证券代码：000597 证券简称：东北制药 公告编号：2008-057
东北制药集团股份有限公司2008年第三季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
尹良培 因公外出 吴粒
谭廷珠 因公外出 吴粒
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司董事长刘震、总经理刘琰及财务总监张利东声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 3,865,627,769.50 3,051,278,407.03 26.69%
所有者权益（或股东权益） 1,130,200,883.56 887,381,621.26 27.36%
每股净资产 3.72 2.92 27.40%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 508,842,088.10 1,316.79%
每股经营活动产生的现金流量净额 1.67 1,316.79%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 124,658,062.67 264,534,773.96 898.33%
基本每股收益 0.410 0.871 900.00%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.863 -
稀释每股收益 0.410 0.871 900.00%
净资产收益率 11.03% 23.41% 627.19%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 10.73% 23.21% 13,503.81%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -2,031,932.63
计入当期损益的政府补助 5,000,000.00
企业所得税影响数 -742,016.84
合计 2,226,050.53
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 31,320
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
东北制药集团有限责任公司 15,190,500 人民币普通股
中国银行---嘉实主题精选混合型证券投资基金 14,370,565 人民币普通股
中国建设银行---华夏优势增长股票型证券投资基金 6,000,000 人民币普通股
中国工商银行---华安中小盘成长股票型证券投资基金 5,367,203 人民币普通股
东方证券---农行---东方红3号集合资产管理计划 2,399,970 人民币普通股
中国银行---嘉实增长开放式证券投资基金 2,376,983 人民币普通股
交通银行---华安宝利配置证券投资基金 1,753,245 人民币普通股
东方证券---农行---东方红２号集合资产管理计划 1,700,189 人民币普通股
交通银行---普惠证券投资基金 1,700,000 人民币普通股
重庆国际信托有限公司---融信通系列单一信托４号 1,660,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表变动情况1、货币资金，同比增长108.28%。公司销售规模扩大及搬迁需要，增加贷款。另外，由于销售毛利增大，资金回笼增大。2、应收票据，同比增长71.24%。公司销售规模扩大，收到承兑票据增加。3、在建工程，同比增长216.88%。公司搬迁新厂区投入，在建工程增加。4、工程物资，同比增长1233.48%。公司搬迁新厂区投入，购买的工程物资增加。5、开发支出，同比增长267.94%。公司增加新技术开发的投入，使开发支出加大。6、应付票据，同比增长151.44%。由于原材料价格上涨及公司生产规模扩大，加大了承兑汇票的支付。7、预收账款，同比增长152.17%。公司主导产品销售紧俏，订单增加，预收账款相应增加。8、应交税费，同比增长291.82%。公司产品毛利额增加，相应应交税费增加。9、应付利息，同比增长334.41%。因Vc资产负债回归，相应贷款增加，贷款利率上升，应付利息增加。10、其他应付款，同比增长69.41%。公司改扩建工程质保金及未结算的工程款增加所至。11、一年内到期的非流动负债，同比增长32.62%。公司一年内到期的长期借款增加，相应该项目增加。（二）利润表变动情况1、营业外税金及附加，同比增长174.52%。公司销售规模扩大，相应税费增加。2、销售费用，同比增长78.83%。公司营业收入大幅度增长，市场开发费用、广告费用投入及运输费用、销售活动费用随之增加。3、管理费用，同比增长60.72%。由于会计政策的变化，停产、停工损失直接列入管理费用及人员工资、五险一金的调整等增加了管理费用；另外，VC资产回归转入的土地使用权而增加了土地使用税及无形资产摊销，增加了管理费用。4、财务费用，同比增长137.01%。因Vc资产负债回归，相应贷款增加，贷款利率上升，人民币升值，增加财务费用。5、资产减值损失，同比增长138.17%。按公司会计政策，计提坏账。6、营业外收入，同比降低59.20%。因上年同期享受银行减免息政策，确认免息收入1000万元，造成上年营业外收入较大。7、营业外支出，同比增长50.55%。公司为四川地震灾区捐赠，增加了营业外支出。8、所得税费用，同比增长199.26%。公司利润增加，资产减值损失做相应纳税调整，所得税增加。（三）现金流量表变动情况1、经营活动产生的现金流量净额，同比增长1316.79%。公司销售规模扩大，销售收入增加。2、投资活动产生的现金流量净额，同比增长970.13%。公司搬迁工程及技术改造投入增大。3、筹资活动产生的现金流量净额，同比增长147.05%。因VC回归贷款规模增大影响。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司第四届董事会第十三次会议审议并经2007年9月25日召开的公司2007年度第一次临时股东大会批准《关于公司向特定对象非公开发行股票方案的议案》。2008年5月22日中国证券监督管理委员会下发《关于核准东北制药集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2008]716号）文件，核准公司非公开发行新股不超过9,400万股。公司董事会严格按照有关规定和股东大会授权，积极开展工作，接待有关机构投资者调研，进行公司推介等活动。目前，相关工作正在沟通协调之中。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □ 不适用
经公司财务部门初步测算，预计2008年1-4季度实现的净利润与上年同期相比增长600%-700%之间。详细内容见公司公告。
3.5 其他需说明的重大事项
无
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年07月04日 公司会议室 实地调研 北京科奥鑫投资公司投资部经理谷为陵 公司基本情况及公司非公开发行事项
2008年07月16日 公司会议室 实地调研 鹏华基金管理有限公司基金经理黄敬东 非公开发行事项
2008年08月07日 公司贵宾室 实地调研 申银万国分析师罗鶄、中国建设银行投资证券有限公司李晓红 公司基本情况及非公开发行事项、公司厂区参观
2008年08月07日 公司贵宾室 实地调研 中国人民健康保险股份有限公司投资部经理秦雪青、华安基金朱红裕 非公开发行事项、公司厂区参观
2008年08月21日 公司贵宾室 实地调研 东方证券股份有限公司证券研究所分析师季序我、东方基金管理有限公司研究员王瑞 同上
2008年08月21日 公司贵宾室 实地调研 泰康资产助理研究员平鹏、武汉巨富投资资讯有限公司 同上
2008年08月21日 公司贵宾室 实地调研 益民基金管理有限公司研究发展部分析师许宏、国信证券受托投资部投资经理李晓峰 同上
2008年08月21日 公司贵宾室 实地调研 交银施罗德基金管理有限公司分析师李德亮、上海申银万国证券研究所有限公司股票研究部分析师胡伯清 同上
2008年09月11日 公司贵宾室 实地调研 摩根士丹利亚洲有限公司集团成员、高德基金（香港）有限公司副总裁钱澄 了解公司市场经营和主要产品情况
2008年09月26日 公司会议室 实地调研 东方证券行业分析师宋晗 了解公司运作情况
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：东北制药集团股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 665,226,258.74 661,618,994.74 319,384,356.97 315,543,386.98
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 141,206,317.84 141,136,817.84 82,458,785.61 82,458,785.61
应收账款 693,257,287.31 703,975,804.81 646,175,676.25 642,028,626.15
预付款项 348,604,059.85 348,303,292.31 135,658,232.55 135,357,465.01
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 255,131,204.77 255,047,718.00 221,148,632.27 245,544,074.84
买入返售金融资产
存货 653,161,669.18 650,295,767.62 587,089,392.87 579,633,646.22
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,756,586,797.69 2,760,378,395.32 1,991,915,076.52 2,000,565,984.81
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8,929,952.04 63,881,976.45 8,129,952.04 61,581,976.45
投资性房地产
固定资产 659,610,194.04 642,274,081.00 712,187,663.04 692,833,458.18
在建工程 105,066,187.90 105,066,187.90 33,156,702.03 33,156,702.03
工程物资 38,026,914.97 38,026,914.97 2,851,712.82 2,851,712.82
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 227,799,737.04 226,438,264.37 230,999,203.52 229,466,787.57
开发支出 7,572,450.77 7,572,450.77 2,058,071.22 2,058,071.22
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 62,035,535.05 54,027,411.50 69,980,025.84 62,352,376.58
其他非流动资产
非流动资产合计 1,109,040,971.81 1,137,287,286.96 1,059,363,330.51 1,084,301,084.85
资产总计 3,865,627,769.50 3,897,665,682.28 3,051,278,407.03 3,084,867,069.66
流动负债：
短期借款 1,527,815,000.00 1,527,815,000.00 1,327,735,000.00 1,327,735,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 176,010,000.00 176,010,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00
应付账款 391,649,128.00 392,571,813.36 410,409,312.67 408,436,843.04
预收款项 137,004,417.97 140,934,398.24 54,330,125.71 53,354,294.24
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,861,269.11 4,833,463.62 5,592,291.36 5,564,485.87
应交税费 140,104,187.67 139,198,567.94 35,757,508.45 38,226,355.60
应付利息 11,594,757.44 11,594,757.44 2,669,076.37 2,669,076.37
其他应付款 213,990,309.32 214,648,411.83 126,313,332.29 137,075,279.96
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 58,539,524.27 58,539,524.27 44,139,524.27 44,139,524.27
其他流动负债
流动负债合计 2,661,568,593.78 2,666,145,936.70 2,076,946,171.12 2,087,200,859.35
非流动负债：
长期借款 40,000,000.00 40,000,000.00 55,000,000.00 55,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 15,934,391.59 15,934,391.59 16,614,301.07 16,614,301.07
递延所得税负债
其他非流动负债 16,130,286.05 16,130,286.05 13,496,136.05 13,496,136.05
非流动负债合计 72,064,677.64 72,064,677.64 85,110,437.12 85,110,437.12
负债合计 2,733,633,271.42 2,738,210,614.34 2,162,056,608.24 2,172,311,296.47
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 303,810,000.00 303,810,000.00 303,810,000.00 303,810,000.00
资本公积 498,370,615.67 498,140,653.61 498,370,615.67 498,140,653.61
减：库存股
盈余公积 16,556,510.50 16,556,510.50 16,556,510.50 16,556,510.50
一般风险准备
未分配利润 312,414,063.92 340,947,903.83 69,145,989.96 94,048,609.08
外币报表折算差额 -950,306.53 -501,494.87
归属于母公司所有者权益合计 1,130,200,883.56 1,159,455,067.94 887,381,621.26 912,555,773.19
少数股东权益 1,793,614.52 1,840,177.53
所有者权益合计 1,131,994,498.08 1,159,455,067.94 889,221,798.79 912,555,773.19
负债和所有者权益总计 3,865,627,769.50 3,897,665,682.28 3,051,278,407.03 3,084,867,069.66
公司负责人：刘震 财务总监：张利东 会计机构负责人：张正伟
4.2 本报告期利润表
编制单位：东北制药集团股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,156,235,377.57 1,153,963,405.37 807,814,297.40 895,692,655.55
其中：营业收入 1,156,235,377.57 1,153,963,405.37 807,814,297.40 895,692,655.55
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 986,457,535.52 984,481,742.11 767,269,073.65 847,620,724.99
其中：营业成本 743,878,728.81 744,341,567.08 601,270,067.13 696,102,927.65
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 8,751,931.26 8,718,559.75 2,365,017.11 2,285,103.72
销售费用 95,703,732.47 94,522,932.40 61,183,204.81 58,843,280.54
管理费用 94,437,730.80 92,242,548.46 74,992,567.97 64,299,436.82
财务费用 39,665,276.33 39,667,833.14 23,833,779.92 23,843,833.42
资产减值损失 4,020,135.85 4,988,301.28 3,624,436.71 2,246,142.84
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 599,317.50 -15,769,847.46
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 169,777,842.05 169,481,663.26 41,144,541.25 32,302,083.10
加：营业外收入 5,186,319.25 5,186,319.25 13,171,068.36 13,171,068.36
减：营业外支出 628,749.47 623,749.47 1,478,034.78 1,469,888.59
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 174,335,411.83 174,044,233.04 52,837,574.83 44,003,262.87
减：所得税费用 49,595,324.99 46,566,265.41 40,040,428.78 40,199,647.72
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 124,740,086.84 127,477,967.63 12,797,146.05 3,803,615.15
归属于母公司所有者的净利润 124,658,062.67 12,486,672.19
少数股东损益 82,024.17 -482,403.05
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.410 0.420 0.041 0.013
（二）稀释每股收益 0.410 0.420 0.041 0.013
公司负责人：刘震 财务总监：张利东 会计机构负责人：张正伟
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：东北制药集团股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 3,563,199,756.46 3,554,778,670.32 2,822,141,641.94 2,907,745,580.56
其中：营业收入 3,563,199,756.46 3,554,778,670.32 2,822,141,641.94 2,907,745,580.56
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,140,007,989.57 3,130,931,413.66 2,750,330,173.78 2,817,185,434.06
其中：营业成本 2,326,544,132.00 2,325,182,085.92 2,327,410,140.78 2,411,533,937.50
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 25,086,400.40 24,951,084.15 9,138,148.66 8,983,568.15
销售费用 261,597,924.38 258,411,409.54 146,280,917.70 143,835,373.78
管理费用 227,817,768.46 219,477,457.05 141,747,895.88 128,209,216.70
财务费用 110,900,544.89 110,908,291.59 46,791,375.15 46,803,135.47
资产减值损失 188,061,219.44 192,001,085.41 78,961,695.61 77,820,202.46
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 100,223.40 -16,268,941.56
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 423,191,766.89 423,847,256.66 71,911,691.56 74,291,204.94
加：营业外收入 5,551,510.61 5,563,451.47 13,606,803.64 13,606,803.64
减：营业外支出 2,583,443.24 2,575,155.91 1,715,995.34 1,705,653.56
其中：非流动资产处置损失 615,598.46 615,598.46
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 426,159,834.26 426,835,552.22 83,802,499.86 86,192,355.02
减：所得税费用 161,522,019.41 158,669,557.47 53,973,383.15 54,122,048.13
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 264,637,814.85 268,165,994.75 29,829,116.71 32,070,306.89
归属于母公司所有者的净利润 264,534,773.96 29,436,080.45
少数股东损益 103,040.89 -399,840.66
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.871 0.883 0.097 0.106
（二）稀释每股收益 0.871 0.883 0.097 0.106
公司负责人：刘震 财务总监：张利东 会计机构负责人：张正伟
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：东北制药集团股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,822,628,943.58 2,776,494,018.36 2,612,930,904.34 2,607,840,238.31
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 29,890,949.75 29,890,949.75 27,920,754.74 27,826,758.70
收到其他与经营活动有关的现金 278,942,218.53 278,935,051.98 184,948,041.94 179,037,375.03
经营活动现金流入小计 3,131,462,111.86 3,085,320,020.09 2,825,799,701.02 2,814,704,372.04
购买商品、接受劳务支付的现金 1,780,009,992.48 1,740,189,673.26 2,098,641,955.77 2,098,698,854.72
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 216,022,570.35 215,271,984.60 174,594,050.50 170,251,013.24
支付的各项税费 220,982,410.65 219,635,719.17 102,174,745.46 100,334,977.25
支付其他与经营活动有关的现金 405,605,050.28 400,066,446.01 414,473,917.98 407,314,181.42
经营活动现金流出小计 2,622,620,023.76 2,575,163,823.04 2,789,884,669.71 2,776,599,026.63
经营活动产生的现金流量净额 508,842,088.10 510,156,197.05 35,915,031.31 38,105,345.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 354,815.60 354,815.60 250,000.00 250,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 5,355,581.27 5,355,581.27 18,460,191.06 18,460,191.06
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 5,710,396.87 5,710,396.87 18,710,191.06 18,710,191.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 284,151,052.41 284,115,724.38 44,804,351.39 44,759,954.39
投资支付的现金 800,000.00 2,300,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 284,951,052.41 286,415,724.38 44,804,351.39 44,759,954.39
投资活动产生的现金流量净额 -279,240,655.54 -280,705,327.51 -26,094,160.33 -26,049,763.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,334,220,566.46 1,334,220,566.46 1,006,150,000.00 1,006,150,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 6,169,786.25 6,169,786.25 13,790,400.00 13,790,400.00
筹资活动现金流入小计 1,340,390,352.71 1,340,390,352.71 1,019,940,400.00 1,019,940,400.00
偿还债务支付的现金 1,119,874,000.00 1,119,874,000.00 907,556,000.00 907,556,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 103,796,217.30 103,413,413.69 42,602,484.98 42,352,484.98
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 478,200.80 478,200.80 22,730,853.24 22,730,853.24
筹资活动现金流出小计 1,224,148,418.10 1,223,765,614.49 972,889,338.22 972,639,338.22
筹资活动产生的现金流量净额 116,241,934.61 116,624,738.22 47,051,061.78 47,301,061.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,465.40 -897.68
五、现金及现金等价物净增加额 345,841,901.77 346,075,607.76 56,871,035.08 59,356,643.86
加：期初现金及现金等价物余额 319,384,356.97 315,543,386.98 219,308,641.61 213,994,147.65
六、期末现金及现金等价物余额 665,226,258.74 661,618,994.74 276,179,676.69 273,350,791.51
公司负责人：刘震 财务总监：张利东 会计机构负责人：张正伟
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
东北制药集团股份有限公司董事会
董事长：刘震
2008年十月十五日
