
10452154.42 28881180.58 2009464.04 41342799.04
其中:利息资本化
资金来源 自筹 募集资金 自筹
进 度 17.30％
在建工程中无资本化利息。
10、无形资产:
类别
原始金额 期初数 增加数 转出数 本期摊销
期末数 剩余摊销期限
土地使用权
22556700.67 20645449.30 1186729.04 523501.48 18935218.78
本期转出数为出售林西电线厂转出所致。
11、开办费:
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 3431269.78 374798.20 3056471.58
12、长期待摊费用:
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
电话初装费 134946.00 24860.00 110086.00
用电权 679500.00 679500.00
电增容费 1701000.00 1015080.00 685920.00
征地费 218000.00 218000.00
通讯权 6000.00 6000.00
停工期间损失 1032999.40 1032999.40
其他 751382.92 751382.92
合 计 3772445.40 751382.92 2976439.40 1547388.92
其中:用电权、征地费、通讯权、停工期间损失在出售林西电线厂时转出。
13、短期借款:
借款类别 期 初 数 期 末 数 备 注
抵押借款 2,800,000.78 800,000.00 以房屋、土地抵押
担保借款 12,000,000.00 1,220,000.00
信用借款 9,797,860.96 7,000,000.00
合 计 24,597,861.74 9,020,000.00
14、一年内到期限的长期借款:
借款类别 期 初 数 期 末 数 备 注
抵押借款 1,300,000.00
担保借款
信用借款
合 计 1,300,000.00
15、应付款项
(1)应付票据 期初数 期末数
900,000.00
无欠持本公司5％(含5 ％)以上股份的股东单位的款项。
(2)应付帐款 期初数 期末数
24,240,597.58 42,081,250.85
无欠持本公司5％(含5 ％)以上股份的股东单位的款项。
(3)预收帐款款 期初数 期末数
37,421,788.25 16,677,042.86
无欠持本公司5％(含5 ％)以上股份的股东单位的款项。
(4)其他应付款 期初数 期末数
195,916,784.84 42,401,451.46
无欠持本公司5％(含5 ％)以上股份的股东单位的款项。
16、应付股利
欠付股利的股东名称
金 额 欠付原因
华龙公司 252,000.00 中期派发现金股利未付款
合 计 252,000.00
17、应交税:
种 类 期 初 数 期 末 数
增值税 3,119,043.46 404,872.22
营业税 792,098.50 296,713.16
城建税 228,407.64 61,004.03
资源税 954,940.88 213,829.95
所得税 2,966,842.35 3,887,783.94
个人所得税 1,536,150.00 3,440,407.71
房产税 614,689.57 332,673.87
消费税 5,710.83 11,414.50
教育费附加 1,345.91
筵席税 1,500.00
合 计 10,220,729.14 8,648,699.38
18、预提费用:
费用类别 期初数 期末数 形成原因
利息 1,909,689.48 439,038.16 预提四季度利息
大修费 3,150,442.30 4,950,202.71 按计划预提大修
理费
电费 683,377.50 24,500.00 预提电费
供电线路磨损 1,317,547.17
其他 33,066.73 229,332.31
合 计 7,094,123.18 5,643,073.18
19、长期借款:
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
巴林左旗财政局
2,360,000.00 无
建行赤峰市支行
20,000,000.00 99/12/20-2004/12/20 5.8560％ 抵押
合 计 22,360,000.00
上述抵押贷款是以房屋、机器设备作抵押,价值分别为700万元、3000万元.
20、股本:
数量单位:股
项目
期初数 本次变动增减(+,-) 本次变动后
配股 送股 公积金 增 其 小计
转股 发 他
一、未上市流通股份
1.发起人股份
36086400 20620800 11341440 34024320 65986560 102072960
其中 :
国家法人持有股份
36086400 20620800 11341440 34024320 65986560 102072960
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
50299200 28742400 15808320 47424960 91975680 142274880
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股合计
86385600 49363200 27149760 81449280 157962240 244347840
二.已上市流通股份
1、人民币普通股
45864000 26208000 14414400 43243200 83865600 129729600
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
45864000 26208000 1441440 43243200 83865600 129729600
三、股份总数
132249600 75571200 41564160 124692480 241827840 374077440
配股资金75,571,200.00元已经内国正发验字[1999]第4号验资报告验证,送股及转增股本166,256,640.00元已经内国正发验字[1999]第18号验资报告验证。
21、资本公积:
单位:元
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价
9952178.98 295170024.00 124692480.00 180429722.98
接收捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值准备
5498882.18 5498882.18
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算差额
其他资本公积转入
其他 86974.82 86974.82
合 计
15451061.16 295256998.82 124692480.00 186015579.98
(1)本期实施公司1997年度股东大会决议,以1996 年12月31日的总股本9446.40万股为基数,每10股配8股配股价格5元/股,扣除发行费后溢价29,517.00万元。
(2)根据本公司 1999年度第三次临时股东大会决议,以1998年度以送股后总股本20782.08万股每10 股用资本公积金转增6股,使资本公积金减少12,469.25万元。
(3)红花沟金矿维简费比折旧多计提8.70万元, 导致资本公积增加8.70万元。
22、盈余公积:
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 21290751.95 6306700.92 27597452.88
公益金 4427552.16 3153350.46 7580902.62
任意盈余公积
合 计 25718304.11 9460051.38 35178355.50
本期增加数分别按净利润的10％、5％提取的法定盈余公积、公益金。
23、未分配利润
期末数
34247750.23
(1)1998年披露的年末未分配利润36,927,739.91元.
(2)1999年对年初未分配利润的调整数为- 4, 331,747.54元.
(3)调整后1999年年初未分配利润为32,595,992. 37元.
(4)加: 本年净利润63,067,009.24元.
(5)减: 提取法定公积金6,306,700.92元.
提取法定公益金3,153,350.46元.
(6)减: 分配股利51,955,200.00元.
(7)年末未分配利润为34,247,750.23元.
年初未分配利润变动说明:
(1)因会计政策变更追溯调整减少年初未分配利润5,096, 173. 58元,其中:追溯调整坏帐准备调减利润4,496,173.58元,存货跌价准备600,000.00元。
(2)追溯调整法定公积金、公益金调增年初未分配利润764,426.04元.
24、财务费用:
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 1,778,860.78 5,309,703.98
减:利息收入 13,070,662.19 9,878,909.67
汇兑损失
减:汇兑收益
其他 47,176.58 132,578.91
合 计 -11,244,624.83 -4,436,626.78
25、支付的其他与经营活动有关的现金
本期此项支付总额29347.91万元,主要项目:1内蒙古宏峰集团有限责任公司借款10124万元;2 支付收购白音诺尔铅锌矿款14000万元;3 其他与经营有关的费用等支出2862万元。
26、支付的其他与筹资活动有关的现金
无
27、支付的其他与投资活动有关的现金
本期在投资活动中发生的费用支出8.50万元。
(六)报表项目中数字变动较大的项目内容及变动原因
报表项目 金额 变动率％ 变动原因
应收帐款 111,331,637.92 196.91 宏峰集团公司欠货款
以及收购梧桐花、中
兴矿增加
其他应收款 166,639,151.94 324.34 宏峰集团公司欠款增
加以及收购梧桐花、
中兴矿增加
存货 108,872,483.18 45.16 本期收购梧桐花、中
兴矿增加
在建工程 41,342,799.04 155.70 募集资金用于工程所
致
其他应付款 42,401,451.46 -76.72 募集资金归还收购宏
峰集团白音诺尔欠款
所致
股本 374,077,440.00 182.85 本期配股、送股、转
股所致
其他业务利润 3,773,378.89 313.61 采矿承包收入增加所
致
财务费用 -11,244,624.83 -153.45 期宏峰集团欠款增加
收取利息所致
营业外收入 7,294,744.64 366.39 本期将应付款中无法
付出款项转入所致
(七)关联企业及关联交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方:
A. 企业名称:赤峰市松山区黄金工业集团公司
注册地址:赤峰市
主营业务:贵金属矿采选业、矿山机械及配件、 五金交电、水暖、土产、建材
与本企业关系:本公司第一大股东
经济性质或类型:国有
法定代表人:郑德学
B. 企业名称:内蒙古宏峰集团有限责任公司
注册地址:赤峰市
主营业务:有色金属采选、冶炼、加工;硫酸、 火工产品、汞、氰化纳、矿山机械及配件、仪器仪表、 进出口贸易、生产、销售
与本企业关系:同一董事长
经济性质或类型:国有独资
法定代表人:高建华
C. 企业名称:赤峰松山区医疗器械公司
注册地址:赤峰市桥西大街静封路
主营业务:医疗用一次性输液器、 一次性输血器生产与销售
与本企业关系:子公司
经济性质或类型:有限责任公司
法定代表人:王园园
D. 企业名称:赤峰平庄矿务局六五零炸药厂林东分厂
注册地址:赤峰市巴林左旗林东镇
主营业务:炸药的生产与销售
与本公司关系:子公司
经济性质或类型:有限责任公司
法定代表人:刘玉文
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变动:
单位:万元
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
赤峰市松山区黄金工业集团公司
290.00 290.00
内蒙古宏峰集团有限责任公司
10,000.00 10,000.00
赤峰市松山区医疗器械公司
350.00 350.00
赤峰平庄矿务局六五零炸药厂林东分厂
70.00 80.00 150.00
合 计 10,710.00 80.00 10,790.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
单位:万元
企业名称
年初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
金额 比率％ 金额 比率％
赤峰市松山区黄
金工业集团公司
4525.92 34.22 8275.968 12801.888 34.22 第一大股东
内蒙古宏峰集团
有限责任公司 3602.88 3602.88 9.63 同一董事长
赤峰市松山区医
疗器械公司
175.00 50.00 175.00 50.00 子公司
赤峰平庄六五零
炸药厂林东分厂
70.00 100 80.00 150.00 100 子公司
注:内蒙古宏峰集团有限责任公司的股份由林西县经委转入,1997年3月经国家国资局批准2001.60 万股。由于过户手续1999年办理,故本次配股及1998年转、 送股股份均在林西经委帐户上。
2、关联方交易
(1)本公司与内蒙古宏峰集团有限责任公司签定协议,将林西电线厂整体资产出售给集团公司, 交易价格为8,202,376元人民币。此交易价格是以1998年10月31日为基准日, 经中国审计事务所评估并出具了中审评字第98011号《资产评估报告》,并经赤峰市国有资产管理局以赤国资字(1999)第11 号文《资产评估确认通知书》确认的林西电线厂净资产确定的。双方已于1999年4月30日进行了资产交割.
(2)本公司与内蒙古宏峰集团有限责任公司签定协议,以市场价格(含税价)锌金属4000-4200元/吨、 铅金属2200元/吨、铅锭4800元/吨出售给集团公司。 本期此项交易锌金属18245.47吨、铅金属3822.11 吨、 铅锭2165吨,不含税销售收入为7,619.38万元。
(3)本公司-白音诺尔铅锌矿的炸药及火工产品全部由赤峰平庄矿务局六五零炸药厂林东分厂购入,本期购入上述产品总价232.71万元。
(4)本公司向中国民生银行借款5,000.00万元(已归还),根据股份公司与宏峰集团公司的协议, 此笔款项由集团公司使用,并承担该笔资金的利息248.60万元,利息尚未收回。
(5)本公司第三届董事会第十七次会议审议通过《资产收购协议书》, 决定收购内蒙古宏峰集团有限责任公司中兴铅锌矿、 梧桐花铅锌矿的矿山业全部生产经营性资产, 交易价格以有证券业务资格的评估机构出具评估报告并经国家财政部审核确定为准, 评估报告分别为内中资评报字[1999]第06号、第07号《资产评估报告书》。交易价格分别为2,570.00万元、5,621.00万元。 此项决议经公司股东大会通过并于1999年8月30日办理资产交割手续。
(6)截止1999年12月31日,本公司应收内蒙古宏峰集团公司货款4,516.54万元,应收内蒙古宏峰集团公司借款10,121.41万元,借款利息1,274.00万元。
(八)或有事项:
截止1999年12月31日, 本公司不存在重大的未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、应收票据贴现、 债务担保等或有事项。
(九)承诺事项:
截止1999年12月31日, 本公司不存在需要披露的承诺事项。
(十)资产负债日后事项中的非调整事项
1999年 6月28 日内蒙古宏峰实业股份有限公司第四届董事会第二次会议审议通过1999年6月25日签署的《资产收购协议书》, 决定将本公司柴胡栏子金矿整体出售给内蒙古宏峰集团有限责任公司, 具体出售价格将聘请有证券业务资格的评估机构评估, 并经财政部确认后的评估值作为出售价格。此项决议经2000年2月24日临时股东大会决议通过,资产交割手续于2月29日办理。
(十一)债务重组事项
截止1999年12月31日, 本公司不存在债务重组事项。
九、公司的其他有关资料
1、公司最近一次变更注册登记日:一九九九年十二月二日在内蒙古工商行政管理局变更登记。
注册地址:内蒙古赤峰市三东街东段61号
2、企业法人营业执照注册号:1500001700150
3、税务登记号码:150401114121495
4、公司未流通股票的托管机构名称:内蒙古自治区证券公司
5、公司报告期内主承销机构名称:联合证券有限责任公司
6、公司聘请的会计师事务所名称:内蒙古国正会计师事务所
地址:内蒙古呼和浩特市新城区大学西路41 号会计师楼
邮编:010020
十、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
内蒙古宏峰实业股份有限公司
二000年三月二十五日
资产负债表
单位名称:内蒙古宏峰实业股份有限公司 1999年12月31日 单位:元
资产 期末数 年初数
流动资产:
货币资金 12,128,022.72 19,291,085.25
短期投资 1,900.00 34,700.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 1,900.00 34,700.00
应收票据 5,000,000.00
应收股利
应收利息 12,744,250.00
应收帐款 111,331,637.92 37,496,324.42
其他应收款 166,639,151.94 39,314,718.09
减:坏帐准备 16,678,247.39 4,608,662.55
应收款项净额 261,292,542.47 72,202,379.96
预付帐款 1,948,963.63 14,267,962.28
应收补贴款
存货 108,872,483.18 75,431,874.82
减:存货跌价准备 600,000.00 600,000.00
存货净额 108,272,483.18 74,831,874.82
待摊费用 4,641,490.40 3,260,793.53
待处理流动资产净损失 4,026,613.16
一年内到期的长期债权投资 22,360,000.00
其他流动资产 134,074.77
流动资产合计 410,056,265.56 184,022,870.61
长期投资:
长期股权投资 3,488,010.48 2,662,120.48
长期债权投资
长期投资合计 38,625,628.13 2,662,120.48
减:长期投资减值准备
长期投资净额 3,488,010.48 2,662,120.48
固定资产:
固定资产原价 551,833,913.28 454,505,426.15
减:累计折旧 213,079,230.07 144,425,400.10
固定资产净值 187,661,711.86 310,080,026.05
工程物资
在建工程 41,342,799.04 16,168,279.37
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 380,097,482.25 326,248,305.42
无形资产及其他资产:
无形资产 18,935,218.78 20,645,449.30
开办费 3,056,471.58 3,431,269.78
长期待摊费用 1,547,388.92 3,772,445.40
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 23,539,079.28 27,849,164.48
递延税项:
递延税款借项
资产总计 817,180,837.57 540,782,460.99
负债及所有者权益:
流动负债:
短期借款 9,020,000.00 24,597,861.74
应付票据 900,000.00
应付帐款 42,081,250.85 24,240,597.58
预收帐款 16,677,042.86 37,421,788.25
代销商品款
应付工资 15,802,082.19 4,582,660.54
应付福利费 5,159,693.63 2,345,332.64
应付股利 252,000.00
应交税金 8,648,699.38 10,220,729.14
其他应交款 3,350,790.18 6,612,787.62
其他应付款 42,401,451.46 195,916,784.84
预提费用 5,643,073.18 7,094,123.18
一年内到期的长期负债 1,300,000.00
其他流动
负债流动负债合计 149,036,083.73 315,232,665.53
长期负债:
长期借款 22,360,000.00 6,995,738.59
应付债券
长期应付款 16,210,669.90 12,418,140.43
住房周转金 54,958.23 120,958.80
其他长期负债
长期负债合计 38,625,628.13 19,534,837.82
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 187,661,711.86 334,767,503.35
股东权益:
股本 374,077,440.00 132,249,600.00
资本公积 186,015,579.98 15,451,061.16
盈余公积 35,178,355.50 25,718,304.11
其中:公益金 7,580,902.62 4,427,552.16
未分配利润 34,247,750.23 32,595,992.37
股东权益合计 629,519,125.71 206,014,957.64
少数股东权益
负债和股东权益总计 817,180,837.57 540,782,460.99
利润及利润分配表
单位名称:内蒙古宏峰实业股份有限公司 1999年度 单位:元
项目 本年数 上年数
一、主营业务收入 238,717,477.88 209,557,998.20
减:折扣与折让 52,293.05 75,484.55
主营业务收入净额 238,665,184.83 209,482,513.65
减:主营业务成本 135,324,318.44 110,622,924.79
主营业务税金及附加 3,175,295.03 3,486,211.92
二、主营业务利润 100,165,571.36 95,373,376.94
加:其他业务利润 3,773,378.89 912,310.10
减:存货跌价损失 600,000.00
营业费用 5,381,834.74 12,672,278.32
管理费用 40,063,520.39 40,109,371.49
财务费用 -11,244,624.83 -4,436,626.78
三、营业利润 69,738,219.95 47,340,664.01
加:投资收益 -69,123.51
补贴收入
营业外收入 7,294,744.64 1,564,083.81
减:营业外支出 850,777.70 2,010,298.30
加:以前年度损益调整
四、利润总额 76,182,186.89 46,825,326.01
减:少数股东收益
所得税 13,115,177.65 7,014,408.80
五、净利润 63,067,009.24 39,810,917.21
加:年初未分配利润 32,595,992.37 17,640,122.63
盈余公积转入
六、可供分配的利润 95,663,001.61 57,451,039.84
减:提取法定盈余公积 6,306,700.92 3,974,831.65
提取法定公益金 3,153,350.46 1,987,415.82
七、可供股东分配的利润 86,202,950.23 51,488,792.37
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 10,391,040.00
转作股本的普通股股利 41,564,160.00 18,892,800.00
八、未分配利润 34,247,750.23 32,595,992.37
现金流量表
单位名称:内蒙古宏峰实业股份有限公司 1999年度 单位:人民币元
项目 金额
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 175,823,735.82
收取的租金 306,402.13
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 23,983,733.29
收到的除增值税以外的其他税费返还 1,315,351.87
收到的其他与经营活动有关的现金 21,503,625.70
现金流入小计 222,932,848.81
购买商品.接受劳务支付的现金 140,160,028.95
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 51,215,251.65
支付的增值税款 15,048,227.35
支付的所得税款 13,550,473.26
支付的除增值税.所得税以外的其他税费 6,220,676.97
支付的其他与经营活动有关的现金 293,479,125.72
现金流出小计 519,673,783.90
经营活动产生的现金流量净额 -296,740,935.09
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产.无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 48,406.54
收到的其他与投资有关的现金
现金流入小计 48,406.54
购建固定资产.无形资产和其
他长期资产而支付的现金 53,154,910.17
权益性投资所支付的现金 825,890.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 85,520.40
现金流出小计 54,066,320.57
投资活动产生的现金流量净额 -54,017,914.03
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 374,856,000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 32,100,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 169,635.50
现金流入小计 407,125,635.50
偿还债务所支付的现金 54,014,926.65
发生筹资费用所支付的现金 4,593,171.48
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 4,921,750.78
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 63,529,848.91
筹资活动产生的现金流量净额 343,595,786.59
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 -7,163,062.53
附注:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 63,067,009.24
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 12,086,243.25
固定资产折旧 28,054,265.86
无形资产摊销 1,710,230.52
处置固定资产,无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 16,433.04
固定资产报废损失
财务费用 -10,632,459.62 投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -32,793,897.18
经营性应收项目的减少(减增加) -206,159,747.35
经营性应付项目的增加(减减少) -158,123,272.63
增值税增加净额(减减少) 5,672,365.82
其他 361,893.96
经营活动产生的现金流量净额 -296,740,935.09
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 12,128,022.72
减:货币资金的期初余额 19,291,085.25
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -7,163,062.53
