顺利办信息服务股份有限公司
                              预算管理制度
                          （2018 年 8 月修订）


                              第一章 总 则
    第一条 为建立顺利办信息服务股份有限公司（以下简称“公司”）高效、良
好的运行机制，最大限度地推动各项资源要素潜能的充分发挥，顺利实现公司的
经营管理目标，根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》等有
关法律法规以及《公司章程》制订本制度。
                             第二章 适用范围
    第二条 本制度适用于公司各部门、子公司。
                              第三章 职 责
    第三条 本制度所称预算，是指公司结合自身的产品、服务、经营目标及资
源调配能力，在考虑公司整体经营战略和目标的基础上经过合理预测、综合计算
和全面平衡，对预算年度内的经营和财务事项进行相关额度的计划和安排过程，
涵盖公司服务、经营及建设的全过程。
    第四条 公司年度预算管理是以价值形式对公司经营活动进行预测、决策和
目标控制，以量入为出、综合平衡、目标控制、分级实施、权责明确、严格管理、
注重效益、防范风险为原则。
    第五条 股东大会是公司全面预算的审批机构。
    第六条 董事会负责制定预算，具体职责如下：
    1、审核并向股东大会提交预算草案；
    2、在股东大会授权范围内审批调整公司预算。
    第七条 公司预算管理委员会/总裁办公会，由公司董事长、公司高管、各子
公司总经理和公司各部门负责人组成。
    预算管理委员会下设办公室于财务管理中心，由公司分管财务副总裁直接领
导，预算管理委员会具体职责如下：
    1、复核公司及各子公司年度预算草案；
    2、汇总编制、综合平衡预算草案；
    3、协调解决预算编制和执行中的重大问题；
   4、下达年度预算方案；
   5、督促完成公司预算目标；
   6、负责公司预算后评估。
   第八条 各子公司全面预算按照公司章程的规定履行审批程序，各子公司总
经理办公会议履行预算管理职责，具体职责如下：
   1、组织制定本公司年度经营计划和各项目标；
   2、组织编制、审议、平衡本公司预算草案；
   3、组织分解和下达本公司各项预算指标；
   4、审批调整本公司各分项预算；
   5、负责上报本公司年度预算；
   6、督促完成本公司各分项预算目标；
   7、组织本公司预算考核。
   各子公司总经理是其公司预算管理和落实的第一责任人。
   第九条 财务管理中心及驻外各子公司财务部负责预算管理的日常组织和协
调工作。具体负责子公司日常预算编制过程中的组织、实施，其主要职责是：
   1、提供预算编制工具，拟定预算填报说明；
   2、负责内部预算执行单位的指导、监督和服务；
   3、负责对预算资料进行整理、初审和汇总编制年度经营计划、预算草案或
调整方案，并提交本级预算决策机构审查；
   4、审查和协调各部门的预算申报工作；
   5、协调编制预算时可能发生的问题，确保公司预算方案在规定时间按时编
制完成；
   6、汇总最终预算并定期分析、检查、监督预算的执行情况，促使各有关方
面协调一致地完成预算所规定的目标和任务；
   7、负责预算管理的其他日常工作。
   第十条 公司及各子公司所属各部门是分项预算的具体编制和落实预算目标
的责任人，其主要职责是：
   1、理解本公司战略目标和部门职责；
   2、负责编制部门工作计划；
   3、负责按部门资源和本公司目标确定部门预算；
    4、指导员工制定与预算有关的清晰个人计划或目标；
    5、主动与其他部门沟通和高效配合完成预算目标；
    6、负责定期（月、季度）分析部门预算执行中存在的问题；
    7、配合做好部门预算的平衡、协调、控制和考核。
    第十一条 公司人力资源部负责制定与预算有关的考核指标，定期考核各预
算业务单位及预算责任人和执行人。
                            第四章 预算管理
                            第一节预算编制
    第十二条 年度预算编制方法
    年度预算编制一般遵循“全员参与、自上而下、自下而上、上下结合、分级
编制、逐级汇总”的程序进行。每一责任部门编制自身预算，均应以本公司年度
经营计划为指导，以占有资源量作依托，体现出干多少事，消耗多少资源为原则。
整体预算以营销产品服务预算为龙头。
    第十三条 年度预算草案内容
    年度预算草案一般包括基础年度报表、产品服务收入预算、采购预算、人工
费用预算、成本费用预算、固定资产投资预算、开发支出预算及无形资产投资预
算、财务费用预算，现金收支预算等，再依据以上预算资料编制预算年度的预计
资产负债表、预计利润表和预计现金流量表。
    第十四条 年度预算工作一般在下年度开始之前 2 个月开始布署编制，具体
时间和程序规定如下：
    1、每年 11 月，各子公司相关部门对基础年度经营情况进行分析，在综合考
虑公司整体战略目标的基础上汇总提出下一年度子公司经营计划报子公司总经
理办公会初步审核，通过后报公司总裁办公会审核，报董事会批准。
    子公司年度经营计划应包括，但不限于以下内容：
    （1）预算年度经营环境分析，如内外部环境分析应涵盖优势、劣势、机会、
威胁等要素分析；
    （2）子公司发展战略规划和目标，如战略目标、经营策略等；
    （3）预算年度主要目标，如新市场的开拓、新产品服务的开发、研发的投
入、获客数量、客户的评价等；
    （4）重大突发事件应急预案和避险防控措施，如经营安全事故、商业机密
泄露事件等；
    （5）其他应说明的事项。
    2、每年 12 月，各子公司根据董事会审批后的年度经营计划编制年度预算草
案和预算编制说明并提交子公司总经理办公会审核。
    3、财务管理中心形成预算汇总草案，上报预算管理委员会。
    4、次年 1 月，预算管理委员会审核完成预算草案。
                              第二节 预算执行
    第十五条 公司、各子公司依据下达的年度预算，布署全年任务，提出按季
执行预算并层层分解，逐级落实，力求对具体量化的指标落实到人；董事会与总
裁签订《年度经营责任书》；总裁代表经营班子与子公司总经理签订《年度经营
责任书》，子公司总经理代表经营班子与各部门负责人签订《年度经营责任书》，
确保预算执行到位。
    第十六条 各子公司服务单位根据服务、营销工作的进展情况，在经营预算
的指导下，严格控制直接、间接成本、资本投入和定额标准，确保服务、经营流
畅、客户满意及服务质量高效。
    第十七条 公司、各子公司重点对期间费用项目、投资项目进行预算控制，
包括职能部门控制、额度控制、进度控制、费用项目定额控制及比例控制和资金
计划控制，确保不突破预算额度。
    第十八条 各子公司要从严对经营费用项目进行比例控制、增长率控制，确
保资金支出与费用列支相对稳定配比。
                              第三节 预算分析
    第十九条 各子公司实行预算分析制度。预算分析会议由办公室负责定期组
织，财务部对预算的执行情况进行全面分析，反映预算执行中存在的问题、查找
形成的原因、提出改进措施和建议，对提出改进措施进行跟踪检查，填写跟踪记
录。
    第二十条 各子公司预算分析按照职责分工，由相关部门、财务管理中心完
成。各相关部门、财务管理中心负责对本部门预算执行情况进行基础分析。
    第二十一条 各子公司也可根据管理需要和特殊情况对预算执行情况进行不
定期分析和专题分析，对于预算执行中发现的重大问题，要及时提交经营管理层
决策。
   第二十二条 各子公司相关部门应在月度后 10 日内向公司财务管理中心（省
外公司向所在公司财务部）报送本部门预算执行情况的书面分析报告；省外公司
财务部整理、分析、汇总后，在季度后 10 日内向财务管理中心报送；财务管理
中心在季度后 20 日内对各子公司的预算执行分析资料经过复核、分析汇总后形
成季度经营分析报告并组织召开公司季度经营分析会。
   第二十三条 各子公司对一些重要项目预算要明确第一责任人，并进行跟踪
监控和实时分析，做好预算的过程控制和评价工作。
                           第四节 预算调整
   第二十四条 公司及各子公司应严格执行预算，确保预算目标的实现，未经
批准不得任意调整预算。如出现特殊情况确需调整预算的，要严格按照预算调整
审批程序报批。
   1、年度预算执行期间，出现下列情况的，可申报调整预算：
   （1）国家方针政策变化或出现不可抗力因素，对预算收入或支出产生重大
影响的；
   （2）公司内部体制或经营方针调整，对资金流向产生较大影响的；
   （3）经股东大会批准的其他事项。
   2、申报预算调整应以书面形式提交申请报告，报告内容应当包括以下内容：
   （1）调整预算的理由；
   （2）预算调整的项目及金额；
   （3）调整项目金额对预算执行造成的影响程度；
   （4）调整项目的相关补救措施或具体应对方案；
   （5）其他应当说明的内容。
   3、各子公司调整预算报告经本公司总经理办公会通过后，报公司预算管理
委员会审核，并按公司章程规定履行预算调整审批手续。
   第二十五条 公司、各子公司应严格控制预算外支出，在未接到获批前应严
格按原预算执行。
                           第五节 预算监督
   第二十六条 公司及各子公司应严格执行预算监督制度，认真实施财务监督
和审计监督，监督检查的主要内容如下：
   1、各项财务收支是否符合公司财务收支的相关管理规定；
    2、各项财务收支是否全部纳入预算管理；
    3、各项财务收支的账务处理是否符合现行的企业会计准则；
    4、资金是否按规定的程序拨付、是否按规定使用；
    5、内部财务管理制度是否健全等。
    第二十七条 公司及各子公司应当通过选择科学的预警指标，合理确定预警
范围，及时发出预警信号，积极采取应对措施，监督预算执行中的偏差。
    第二十八条 各子公司应严格执行公司下达的预算目标并接受检查和监督。
                            第六节 预算考核
    第二十九条 公司及各子公司预算责任部门应当加强沟通和联系，确保相关
业务预算的执行并相互监督和核对一致。
    第三十条 人力资源部应依据逐级签订的《年度经营责任书》定期组织对相
关责任人预算执行情况进行考核。公司预算执行情况考核，应当坚持公开、公平、
公正的原则，应有完整的考核结果，并将考核结果按照《公司档案管理办法》逐
级归档。
    第三十一条 子公司人力资源部将各子公司的主要预算指标纳入经营考核范
围，并按照考核办法，进行定期考核兑现，并将考核结果进行公示。
    第三十二条 公司审计部对预算考核过程及结果负有监督义务。
                             第五章 附 则
    第三十三条 本制度由财务管理中心负责制订、修订、解释。
    第三十四条 本制度经总裁办公会审议通过并报董事会审批后执行。