东北制药集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
证券代码：000597 证券简称：东北制药 公告编号：2011-006
东北制药集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资者
欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 公司年度财务报告已经中瑞岳华会计师事务所审计并被出具了标准无保留意见的审计报告。
1.3 公司负责人刘震、主管会计工作负责人张利东及会计机构负责人曾令勇声明：保证年度报告中财
务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 东北制药
股票代码 000597
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 沈阳经济技术开发区昆明湖街 8 号
注册地址的邮政编码 110027
办公地址 沈阳经济技术开发区昆明湖街 8 号
办公地址的邮政编码 110027
公司国际互联网网址 www.negpf.com.cn
电子信箱 dystock@negpf.com.cn
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吕林全 田芳
联系地址 沈阳经济技术开发区昆明湖街 8 号 沈阳经济技术开发区昆明湖街 8 号
电话 024-25806100 024-25806963
传真 024-25806300 024-25806300
电子信箱 lvlinquan@163.com stock000597@163.com
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：元
1
东北制药集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
本年比上年增
2010 年 2009 年 2008 年
减（％）
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业总收入（元） 4,828,333,032.29 5,093,588,302.08 5,094,961,087.08 -5.23% 4,609,773,178.82 4,610,834,131.82
利润总额（元） 80,488,954.07 584,378,448.81 584,387,754.91 -86.23% 499,675,278.61 499,689,938.00
归属于上市公司股东
53,444,014.59 476,079,381.81 476,222,639.87 -88.78% 357,906,459.70 359,493,422.13
的净利润（元）
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 26,232,337.38 425,445,112.83 425,581,514.50 -93.84% 376,877,756.64 378,457,771.62
的净利润（元）
经营活动产生的现金
255,962,765.59 615,905,583.38 615,863,874.62 -58.44% 709,025,038.47 709,410,843.28
流量净额（元）
本年末比上年
2010 年末 2009 年末 2008 年末
末增减（％）
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产（元） 5,605,363,082.96 6,078,927,987.90 6,079,879,236.40 -7.80% 4,103,989,059.49 4,105,025,821.52
归属于上市公司股东
2,031,630,595.17 2,019,223,586.23 2,019,843,698.30 0.58% 1,571,541,910.91 1,572,155,166.59
的所有者权益（元）
股本（股） 333,810,000.00 333,810,000.00 333,810,000.00 0.00% 333,810,000.00 333,810,000.00
3.2 主要财务指标
单位：元
本年比上年增
2010 年 2009 年 2008 年
减（％）
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益（元/股） 0.16 1.43 1.43 -88.81% 1.16 1.16
稀释每股收益（元/股） 0.16 1.43 1.43 -88.81% 1.16 1.16
扣除非经常性损益后的基本每股
0.08 1.27 1.27 -93.70% 1.22 1.23
收益（元/股）
加权平均净资产收益率（%） 2.65% 26.50% 26.50% -23.85% 22.77% 32.26%
扣除非经常性损益后的加权平均
1.29% 23.68% 23.69% -22.40% 32.14% 33.98%
净资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净
0.77 1.85 1.84 -58.15% 2.1240 2.125
额（元/股）
本年末比上年
2010 年末 2009 年末 2008 年末
末增减（％）
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的每股净资
6.09 6.05 6.05 0.66% 4.71 4.71
产（元/股）
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
2
东北制药集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
非流动资产处置损益 2,693,015.59
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国
28,240,324.44
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
债务重组损益 12,928,530.12
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -367,207.19
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,082,578.59
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -8,602,662.75
所得税影响额 -5,152,994.61
少数股东权益影响额 -444,749.80
合计 27,211,677.21 -
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 32,896,188 9.85% -5,806 -5,806 32,890,382 9.85%
1、国家持股
2、国有法人持股 30,000,000 8.99% 30,000,000 8.99%
3、其他内资持股 2,886,000 0.86% 2,886,000 0.86%
其中：境内非国有
2,886,000 0.86% 2,886,000 0.86%
法人持股
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
5、高管股份 10,188 0.00% -5,806 -5,806 4,382 0.00%
二、无限售条件股份 300,913,810 90.15% 5,806 5,806 300,919,616 90.15%
1、人民币普通股 300,913,810 90.15% 5,806 5,806 300,919,616 90.15%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 333,809,998 100.00% 333,809,998 100.00%
3
东北制药集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 51,395
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
数量 量
东北制药集团有限责任公司 国有法人 32.47% 108,382,143 30,000,000
中国华融资产管理公司 国有法人 19.21% 64,111,500
中国人寿保险（集团）公司－
境内非国有法人 0.77% 2,558,270
传统－普通保险产品
中国银行－易方达深证 100
交易型开放式指数证券投资 境内非国有法人 0.69% 2,296,354
基金
中国农业银行－兴业沪深 300
指数增强型证券投资基金 境内非国有法人 0.61% 2,040,629
(LOF)
中国工商银行－融通深证 100
境内非国有法人 0.55% 1,819,822
指数证券投资基金
谭曾盈 境内自然人 0.41% 1,355,506
赖福平 境内自然人 0.33% 1,099,233
正德人寿保险股份有限公司
境内非国有法人 0.30% 1,000,000
－万能保险产品
平安信托有限责任公司－投
境内非国有法人 0.29% 962,007
资精英之淡水泉
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
东北制药集团有限责任公司 78,382,143 人民币普通股
中国华融资产管理公司 64,111,500 人民币普通股
中国人寿保险（集团）公司－传统－普通保险
2,558,270 人民币普通股
产品
中国银行－易方达深证 100 交易型开放式指数
2,296,354 人民币普通股
证券投资基金
中国农业银行－兴业沪深 300 指数增强型证券
2,040,629 人民币普通股
投资基金(LOF)
中国工商银行－融通深证 100 指数证券投资基
1,819,822 人民币普通股
金
谭曾盈 1,355,506 人民币普通股
赖福平 1,099,233 人民币普通股
正德人寿保险股份有限公司－万能保险产品 1,000,000 人民币普通股
平安信托有限责任公司－投资精英之淡水泉 962,007 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行 公司前十名股东之间未知有其他关联关系，也未知有《上市公司股东持股变动信息披露管理办
动的说明 法》规定的一致行动关系。
4
东北制药集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
公司控股股东为东药集团有限责任公司，持有公司股份 32.47%。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期内 是否在股
从公司领 东单位或
年初持股 年末持股
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬 其他关联
数 数
总额（万 单位领取
元） 税前） 薪酬
2009 年 02 月 2012 年 02 月
刘震 董事长 男 58 0 0 60.88 否
03 日 03 日
2009 年 02 月 2012 年 02 月
汲涌 副董事长 男 41 1,278 1,278 0.00 是
03 日 03 日
2009 年 02 月 2010 年 12 月
王燕 董事 女 52 0 0 0.00 是
03 日 21 日
曹知 副董事长 女 53 2010 年 12 月 2012 年 02 月 0 0 0.00 是
5
东北制药集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
21 日 03 日
2009 年 02 月 2012 年 02 月 二级市场减
周凯 董事 男 47 339 0 0.00 是
03 日 03 日 持
2009 年 02 月 2012 年 02 月
赵玉彬 董事 男 52 0 0 42.47 否
03 日 03 日
2009 年 02 月 2010 年 12 月
李久旭 董事 男 46 0 0 0.00 是
03 日 21 日
2010 年 12 月 2012 年 02 月
才玲 董事 女 43 0 0 0.00 是
21 日 03 日
2009 年 02 月 2012 年 02 月
林木西 独立董事 男 57 0 0 5.00 否
03 日 03 日
2009 年 02 月 2012 年 02 月
尹良培 独立董事 男 68 0 0 5.00 否
03 日 03 日
2009 年 02 月 2012 年 02 月
吴粒 独立董事 女 45 0 0 5.00 否
03 日 03 日
2009 年 02 月 2012 年 02 月
王建华 监事 男 58 0 0 0.00 是
03 日 03 日
2009 年 02 月 2010 年 12 月
张俐 监事 男 55 0 0 6.63 否
03 日 21 日
2010 年 12 月 2012 年 02 月
李松涛 监事 男 42 0 0 0.00 否
21 日 03 日
2009 年 02 月 2012 年 02 月
田阳 监事 男 48 0 0 23.40 否
03 日 03 日
2009 年 02 月 2012 年 02 月
姚仲平 监事 男 54 3,395 3,395 5.14 否
03 日 03 日
2009 年 02 月 2012 年 02 月
倪爱武 监事 女 43 0 0 3.66 否
03 日 03 日
2009 年 02 月 2012 年 02 月
杜承祥 副总经理 男 60 0 0 42.29 否
03 日 03 日
2010 年 03 月 2012 年 02 月
谢占武 副总经理 男 40 0 0 36.47 否
10 日 03 日
2010 年 03 月 2012 年 02 月
王远航 副总经理 男 38 0 0 10.12 否
10 日 03 日
2010 年 03 月 2012 年 02 月
侯凤阳 副总经理 男 42 0 0 11.19 否
10 日 03 日
2009 年 02 月 2012 年 02 月
郑白水 副总经理 男 44 0 0 34.80 否
03 日 03 日
2009 年 02 月 2012 年 02 月
吕林全 董事会秘书 男 58 0 0 9.36 否
03 日 03 日
2009 年 02 月 2012 年 02 月
张利东 财务总监 男 50 2,448 2,448 11.40 否
03 日 03 日
合计 - - - - - 7,460 7,121 - 312.81 -
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
现场出席次 以通讯方式参 委托出 是否连续两次未亲
董事姓名 具体职务 应出席次数 缺席次数
数 加会议次数 席次数 自出席会议
6
东北制药集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
刘 震 董事长 9 5 4 0 0否
汲 涌 副董事长 9 5 4 0 0否
王 燕 董事 8 4 4 0 0否
曹 知 副董事长 1 1 0 0 0否
周 凯 董事 9 4 4 1 0否
赵玉彬 董事 9 5 4 0 0否
李久旭 董事 8 4 4 0 0否
才 玲 董事 1 1 0 0 0否
林木西 独立董事 9 4 4 1 0否
尹良培 独立董事 9 4 4 1 0否
吴 粒 独立董事 9 5 4 0 0否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
无
年内召开董事会会议次数 9
其中：现场会议次数 5
通讯方式召开会议次数 4
现场结合通讯方式召开会议次数 0
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
二〇一〇年，东北制药努力克服短期内维生素 C 产品价格急剧下跌的影响，坚持贯彻提速发展制剂，提升做精原料的战略指
导方针，实现了制剂板块积极进展，保持原料药板块正常运转，坚持商业业务板块稳定发展。公司积极应对人民币升值、原
材料及能源价格上涨的一系列挑战，启动了异地改造二期工程。积极把握新一轮医疗卫生体制改革的机遇，为东北制药的战
略发展，奠定坚实的基础。
一、报告期内公司经营情况的回顾
报告期内，公司实现营业收入 482,833.3 万元，去年同期实现营业收入 509,496.11 万元,同比下降,5.23%；实现利润总额 8,048.89
万元，去年同期实现利润总额 58,438.78 万元，同比下降 86.23%；实现净利润 5,727.25 万元,去年同期实现净利润 47,609.06
万元,同比下降 87.97%；实现每股收益 0.16 元,去年同期每股收益 1.43 元,同比下降 88.81%。
（一）原料药销售业务基本保持稳定
二〇一〇年，国际 VC 市场价格急剧下跌，对公司经济效益产生巨大影响。在这种形势下，公司通过科学的预签长单和产能
调整，依靠出口数量增长等措施，减少 VC 降价给公司造成的损失。与此同时，公司全力发展脑复康、药用左卡、长春西汀
等潜力产品生产与销售，为做精原料药提供可靠保证。
（二）制剂营销变革取得积极进展
二〇一〇年一月，整合后的东北制药集团销售有限公司正式成立。一年来，销售公司以做大制剂为己任，在起步之年，确立
了先规模后效益的营销新思路，构建了重点产品为主体的营销新策略。通过完善组织结构、转变营销模式、发挥人力资源效
能、启动整肠生市场推进项目等工作，一个组织结构趋于合理、营销模式初具雏形、营销网络日臻完善的新型制剂营销公司
处于良性循环之中。东北制药制剂营销模式由传统销售向现代营销全面转型。二〇一〇年，凭借以整肠生、磷霉素钠两大产
品为战略支撑点，以普药为基础的战略布局，实施东北制药制剂板块扎实发展的第一步。
（三）商业物流保持稳定发展
二〇一〇年，公司所属子公司供销公司积极应对新医改政策，在医药监管力度增大、医药市场竞争加剧的形势下，坚持以稳
定为基础，以发展为主线，以创效为目标，通过做大医院批发业务，提高零售业务盈利水平，防范快批业务经营风险，控制
调拨业务的商业客户资信以及回款承兑比例，增强配送业务的服务意识及效益管控管理，加快自产品种销售规模等有效措施，
确保销售收入实现稳定增长。
（四）异地改造项目顺利推进
7
东北制药集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
二〇一〇年，是东北制药异地改造项目承上启下的一年。一期工程全面建成投入使用，二期工程、原料药新厂区正式破土动
工。由世界制药巨头拜耳的技术工程公司进行总体规划概念设计的异地改造项目二期工程，正式奠基动工，项目建成投产后，
将成为中国最大的化学原料药及医药中间体生产基地。届时，东北制药的总体产能将进一步扩大，装备技术水平将居于国际
前列，质量体系将全面满足欧、美、日等国际高端市场需求。
（五）产品和技术研发工作取得实质性进展
二〇一〇年，公司共完成临床前研究项目三十余项，申报临床项目三个，进行临床研究项目五个，申报生产批文项目十个。
长春西汀注射液、维生素 C 泡腾片等十个制剂新产品项目完成中试研究。技术创新工作成绩斐然，完成了长春西汀、头孢噻
利的工艺优化，完成了法罗培南、拉米夫定胶囊、BN 项目等新产品的中放、试生产工作。完成了丙炔醇分离系统流程再造、
成品塔蒸馏方式改进等技术创新项目。
（六）管理体系优化工作成效显著
以增收、降本、节支、提效为支点，效益管控工作在二〇一〇年全面展开并取得成效，先后颁布、实施了多项大额费用项目
管控、月度费用预算审批会等制度。建立股份公司所属控股企业财务总监派驻制度。对子公司派驻财务总监及财务负责人，
确保了合并口径核算与管理工作的规范与统一。质量体系工作变中求进。二〇一〇年，中国药典二〇一〇版颁布实施，在质
量部门及生产单位的不断努力下，东北制药所有产品质量标准均成功达到新药典要求。以吡拉西坦通过 COS 验证为标志的质
量升级工作初步取得了成果。
（七）体制机制改造取得突破
上市公司规范整理工作顺利完成。东北制药的公司制改造工作，随着第一制药厂和供销公司的公司制改造以及东北制药总厂
的注销，宣告正式完成。改造工作成功延续了原东北制药总厂享有的各项政策、资质、权利证照，为公司实现现代企业制度
的真正规范化运作奠定了良好基础。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：万元
主营业务分行业情况
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年增
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）
年增减（%） 年增减（%） 减（%）
医药制造 403,103.80 303,865.61 24.62% 35.32% 96.56% -23.49%
医药商业 169,021.40 158,370.45 6.30% -21.03% -21.17% 0.16%
其他 11,498.47 10,362.81 9.88% 79.64% 87.27% -3.67%
小计 583,623.67 472,598.87 19.02% 12.60% 30.90% -11.33%
减：内部抵销数 120,644.26 120,342.07 0.25% 278.10% 300.72% -5.63%
合 计 462,979.42 352,256.80 23.92% -4.82% 6.42% -8.04%
主营业务分产品情况
医药制造 226,312.88 181,688.36 19.72% 1.45% 40.01% -22.11%
医药商业 345,812.32 280,547.69 18.87% 19.72% 24.29% -2.99%
其他 11,498.47 10,362.81 9.88% 79.64% 87.27% -3.67%
小计 583,623.67 472,598.87 19.02% 12.60% 30.90% -11.33%
减：内部抵销数 120,644.26 120,342.07 0.25% 278.10% 300.72% -5.63%
合 计 462,979.42 352,256.80 23.92% -4.82% 6.42% -8.04%
6.3 主营业务分地区情况
单位：万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
内销 453,351.06 19.95%
出口 130,272.61 -7.20%
小计 583,623.67 12.60%
8
东北制药集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
减：内部抵销数 120,644.26 278.10%
合 计 462,979.42 -4.82%
6.4 采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
6.5 募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 21,762.72
本年度投入募集资金总额 1,431.77
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 21,762.72
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否
截至期
已变 项目可行
募集资金 截至期末 末投资 项目达到预 是否达
承诺投资项目和超募 更项 调整后投 本年度投 本年度实 性是否发
承诺投资 累计投入 进度 定可使用状 到预计
资金投向 目(含 资总额(1) 入金额 现的效益 生重大变
总额 金额(2) (%)(3) 态日期 效益
部分 化
＝(2)/(1)
变更)
承诺投资项目
100.00
制剂生产区建设项目 否 49,149.94 21,762.72 1,431.77 21,762.72 2010-07-01 2,251.93 否 否
%
承诺投资项目小计 - 49,149.94 21,762.72 1,431.77 21,762.72 - - 2,251.93 - -
超募资金投向
归还银行贷款（如有） - - - - -
补充流动资金（如有） - - - - -
超募资金投向小计 - 0.00 0.00 0.00 0.00 - - 0.00 - -
合计 - 49,149.94 21,762.72 1,431.77 21,762.72 - - 2,251.93 - -
未达到计划进度或预 承诺效益中对固定资产按 10 年计提折旧，本公司实际按 6 年计提折旧，折旧差额 1,969.28 万元。同时，
计收益的情况和原因 承诺效益中使用的企业所得税税率为 33%，本公司实际税负 25%。
（分具体项目）
项目可行性发生重大
变化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
募集资金投资项目先
不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 无
9
东北制药集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
变更募集资金投资项目情况表
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
√ 适用 □ 不适用
依据《企业会计准则解释第 4 号》的要求，自 2010 年 1 月 1 日起，在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过
了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。根据该要求，经本公司董事会
第五届十四次会议于 2010 年 8 月 23 日批准，进行了相应调整，并对比较期间的财务报表进行了追溯调整。
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
公司拟在 2010 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本
公司最近三年现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表中归 占合并报表中归属于上
分红年度 现金分红金额（含税） 属于上市公司股东的净 市公司股东的净利润的 年度可分配利润
利润 比率
2009 年 40,057,199.76 476,222,639.87 8.41% 784,181,887.92
2008 年 33,380,999.80 357,906,459.70 9.33% 369,174,941.21
2007 年 21,266,699.80 47,521,489.88 44.75% 69,145,989.96
最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 34.62%
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □ 不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
鉴于公司正处于快速发展期，资金需求量大，公司拟在 2010 年
公司搬迁原料药基地改造及补充流动资金
度不进行现金分红。
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
10
东北制药集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相 实际发生日期
实际担保金 是否履行完 是否为关联方
担保对象名称 关公告披露 担保额度 （协议签署 担保类型 担保期
额 毕 担保（是或否）
日和编号 日）
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生额
0.00 0.00
合计（A1） 合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额合
0.00 0.00
度合计（A3） 计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度相 实际发生日期
实际担保金 是否履行完 是否为关联方
担保对象名称 关公告披露 担保额度 （协议签署 担保类型 担保期
额 毕 担保（是或否）
日和编号 日）
东北制药集
团股份有限
公司 2010
东北制药集团 2010 年 06 月
年度第一次 24,000.00 13,967.64 信用 二年 否 否
供销有限公司 03 日
临时股东大
会决议公告
2010-023
东北制药集
团股份有限
东北制药集团 公司 2010
2009 年 06 月
沈阳第一制药 年度第一次 7,000.00 7,000.00 信用 二年 否 是
29 日
有限公司 临时股东大
会决议公告
2010-023
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际发
55,000.00 13,967.64
度合计（B1） 生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保余
0.00 20,967.64
保额度合计（B3） 额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合计
55,000.00 13,967.64
（A1+B1） （A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
0.00 20,967.64
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 10.32%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保
20,967.64
金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0.00
11
东北制药集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
上述三项担保金额合计（C+D+E） 20,967.64
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期新 报告期偿 期末余额
期初余额
增占用金 还总金额 （2010 年 预计偿还
股东或关联人名 （2010 年 预计偿还时
占用时间 发生原因 额（2010 （2010 年 12 月 31 预计偿还方式 金额（万
称 1 月 1 日） 间（月份）
年度）（万 度）（万 日）（万 元）
（万元）
元） 元） 元）
东北制药集团 代其垫付款项、
2009-12-31 -6,946.83 2,504.90 507.52 -4,949.45
有限责任公司 对其暂估工程款
当年新增大股东及其附属企业非经营性资金占
用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措 无
施的情况说明
未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任
无
追究情况及董事会拟定采取的措施说明
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺 无 无 无
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 无 无 无
重大资产重组时所作承诺 无 无 无
东北制药集团有限责任公司认购的本
东北制药集团有
发行时所作承诺 次非公开发行的股份，自本次发行结 正在履行
限责任公司
束之日起，36 个月内不得转让。
其他承诺（含追加承诺） 无 无 无
12
东北制药集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.5 其他综合收益细目
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额 -165,670.15 -7,094.47
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 -165,670.15 -7,094.47
5．其他 5,870,000.00
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 880,500.00
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
13
东北制药集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
小计 4,989,500.00
合计 -165,670.15 4,982,405.53
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
（一）公司依法运作情况
报告期内，公司监事列席了公司召开的各次董事会会议和股东大会会议，并依据相关法律法规，对董事会、股东大会的召集、
召开、审议、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事和高级管理人员执行公司职务等情况进行了监督。监
事会认为，公司董事会能够按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的相关规定，规范运作，严格执行公司股东大会的各
项决议和授权事项，决策程序科学合理，内部控制制度完善；公司董事和高级管理人员在执行公司职务时忠实履行诚信义务，
未发现公司董事和高级管理人员执行职务时有违反国家法律、行政法规和《公司章程》或损害公司及股东利益的行为。
（二）报告期内，公司检查了公司的财务的情况，认真审核了公司季度报告、半年度和年度报告及其他文件，听取了公司财
务部门对公司年度财务状况的说明，认为公司财务管理规范，各项内部控制制度得到了严格的执行并不断完善。监事会认为
中瑞岳华会计师事务所有限责任公司为本公司出具的 2010 年度标准无保留意见的审计报告客观、公正、真实地反映了公司的
财务状况和经营成果。
（三）报告期内，公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，募集资金的存放和使用符合有关法律、法规及
规范性文件的规定。
（四）公司内部控制自我评价情况
公司监事会对公司 2010 年度内部控制自我评价报告进行了认真审阅，认为该报告对公司内部控制制度体系建立和完善、重点
环节的控制、整改措施等方面的内容作了详细的说明，真实、客观地反映了公司内部控制的实际情况。
（五）收购、出售资产情况
报告期内，公司未有重大收购资产的情况。
（六）对关联交易情况的核查意见
报告期内，公司发生的关联交易决策程序合法、规范，定价依据客观，交易价格公平、合理，没有发现内幕交易，也没有发
现损害股东权益和公司利益的行为。
（七）对公司盈利预测情况的核查意见。
报告期内，公司对各期间的的盈利情况进行了预测。董事会对此盈利的预测与实际实现的差异情况进行了说明，监事会经核
查认为，董事会关于盈利预测的说明客观、真实。
§9 财务报告
9.1 审计意见
财务报告 是
审计意见 标准无保留审计意见
审计报告编号 中瑞岳华审字[2011]第 00756 号
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 东北制药集团股份有限公司全体股东
我们审计了后附的东北制药集团股份有限公司(以下简称“贵公司”) 及其子公司(统称“贵集团”)
引言段 财务报表，包括 2010 年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债表，2010 年度合并及公司的利润表、
合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者权益变动表以及财务报表附注。
按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施
管理层对财务报表的责任
和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；
段
（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施
注册会计师责任段 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
14
东北制药集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部
控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合
理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵集团
审计意见段
和贵公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。
非标意见
审计机构名称 中瑞岳华会计师事务所有限公司
审计机构地址 北京市西城区金融街 35 号国际企业大厦 A 座 8 层
审计报告日期 2011 年 03 月 14 日
注册会计师姓名
李苏宁 付粤
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：东北制药集团股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 单位：元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1,056,904,812.90 790,870,244.65 1,764,095,227.48 1,504,946,844.93
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 161,736,426.50 21,539,796.26 110,372,993.95 54,673,401.60
应收账款 546,620,947.02 366,397,615.77 700,559,101.10 363,146,904.81
预付款项 348,184,734.01 271,617,159.26 260,965,895.56 197,973,826.48
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 478,062.23 2,596,240.52 260,279.72 260,279.72
其他应收款 51,278,801.61 566,170,309.19 49,331,736.63 485,418,967.41
买入返售金融资产
存货 762,592,889.03 313,538,983.20 659,686,655.24 353,386,742.42
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,927,796,673.30 2,332,730,348.85 3,545,271,889.68 2,959,806,967.37
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
15
东北制药集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
长期应收款
长期股权投资 4,555,444.03 301,102,851.36 6,380,951.63 286,203,899.61
投资性房地产
固定资产 1,490,909,502.98 1,107,141,356.79 1,421,297,094.59 1,125,679,501.36
在建工程 265,051,221.38 258,855,069.31 167,030,843.44 160,168,646.68
工程物资 30,583,576.25 30,496,636.07 11,047,058.11 4,370,332.57
固定资产清理 0.00 58,985,574.58
生产性生物资产
油气资产
无形资产 842,835,079.88 792,152,483.23 827,900,444.84 781,596,462.92
开发支出 13,465,051.03 13,465,051.03 9,921,082.18 9,921,082.18
商誉
长期待摊费用 2,882,729.71 0.00
递延所得税资产 27,283,804.40 16,176,691.54 32,044,297.35 22,092,581.22
其他非流动资产
非流动资产合计 2,677,566,409.66 2,519,390,139.33 2,534,607,346.72 2,390,032,506.54
资产总计 5,605,363,082.96 4,852,120,488.18 6,079,879,236.40 5,349,839,473.91
流动负债：
短期借款 960,600,000.00 870,000,000.00 1,609,270,000.00 1,447,670,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 146,088,361.13 0.00 86,769,000.00 13,700,000.00
应付账款 526,136,154.31 341,938,864.73 593,374,347.54 350,066,832.33
预收款项 76,516,015.09 32,326,447.68 69,966,660.50 48,524,148.66
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,209,192.92 909,807.11 8,966,258.52 1,235,727.51
应交税费 -88,477,366.76 -87,552,449.59 50,654,821.64 44,049,779.08
应付利息 7,050,000.00 7,050,000.00 7,050,000.00 7,050,000.00
应付股利 3,063,339.83 817,164.32 2,786,620.90 540,445.39
其他应付款 182,164,597.45 108,263,835.51 212,026,823.90 140,298,814.88
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 106,581,091.03 100,839,816.96 6,581,091.03 839,816.96
其他流动负债
流动负债合计 1,927,931,385.00 1,374,593,486.72 2,647,445,624.03 2,053,975,564.81
非流动负债：
长期借款 570,000,000.00 500,000,000.00 420,000,000.00 350,000,000.00
应付债券 592,800,599.09 592,800,599.09 591,300,000.00 591,300,000.00
16
东北制药集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
长期应付款
专项应付款 31,320,000.00 31,320,000.00 332,497,700.00 332,497,700.00
预计负债
递延所得税负债 1,145,690.51 1,176,103.30
其他非流动负债 408,427,916.89 341,641,219.51 33,259,967.15 28,530,906.76
非流动负债合计 1,603,694,206.49 1,465,761,818.60 1,378,233,770.45 1,302,328,606.76
负债合计 3,531,625,591.49 2,840,355,305.32 4,025,679,394.48 3,356,304,171.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 333,810,000.00 333,810,000.00 333,810,000.00 333,810,000.00
资本公积 806,231,180.29 820,870,153.61 807,690,453.43 820,870,153.61
减：库存股
专项储备
盈余公积 100,674,991.42 100,674,991.42 94,846,283.39 94,846,283.39
一般风险准备
未分配利润 791,782,239.89 756,410,037.83 784,224,133.09 744,008,865.34
外币报表折算差额 -867,816.43 -727,171.61
归属于母公司所有者权益合计 2,031,630,595.17 2,011,765,182.86 2,019,843,698.30 1,993,535,302.34
少数股东权益 42,106,896.30 34,356,143.62
所有者权益合计 2,073,737,491.47 2,011,765,182.86 2,054,199,841.92 1,993,535,302.34
负债和所有者权益总计 5,605,363,082.96 4,852,120,488.18 6,079,879,236.40 5,349,839,473.91
9.2.2 利润表
编制单位：东北制药集团股份有限公司 2010 年 1-12 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 4,828,333,032.29 2,415,838,072.03 5,094,961,087.08 4,077,594,539.68
其中：营业收入 4,828,333,032.29 2,415,838,072.03 5,094,961,087.08 4,077,594,539.68
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,789,636,326.57 2,381,504,947.80 4,562,939,051.04 3,521,352,010.01
其中：营业成本 3,697,443,160.69 1,940,039,798.75 3,536,955,355.12 2,680,944,532.51
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 36,729,409.64 24,474,347.34 37,912,049.54 33,071,157.10
销售费用 423,332,249.44 44,619,259.16 458,126,832.64 343,764,847.75
17
东北制药集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
管理费用 492,441,277.68 242,925,293.06 409,244,099.96 348,140,506.68
财务费用 123,197,040.87 112,742,677.09 94,824,122.06 89,603,046.84
资产减值损失 16,493,188.25 16,703,572.40 25,876,591.72 25,827,919.13
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
12,956.79 2,411,135.08 387,685.30 -31,860,173.65
填列）
其中：对联营企业和合
12,956.79 12,956.79 174,349.09 167,273.13
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
38,709,662.51 36,744,259.31 532,409,721.34 524,382,356.02
列）
加：营业外收入 105,058,032.91 39,806,448.57 73,860,928.21 9,390,088.84
减：营业外支出 63,278,741.35 2,485,695.42 21,882,894.64 1,433,906.70
其中：非流动资产处置损失 59,474,749.45 79,884.05 20,017,632.14 17,303.09
四、利润总额（亏损总额以“-”
80,488,954.07 74,065,012.46 584,387,754.91 532,338,538.16
号填列）
减：所得税费用 23,216,479.64 15,777,932.18 108,297,127.05 115,548,893.74
五、净利润（净亏损以“-”号填
57,272,474.43 58,287,080.28 476,090,627.86 416,789,644.42
列）
归属于母公司所有者的净
53,444,014.59 58,287,080.28 476,222,639.87 416,789,644.42
利润
少数股东损益 3,828,459.84 -132,012.01
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.16 1.43
（二）稀释每股收益 0.16 1.43
七、其他综合收益 -165,670.15 0.00 4,982,405.53 4,989,500.00
八、综合收益总额 57,106,804.28 58,287,080.28 481,073,033.39 421,779,144.42
归属于母公司所有者的综
53,303,369.77 58,287,080.28 481,205,933.18 421,779,144.42
合收益总额
归属于少数股东的综合收
3,803,434.51 -132,899.79
益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-36,707.19 元。
9.2.3 现金流量表
编制单位：东北制药集团股份有限公司 2010 年 1-12 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
3,563,704,531.49 1,536,183,674.32 4,039,951,554.16 3,462,116,877.99
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
18
东北制药集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 79,891,563.64 65,608,546.68 11,213,063.49 10,095,069.30
收到其他与经营活动有关
15,835,417.16 318,645,931.89 12,789,223.12 327,958,547.82
的现金
经营活动现金流入小计 3,659,431,512.29 1,920,438,152.89 4,063,953,840.77 3,800,170,495.11
购买商品、接受劳务支付的
2,053,941,240.41 843,644,274.44 2,291,789,964.43 1,841,533,342.81
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
466,029,165.32 265,938,068.91 379,728,657.45 332,076,633.03
付的现金
支付的各项税费 377,886,306.32 266,554,250.22 307,827,650.19 264,485,652.77
支付其他与经营活动有关
505,612,034.65 361,490,474.93 468,743,694.08 608,401,455.61
的现金
经营活动现金流出小计 3,403,468,746.70 1,737,627,068.50 3,448,089,966.15 3,046,497,084.22
经营活动产生的现金
255,962,765.59 182,811,084.39 615,863,874.62 753,673,410.89
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 0.00 280,000.00 332,510.90 332,510.90
处置固定资产、无形资产和
11,518,913.70 11,306,051.99 8,293,661.57 7,169,813.80
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
0.00 0.00 0.17
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
130,000,000.00 0.00 324,177,700.00 301,177,700.00
的现金
投资活动现金流入小计 141,518,913.70 11,586,051.99 332,803,872.47 308,680,024.87
购建固定资产、无形资产和
473,930,337.65 458,370,778.16 863,091,998.45 856,183,339.32
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 0.00 10,510,462.16 0.00 333,616,625.19
19
东北制药集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
0.00 -10,144,218.08 5,008,947.58
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
0.00 1,550.95
的现金
投资活动现金流出小计 473,930,337.65 468,881,240.32 852,949,331.32 1,194,808,912.09
投资活动产生的现金
-332,411,423.95 -457,295,188.33 -520,145,458.85 -886,128,887.22
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东
0.00 0.00
投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,553,400,000.00 1,453,400,000.00 2,727,500,000.00 2,703,500,000.00
发行债券收到的现金 0.00 591,300,000.00 591,300,000.00
收到其他与筹资活动有关
379,068,680.25 308,153,181.75 53,310,650.00 35,981,350.00
的现金
筹资活动现金流入小计 1,932,468,680.25 1,761,553,181.75 3,372,110,650.00 3,330,781,350.00
偿还债务支付的现金 2,055,417,300.00 1,768,400,000.00 2,314,493,591.33 2,274,227,653.34
分配股利、利润或偿付利息
164,399,242.42 154,210,906.34 123,100,935.26 117,894,687.68
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
837,860.07 0.00
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
260,663,700.39 183,543,900.00 42,516,314.96 35,376,321.23
的现金
筹资活动现金流出小计 2,480,480,242.81 2,106,154,806.34 2,480,110,841.55 2,427,498,662.25
筹资活动产生的现金
-548,011,562.56 -344,601,624.59 891,999,808.45 903,282,687.75
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
-125,496.60 2,466.17
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -624,585,717.52 -619,085,728.53 987,720,690.39 770,827,211.42
加：期初现金及现金等价物
1,558,527,372.23 1,334,955,973.18 570,806,681.84 564,128,761.76
余额
六、期末现金及现金等价物余额 933,941,654.71 715,870,244.65 1,558,527,372.23 1,334,955,973.18
20
东北制药集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
9.2.4 合并所有者权益变动表
编制单位：东北制药集团股份有限公司 2010 年度 单位：元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目
减： 一般 一般
实收资本（或股 专项 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股 减：库 专项储 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其他
本） 储备 本） 存股 备
股 准备 准备
一、上年年末余额 333,810,000.00 821,100,115.67 94,846,283.39 770,194,358.78 -727,171.61 34,356,143.62 2,053,579,729.85 333,810,000.00 816,110,615.67 53,167,318.95 369,174,941.21 -720,964.92 2,997,781.83 1,574,539,692.74
加：会计政策变更 -13,909,662.24 13,909,662.24 -13,773,260.57 13,773,260.57
前期差错更正
其他 500,000.00 120,112.07 620,112.07 500,000.00 113,255.68 613,255.68
二、本年年初余额 333,810,000.00 807,690,453.43 94,846,283.39 784,224,133.09 -727,171.61 34,356,143.62 2,054,199,841.92 333,810,000.00 802,837,355.10 53,167,318.95 383,061,457.46 -720,964.92 2,997,781.83 1,575,152,948.42
三、本年增减变动金额（减少以
-1,459,273.14 5,828,708.03 7,558,106.80 -140,644.82 7,750,752.68 19,537,649.55 4,853,098.33 41,678,964.44 401,162,675.63 -6,206.69 31,358,361.79 479,046,893.50
“-”号填列）
（一）净利润 53,444,014.59 3,828,459.84 57,272,474.43 476,222,639.87 -132,012.01 476,090,627.86
（二）其他综合收益 -140,644.82 -25,025.33 -165,670.15 4,989,500.00 -6,206.69 -887.78 4,982,405.53
上述（一）和（二）小计 53,444,014.59 -140,644.82 3,803,434.51 57,106,804.28 4,989,500.00 476,222,639.87 -6,206.69 -132,899.79 481,073,033.39
（三）所有者投入和减少资本 -1,459,273.14 4,988,243.26 3,528,970.12 -136,401.67 31,491,261.58 31,354,859.91
1．所有者投入资本 -252,904.88 3,781,875.00 3,528,970.12 32,103,386.55 32,103,386.55
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他 -1,206,368.26 1,206,368.26 -136,401.67 -612,124.97 -748,526.64
（四）利润分配 5,828,708.03 -45,885,907.79 -1,040,925.09 -41,098,124.85 41,678,964.44 -75,059,964.24 -33,380,999.80
21
东北制药集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
1．提取盈余公积 5,828,708.03 -5,828,708.03 41,678,964.44 -41,678,964.44
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
-40,057,199.76 -1,040,925.09 -41,098,124.85
配
4．其他 -33,380,999.80 -33,380,999.80
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 333,810,000.00 806,231,180.29 100,674,991.42 791,782,239.89 -867,816.43 42,106,896.30 2,073,737,491.47 333,810,000.00 807,690,453.43 94,846,283.39 784,224,133.09 -727,171.61 34,356,143.62 2,054,199,841.92
9.2.5 母公司所有者权益变动表
编制单位：东北制药集团股份有限公司 2010 年度 单位：元
本期金额 上年金额
减： 一般
项目 实收资本（或股 减：库存 专项储 一般风 实收资本（或 专项储
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
本） 股 备 险准备 股本） 备
股 准备
22
东北制药集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
一、上年年末余额 333,810,000.00 820,870,153.61 94,846,283.39 744,008,865.34 1,993,535,302.34 333,810,000.00 815,880,653.61 53,167,318.95 402,279,185.16 1,605,137,157.72
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 333,810,000.00 820,870,153.61 94,846,283.39 744,008,865.34 1,993,535,302.34 333,810,000.00 815,880,653.61 53,167,318.95 402,279,185.16 1,605,137,157.72
三、本年增减变动金额（减少以“-”
5,828,708.03 12,401,172.49 18,229,880.52 4,989,500.00 41,678,964.44 341,729,680.18 388,398,144.62
号填列）
（一）净利润 58,287,080.28 58,287,080.28 416,789,644.42 416,789,644.42
（二）其他综合收益 4,989,500.00 4,989,500.00
上述（一）和（二）小计 58,287,080.28 58,287,080.28 4,989,500.00 416,789,644.42 421,779,144.42
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 5,828,708.03 -45,885,907.79 -40,057,199.76 41,678,964.44 -75,059,964.24 -33,380,999.80
1．提取盈余公积 5,828,708.03 -5,828,708.03 41,678,964.44 -41,678,964.44
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -40,057,199.76 -40,057,199.76 -33,380,999.80 -33,380,999.80
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
23
东北制药集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 333,810,000.00 820,870,153.61 100,674,991.42 756,410,037.83 2,011,765,182.86 333,810,000.00 820,870,153.61 94,846,283.39 744,008,865.34 1,993,535,302.34
24
东北制药集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
依据《企业会计准则解释第 4 号》的要求，自 2010 年 1 月 1 日起，在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过
了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。根据该要求，经本公司董事会
第五届十四次会议于 2010 年 8 月 23 日批准，进行了相应调整，并对比较期间的财务报表进行了追溯调整。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
本年度新增两户子公司，分别为东北制药集团辽宁生物医药有限公司、沈阳东北制药设计有限公司
25