广东韶能集团股份有限公司
关于非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况的专项说明
广会专字[2019]G18031910033 号
目 录
报告正文…………………………………………………1-2
附件………………………………………………………3-6
关于非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况的专项说明
广会专字[2019]G18031910033 号
广东韶能集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了广东韶能集团股份
有限公司（以下简称韶能股份）2018 年度的财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日
的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司股
东权益变动表、合并及母公司现金流量表以及相关财务报表附注，并于 2019 年 4
月 25 日出具了广会审字[2019]G18031910013 号审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，韶能
股份编制了后附的 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是韶能股份的责任。
我们对汇总表所载资料与经审计的韶能股份 2018 年度财务报表所复核的会计资
料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致
之处。除了对韶能股份实施 2018 年度财务报表审计中执行的对关联方交易有关的
审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序，为了更好地理解
韶能股份的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与韶能
股份已审财务报表一并阅读。
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本专项说明仅供韶能股份向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送年度
报告使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他用途。
附件：广东韶能集团股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况汇总表
广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：吉争雄
中国注册会计师：杨诗学
中国 广州 二○一九年四月二十五日
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附件:
广东韶能集团股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币元
资金占
上市公 本年占用累
用方与 占用
非经营性资金 资金占用方 司核算 年初占用 本年占用 本年偿还累 年末占用 占用
公司的 计发生金额 形成
占用 名称 的会计 资金余额 资金利息 计发生金额 资金余额 性质
关联关 （不含利息） 原因
科目
系
现大股东及其
- - - - - - - -
附属企业
小 计 - - - - - - - -
前大股东及其
- - - - - - - -
附属企业
小 计 - - - - - - - -
总 计 - - - - - - - -
往来方
上市公 本年往来累
与上市 往来
其它关联资金 司核算 年初往来 本年度往来 本年度偿还 年末往来 往来
资金往来方名称 公司的 计发生金额 形成
往来 的会计 资金余额 资金的利息 累计发生金额 资金余额 性质
关联关 （不含利息） 原因
科目
系
大股东及其附
- - - - - - - -
属企业
小 计 - - - - - - - -
3
往来方
上市公 本年往来累
与上市 年初往来 本年度往来 本年度偿还 年末往来 往来 往来
其它关联资金 司核算
资金往来方名称 公司的 计发生金额 形成
往来 的会计 资金余额 资金的利息 累计发生金额 资金余额 性质
关联关 （不含利息） 原因
科目
系
郴州市百顺大酒店有 全资子 其他应 经营 非经营
5,439,071.83 1,171,300.00 - 1,250,000.00 5,360,371.83
限责任公司 公司 收款 借款 性往来
韶 能 集团 韶关市 湾 头 全资子 其他应 经营 非经营
49,775,065.69 88,859,146.78 3,571,933.77 51,979,000.00 90,227,146.24
水电站有限公司 公司 收款 借款 性往来
韶 能 集团 韶关市 日 昇 全资子 其他应 经营 非经营
267,547,265.51 41,657,532.67 - 47,707,727.90 261,497,070.28
生物质发电有限公司 公司 收款 借款 性往来
韶 能 集团 耒阳电 力 实 控股子 其他应 经营 非经营
357,346,016.16 361,856,581.57 12,848,139.40 732,050,737.13 -
业有限公司 公司 收款 借款 性往来
广 东 韶能 加油站 管 理 控股孙 其他应 经营 非经营
73,877.01 1,036,306.24 - 1,110,183.25 -
有限公司 公司 收款 借款 性往来
韶 能 集团 新丰旭 能 生 全资子 其他应 经营 非经营
上市公司的子 283,147,538.54 440,742,113.79 6,827,113.96 595,013,206.69 135,703,559.60
物质发电有限公司 公司 收款 借款 性往来
公司及其附属
企业 韶 能 集团 乳源县 杨 溪 全资子 其他应 经营 非经营
311,322,782.81 95,972,066.30 - 119,780,010.93 287,514,838.18
水电有限公司 公司 收款 借款 性往来
广 东 韶能 新能源 经 营 控股子 其他应 经营 非经营
- 46,429,224.81 -91,601.36 79,033.16 46,258,590.29
管理有限公司 公司 收款 借款 性往来
韶 能 集团 韶关市 金 源 控股子 其他应 经营 非经营
11,880.00 265,583.82 - 228,829.01 48,634.81
新能源科技有限公司 公司 收款 借款 性往来
韶 能 集团 韶关市 汇 新 控股子 其他应 经营 非经营
- 60,973.66 - 45,623.51 15,350.15
能源有限公司 公司 收款 借款 性往来
韶能集团绿洲生态（新 全资子 其他应 经营 非经营
10,750,000.00 71,136,652.17 - 9,938,585.00 71,948,067.17
丰）科技有限公司 公司 收款 借款 性往来
江 西 省华 丽达实 业 有 控股子 其他应 经营 非经营
10,800.00 75,305,276.29 1,965,129.63 16,808,330.81 60,472,875.11
限公司 公司 收款 借款 性往来
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往来方
上市公 本年往来累
与上市 往来
其它关联资金 司核算 年初往来 本年度往来 本年度偿还 年末往来 往来
资金往来方名称 公司的 计发生金额 形成
往来 的会计 资金余额 资金的利息 累计发生金额 资金余额 性质
关联关 （不含利息） 原因
科目
系
新丰金盘水电站有限 控股子 其他应 经营 非经营
5,472,234.73 729,498.49 - 783,000.00 5,418,733.22
公司 公司 收款 借款 性往来
韶关市溢洲水电站有 控股子 其他应 经营 非经营
92,941,659.06 19,081,597.27 4,272,940.50 32,179,000.00 84,117,196.83
限公司 公司 收款 借款 性往来
辰溪大洑潭水电有限 全资子 其他应 经营 非经营
438,548,907.85 408,811,515.18 9,472,197.80 293,060,356.80 563,772,264.03
公司 公司 收款 借款 性往来
永州市冷水滩顺和水 全资子 其他应 经营 非经营
86,856,187.50 34,952,174.78 4,494,868.46 35,104,600.00 91,198,630.74
电有限公司 公司 收款 借款 性往来
上市公司的子
韶能集团韶关宏大齿 控股子 其他应 经营 非经营
公司及其附属 57,799,641.50 242,552,211.66 5,627,166.42 189,026,748.08 116,952,271.50
轮有限公司 公司 收款 借款 性往来
企业
韶能集团广东绿洲生 控股子 其他应 经营 非经营
251,368,118.82 315,649,632.06 8,690,456.43 171,785,599.46 403,922,607.85
态科技有限公司 公司 收款 借款 性往来
韶能集团韶关市银岭 全资子 其他应 经营 非经营
139,271,737.04 114,314,884.97 5,771,473.36 78,396,018.39 180,962,076.98
经贸发展有限公司 公司 收款 借款 性往来
资兴市波水水电有限 全资子 其他应 经营 非经营
6,236,068.84 9,062,245.65 353,234.75 9,000,000.00 6,651,549.24
公司 公司 收款 借款 性往来
郴州市苏仙区翠江水力 控股子 其他应 经营 非经营
- 31,831,456.02 - 31,608,789.62 222,666.40
发电厂有限公司 公司 收款 借款 性往来
小 计 2,363,918,852.89 2,401,477,974.18 63,803,053.12 2,416,935,379.74 2,412,264,500.45
关联自然人及
- - - - -
其控制的法人
小 计 - - - - -
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往来方
上市公 本年往来累
与上市 往来
其它关联资金 司核算 年初往来 本年度往来 本年度偿还 年末往来 往来
资金往来方名称 公司的 计发生金额 形成
往来 的会计 资金余额 资金的利息 累计发生金额 资金余额 性质
关联关 （不含利息） 原因
科目
系
其他关联人及
- - - - -
其附属企业
小 计 - - - - -
合 计 2,363,918,852.89 2,401,477,974.18 63,803,053.12 2,416,935,379.74 2,412,264,500.45
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