北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
北京绵石投资集团股份有限公司
2017 年半年度报告
2017 年 8 月
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北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人郑宽、主管会计工作负责人刘海英及会计机构负责人（会计主
管人员）赵建强声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在本报告中描述的存在的风险，敬请查阅第四节管理层讨论与分析中
公司未来发展的展望之可能面临的风险和对策部分内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 299,225,522 股为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积
金转增股本。详见本报告第五节“重要事项”第二条“本报告期利润分配及资
本公积金转增股本预案”。
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北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
目录
2017 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 8
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 10
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 19
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 28
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 34
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 35
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 36
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 37
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 127
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
公司、本公司或绵石投资 指 北京绵石投资集团股份有限公司
报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
康平铁科 指 青岛康平高铁科技股份有限公司
迈尔斯通公司 指 成都迈尔斯通房地产开发有限公司
“绵世溪地湾”项目 指 成都迈尔斯通房地产开发有限公司正在成都市郫都区进行的房地产投资项目
国韵商贸 指 四川省国韵商贸有限责任公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 绵石投资 股票代码 000609
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京绵石投资集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 绵石投资
公司的外文名称（如有） Beijing Soft Rock Investment Group
公司的外文名称缩写（如有） Soft Rock
公司的法定代表人 郑宽
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 祖国 刘国长
联系地址 北京市建国门内大街 19 号中纺大厦三层 北京市建国门内大街 19 号中纺大厦三层
电话 010-6527-5609 010-6527-5609
传真 010-6527-9466 010-6527-9466
电子信箱 zg@mainstreets.cn lgc@mainstreets.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，
具体可参见 2016 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 213,378,825.84 4,031,605.59 5,192.65%
归属于上市公司股东的净利润（元） 123,767,350.89 138,793,699.85 -10.83%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
123,839,142.73 139,607,183.43 -11.29%
的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -78,435,929.65 -40,341,049.82 -94.43%
基本每股收益（元/股） 0.43 0.47 -8.51%
稀释每股收益（元/股） 0.42 0.47 -10.64%
加权平均净资产收益率 8.20% 10.12% -1.92%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,818,637,239.46 2,116,703,583.00 -14.08%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,583,271,081.20 1,438,760,888.11 10.04%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -404,599.49
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 0.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 0.00
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项目 金额 说明
允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00
债务重组损益 0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公
424,408.13
允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 0.00
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 0.00
受托经营取得的托管费收入 0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -71,566.27
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
减：所得税影响额 20,034.21
少数股东权益影响额（税后） 0.00
合计 -71,791.84 --
注：公司的主要业务包含对外投资及投资管理，股权投资是我公司多年都长期持有的一项重要资产，转让股权或者按权
益法核算联营企业及合营企业的净利润份额是与公司正常经营业务相关的一项业务，因此公司将该项业务相关损益认定为经
常性损益。
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及
把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是，公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第3号--上市公司从事房地产业务》的披露要求。需要说明的是，
公司现有主业为直接投资业务，房地产投资为公司直接投资业务之一，其于报告期内的发展情况请参阅本报告第四节的相关
内容。
现阶段公司的经营以投资业务为主，土地、股权、经营性房产是公司投资业务的主要载体。对于土地投资，主要是在适
当的市场时机、选择那些具有发展潜力和结构化利润空间的土地资源，通过一级开发等手段完成投资；对于股权投资，主要
是选择那些具有良好前景的企业进行投资，并积极利用资本市场的有利工具促进其成熟发展、提升其股权价值；而对于经营
性房产投资，则主要是在标的资产现有状况的基础上，通过合作和收购等形式获得标的资产的经营权，通过输出专业化的管
理能力和运营能力，提升标的资产的附加价值。前述公司的各项业务资产，公司都将选择合理的退出时机和多元化的退出方
案进行处置，谋求资产和股权的较快速增益。
公司的投资业务遵循“平台化、基金化”的发展思路，注意培育、引进高水平的投资人员团队组成专业化的投资业务平
台，并积极规划利用基金等有利的投资工具增强自身的投资实力和业务实力。
报告期内，公司根据既定的发展战略，继续推进下属各项投资业务的进行，择机完成了包括“国韵商贸”项目在内的部
分现有投资项目的处置、取得良好的投资收益，并有序推进其他投资项目的稳步发展；同时，本着严格控制风险的原则，合
理把握进度、稳健推进新投资业务的发展，确保公司整体业务健康、有序发展。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
本报告期末股权资产较上年末减少，主要是由于报告期内公司的联营企业分红，以及出售部分股
股权资产
权资产。
本报告期末固定资产较上年末减少，主要是由于报告期内转让原子公司四川省国韵商贸有限责任
固定资产
公司（以下简称“国韵商贸”）100%股权，不再将其纳入合并范围，合并范围变化而减少固定资产。
本报告期末无形资产较上年末减少，主要是由于报告期内转让原子公司国韵商贸 100%股权，不再
无形资产
将其纳入合并范围，合并范围变化而减少无形资产。
在建工程 无重大变化。
货币资金 本报告期末货币资金较上年末增加较多，主要是由于出售股权资产，投资活动现金流入增加。
其他应收款 本报告期末其他应收款较上年末增加，主要是增加的应收股权转让款。
存货 本报告期末存货较上年末减少，主要是由于公司下属溪地湾项目房地产存货实现销售而减少。
本报告期末商誉较上年末减少，系报告期内转让原子公司国韵商贸 100%股权，不再将其纳入合并
商誉
范围，合并范围变化而减少收购国韵商贸时形成的商誉。
递延所得税资产 本报告期末递延所得税资产较上年末减少，主要是由于报告期内限制性股票解锁和股票期权行权，
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主要资产 重大变化说明
转回原股权激励成本摊销所形成的递延所得税资产。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化，现阶段公司的核心竞争力仍体现在如下几个方面：
公司以直接投资为发展方向，基本战略清晰明确，并已初步建立了完整、平衡、稳定的投资业务体系，具备较为稳定的
盈利能力和持续的发展能力；公司已经构建了较为完整的人员团队和管理体系，并与核心业务紧密结合，具有良好的管理和
经营能力；同时，现阶段公司资金实力较为充足，能够为公司未来发展及各项投资业务的推进提供有力的支持。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
（一）股权投资业务的进展情况
1、投资轨道交通用特种玻璃钢产品业务的情况
作为公司股权投资业务的重点项目之一，青岛康平高铁科技股份有限公司以研发、生产轨道用特种玻璃钢产品为主要业
务，报告期内整体生产运行情况平稳，同时公司经营也面临着不小的压力，主要是受市场竞争、人工材料成本上升等不利因
素的影响，经营业绩有所波动。
对此，公司与康平铁科的其他股东一起，继续加强企业的内部管理，并努力争取通过技术升级和产品创新，提高市场竞
争力和整体的盈利能力；另一方面，为更好的借助资本市场的力量推动企业发展，报告期内，公司通过出售部分康平铁科的
股权的方式，对康平铁科现有的股权结构进行了合理的调整，为企业未来在这一方向上的发展创造了更加良好的条件。
2、国韵商贸股权投资项目的进展情况
报告期内，公司选择良好时机、转让了原持有的四川省国韵商贸有限责任公司的全部股权（国韵商贸详细情况投资者可
参阅公司2015年9月9日发布的相关公告的内容），为公司创造了良好的投资收益，这是报告期内公司股权投资业务取得的重
大进展之一。
（二）房地产投资业务的进展情况
2017年上半年内，从全国范围看，房地产行业宏观调控力度进一步加强、调控范围也有所扩大，在调控政策的影响下，
各地房地产价格总体趋于平稳，部分二、三、四线市场有所升温，行业企业间的竞争较为激烈，行业集中度提升、并购重组
活跃；具体到公司房地产投资业务所在的成都市，2017年上半年内，市场整体上保持稳中有升的态势，全市商品房销售面积
1,861.10万平方米、销售额1,561.70亿元，较去年同期有一定幅度的上升，去库存效果明显。
报告期内公司进行的房地产投资项目为全资子公司成都迈尔斯通房地产开发有限公司在成都市郫都区开发建设的“绵世
溪地湾”项目，其开发建设的基本情况如下：
公司全资子公司成都迈尔斯通房地产开发有限公司在成都市郫都区进行的“绵世溪地湾”项目，占地面积6.20万平方
米，计容建筑面积41.44万平方米。截止2017年半年度，该项目已完工建筑面积为41.44万平方米，项目总投资额为人民币14.57
亿元。
“绵世溪地湾”项目2017年初可供出售面积约10.82万平方米，本报告期项目已出售面积约0.77万平方米左右，完成
结算面积约3.61万平方米，确认收入共计人民币约2.11亿元。
“绵世溪地湾”项目商业部分未售面积共计3.47万平方米，公司采取能售则售、能租则租的策略，将部分商业地产暂
时出租，已签约出租面积约1.9万平方米。
“绵世溪地湾”项目的开发主要是以公司自有资金为主，不存在任何形式的对外融资情况。
（三）证券投资业务的进展情况
报告期内，公司根据相关股东大会决议的内容，在严格控制风险的大原则下，继续推进各项证券投资业务的有序进行，
2017年上半年内，各项证券投资业务合计实现投资收益2,621.65万元。
二、主营业务分析
概述
本报告期，公司实现营业收入21,337.88万元，较上年同期增长5,192.65%；实现营业利润15,697.39万元，较上年同期增
长24.21%；实现利润总额15,649.77万元，较上年同期增长24.40%；实现归属于母公司所有者的净利润12,376.74万元，较上
年同期下降10.83%。
主要财务数据同比变动情况
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单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
报告期内，公司实现营业收入 21,337.88 万元，同比增
营业收入 213,378,825.84 4,031,605.59 5,192.65%
长 5,192.65%；发生营业成本 14,416.31 万元，同比增
长 5,138.65%。主要是由于报告期内，公司下属房地产
营业成本 144,163,092.63 2,751,914.39 5,138.65%
二级开发项目“绵世溪地湾”四期部分交房结转利润。
销售费用 2,807,451.93 3,107,247.85 -9.65% 无重大变动。
报告期内，公司发生管理费用 3,631.59 万元，同比下
管理费用 36,315,908.06 67,858,532.22 -46.48% 降 46.48%，主要是由于报告期内公司股权激励成本摊
销较上年同期减少。
报告期内，公司发生财务费用 157.88 万元，同比增长
财务费用 1,578,835.56 -3,956,601.80 139.90% 139.90%，主要是由于报告期内公司外币汇兑损失增
加，同时利息收入下降。
报告期内，公司发生所得税费用 3,277.08 万元，同比
增长 354.26%，主要是由于：（1）本报告期出售股权
资产以及房地产销售业务结转利润，所得税费用增加。
所得税费用 32,770,786.41 -12,888,901.00 354.26%
（2）报告期内限制性股票解锁和股票期权行权，转回
原股权激励成本摊销所形成的递延所得税资产，增加
所得税费用。
研发投入
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为
经营活动产生的 -7,843.59 万元，同比下降 94.43%，主要是由于报告期
-78,435,929.65 -40,341,049.82 -94.43%
现金流量净额 内公司下属房地产二级开发项目“绵世溪地湾”预收售
房款减少。
报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为
投资活动产生的
208,541,860.69 -175,989,386.66 218.50% 20,854.19 万元，同比增长 218.50%，主要是由于本期
现金流量净额
现金管理、股权资产出售取得的现金增加。
报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为
筹资活动产生的
8,308,080.06 -84,273,224.68 109.86% 830.81 万元，同比增长 109.86%，主要是由于公司本
现金流量净额
期股票期权行权。
现金及现金等价 受到上述因素的综合影响，公司本报告期现金及现金
137,056,853.79 -299,857,885.02 145.71%
物净增加额 等价物净增加额为 13,705.69 万元，同比增长 145.71%。
报告期内，公司发生税金及附加 1,416.55 万元，同比
税金及附加 14,165,498.59 528,105.17 2,582.33% 增长 2,582.33%，主要是报告期内房地产业务利润增加
形成的土地增值税。
报告期内，公司实现投资收益 14,746.32 万元，同比下
投资收益 147,463,225.25 225,526,328.68 -34.61% 降 34.61%，主要是由于本报告期公司出售部分股权资
产取得收益，以及权益法核算的投资收益下降。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
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本报告期，公司实现营业收入21,337.88万元，较上年同期增长5,192.65%；实现营业利润15,697.39万元，较上年同期增
长24.21%；实现利润总额15,649.77万元，较上年同期增长24.40%；实现归属于母公司所有者的净利润12,376.74万元，较上
年同期下降10.83%。
2017年上半年，我公司投资业务进展顺利，报告期内利润主要来源于投资业务形成的收益以及房地产业务销售利润，上
年同期公司利润主要来源于投资业务形成的收益。本报告期及上年同期，投资业务均为公司利润的主要来源。
主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
房地产行业 210,849,458.55 141,230,531.46 33.02% 19,222.95% 13,541.56% 27.90%
其他 2,529,367.29 2,932,561.17 -15.94% -13.98% 70.83% -57.56%
分产品
房地产开发 210,849,458.55 141,230,531.46 33.02% 19,222.95% 13,541.56% 27.90%
其他 2,529,367.29 2,932,561.17 -15.94% -13.98% 70.83% -57.56%
分地区
西南地区 212,779,584.94 143,944,275.15 32.35% 7,804.84% 5,280.98% 31.73%
华北地区 599,240.90 218,817.48 63.48% -55.28% 184.70% -30.78%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
占利润总 是否具有可
金额 形成原因说明
额比例 持续性
主要是本报告期出售股权资产、联营企业权益法核算、现金
投资收益 147,463,225.25 94.23% 是
管理业务产生的收益。
公允价值变动损益 69,128.12 0.04% 主要是持有股票产生的公允价值变动损益。 否
主要是本报告期公司对应收款项和可供出售金融资产计提
资产减值 4,906,479.32 3.14% 否
减值准备。
营业外收入 23,209.00 0.01% 主要是个人所得税手续费返还。 否
营业外支出 499,374.76 0.32% 主要是固定资产处置损失。 否
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末 比重增减 重大变动说明
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占总资产 占总资产
金额 金额
比例 比例
货币资金 202,501,012.43 11.13% 185,308,644.11 9.03% 2.10% 变动不大。
应收账款 22,541.08 0.00% 50,394.29 0.00% 0.00% 变动不大。
报告期末，存货占总资产比例较上年同
期末减少 3.55%，主要是由于公司下属
存货 340,323,098.15 18.71% 456,696,748.95 22.26% -3.55%
溪地湾项目房地产存货实现销售而减
少。
投资性房地产 12,607,500.50 0.69% 3,368,586.82 0.16% 0.53% 变动不大。
报告期末，长期股权投资占总资产比例
较上年同期末减少 6.53%，主要是由于
长期股权投资 165,861,235.21 9.12% 321,074,591.42 15.65% -6.53%
本报告期公司的联营企业分红，以及出
售部分股权资产。
报告期末，固定资产占总资产比例较上
年同期末减少 1.82%，主要是由于公司
固定资产 7,942,457.82 0.44% 46,344,888.12 2.26% -1.82% 本期出售四川省国韵商贸有限责任公司
100%股权，合并范围变化引起该项资产
减少。
报告期末，以公允价值计量且其变动计
以公允价值计量
入当期损益的金融资产占总资产比例较
且其变动计入当
3,605,649.96 0.20% 100,714,270.02 4.91% -4.71% 上年同期末减少 4.71%，主要是由于公
期损益的金融资
司利用闲置资金进行现金理财，报告期
产
末持有的股票、基金较上年同期末减少。
报告期末，其他流动资产占总资产比例
较上年同期末增加 21.67%，主要是由于
其他流动资产 1,005,329,149.70 55.28% 689,729,572.12 33.61% 21.67%
公司利用闲置资金进行现金理财，本期
末持有的理财产品增加。
报告期末，可供出售金融资产占总资产
可供出售金融资
19,963,951.98 1.10% 84,987,952.00 4.14% -3.04% 比例较上年同期末减少 3.04%，主要是
产
由于公司出售部分被投资单位股权。
报告期末，无形资产占总资产比例较上
年同期末减少 2.26%，是由于公司本期
无形资产 0.00 0.00% 46,389,697.99 2.26% -2.26% 出售四川省国韵商贸有限责任公司
100%股权，合并范围变化引起该项资产
减少。
报告期末，商誉占总资产比例较上年同
期末减少 1.30%，是由于公司本期出售
商誉 0.00 0.00% 26,684,397.41 1.30% -1.30%
四川省国韵商贸有限责任公司 100%股
权，合并范围变化引起该项资产减少。
13
北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的 本期计
本期公允价值
项目 期初数 累计公允价 提的减 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益
值变动 值
金融资产
1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资 103,750.00 69,128.12 29,303,856.51 25,871,084.67 3,605,649.96
产（不含衍生金融资产）
2.衍生金融资产
3.可供出售金融资产
金融资产小计 103,750.00 69,128.12 29,303,856.51 25,871,084.67 3,605,649.96
投资性房地产
上述合计 103,750.00 69,128.12 29,303,856.51 25,871,084.67 3,605,649.96
金融负债 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末本公司的资产权利无受限的情况。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
0.00 618,350.00 -100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
14
北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
证券 证券 会计计 期初账面价 本期公允价 计入权益的累计 本期出售 会计核算 资金
证券简称 最初投资成本 本期购买金额 报告期损益 期末账面价值
品种 代码 量模式 值 值变动损益 公允价值变动 金额 科目 来源
民生银行非凡资产管 成本法 自有
其他 - 200,000,000.00 200,000,000.00 2,638,356.16 202,638,356.16 其他资产
理计划 计量 资金
浦发银行利多多理财 成本法 自有
其他 - 175,000,000.00 175,000,000.00 1,761,267.12 176,761,267.12 其他资产
产品 计量 资金
浦发银行财富班车理 成本法 自有
其他 - 155,000,000.00 155,000,000.00 1,540,232.88 156,540,232.88 其他资产
财产品 计量 资金
上海银行“赢家”尊崇 成本法 自有
其他 - 100,000,000.00 100,000,000.00 1,172,054.79 101,172,054.79 其他资产
君享理财产品 计量 资金
民生银行翠竹同益理 成本法 自有
其他 - 100,000,000.00 100,000,000.00 356,164.38 100,356,164.38 其他资产
财产品 计量 资金
浦发银行进取之新客 成本法 自有
其他 - 80,000,000.00 80,000,000.00 21,698.63 80,021,698.63 其他资产
理财产品 计量 资金
成本法 自有
其他 - 国债回购 37,100,371.00 37,100,371.00 7,403.65 37,107,774.65 其他资产
计量 资金
招商银行七天滚动理 成本法 自有
其他 - 30,000,000.00 30,000,000.00 0.00 30,000,000.00 其他资产
财 计量 资金
中国建设银行理财产 成本法 自有
其他 - 20,000,000.00 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 其他资产
品 计量 资金
信托 五矿信托鼎铭 1 号集 成本法 自有
- 20,000,000.00 20,013,150.68 591,780.83 20,604,931.51 其他资产
产品 合资金信托计划 计量 资金
期末持有的其他证券投资 82,501,843.72 -- 15,000,000.00 69,128.12 67,501,843.72 18,127,500.09 82,670,818.45 -- --
15
北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
证券 证券 会计计 期初账面价 本期公允价 计入权益的累计 本期出售 会计核算 资金
证券简称 最初投资成本 本期购买金额 报告期损益 期末账面价值
品种 代码 量模式 值 值变动损益 公允价值变动 金额 科目 来源
合计 999,602,214.72 -- 65,013,150.68 69,128.12 0.00 934,602,214.72 0.00 26,216,458.53 1,007,873,298.57 -- --
证券投资审批董事会公告披露日
2016 年 12 月 22 日
期
证券投资审批股东会公告披露日
2017 年 01 月 07 日
期（如有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
16
北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股权出售 是否按计划如
本期初起至 所涉及
为上市公 是否 期实施，如未
出售日该股 的股权
交易对 交易价格 司贡献的 为关 与交易对方的 按计划实施，
被出售股权 出售日 权为上市公 出售对公司的影响 股权出售定价原则 是否已 披露日期 披露索引
方 （万元） 净利润占 联交 关联关系 应当说明原因
司贡献的净 全部过
净利润总 易 及公司已采取
利润（万元） 户
额的比例 的措施
本次交易实现了良 综合考虑了国韵商
好的投资收益，也 贸下属地块区位、 《中国证券报》、证
成都金 四川省国韵
为公司积累了更多 开发前景、开发风 券时报》、巨潮资讯
色华府 商贸有限责 2017 年 04 2017 年 04
17,417.54 -18.73 的资金，有利于推 77.33% 险，以及周边物业 否 无 是 是 网
置业有 任公司 月 30 日 月 05 日
进公司未来各项投 市场价格的基础 （www.cninfo.com.
限公司 100%股权
资业务更加顺利的 上，协商一致确定 cn）
进行。 了交易价格。
综合考虑标的股份 公司董事长、总
青岛康平高 本次交易在创造良 《中国证券报》、证
西藏康 对应的每股净资产 经理郑宽先生
铁科技股份 好的投资收益的同 券时报》、巨潮资讯
平科技 2017 年 06 数额、以及标的股 为西藏康平科 2017 年 05
有限公司 5,145 45.44 时，更有利于优化 3.69% 是 是 是 网
发展有 月 30 日 份在新三板的交易 技发展有限公 月 02 日
14.96%的股 康平铁科的股权结 （www.cninfo.com.
限公司 价格的基础上确 司的实际控制
份 构。 cn）
定。 人
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
拉萨经济技术开发区迈尔斯通创业投资管理有限公司 子公司 投资管理 投资管理 1,000,000.00 276,945,142.95 94,708,155.14 0.00 103,607,268.43 94,414,794.07
成都迈尔斯通房地产开发有限公司 子公司 房地产开发 房地产开发 400,000,000.00 929,434,536.18 552,420,677.76 211,192,756.47 51,593,608.21 38,583,110.88
17
北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内取得和
公司名称 对整体生产经营和业绩的影响
处置子公司方式
西藏智轩创业投资管理有限公司 设立取得 本报告期内无重大影响
西藏智隐创业投资管理有限公司 设立取得 本报告期内无重大影响
霍尔果斯植信股权投资管理有限公司 设立取得 本报告期内无重大影响
通过本次交易，以较为良好的方式完成了对国韵
四川省国韵商贸有限责任公司 协议转让 商贸股权的处置，也为公司今后其他各项投资业
务的发展积累了更为充沛的资金。
北京英文二十一世纪在线教育科技有限责任公司 解散清算 本报告期内无重大影响
北京英文二十一世纪投资管理有限责任公司 解散清算 本报告期内无重大影响
霍尔果斯证道股权投资有限公司 解散清算 本报告期内无重大影响
主要控股参股公司情况说明
拉萨经济技术开发区迈尔斯通创业投资管理有限公司本报告期净利润主要来源于子公司四川省国韵商贸有限责任公司
100%的股权出售所得。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
现阶段及未来一个时期，公司面临的主要的风险仍是投资项目的开发和选择的风险，在打造更具规模的投资业务体系的
过程中，如何遴选优秀的投资对象，并准确识别风险是公司必须积极应对的问题。对此，公司主要从如下几个方面采取有效
措施加以解决：
1、在推进投资业务进行的过程中，首先树立风险控制优先的原则，不盲目追求业务扩张的速度，更加重视投资活动的
质量，选择稳定且真正具有发展潜力的投资对象，努力构建结构化的利润空间；
2、建立和加强专业化的投资人员队伍，加强对宏观政策和相关行业的研究，在专业化、科学化的轨道上作出各项投资
决策；
3、加强和完善内部制度建设，以制度为工具来规范各项投资和经营活动，做到有规可依、有规必依。
18
北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
与比例
《中国证券报》、《证券时
2017 年第一次临时股东
临时股东大会 19.34% 2017 年 1 月 6 日 2017 年 1 月 7 日 报》、巨潮资讯网
大会
（www.cninfo.com.cn）
《中国证券报》、《证券时
2016 年年度股东大会 年度股东大会 18.58% 2017 年 4 月 26 日 2017 年 4 月 27 日 报》、巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 1
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 299,225,522
现金分红总额（元）（含税） 29,922,552.20
可分配利润（元） 842,029,225.14
现金分红占利润分配总额的比例 100%
本次现金分红情况：
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
本报告期拟以公司 2017 年 6 月 30 日的总股本 299,225,522 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含
税），共派发现金总额 29,922,552.20 元，不送红股，不以公积金转增股本。
前述利润分配预案已经公司第八届董事会第十五次会议、第八届监事会第十五次会议审议通过，符合《公司章程》等
的相关规定，符合投资者的合法权益。同时，公司独立董事已就公司 2017 年半年度利润分配预案发表了独立董事意见。
若在分配方案实施前公司总股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行权、 再融资新增股份上市等原因而发生变
19
北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
化的，分配比例将按分配总额不变的原则相应调整。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
1、保持上市公司独
立性：保证上市公司独立
性不受到影响；
关于保持上市 2、规范关联交易：
公司独立性、规 规范关联交易审批制度，
公司实际控制人：
股改承诺 范关联交易、避 及时履行信息披露义务，2010 年 10 月 28 日 长期有效 履行中
郑宽先生
免同业竞争的 维护上市公司及其他股
承诺 东合法权益；
3、避免同业竞争：
不从事与上市公司相同
或有竞争的业务。
收购报告书或权益变
-- -- -- -- -- --
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺 -- -- -- -- -- --
首次公开发行或再融
-- -- -- -- -- --
资时所作承诺
股权激励承诺 -- -- -- -- -- --
报告期内，公司推出
股票期权与限制性股票
激励计划，公司作出承诺
如下：所有激励对象用以
参与公司股权激励计划 自股票期
关于公司股权 的资金均为其本人自有 权和限制
北京绵石投资集
激励事项的承 资金或其家庭积蓄，本公 2016 年 06 月 17 日 性股票授 履行中
团股份有限公司
诺 司未向任何激励对象依 予日起三
其他对公司中小股东
上述股票期权与限制性 年
所作承诺
股票激励计划获取有关
权益提供贷款以及其他
任何形式的财务资助（包
括为其贷款提供担保）。
公司实际控制人、董 自限制性
关于公司股权
公司实际控制人： 事长、总经理郑宽先生作 股票授予
激励事项的承 2016 年 06 月 17 日 履行中
郑宽先生 为公司股权激励计划的 日起三十
诺
激励对象承诺如下： 六个月内
20
北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
1、本人用以参与本
次股票期权与限制性股
票激励计划的资金均为
本人自有资金或家庭积
蓄，北京绵石投资集团股
份有限公司未向本人依
上述股票期权与限制性
股票激励计划获取有关
权益提供贷款以及其他
任何形式的财务资助（包
括为其贷款提供担保）；
2、自限制性股票授
予日起三十六个月内不
转让获授限制性股票；
3、如在本次激励实
施过程中，北京绵石投资
集团股份有限公司因信
息披露文件中有虚假记
载、误导性陈述或者重大
遗漏，导致不符合授予权
益/行权安排的，本人承
诺自相关信息披露文件
被确认存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏后，
将由本次激励所获得的
全部利益返还公司。
承诺是否及时履行 是
如承诺超期未履行完
毕的，应当详细说明
未完成履行的具体原 不适用
因及下一步的工作计
划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
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北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额 是否形成 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
诉讼(仲裁)进展 披露日期 披露索引
况 （万元） 预计负债 结果及影响 执行情况
《中国证券
该诉讼事项已于 2015
深圳市麦格斯科 报》、《证券时
年 5 月 6 日在北京
技有限公司诉讼 2015 年 08 月 报》、巨潮资
850 否 市西城区人民法院立 尚未判决 无
事项（本公司为原 14 日 讯网
案。目前，案件审理正
告） （www.cninf
在进行之中。
o.com.cn）
《中国证券
北京思味浓餐饮 该诉讼事项已于 2016 报》、《证券时
管理有限公司诉 年 10 月 25 日在北京市 2017 年 04 月 报》、巨潮资
174.11 否 尚未判决 无
讼事项（本公司为 东城区立案。目前，案 01 日 讯网
原告） 件审理正在进行中。 （www.cninf
o.com.cn）
该案件由天津市滨海
新区法院作出一审判
《中国证券
轻舟租赁下属欧 决，支持我司诉讼请 轻舟租赁于
该案件正在滨 报》、《证券时
华福业-国利纸业 求。欧华福业、国利公 2016 年 8 月 2 日
海新区法院执 2016 年 03 月 报》、巨潮资
节能设备直租项 117.87 否 司均不服提起上诉， 前往滨海新区法
行阶段，正在强 19 日 讯网
目诉讼事项（轻舟 2016 年 6 月 28 日 院申请强制执
制执行过程中。 （www.cninf
租赁为原告） 天津市第二中级人民 行。
o.com.cn）
法院作出二审判决，驳
回上诉，维持原判。
轻舟租赁下属潍 该案向天津市第 轻舟租赁正依 《中国证券
2016 年 03 月
坊国建-清华 EMC 6,161.87 否 已判决 二中级人民法院 据生效判决，与 报》、《证券时
19 日
回租项目诉讼事 提起诉讼，法院 相关法院执行 报》、巨潮资
22
北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额 是否形成 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
诉讼(仲裁)进展 披露日期 披露索引
况 （万元） 预计负债 结果及影响 执行情况
项（轻舟租赁为原 已于 2016 年 2 局密切沟通配 讯网
告） 月 14 日出具判决 合，调查寻找被 （www.cninf
书，并于 2016 年 执行人执行线 o.com.cn）
5 月 13 日生效。 索，推进案件执
行工作。
该案于 2017 年 1 月 18
日向北京市东城区人 《中国证券
拉萨轻舟下属邯 民法院立案，2017 年 5 报》、《证券时
郸思特利项目诉 月 31 日法院公开审理 等待法院出具判 该案尚未进入 2017 年 08 月 报》、巨潮资
2,699.96 否
讼事项（拉萨轻舟 了此案，被告经合法传 决书 执行阶段 19 日 讯网
为原告） 唤未出庭应诉，法院缺 （www.cninf
席审理了本案，现等待 o.com.cn）
法院出具判决书。
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
√ 适用 □ 不适用
（一）公司股票期权激励计划第一个行权期实施情况
公司第八届董事会第二十二次临时会议、第八届监事会第五次临时会议审议通过了《关于调整公司股票期权激励计划第
一个行权期激励对象及股票期权数量的议案》和《关于公司股票期权激励计划第一个行权期行权相关事项的议案》，同意因
离职等原因、对公司股票期权激励对象及行权数量进行调整，经调整，股票期权的激励对象人数由原59人调整为53人，已授
予未行权的股票期权数量由原350万份调整为340万份，并按照调整后的激励对象及行权数量进行行权，本次行权的有效期至
2018年4月19日。独立董事对上述事项发表了独立意见，监事会对调整后的激励对象名单发表了核查意见，北京市星河律师
事务所就前述事项出具了法律意见书，同时，独立财务顾问开源证券股份有限公司也就该事项出具了独立财务顾问报告。
截止2017年6月30日，公司股票期权激励计划第一个行权期已累计行权1,130,000股，公司总股本变为299,225,522股。
（二）公司限制性股票激励计划第一个解锁期的实施情况
2017年6月19日，公司召开第八届董事会第二十四次临时会议、第八届监事会第六次临时会议审议通过了《关于公司限
制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就的议案》，同意对符合解锁条件的17名激励对象所获授的3,585,013股限制性股
票进行解锁，独立董事对上述事项发表了独立意见，监事会对激励对象名单发表了核查意见，北京市星河律师事务所就公司
限制性股票激励计划第一期解锁出具了法律意见书，开源证券股份有限公司就公司限制性股票激励计划第一期解锁出具了独
立财务顾问意见。
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北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
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北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关
联 转让资产 关联
转让资产 转让价 交易损
关联 交 的评估价 交易
关联关系 关联交易内容 关联交易定价原则 的账面价 格（万 益（万 披露日期 披露索引
方 易 值（万元） 结算
值（万元） 元） 元）
类 （如有） 方式
型
公司董事 公司与西藏康平科技发展有限
西藏
长、总经理 公司签订《股份转让协议》，约 《中国证券报》、
康平 出
郑宽先生为 定公司将持有的康平铁科 综合考虑标的股份对应的每股净资产数 《证券时报》、巨
科技 售 银行
西藏康平科 2,450 万股、占其总股本 14.96% 额、以及标的股份在新三板的交易价格 5,103.44 不适用 5,145 456.86 2017 年 5 月 2 日 潮资讯网
发展 股 转款
技发展有限 的股份，以 5,145 万元的价格转 的基础上确定 （www.cninfo.co
有限 权
公司的实际 让给西藏康平科技发展有限公 m.cn）
公司
控制人 司
转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如
无
有）
对公司经营成果与财务状况的影响情况 公司将持有的康平铁科 14.96%的股份转让给西藏康平科技发展有限公司，为公司创造 456.86 万元的投资收益。
如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况 不适用
25
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3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
本公司将位于北京市的部分自有房产出租，本报告期内共确认租赁收入48.98万元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
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北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、 报告期内担保情况说明
2017年上半年，除公司全资子公司成都迈尔斯通房地产开发有限公司按房地产行业惯例为商品房买受人提供的住房按揭
贷款担保外，公司未发生对外担保事项。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司全资子公司拉萨经济技术开发区迈尔斯通创业投资管理有限公司将其持有的四川省国韵商贸有限责任公
司100%的股权出售给成都金色华府置业有限公司。详细内容请参阅本报告第四节第六条的内容。
27
北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股
31,677,614 10.63% 172,500 0 0 -1,860,007 -1,687,507 29,990,107 10.02%
份
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 7,176,000 2.41% 0 0 0 0 0 7,176,000 2.40%
3、其他内资持股 24,501,614 8.22% 172,500 0 0 -1,860,007 -1,687,507 22,814,107 7.62%
其中：境内法人持
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
股
境内自然人
24,501,614 8.22% 172,500 0 0 -1,860,007 -1,687,507 22,814,107 7.62%
持股
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
股
境外自然人
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
持股
二、无限售条件股
266,417,908 89.37% 957,500 0 0 1,860,007 2,817,507 269,235,415 89.98%
份
1、人民币普通股 266,417,908 89.37% 957,500 0 0 1,860,007 2,817,507 269,235,415 89.98%
2、境内上市的外资
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
股
3、境外上市的外资
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
股
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 298,095,522 100.00% 1,130,000 0 0 0 1,130,000 299,225,522 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就，符合股票期权激励计划行权条件的53名激励对象所获授
28
北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
的170万份股票期权，在第一个行权期内可按照公司股票期权激励计划的要求自主行权；报告期内，公司限制性股票激励计
划第一个解锁期解锁条件成就，符合限制性股票激励计划解锁条件的17名激励对象所获授的358.5013万股限制性股票可在公
司限制性股票激励计划第一个解锁期内解锁。
公司实施前述股权激励计划导致公司总股本及股本结构发生变化。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、经公司于2017年4月28日召开的第八届董事会第二十二次临时会议、第八届监事会第五次临时会议审议通过了《关于
公司股票期权激励计划第一个行权期相关事项的议案》，同意53名激励对象所获授的170万份股票期权在公司股票期权激励
计划第一个行权期内行权。公司独立董事就前述事项发表了独立董事意见，监事会对激励对象名单发表了核查意见，北京星
河律师事务所出具了法律意见书，同时，开源证券股份有限公司出具了独立财务顾问报告。
2、经公司于2017年6月19日召开的第八届董事会第二十四次临时会议、第八届监事会第六次临时会议审议通过了《关于
公司限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就的议案》，同意对符合解锁条件的17名激励对象所获授的3,585,013股限
制性股票进行解锁。公司独立董事就前述事项发表了独立董事意见，监事会对激励对象名单发表了核查意见，北京星河律师
事务所出具了法律意见书，同时，开源证券股份有限公司出具了独立财务顾问报告。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
截止报告期末，公司符合股票期权激励计划行权条件的激励对象在行权期内通过承办券商（华泰证券股份有限公司）系
统自主行权，并经中国证券结算有限责任公司深圳分公司核准登记。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
本报告期，因公司股票期权行权，公司的总股本由298,095,522股增加至299,225,522股，增加113万股。本次变动不影响
最近一年基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标，对最近一期基本每股收益和稀释
每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响如下：
（1）基本每股收益：按期初股本情况计算，本期基本每股收益为0.4254元；按本期股本变动后计算的基本每股收益为
0.4252元；因本期股本增加，基本每股收益下降0.05%。
（2）稀释每股收益：按期初股本情况计算，本期稀释每股收益为0.4199元；本期股本变动后计算的稀释每股收益为0.4197
元；因本期股本增加，稀释每股收益下降0.05%。
（3）归属于公司普通股股东的每股净资产：按期初股本情况计算，期末归属于公司普通股股东的每股净资产为5.31元；
本期股本变动后计算的期末归属于公司普通股股东的每股净资产5.29元；因本期股本增加，归属于公司普通股股东的每股净
资产下降0.38%。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东名 期初限售股 本期解除限 本期增加限 期末限售股
限售原因 解除限售日期
称 数 售股数 售股数 数
根据公司限制性股票激励计划及公司董
高管锁定及股
郑宽 18,081,416 0 0 18,081,416 事会、股东大会决议的内容，郑宽先生所
权激励
获授的 1,450,013 股限制性股票于 2017 年
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北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股东名 期初限售股 本期解除限 本期增加限 期末限售股
限售原因 解除限售日期
称 数 售股数 售股数 数
6 月 23 日解锁，同时郑宽先生承诺其所获
授的限制性股票自授予之日起自愿锁定
36 个月，解锁时间为 2019 年 6 与 16 日；
郑宽先生所持全部股票按照上市公司董
事、高管持股的相关规定进行锁定或解
锁。
根据公司限制性股票激励计划及公司董
事会、股东大会决议的内容，王瑞先生所
高管锁定及股 获授的 1,450,000 股限制性股票于 2017 年
王瑞 2,969,025 1,450,000 0 2,969,025
权激励 6 月 23 日解锁；王瑞先生所持全部股票按
照上市公司董事、高管持股的相关规定进
行锁定或解锁。
根据公司限制性股票激励计划及公司董
事会、股东大会决议的内容，吴黎明先生
高管锁定及股 所获授的 275,000 股限制性股票于 2017
吴黎明 577,500 275,000 0 577,500
权激励 年 6 月 23 日解锁；吴黎明先生所持全部
股票按照上市公司董事、高管持股的相关
规定进行锁定或解锁。
根据公司限制性股票激励计划及公司董
事会、股东大会决议的内容，张成先生所
高管锁定及股 获授的 100,000 股限制性股票于 2017 年 6
张成 412,541 100,000 112,500 525,041
权激励 月 23 日解锁；张成先生所持全部股票按
照上市公司董事、高管持股的相关规定进
行锁定或解锁。
根据公司限制性股票激励计划及公司董
事会、股东大会决议的内容，石东平先生
高管锁定及股 所获授的 50,000 股限制性股票于 2017 年
石东平 157,500 50,000 22,500 180,000
权激励 6 月 23 日解锁；石东平先生所持全部股票
按照上市公司董事、高管持股的相关规定
进行锁定或解锁。
根据公司限制性股票激励计划及公司董
事会、股东大会决议的内容，祖国先生所
高管锁定及股 获授的 75,000 股限制性股票于 2017 年 6
祖国 180,000 75,000 0 180,000
权激励 月 23 日解锁；祖国先生所持全部股票按
照上市公司董事、高管持股的相关规定进
行锁定或解锁。
根据公司限制性股票激励计划及公司董
高管锁定及股 事会、股东大会决议的内容，刘海英女士
刘海英 117,375 50,000 37,500 154,875
权激励 所获授的 50,000 股限制性股票于 2017 年
6 月 23 日解锁；刘海英女士所持全部股票
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北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股东名 期初限售股 本期解除限 本期增加限 期末限售股
限售原因 解除限售日期
称 数 售股数 售股数 数
按照上市公司董事、高管持股的相关规定
进行锁定或解锁。
根据公司限制性股票激励计划及公司董
事会、股东大会决议内容，股权激励对象
其他股
所获授的 135,000 股限制性股票于 2017
权激励 270,000 135,000 0 135,000 股权激励
年 6 月 23 日解锁股权激励对象所获授的
对象
剩余限制性股票将按照公司股权激励计
划的规定锁定。
合计 22,765,357 2,135,000 172,500 22,802,857 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如
报告期末普通股股东总数 21,550 0
有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 条件的普通 条件的普通 股份
减变动情况 数量
数量 股数量 股数量 状态
北京中北能能源科技
境内非国有法人 10.30% 30,830,643 0 0 30,830,643 -- --
有限责任公司
郑宽 境内自然人 8.06% 24,108,555 0 18,081,416 6,027,139 -- --
霍尔果斯兴润宏晟股
权投资管理合伙企业 境内非国有法人 6.77% 20,271,451 0 0 20,271,451 -- --
（有限合伙）
中科汇通（深圳）股权
境内非国有法人 4.99% 14,929,692 -100 0 14,929,692 -- --
投资基金有限公司
北京燕化联营开发总
国有法人 4.68% 13,989,503 0 0 13,989,503 -- --
公司
上海烜鼎资产管理有
限公司－烜鼎中正 1 号 境内非国有法人 1.88% 5,634,813 5,634,813 0 5,634,813 -- --
私募基金
上海呈瑞投资管理有
境内非国有法人 1.80% 5,400,752 5,400,752 0 5,400,752 -- --
限公司－烜鼎智鑫四
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号私募基金
北京燕山石油化工公
国有法人 1.65% 4,933,500 0 4,933,500 0 -- --
司大修厂
福建首福投资有限公
境内非国有法人 1.63% 4,887,800 4,887,800 0 4,887,800 -- --
司
凌健 境内自然人 1.58% 4,732,696 -3,381,055 0 4,732,696 质押 4,000,000
战略投资者或一般法人因配售新股成为
前 10 名普通股股东的情况（如有）（参见 无
注 3）
前述公司前 10 名股东中：
1、郑宽先生为北京中北能能源科技有限责任公司的实际控制人，持有该公
司 51%的股权；
上述股东关联关系或一致行动的说明
2、前 10 名股东中的 5、8 名股东同时直接或间接受中国石油化工集团公
司的控制；
3、其他股东间的关联关系未知。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
报告期末持有无限售条件普 股份种类
股东名称
通股股份数量 股份种类 数量
北京中北能能源科技有限责任公司 30,830,643 人民币普通股 30,830,643
霍尔果斯兴润宏晟股权投资管理合伙企业（有限合伙） 20,271,451 人民币普通股 20,271,451
中科汇通（深圳）股权投资基金有限公司 14,929,692 人民币普通股 14,929,692
北京燕化联营开发总公司 13,989,503 人民币普通股 13,989,503
郑宽 6,027,139 人民币普通股 6,027,139
上海烜鼎资产管理有限公司－烜鼎中正 1 号私募基金 5,634,813 人民币普通股 5,634,813
上海呈瑞投资管理有限公司－烜鼎智鑫四号私募基金 5,400,752 人民币普通股 5,400,752
福建首福投资有限公司 4,887,800 人民币普通股 4,887,800
凌健 4,732,696 人民币普通股 4,732,696
上海呈瑞投资管理有限公司－念空多策略一号 E 基金 3,994,400 人民币普通股 3,994,400
公司前 10 名无限售流通股股东中：
1、郑宽先生为北京中北能能源科技有限责任公司的实际控
制人，持有该公司 51%的股权；
2、其他股东间的关联关系未知。
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前 10 名无限售
公司前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东中：
条件普通股股东和前 10 名普通股股东之间关联关系或一
致行动的说明 1、公司前 10 名无限售流通股股东中的第 5 名股东为公司前
10 名股东中的第 1 名股东的实际控制人，持有该公司 51%的股
权；
2、公司前 10 名无限售流通股股东中的第 4 名股东与公司
前 10 名股东中的第 8 名股东同时直接或间接受中国石油化工
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集团公司的控制；
3、公司前 10 名无限售流通股股东与前 10 名股东中其他
股东间的关联关系未知。
报告期内，公司前 10 名普通股股东中：
1、境内非国有法人股东上海烜鼎资产管理有限公司－烜鼎
中正 1 号私募基金通过安信证券股份有限公司客户信用交易担
保证券账户持有公司股票 5,634,813 股，同时未通过普通账户持
有公司股票，实际合计持有公司股票 5,634,813 股；
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如 2、境内非国有法人股东上海呈瑞投资管理有限公司－烜鼎
有）（参见注 4） 智鑫四号私募基金通过财通证券股份有限公司客户信用交易担
保证券账户持有公司股票 5,400,752 股，同时未通过普通账户持
有公司股票，实际合计持有公司股票 5,400,752 股；
3、自然人股东凌健通过中信证券股份有限公司客户信用交
易担保证券账户持有公司股票 100 股，同时通过普通账户持有公
司股票 4,732,596 股，实际合计持有公司股票 4,732,696 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予
任职 期初持股数 期末持股
姓名 职务 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 的限制性股
状态 （股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股）票数量（股）
郑宽 董事长、总经理 现任 24,108,555 0 0 24,108,555 2,900,026 0 1,450,013
温贤昭 副董事长 现任 2,180 0 0 2,180 0 0 0
王瑞 董事 现任 3,958,700 0 0 3,958,700 2,900,000 0 1,450,000
吴黎明 董事、副总经理 现任 770,000 0 0 770,000 550,000 0 275,000
张成 董事、副总经理 现任 550,055 150,000 0 700,055 200,000 0 100,000
袁宇辉 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
陈持平 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
刘燃 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
曾鹏 监事会主席 现任 0 0 0 0 0 0 0
戴津津 监事 现任 7,500 0 0 7,500 0 0 0
杨青凤 监事 现任 7,500 0 0 7,500 0 0 0
石东平 副总经理 现任 210,000 30,000 0 240,000 100,000 0 50,000
祖国 董事会秘书 现任 240,000 0 0 240,000 150,000 0 75,000
刘海英 财务总监 现任 156,500 50,000 0 206,500 100,000 0 50,000
合计 -- -- 30,010,990 230,000 0 30,240,990 6,900,026 0 3,450,013
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
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二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京绵石投资集团股份有限公司
2017 年 6 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 202,501,012.43 65,444,158.64
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 3,605,649.96 103,750.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 22,541.08 38,962.18
预付款项 1,389,875.10 1,428,347.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 183,814.40
其他应收款 28,943,576.50 4,448,406.12
买入返售金融资产
存货 340,323,098.15 482,228,006.62
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,005,329,149.70 981,524,982.15
流动资产合计 1,582,298,717.32 1,535,216,612.75
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 19,963,951.98 82,833,963.89
持有至到期投资
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项目 期末余额 期初余额
长期应收款 272,745.33 6,516,407.30
长期股权投资 165,861,235.21 344,329,168.10
投资性房地产 12,607,500.50 12,826,317.98
固定资产 7,942,457.82 19,596,511.66
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 45,517,355.88
开发支出
商誉 26,684,397.41
长期待摊费用
递延所得税资产 29,690,631.30 43,182,848.03
其他非流动资产
非流动资产合计 236,338,522.14 581,486,970.25
资产总计 1,818,637,239.46 2,116,703,583.00
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 69,912,844.44 142,001,729.35
预收款项 25,283,707.29 197,342,003.20
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,680,702.69
应交税费 122,683,746.23 104,530,970.89
应付利息
应付股利 1,262,968.30 1,262,968.30
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项目 期末余额 期初余额
其他应付款 15,857,336.69 215,484,526.71
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 235,000,602.95 663,302,901.14
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 10,951.56 12,769,971.91
其他非流动负债
非流动负债合计 10,951.56 12,769,971.91
负债合计 235,011,554.51 676,072,873.05
所有者权益：
股本 299,225,522.00 298,095,522.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 79,842,994.33 103,867,854.64
减：库存股 43,637,702.50 87,275,405.01
其他综合收益
专项储备
盈余公积 139,985,058.51 139,985,058.51
40
北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
一般风险准备
未分配利润 1,107,855,208.86 984,087,857.97
归属于母公司所有者权益合计 1,583,271,081.20 1,438,760,888.11
少数股东权益 354,603.75 1,869,821.84
所有者权益合计 1,583,625,684.95 1,440,630,709.95
负债和所有者权益总计 1,818,637,239.46 2,116,703,583.00
法定代表人：郑宽 主管会计工作负责人：刘海英 会计机构负责人：赵建强
41
北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 24,734,280.64 933,731.13
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 3,605,649.96
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 1,030,255.54 359,641.80
应收利息
应收股利 183,814.40 160,763,247.63
其他应收款 511,653,784.30 118,846,507.82
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 681,611,015.46 425,482,146.09
流动资产合计 1,222,818,800.30 706,385,274.47
非流动资产：
可供出售金融资产 19,963,951.98 72,600,589.95
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 417,561,099.83 832,967,428.40
投资性房地产 3,214,867.54 3,291,727.18
固定资产 5,664,271.01 6,074,770.03
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
42
北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
长期待摊费用
递延所得税资产 13,959,099.73 23,458,036.59
其他非流动资产
非流动资产合计 460,363,290.09 938,392,552.15
资产总计 1,683,182,090.39 1,644,777,826.62
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项 245,385.00 245,385.00
应付职工薪酬 2,680,702.69
应交税费 97,354.84 232,396.19
应付利息
应付股利 1,262,968.30 1,262,968.30
其他应付款 306,787,907.43 279,490,014.09
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 308,393,615.57 283,911,466.27
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 10,951.56
其他非流动负债
43
北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
非流动负债合计 10,951.56
负债合计 308,404,567.13 283,911,466.27
所有者权益：
股本 299,225,522.00 298,095,522.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 95,588,692.99 119,613,553.30
减：库存股 43,637,702.50 87,275,405.01
其他综合收益
专项储备
盈余公积 181,571,785.63 181,571,785.63
未分配利润 842,029,225.14 848,860,904.43
所有者权益合计 1,374,777,523.26 1,360,866,360.35
负债和所有者权益总计 1,683,182,090.39 1,644,777,826.62
法定代表人：郑宽 主管会计工作负责人：刘海英 会计机构负责人：赵建强
44
北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 213,378,825.84 4,031,605.59
其中：营业收入 213,378,825.84 4,031,605.59
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 203,937,266.09 98,632,269.04
其中：营业成本 144,163,092.63 2,751,914.39
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 14,165,498.59 528,105.17
销售费用 2,807,451.93 3,107,247.85
管理费用 36,315,908.06 67,858,532.22
财务费用 1,578,835.56 -3,956,601.80
资产减值损失 4,906,479.32 28,343,071.21
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 69,128.12 -4,547,673.62
投资收益（损失以“－”号填列） 147,463,225.25 225,526,328.68
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,466,444.44 203,058,601.51
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 156,973,913.12 126,377,991.61
加：营业外收入 23,209.00 20,607.68
其中：非流动资产处置利得 57.27 5,175.79
减：营业外支出 499,374.76 601,472.64
其中：非流动资产处置损失 404,656.76 54,559.19
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 156,497,747.36 125,797,126.65
减：所得税费用 32,770,786.41 -12,888,901.00
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北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 123,726,960.95 138,686,027.65
归属于母公司所有者的净利润 123,767,350.89 138,793,699.85
少数股东损益 -40,389.94 -107,672.20
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 123,726,960.95 138,686,027.65
归属于母公司所有者的综合收益总额 123,767,350.89 138,793,699.85
归属于少数股东的综合收益总额 -40,389.94 -107,672.20
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.43 0.47
（二）稀释每股收益 0.42 0.47
法定代表人：郑宽 主管会计工作负责人：刘海英 会计机构负责人：赵建强
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4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 442,135.14 468,462.00
减：营业成本 76,859.64 76,859.64
税金及附加 103,241.25 34,683.89
销售费用
管理费用 25,240,579.52 52,426,277.51
财务费用 220,068.32 -3,272,819.44
资产减值损失 1,429,383.73 112,701.68
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 43,806.24
投资收益（损失以“－”号填列） 29,647,700.90 210,432,749.92
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,466,444.44 203,485,687.61
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,063,509.82 161,523,508.64
加：营业外收入 19,356.07 14,326.86
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 404,656.76 810,583.00
其中：非流动资产处置损失 404,656.76
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,678,209.13 160,727,252.50
减：所得税费用 9,509,888.42 -9,431,625.81
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -6,831,679.29 170,158,878.31
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
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北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
6.其他
六、综合收益总额 -6,831,679.29 170,158,878.31
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：郑宽 主管会计工作负责人：刘海英 会计机构负责人：赵建强
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5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 45,504,117.01 112,114,856.58
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 12,633,058.97 30,830,898.89
经营活动现金流入小计 58,137,175.98 142,945,755.47
购买商品、接受劳务支付的现金 61,140,423.99 89,148,040.89
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 16,140,130.83 15,873,421.96
支付的各项税费 14,684,143.07 35,968,268.75
支付其他与经营活动有关的现金 44,608,407.74 42,297,073.69
经营活动现金流出小计 136,573,105.63 183,286,805.29
经营活动产生的现金流量净额 -78,435,929.65 -40,341,049.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,292,667,653.25 2,377,255,888.24
取得投资收益收到的现金 26,634,426.93 151,995,883.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 100.00 38,026,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 174,174,082.34
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北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,493,476,262.52 2,567,278,272.02
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,026.00 27,087.00
投资支付的现金 2,272,521,719.07 2,506,866,886.19
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 12,404,656.76 236,373,685.49
投资活动现金流出小计 2,284,934,401.83 2,743,267,658.68
投资活动产生的现金流量净额 208,541,860.69 -175,989,386.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 10,191,250.00 3,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 300,000.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,180.33
筹资活动现金流入小计 10,191,250.00 3,002,180.33
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,883,169.94 87,275,405.01
筹资活动现金流出小计 1,883,169.94 87,275,405.01
筹资活动产生的现金流量净额 8,308,080.06 -84,273,224.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,357,157.31 745,776.14
五、现金及现金等价物净增加额 137,056,853.79 -299,857,885.02
加：期初现金及现金等价物余额 65,444,158.64 485,166,529.13
六、期末现金及现金等价物余额 202,501,012.43 185,308,644.11
法定代表人：郑宽 主管会计工作负责人：刘海英 会计机构负责人：赵建强
50
北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 490,770.00 490,770.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 999,369,292.93 690,878,732.93
经营活动现金流入小计 999,860,062.93 691,369,502.93
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 5,438,254.64 5,685,752.38
支付的各项税费 273,683.34 247,600.50
支付其他与经营活动有关的现金 941,389,729.53 1,076,656,527.17
经营活动现金流出小计 947,101,667.51 1,082,589,880.05
经营活动产生的现金流量净额 52,758,395.42 -391,220,377.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,163,464,684.17 742,100,000.00
取得投资收益收到的现金 175,711,606.75 138,432,513.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 38,000,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,339,176,290.92 918,532,513.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,026.00 27,087.00
投资支付的现金 1,365,611,739.07 465,400,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 12,404,656.76
投资活动现金流出小计 1,378,024,421.83 465,427,087.00
投资活动产生的现金流量净额 -38,848,130.91 453,105,426.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 9,891,250.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,180.33
筹资活动现金流入小计 9,891,250.00 2,180.33
偿还债务支付的现金
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北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 965.00 87,275,405.01
筹资活动现金流出小计 965.00 87,275,405.01
筹资活动产生的现金流量净额 9,890,285.00 -87,273,224.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.02
五、现金及现金等价物净增加额 23,800,549.51 -25,388,174.99
加：期初现金及现金等价物余额 933,731.13 72,068,902.93
六、期末现金及现金等价物余额 24,734,280.64 46,680,727.94
法定代表人：郑宽 主管会计工作负责人：刘海英 会计机构负责人：赵建强
52
北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具
项目 其他 一般
优 专项 少数股东权益 所有者权益合计
股本 永续 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积 风险 未分配利润
先 其他 储备
债 收益 准备
股
一、上年期末余额 298,095,522.00 103,867,854.64 87,275,405.01 139,985,058.51 984,087,857.97 1,869,821.84 1,440,630,709.95
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 298,095,522.00 103,867,854.64 87,275,405.01 139,985,058.51 984,087,857.97 1,869,821.84 1,440,630,709.95
三、本期增减变动金额（减少以
1,130,000.00 -24,024,860.31 -43,637,702.51 123,767,350.89 -1,515,218.09 142,994,975.00
“－”号填列）
（一）综合收益总额 123,767,350.89 -40,389.94 123,726,960.95
（二）所有者投入和减少资本 1,130,000.00 23,765,794.14 -2,150,000.00 22,745,794.14
1．股东投入的普通股 1,130,000.00 10,452,500.00 300,000.00 11,882,500.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
13,313,294.14 13,313,294.14
额
4．其他 -2,450,000.00 -2,450,000.00
53
北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具
项目 其他 一般
优 专项 少数股东权益 所有者权益合计
股本 永续 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积 风险 未分配利润
先 其他 储备
债 收益 准备
股
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转 -43,637,702.51 -43,637,702.51
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 -43,637,702.51 -43,637,702.51
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -4,152,951.94 675,171.85 -3,477,780.09
四、本期期末余额 299,225,522.00 79,842,994.33 43,637,702.50 139,985,058.51 1,107,855,208.86 354,603.75 1,583,625,684.95
法定代表人：郑宽 主管会计工作负责人：刘海英 会计机构负责人：赵建强
54
北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具
项目
其他 一般
优 专项 少数股东权益 所有者权益合计
股本 永续 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积 风险 未分配利润
先 其他 储备
债 收益 准备
股
一、上年期末余额 298,095,522.00 12,060,016.88 106,630,528.76 884,333,648.37 3,064,988.37 1,304,184,704.38
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 298,095,522.00 12,060,016.88 106,630,528.76 884,333,648.37 3,064,988.37 1,304,184,704.38
三、本期增减变动金额（减少
91,807,837.76 87,275,405.01 33,354,529.75 99,754,209.60 -1,195,166.53 136,446,005.57
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 133,113,379.47 -111,166.40 133,002,213.07
（二）所有者投入和减少资本 79,346,801.60 87,275,405.01 -1,088,640.25 -9,017,243.66
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
79,346,801.60 79,346,801.60
金额
4．其他 87,275,405.01 -1,088,640.25 -88,364,045.26
（三）利润分配 33,354,529.75 -33,354,529.75
55
北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具
项目 其他 一般
优 专项 少数股东权益 所有者权益合计
股本 永续 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积 风险 未分配利润
先 其他 储备
债 收益 准备
股
1．提取盈余公积 33,354,529.75 -33,354,529.75
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 12,461,036.16 -4,640.12 4,640.12 12,461,036.16
四、本期期末余额 298,095,522.00 103,867,854.64 87,275,405.01 139,985,058.51 984,087,857.97 1,869,821.84 1,440,630,709.95
法定代表人：郑宽 主管会计工作负责人：刘海英 会计机构负责人：赵建强
56
北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具
项目 其他综 专项
股本 优先 永续 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其他 合收益 储备
股 债
一、上年期末余额 298,095,522.00 119,613,553.30 87,275,405.01 181,571,785.63 848,860,904.43 1,360,866,360.35
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 298,095,522.00 119,613,553.30 87,275,405.01 181,571,785.63 848,860,904.43 1,360,866,360.35
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 1,130,000.00 -24,024,860.31 -43,637,702.51 -6,831,679.29 13,911,162.91
（一）综合收益总额 -6,831,679.29 -6,831,679.29
（二）所有者投入和减少资本 1,130,000.00 23,765,794.14 24,895,794.14
1．股东投入的普通股 1,130,000.00 10,452,500.00 11,582,500.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 13,313,294.14 13,313,294.14
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
57
北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本期
其他权益工具
项目 其他综 专项
股本 优先 永续 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其他 合收益 储备
股 债
（四）所有者权益内部结转 -43,637,702.51 -43,637,702.51
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 -43,637,702.51 -43,637,702.51
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -4,152,951.94 -4,152,951.94
四、本期期末余额 299,225,522.00 95,588,692.99 43,637,702.50 181,571,785.63 842,029,225.14 1,374,777,523.26
法定代表人：郑宽 主管会计工作负责人：刘海英 会计机构负责人：赵建强
58
北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
上年金额
单位：元
上期
其他权益工具 其他
项目 专项
股本 优先 永续 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其他 储备
股 债 收益
一、上年期末余额 298,095,522.00 27,805,715.54 148,217,255.88 564,696,730.10 1,038,815,223.52
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 298,095,522.00 27,805,715.54 148,217,255.88 564,696,730.10 1,038,815,223.52
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 91,807,837.76 87,275,405.01 33,354,529.75 284,164,174.33 322,051,136.83
（一）综合收益总额 333,545,297.48 333,545,297.48
（二）所有者投入和减少资本 79,346,801.60 87,275,405.01 -7,928,603.41
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 79,346,801.60 79,346,801.60
4．其他 87,275,405.01 -87,275,405.01
（三）利润分配 33,354,529.75 -33,354,529.75
1．提取盈余公积 33,354,529.75 -33,354,529.75
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
59
北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
上期
其他权益工具 其他
项目 专项
股本 优先 永续 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其他 储备
股 债 收益
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 12,461,036.16 -16,026,593.40 -3,565,557.24
四、本期期末余额 298,095,522.00 119,613,553.30 87,275,405.01 181,571,785.63 848,860,904.43 1,360,866,360.35
法定代表人：郑宽 主管会计工作负责人：刘海英 会计机构负责人：赵建强
60
北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司基本情况
（一）公司概况
北京绵石投资集团股份有限公司（曾用名：北京燕化高新技术股份有限公司、北京绵世投资集团股份有限公司，以下简
称“公司”或“本公司”）系经北京市经济体制改革办公室批准，于1993年8月2日在北京市工商行政管理局注册成立的股份有限
公司。公司的统一社会信用代码：911101061027678948，公司股票于1996年10月10日在深圳证券交易所上市交易。
2007年2月股权分置改革转增股本后，股本总数为149,047,761股；2008年4月实施2007年度利润分配及资本公积金转增股
本方案后，股本总数为298,095,522股；本报告期股权激励对象行权，公司股本增加113万股，股本总数增加至299,225,522股。
报告期末至本报告披露日，公司第一期股票期权行权，股本总数增加至299,275,522股。
截至本报告期末，本公司累计发行股本总数299,225,522股，公司注册资本为298,095,522元，注册地：北京市丰台区科学
城海鹰路1号院6号楼5层，总部办公地：北京市东城区建国门内大街19号中纺大厦3层。本公司的主要经营活动是投资及投资
管理、房地产开发和融资租赁。本公司的母公司为北京中北能能源科技有限责任公司，本公司的实际控制人为郑宽。
本财务报表已经公司董事会于2017年8月18日批准报出。
（二）合并报表范围
截至2017年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
成都迈尔斯通房地产开发有限公司
成都迈尔斯通物业管理有限公司
北京燕化高新电气技术有限公司
北京新城拓展房地产开发有限公司
北京绵世宏瑞投资咨询有限公司
北京绵世同创资本管理有限公司
北京五一七餐饮管理有限公司
北京长风拓景投资顾问有限公司
北京长风瑞景投资咨询有限公司
北京长风丽景投资咨询有限公司
北京长风远景投资顾问有限公司
北京长风逸景投资咨询有限公司
北京长风嘉业投资顾问有限公司
北京长风锦业投资顾问有限公司
北京宏瑞基业投资顾问有限公司
北京长风立业投资顾问有限公司
成都庆今建筑装饰工程有限公司
成都多维园林绿化工程有限公司
北京五一七科技发展有限公司
北京思味浓餐饮管理有限公司
北京思味浓企业管理有限公司
天津思味浓餐饮管理有限公司
北京长生明投资管理有限公司
绵世国际资本有限公司
61
北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
北京一工软件开发有限公司
轻舟（天津）融资租赁有限公司
拉萨轻舟贸易有限公司
深圳市前海轻舟融资租赁有限公司
成都溪地湾商业管理有限公司
北京国建常清藤节能科技有限公司
北京协医助业资本管理有限公司
西藏绵石投资管理有限公司
拉萨经济技术开发区迈尔斯通创业投资管理有限公司
西藏缘溪创业投资管理有限公司
霍尔果斯绵石股权投资管理有限公司
霍尔果斯植信股权投资管理有限公司
西藏智轩创业投资管理有限公司
西藏智隐创业投资管理有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本报告第十节“财务报告”第八条“合并范围的变更”和第九条“在其他主体中的
权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会
计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理
委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，详见本报告第十节“财务报告”
第五条“重要会计政策及会计估计”的第11项“应收款项”和第25项“收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等
有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度，本报告期间为2017年1月1日至2017年6月30日。
62
北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收
购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对
价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允
价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并
而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入
合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整
个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业
合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，
以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进
行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
①增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
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北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
②处置子公司或业务
A、一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B、分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
③购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中
的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
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（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本报告第十节“财务报告”第五条“重要会计政策及会计估计”第14项“长期股权投
资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件
的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性
金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款
项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关
的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适
用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债
权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行
初始确认。
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收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价
值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的
情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公
允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果
有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
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①可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性
的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
②持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
③委托贷款的减值准备：
委托贷款减值准备比照应收款项中的“应收融资租赁款、有减值迹象的其他融资性款项”的减值准备损失计量方法处理，
详见本报告第十节“财务报告”第五条“重要会计政策及会计估计”的第11项“应收款项”第2款相关内容。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额大于 100 万元，且占应收款项期末余额 10%以上。
（1）单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量
现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的
应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计
（2）与关联方发生的应收款项，以及与非关联方发生的金额较大、有确凿证据表
提方法
明其可收回程度的应收款项，应根据其不能回收的可能性提取坏账准备。
（3）与国家、政府机关等不存在违约可能的企事业单位发生的应收款项、有确凿
证据表明不存在坏账损失风险的应收款项，不提取坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
对单项金额重大、单独测试未发生减值的应收款项，会同单项金额不重大且不属于合并财务报
账龄分析法
表范围内的各公司之间的应收款项，以账龄作为信用风险特征组合
应收融资租赁款、有减值迹象的其他融资性款项 按风险类型组合计提
合并财务报表范围内的各公司之间应收款项 不计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3 年以上 60.00% 60.00%
3－4 年 60.00% 60.00%
4－5 年 60.00% 60.00%
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账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
5 年以上 60.00% 60.00%
组合中，采用按风险类型组合计提坏账准备的：
长期应收款、有减值迹象的其他融资性
组合名称 委托贷款计提比例
款项计提比例
普通类 1.5% 1.5%
重点类 15% 15%
次级类 25% 25%
可疑类 50% 50%
损失类 100% 100%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
如有客观证据表明单项金额不重大的应收款项发生减值的，根据其未来现金流量现值
单项计提坏账准备的理由
低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
坏账准备的计提方法 个别认定法
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业
（1）存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等。房地产存货分类为：开发成本、拟开发
土地、开发产品、出租开发产品、工程施工、库存商品、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出
部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金
额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
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资产负债表日市场价格异常的判断依据为：
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品采用一次转销法。
②包装物采用一次转销法。
（6）房地产开发用土地的核算方法
纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；
连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本。
（7）房地产公共配套设施费用的核算方法
不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；
能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。
（8）质量保证金和维修基金的核算方法
不采用工程担保制度的单位，按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限，从应支付的土建安装
工程款中预留扣下。在保修期内由于质量而发生的维修费用，在此扣除列支，保修期结束后清算。
采用工程担保制度的单位，不扣质量保证金，完工后付款，若发生工程质量问题，由担保公司负责解决。
维修基金按照开发项目当地相关的政策规定执行，政策规定需由客户自行办理的，则公司不涉及核算问题；政策规定需
由公司代收代付性质的，则在“其他应付款—代收代付款项”中核算。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应
权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司
的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因
追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的
长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，
冲减留存收益。
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非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够
对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的
初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更
加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投
资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现
金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时
调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账
面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会
计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财
务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此
基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营
企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本报告第十节“财务报告”第五条“重要会计政策及会计估计”
第5项“同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和第6项“合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行
会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长
期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，
冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义
务确认预计负债，计入当期投资损失。
③长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应
比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益
变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
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因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时
全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在
编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取
得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准
则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法
核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于
出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资
产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各
组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-35 年 3.00% 2.77%-4.85%
机器设备 年限平均法 8-10 年 3.00% 9.70%-12.13%
运输设备 年限平均法 8年 3.00% 12.13%
其他设备 年限平均法 5年 3.00% 19.40%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无。
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17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程
实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实
际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带
息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率
计算确定。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产的计价方法
A、公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
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债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
B、后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依 据
软件使用权 2-5年 可使用年限
土地使用权 28-40年 可使用年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
③使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
①划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
②开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
20、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在
减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损
失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备
按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回
金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
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难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉
的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
（1）摊销方法及摊销年限
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务
的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规
定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损
益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日
与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定
受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
本报告期，本公司不涉及设定受益计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关
的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
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（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无。
23、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影
响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值
即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或
有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付
的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达
到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和
资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新
取得的后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成
本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即
可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场
条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工
具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择
满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权
益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方
式，对所授予的替代权益工具进行处理。
（2）以现金结算的股份支付及权益工具
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以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即
可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可
行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，
增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
25、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业
（1）销售商品收入确认和计量原则
①销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
②本公司房地产销售收入的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：在房产完工并验收合格，签订了销售合同，取得
了买方付款证明并交付使用时确认销售收入的实现。买方接到书面交房通知，无正当理由拒绝接收的，于书面交房通知确定
的交付使用时限结束后即确认收入的实现。
（2）让渡资产使用权收入的确认和计量原则
①让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
A、利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
B、使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
②本公司确认让渡资产使用权收入的依据
已订立合同，按合同受益期以及与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠的计量时确认营业收入的实
现。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，
依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表
日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，
按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务
成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
26、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形
资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件明确
约定补助款项用于购建资产的，将其确认为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入当期损益。
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（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标
准为：政府补助文件未明确约定补助款项用于购建资产的，将其确认为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间
计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利
润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负
债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及
递延所得税负债以抵销后的净额列报。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与
租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支
付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收
入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价
值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费
用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在
将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，
并减少租赁期内确认的收益金额。
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29、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分
的组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
本公司本报告期内未发生重大会计政策变更。
（2）重要会计估计变更
本公司本报告期内未发生重大会计估计变更。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
以按税法规定计算的应税收入为基础计
增值税 算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进 17%、11%、6%、5%、3%
项税额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7%、5%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%、16.50%、15%
教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 2%
按转让房地产所取得的增值额和规定的
土地增值税 30%-60%
税率计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
西藏绵石投资管理有限公司 15%
拉萨轻舟贸易有限公司 15%
拉萨经济技术开发区迈尔斯通创业投资管理有限公司 15%
西藏缘溪创业投资管理有限公司 15%
西藏智轩创业投资管理有限公司 15%
西藏智隐创业投资管理有限公司 15%
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纳税主体名称 所得税税率
绵世国际资本有限公司 16.50%
注：（1）绵世国际资本有限公司注册于香港，适用16.50%的利得税税率；（2）除上表所列公司外，合并报表范围内
其他公司均适用25%的企业所得税税率。
2、税收优惠
根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）
和《西藏自治区人民政府关于我区企业所得税税率问题的通知》（藏政发[2011]114号）文件的规定，本公司的全资子公司
西藏绵石投资管理有限公司、拉萨轻舟贸易有限公司、拉萨经济技术开发区迈尔斯通创业投资管理有限公司、西藏缘溪创业
投资管理有限公司、西藏智隐创业投资管理有限公司和西藏智轩创业投资管理有限公司在2011年至2020年期间，按15%的企
业所得税税率计缴企业所得税。
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七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 317,435.90 535,795.03
银行存款 138,342,283.98 18,569,041.58
其他货币资金 63,841,292.55 46,339,322.03
合计 202,501,012.43 65,444,158.64
其中：存放在境外的款项总额 48,001,448.82 49,807,139.91
注：期末货币资金余额中，无“使用有限制的货币资金”。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 3,605,649.96 103,750.00
其中：债务工具投资
权益工具投资 3,605,649.96 103,750.00
衍生金融资产
其他
合计 3,605,649.96 103,750.00
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按信用风险特征
组合计提坏账准 56,352.70 100.00% 33,811.62 60.00% 22,541.08 56,352.70 100.00% 17,390.52 30.86% 38,962.18
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收账款
合计 56,352.70 100.00% 33,811.62 60.00% 22,541.08 56,352.70 100.00% 17,390.52 30.86% 38,962.18
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
1至2年
2至3年
3 年以上 56,352.70 33,811.62 60.00%
3至4年 56,352.70 33,811.62 60.00%
4至5年
5 年以上
合计 56,352.70 33,811.62 60.00%
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 16,421.10 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
本期本公司无核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前三名应收账款汇总金额56,352.70元，占应收账款期末余额合计数的比例100%，相应计提的
坏账准备期末余额汇总金额33,811.62元。
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本期本公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期本公司无因转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 1,345,597.10 96.82% 1,384,001.04 96.89%
1至2年 20.00 0.00% 88.00 0.01%
2至3年 0.00 0.00% 5,358.00 0.38%
3 年以上 44,258.00 3.18% 38,900.00 2.72%
合计 1,389,875.10 -- 1,428,347.04 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末无账龄超过一年且金额重大的预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额1,375,580.23元，占预付款项期末余额合计数的比例98.97%。
5、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
同方鼎欣科技股份有限公司 183,814.40
合计 183,814.40
注：期末无重要的账龄超过一年的应收股利。
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6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例 金额 计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 31,839,763.18 84.48% 2,896,186.68 9.10% 28,943,576.50
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 5,849,993.00 15.52% 5,849,993.00 100.00% 0.00
合计 37,689,756.18 100.00% 8,746,179.68 23.21% 28,943,576.50
续上表
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例 金额 计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 4,329,000.00 36.83% 4,329,000.00 100.00% 0.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 5,904,728.49 50.23% 1,456,322.37 24.66% 4,448,406.12
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 1,520,993.00 12.94% 1,520,993.00 100.00% 0.00
合计 11,754,721.49 100.00% 7,306,315.37 62.16% 4,448,406.12
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 27,951,235.19 1,397,561.76 5.00%
1 年以内小计 27,951,235.19 1,397,561.76 5.00%
1至2年 675,873.77 67,587.38 10.00%
2至3年 1,655,183.34 496,555.00 30.00%
3 年以上 1,557,470.88 934,482.54 60.00%
3至4年 456,078.54 273,647.12 60.00%
4至5年 49,671.50 29,802.92 60.00%
5 年以上 1,051,720.84 631,032.50 60.00%
合计 31,839,763.18 2,896,186.68 9.10%
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,439,864.31 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
本期本公司无核销的其他应收款。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
股权转让款 21,450,000.00 0.00
往来款等 13,513,035.12 8,676,001.11
押金 2,726,721.06 3,078,720.38
合计 37,689,756.18 11,754,721.49
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
额
数的比例
西藏康平科技发展有限公司 股权转让款 21,450,000.00 1 年以内 56.91% 1,072,500.00
燕山龙业经贸公司 往来款 3,029,000.00 5 年以上 8.04% 3,029,000.00
四川丰联贸易发展有限责任公司 往来款 1,300,000.00 5 年以上 3.45% 1,300,000.00
3-4 年和 5
中纺物业管理有限公司 房租押金 1,059,760.00 2.81% 635,856.00
年以上
北京燕山石油化工有限公司 往来款 1,000,000.00 5 年以上 2.65% 1,000,000.00
合计 -- 27,838,760.00 -- 73.86% 7,037,356.00
（6）涉及政府补助的应收款项
期末其他应收款余额中无涉及政府补助的应收款项。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本期本公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
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（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期本公司无因转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。
7、存货
（1）存货分类
①按性质分类：
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存设备
开发成本
开发产品 321,763,354.44 60,610,755.41 261,152,599.03 544,898,983.72 62,670,977.10 482,228,006.62
分期收款开发产品
出租开发产品 79,170,499.12 79,170,499.12
周转房
合计 400,933,853.56 60,610,755.41 340,323,098.15 544,898,983.72 62,670,977.10 482,228,006.62
②开发产品
单位： 元
项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
绵世溪地湾项目 2016 年 12 月 31 日 544,898,983.72 223,135,629.28 321,763,354.44
合计 -- 544,898,983.72 223,135,629.28 321,763,354.44
③出租开发产品
单位： 元
项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
绵世溪地湾项目 0.00 79,844,876.13 674,377.01 79,170,499.12
合计 0.00 79,844,876.13 674,377.01 79,170,499.12
（2）存货跌价准备
按性质分类：
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额 备注
计提 其他 转回或转销 其他
库存设备
开发成本
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本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额 备注
计提 其他 转回或转销 其他
开发产品 62,670,977.10 2,060,221.69 60,610,755.41
分期收款开发产品
出租开发产品 0.00 0.00
周转房
合计 62,670,977.10 2,060,221.69 60,610,755.41 --
按项目分类：
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目名称 期初余额 期末余额 备注
计提 其他 转回或转销 其他
绵世溪地湾项目 62,670,977.10 2,060,221.69 60,610,755.41
合计 62,670,977.10 2,060,221.69 60,610,755.41 --
注：截止至报告期末，本公司之全资子公司成都迈尔斯通房地产开发有限公司开发产品中地下车位成本约为 17,383 万
元，预计可变现净值约为 11,322 万元，预计可变现净值低于成本约 6,061 万元，将其确认为存货跌价准备期末余额。
（3）存货期末余额中借款费用资本化率的情况
本公司存货期末余额中无借款费用资本化的情况。
（4）存货受限情况
本公司期末存货无受限情况。
（5）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无。
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
将于一年内到期的理财产品等 1,004,267,648.61 969,327,887.18
融资性预付款（注 1） 0.00 0.00
委托贷款（注 2） 0.00 0.00
预交税金及待抵扣进项税 1,061,501.09 12,197,094.97
合计 1,005,329,149.70 981,524,982.15
注1：2014年，本公司全资子公司拉萨轻舟贸易有限公司（以下简称“拉萨轻舟公司”）与其他房地产开发公司签订购房
合同及补充协议，约定拉萨轻舟公司以预付款方式购买预售房产。合同同时约定，自拉萨轻舟公司付款日起至取得全部商品
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房所有权之日止，房地产公司每月按房屋价款总额的一定比例向拉萨轻舟支付履约保证金，自拉萨轻舟公司付款日起满一定
时间后，拉萨轻舟公司有单方面无条件解除合同的权利并且不退还已收取的履约保证金。解除合同时，不退回的履约保证金
确认为收入。报告期末，本公司融资性预付款项余额为3,677.26万元，公司按《企业会计准则》和会计政策的规定，采用风
险分类法与个别认定法相结合的方式对该款项全额计提坏账准备3,677.26万元。
注2：报告期末，本公司全资子公司轻舟（天津）融资租赁有限公司持有的委托贷款余额为1,056.97万元，公司按《企业
会计准则》和会计政策的规定，采用风险分类法与个别认定法相结合的方式对该款项全额计提坏账准备1,056.97万元。
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 30,974,436.93 11,010,484.95 19,963,951.98 90,061,074.90 7,227,111.01 82,833,963.89
按公允价值计量的
按成本计量的 30,974,436.93 11,010,484.95 19,963,951.98 90,061,074.90 7,227,111.01 82,833,963.89
合计 30,974,436.93 11,010,484.95 19,963,951.98 90,061,074.90 7,227,111.01 82,833,963.89
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（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资单 本期现金红
被投资单位
期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 位持股比例 利
中新绵世（成都）建设开发有限公司 38,749,689.95 38,749,689.95 0.00 0.00%
易多共享（北京）科技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 9.50%
北京砻淬资本管理中心（有限合伙） 4,500,000.00 4,500,000.00 0.00 0.00% 85,952.85
同方鼎欣科技股份有限公司 23,850,900.00 13,886,948.02 9,963,951.98 4.18% 183,814.40
国泰君安格隆并购股权投资基金（上海）合伙企
10,000,000.00 10,000,000.00 4.00%
业（有限合伙）
赞博恒安健康科技发展（北京）有限公司 6,010,484.95 6,010,484.95 2,227,111.01 3,783,373.94 6,010,484.95 18.29%
北京尤迈医院管理有限公司 0.00 0.00 0.00%
慧感（上海）物联网科技有限公司 1,950,000.00 1,950,000.00 0.00 0.00%
合计 90,061,074.90 0.00 59,086,637.97 30,974,436.93 7,227,111.01 3,783,373.94 0.00 11,010,484.95 -- 269,767.25
（3） 说明
①报告期内，本公司转让持有的中新绵世（成都）建设开发有限公司（以下简称“中新绵世”）18%的股权，转让后本公司不再持有中新绵世的股权，对该项投资终止计量。
②报告期内，本公司转让通过全资子公司间接持有的北京砻淬资本管理中心（有限合伙）（以下简称“砻淬合伙”）19.58%的合伙份额，转让后本公司不再持有砻淬合伙的合
伙份额，对该项投资终止计量。
③报告期内，本公司转让持有的同方鼎欣科技股份有限公司（以下简称“鼎欣科技”）5.82%的股权，转让后本公司仍持有鼎欣科技4.18%的股权，对该项投资仍作为可供出售
金融资产核算。
④报告期内，本公司转让通过全资子公司间接持有的北京尤迈医院管理有限公司（曾用名“北京长生谷医院管理有限公司”，以下简称“尤迈医院”）8.33%股权，转让后本
公司不再持有尤迈医院的股权，对该项投资终止计量。
⑤报告期内，本公司转让通过全资子公司间接持有的慧感（上海）物联网科技有限公司（以下简称“慧感公司”）15%的股权，转让后本公司不再持有慧感公司的股权，对该
项投资终止计量。
⑥报告期末，本公司对通过全资子公司间接持有的赞博恒安健康科技发展（北京）有限公司投资进行减值测试，对账面价值超出预计可收回金额的部分计提减值准备，本报
告期计提减值准备378.34万元。
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（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 7,227,111.01 7,227,111.01
本期计提 3,783,373.94 3,783,373.94
其中：从其他综合收益转入
本期减少
其中：期后公允价值回升转回
期末已计提减值余额 11,010,484.95 11,010,484.95
10、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额 折现率
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 区间
融资租赁款 47,969,534.61 47,696,789.28 272,745.33 54,240,435.09 47,724,027.79 6,516,407.30 9%-14%
其中：未实现融
16,893,354.13 16,893,354.13 17,021,453.65 17,021,453.65
资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
合计 47,969,534.61 47,696,789.28 272,745.33 54,240,435.09 47,724,027.79 6,516,407.30 --
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
本期本公司无因金融资产转移而终止确认的长期应收款。
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期本公司无因转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债。
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11、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单位 期初余额 权益法下确认 其他综合收 其他权益 宣告发放现金 计提减值 期末余额 减值准备期末余额
追加投资 减少投资 其他
的投资损益 益调整 变动 股利或利润 准备
一、合营企业
二、联营企业
深圳市麦格斯科技有限公司 6,981,345.71 6,981,345.71 6,981,345.71
北京东方科萨技术服务有限公司 0.00 0.00
青岛康平高铁科技股份有限公司 151,739,948.76 51,034,377.33 1,363,183.23 102,068,754.66
拉萨晟灏投资有限公司 190,790,303.82 103,261.21 128,900,000.00 61,993,565.03
北京海豚隆隆网络科技有限公司 1,798,915.52 1,798,915.52
小计 351,310,513.81 0.00 51,034,377.33 1,466,444.44 0.00 0.00 128,900,000.00 0.00 0.00 172,842,580.92 6,981,345.71
合计 351,310,513.81 0.00 51,034,377.33 1,466,444.44 0.00 0.00 128,900,000.00 0.00 0.00 172,842,580.92 6,981,345.71
其他说明
报告期内，本公司与西藏康平科技发展有限公司（以下简称“西藏康平”）签订《股份转让协议书》，将持有的青岛康平高铁科技股份有限公司（以下简称“康平铁科”）14.96%
的股权（2,450万股）转让给西藏康平。转让后，本公司仍持有康平铁科29.92%的股权（4,900万股），能够对其施加重大影响，对其采用权益法进行后续计量。
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12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 15,790,953.50 15,790,953.50
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 15,790,953.50 15,790,953.50
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 2,964,635.52 2,964,635.52
2.本期增加金额 218,817.48 218,817.48
（1）计提或摊销 218,817.48 218,817.48
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 3,183,453.00 3,183,453.00
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 12,607,500.50 12,607,500.50
2.期初账面价值 12,826,317.98 12,826,317.98
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（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
本公司本报告期无采用以公允价值计量的投资性房地产。
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
本公司本报告期无未办妥产权证书的投资性房地产。
13、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 41,569,639.29 16,687,233.76 4,418,237.00 62,675,110.05
2.本期增加金额 6,859.84 6,859.84
（1）购置 6,859.84 6,859.84
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 37,106,098.29 8,605.84 37,114,704.13
（1）处置或报废 8,605.84 8,605.84
（2）合并范围变化减少 37,106,098.29 37,106,098.29
4.期末余额 4,463,541.00 16,687,233.76 4,416,491.00 25,567,265.76
二、累计折旧
1.期初余额 27,644,224.29 12,027,286.19 3,021,789.48 42,693,299.96
2.本期增加金额 276,357.60 550,631.16 189,620.98 1,016,609.74
（1）计提 276,357.60 550,631.16 189,620.98 1,016,609.74
3.本期减少金额 26,461,837.08 8,395.84 26,470,232.92
（1）处置或报废 8,395.84 8,395.84
（2）合并范围变化减少 26,461,837.08 26,461,837.08
4.期末余额 1,458,744.81 12,577,917.35 3,203,014.62 17,239,676.78
三、减值准备
1.期初余额 385,298.43 385,298.43
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 167.27 167.27
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项目 房屋及建筑物 运输设备 其他设备 合计
（1）处置或报废 167.27 167.27
4.期末余额 385,131.16 385,131.16
四、账面价值
1.期末账面价值 3,004,796.19 4,109,316.41 828,345.22 7,942,457.82
2.期初账面价值 13,925,415.00 4,659,947.57 1,011,149.09 19,596,511.66
（2）暂时闲置的固定资产情况
本公司本报告期无暂时闲置的固定资产。
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
本公司本报告期无通过融资租赁租入的固定资产。
（4）通过经营租赁租出的固定资产
本公司本报告期无通过经营租赁租出的固定资产。
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
本公司本报告期无未办妥产权证书的固定资产。
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 50,488,161.31 50,488,161.31
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 50,488,161.31 50,488,161.31
（1）处置
（2）合并范围变化减少 50,488,161.31 50,488,161.31
4.期末余额 0.00 0.00
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项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
二、累计摊销
1.期初余额 4,970,805.43 4,970,805.43
2.本期增加金额 414,504.39 414,504.39
（1）计提 414,504.39 414,504.39
3.本期减少金额 5,385,309.82 5,385,309.82
（1）处置
（2）合并范围变化减少 5,385,309.82 5,385,309.82
4.期末余额 0.00 0.00
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 0.00 0.00
2.期初账面价值 45,517,355.88 45,517,355.88
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
本公司本报告期无未办妥产权证书的土地使用权。
15、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
事项 企业合并形成的 其他 处置 其他
北京思味浓企业管理有限公司 580,716.01 580,716.01
天津思味浓餐饮管理有限公司 681,184.89 681,184.89
北京一工软件开发有限公司 31,412.14 31,412.14
四川省国韵商贸有限责任公司 26,684,397.41 26,684,397.41 0.00
合计 27,977,710.45 26,684,397.41 1,293,313.04
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（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
事项 计提 其他 处置 其他
北京思味浓企业管理有限公司 580,716.01 580,716.01
天津思味浓餐饮管理有限公司 681,184.89 681,184.89
北京一工软件开发有限公司 31,412.14 31,412.14
四川省国韵商贸有限责任公司 0.00 0.00
合计 1,293,313.04 1,293,313.04
说明：
①对于在2012年4月1日（购买日）之前持有的对北京思味浓企业管理有限公司（以下简称“思味浓企管公司”）的股权，
该股权在购买日的公允价值为189.19万元；购买日，本公司新购入思味浓企管公司股权所支付对价的公允价值为255万元；
合并成本为444.19万元。购买日，思味浓企管公司可辨认净资产公允价值的份额为386.12万元。合并成本超过购买日被购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额，形成商誉58.07万元。
2012年度，公司按照《企业会计准则》和公司会计政策规定对该商誉进行减值测试，并对其计提减值准备58.07万元。
②对于在2012年4月1日（购买日）之前持有的对天津思味浓餐饮管理有限公司（以下简称“天津思味浓公司”）的股权，
该股权在购买日的公允价值为179.55万元；购买日，本公司新购入天津思味浓公司股权所支付对价的公允价值为255万元；
合并成本为434.55万元。购买日，天津思味浓公司可辨认净资产公允价值的份额为366.43万元。合并成本超过购买日被购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额，形成商誉68.12万元。
2012年度，公司按照《企业会计准则》和公司会计政策规定对该商誉进行减值测试，并对其计提减值准备68.12万元。
③对于在2012年9月1日（购买日）之前持有的对北京一工家政服务有限公司（后更名为北京一工软件开发有限公司，
以下简称“一工软件公司”）的股权，该股权在购买日的公允价值为24.87万元；购买日，本公司新购入一工软件公司股权所
支付对价的公允价值为61.17万元；合并成本为86.04万元。购买日，一工软件公司可辨认净资产公允价值的份额为82.90万元。
合并成本超过购买日被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，形成商誉3.14万元。
2012年度，公司按照《企业会计准则》和公司会计政策规定对该商誉进行减值测试，并对其计提减值准备3.14万元。
④2015年，本公司通过非同一控制下企业合并的方式购买四川省国韵商贸有限责任公司（以下简称“国韵商贸”）100%
的股权，合并对价为7,304.37万元，享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额为4,635.93万元，合并对价超过购买日被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，形成商誉2,668.44万元。
本报告期，本公司将持有的国韵商贸100%股权转让，转让后本公司不再将国韵商贸纳入合并范围，由于合并范围变化，
使商誉相应减少2,668.44万元。
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 74,235,566.66 18,558,845.26 74,942,988.31 18,735,747.08
交易性金融工具公允价值变动 25,321.88 6,330.47
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北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
预收款项 1,924,771.09 481,192.77 15,735,577.63 3,933,894.41
应付职工薪酬 2,680,702.69 670,175.67
股权激励计划 42,602,373.08 10,650,593.27 79,346,801.60 19,836,700.40
合计 118,762,710.83 29,690,631.30 172,731,392.11 43,182,848.03
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值 51,079,887.65 12,769,971.91
交易性金融工具公允价值变动 43,806.24 10,951.56
合计 43,806.24 10,951.56 51,079,887.65 12,769,971.91
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 29,690,631.30 43,182,848.03
递延所得税负债 10,951.56 12,769,971.91
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 108,571,261.60 105,017,749.59
可抵扣亏损 86,133,141.93 36,760,954.48
合计 194,704,403.53 141,778,704.07
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年 3,103,604.30
2018 年 5,459,653.61 5,460,226.97
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北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年 2,907,608.70 3,135,747.10
2020 年 8,714,816.49 11,478,217.77
2021 年 10,276,328.98 13,583,158.34
2022 年 58,774,734.15
合计 86,133,141.93 36,760,954.48 --
17、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年以内 68,496,302.16 138,799,813.39
一至二年 1,508,303.33
二至三年 57,106.02 135,334.21
三年以上 1,359,436.26 1,558,278.42
合计 69,912,844.44 142,001,729.35
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
本公司本报告期无账龄超过一年的重要应付账款。
18、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年以内 25,123,450.32 170,322,395.23
一至二年 26,859,351.00
二至三年 25,827.10
三年以上 160,256.97 134,429.87
合计 25,283,707.29 197,342,003.20
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
本公司本报告期无账龄超过一年的重要预收款项。
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19、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 2,680,702.69 11,971,188.71 14,651,891.40 0.00
二、离职后福利-设定提存计划 0.00 600,391.01 600,391.01 0.00
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计 2,680,702.69 12,571,579.72 15,252,282.41 0.00
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 0.00 10,456,948.74 10,456,948.74 0.00
2、职工福利费 0.00 589,244.39 589,244.39 0.00
3、社会保险费 0.00 446,996.13 446,996.13 0.00
其中：医疗保险费 0.00 411,090.28 411,090.28 0.00
工伤保险费 0.00 10,997.65 10,997.65 0.00
生育保险费 0.00 24,908.20 24,908.20 0.00
4、住房公积金 0.00 364,496.00 364,496.00 0.00
5、工会经费和职工教育经费 0.00 113,503.45 113,503.45 0.00
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划 2,680,702.69 2,680,702.69 0.00
合计 2,680,702.69 11,971,188.71 14,651,891.40 0.00
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 0.00 573,145.11 573,145.11 0.00
2、失业保险费 0.00 27,245.90 27,245.90 0.00
3、企业年金缴费
合计 0.00 600,391.01 600,391.01 0.00
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20、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 13,298,279.90 9,668,906.05
企业所得税 107,993,691.40 93,764,601.85
个人所得税 70,871.94 85,028.58
城市维护建设税 570,029.00 440,781.36
其他 750,873.99 571,653.05
合计 122,683,746.23 104,530,970.89
21、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1,262,968.30 1,262,968.30
合计 1,262,968.30 1,262,968.30
注：超过1年未支付的应付股利为应付部分股东现金股利。
22、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
往来款等 860,551.58 184,331,806.94
股权转让意向金 13,886,000.00
保证金、押金 3,163,897.21 7,810,294.45
工程质保金 52,611.37 99,859.87
代收业主税费 11,417,208.15 7,422,040.42
其他 363,068.38 1,934,525.03
合计 15,857,336.69 215,484,526.71
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
本公司本报告期无账龄超过一年的重要其他应付款。
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23、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 298,095,522.00 1,130,000.00 1,130,000.00 299,225,522.00
说明：
报告期内，公司第一期股票期权行权，增加股本113万股。报告期末至本报告披露日，公司第一期股票期权行权，使股
本增加5万股。
24、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 60,510,222.66 43,637,702.51 16,872,520.15
其他资本公积 103,867,854.64 13,313,294.14 54,210,674.60 62,970,474.18
合计 103,867,854.64 73,823,516.80 97,848,377.11 79,842,994.33
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）报告期内，股本溢价增加6,051万元，如下：①第一期股票期权行权，公司按规定将收到的行权款超过股本面值的
溢价1,045.25万元计入股本溢价；②第一期股票期权行权和第一期限制性股票解锁对应的股权激励摊销成本为5,005.77万
元，公司根据《企业会计准则第11号-股份支付》及其相关规定（以下简称“企业会计准则相关规定”），将其从其他资本
公积转入股本溢价。
（2）报告期内，股本溢价减少4,363.77万元，系公司根据企业会计准则相关规定将第一期限制性股票解锁对应的库存
股转回，同时冲减股本溢价。
（3）报告期内，其他资本公积增加1,331万元，系公司根据企业会计准则相关规定摊销本期股权激励成本。
（4）报告期内，其他资本公积减少5,421万元，如下：①公司根据企业会计准则相关规定，将第一期股票期权行权和第
一期限制性股票解锁对应的股权激励摊销成本5,005.77万元自其他资本公积转入股本溢价；②公司转让青岛康平高铁科技股
份有限公司（以下简称“康平铁科”）14.96%股权，转出对于康平铁科除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的因素导
致的其他所有者权益变动计入其他资本公积的对应金额415.30万元。
25、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
为股权激励而回购的本公司股份 87,275,405.01 43,637,702.51 43,637,702.50
合计 87,275,405.01 43,637,702.51 43,637,702.50
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
报告期内，公司根据《企业会计准则第11号-股份支付》及其相关规定将第一期限制性股票解锁对应的库存股4,363.77
万元转回，同时冲减股本溢价。
100
北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
26、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 139,985,058.51 139,985,058.51
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 139,985,058.51 139,985,058.51
27、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 984,087,857.97 884,333,648.37
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润 984,087,857.97 884,333,648.37
加：本期归属于母公司所有者的净利润 123,767,350.89 133,113,379.47
减：提取法定盈余公积 33,354,529.75
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
其他 4,640.12
期末未分配利润 1,107,855,208.86 984,087,857.97
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
28、营业收入和营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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收入 成本 收入 成本
主营业务 212,889,071.70 143,944,275.15 3,563,143.59 2,675,054.75
其他业务 489,754.14 218,817.48 468,462.00 76,859.64
合计 213,378,825.84 144,163,092.63 4,031,605.59 2,751,914.39
29、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 546,243.04 8,006.16
教育费附加 318,425.04 4,508.47
房产税 80,340.86 105,739.13
土地使用税 736.97 298,896.80
车船使用税 16,720.00 8,450.00
印花税 258,842.85 18,143.64
土地增值税 12,731,860.96
其他 212,328.87 84,360.97
合计 14,165,498.59 528,105.17
其他说明：
本公司根据财政部于2016年12月3日发布的《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号），自2016年5月1日起通过“税
金及附加”核算企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费，并对同比数据进行调整。
30、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,261,694.54 1,154,712.52
中介机构服务费 790,000.00 457,949.15
营销广告费 428,384.00 960,299.92
营运物料费 130,961.00 16,143.00
其他费用 196,412.39 518,143.26
合计 2,807,451.93 3,107,247.85
31、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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项目 本期发生额 上期发生额
股权激励成本摊销 13,313,294.14 39,704,657.12
职工薪酬 7,714,388.85 8,577,864.48
租赁及物业费 4,372,195.37 3,331,291.04
办公费 2,612,610.37 2,581,421.72
业务招待费 1,536,688.79 2,159,410.93
差旅费 1,478,480.45 2,306,329.96
审计评估费 1,223,981.13 1,585,160.37
车辆使用费 1,216,323.30 813,939.46
折旧费 885,358.77 1,791,536.75
咨询费 535,526.63 2,704,721.68
其他费用 1,427,060.26 2,302,198.71
合计 36,315,908.06 67,858,532.22
其他说明：
本公司根据财政部于2016年12月3日发布的《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号），自2016年5月1日起通过“税
金及附加”核算企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费，并对同比数据进行调整。
32、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出
利息收入 -149,641.09 -3,389,963.90
汇兑净损失 1,357,157.31 -747,878.46
手续费支出 371,319.34 181,240.56
合计 1,578,835.56 -3,956,601.80
33、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,123,105.38 28,343,071.21
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失 3,783,373.94
合计 4,906,479.32 28,343,071.21
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34、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 69,128.12 -4,547,673.62
合计 69,128.12 -4,547,673.62
35、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,466,444.44 203,058,601.51
处置长期股权投资产生的投资收益 109,640,137.12 -218,245.09
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 29,695.20 1,747,301.17
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 355,280.01 3,641,572.65
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 26,032,122.45 14,383,140.39
处置可供出售金融资产取得的投资收益 9,939,546.03
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 2,913,958.05
合计 147,463,225.25 225,526,328.68
36、营业外收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 57.27 5,175.79 57.27
其中：固定资产处置利得 57.27 5,175.79 57.27
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
其他 23,151.73 15,431.89 23,151.73
合计 23,209.00 20,607.68 23,209.00
37、营业外支出
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 404,656.76 54,559.19 404,656.76
其中：固定资产处置损失 404,656.76 54,559.19 404,656.76
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 30,000.00
其他 94,718.00 516,913.45 94,718.00
合计 499,374.76 601,472.64 499,374.76
38、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 19,411,512.13 -172,957.71
递延所得税费用 13,359,274.28 -12,715,943.29
合计 32,770,786.41 -12,888,901.00
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 156,497,747.36
按法定/适用税率计算的所得税费用 39,124,436.84
子公司适用不同税率的影响 -16,431,238.21
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 -420,358.84
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 550,753.31
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -220,745.90
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 10,167,939.21
所得税费用 32,770,786.41
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39、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收往来款等 12,483,417.88 30,535,361.24
存期三个月以下的利息收入 149,641.09 295,537.65
合计 12,633,058.97 30,830,898.89
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付日常费用 16,050,336.65 20,033,836.95
支付往来款等 28,558,071.09 22,263,236.74
合计 44,608,407.74 42,297,073.69
（3）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
合并范围变化减少的子公司现金及现金等价物 236,373,685.49
房产拆迁支出 12,404,656.76
合计 12,404,656.76 236,373,685.49
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
零碎股出售所得 2,180.33
合计 2,180.33
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
股票回购支出 87,275,405.01
期权行权发行股票登记费 965.00
106
北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
子公司注销归还少数股东投资款 1,882,204.94
合计 1,883,169.94 87,275,405.01
40、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 123,726,960.95 138,686,027.65
加：资产减值准备 4,906,479.32 28,343,071.21
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,235,427.22 2,040,027.01
无形资产摊销 414,504.39 1,039,008.78
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 404,599.49 49,383.40
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -69,128.12 4,547,673.62
财务费用（收益以“－”号填列） 1,357,157.31 -745,776.14
投资损失（收益以“－”号填列） -147,463,225.25 -225,526,328.68
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 13,492,216.73 -12,428,155.27
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -132,942.45 -287,788.02
存货的减少（增加以“－”号填列） 143,965,130.16 -95,856,180.08
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 8,380,281.13 -9,370,578.92
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -241,966,684.67 89,463,908.50
其他 13,313,294.14 39,704,657.12
经营活动产生的现金流量净额 -78,435,929.65 -40,341,049.82
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 202,501,012.43 185,308,644.11
减：现金的期初余额 65,444,158.64 485,166,529.13
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北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
补充资料 本期金额 上期金额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 137,056,853.79 -299,857,885.02
（2）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 174,175,354.35
其中： --
四川省国韵商贸有限责任公司 174,175,354.35
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 1,272.01
其中： --
四川省国韵商贸有限责任公司 1,272.01
其中： --
处置子公司收到的现金净额 174,174,082.34
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 202,501,012.43 65,444,158.64
其中：库存现金 317,435.90 535,795.03
可随时用于支付的银行存款 138,342,283.98 18,569,041.58
可随时用于支付的其他货币资金 63,841,292.55 46,339,322.03
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 202,501,012.43 65,444,158.64
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
41、所有者权益变动表项目注释
合并所有者权益变动表中其他项目调减资本公积415.30万元，系报告期内公司转让青岛康平高铁科技股份有限公司（以
108
北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
下简称“康平铁科”）14.96%股权，转出对于康平铁科除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的因素导致的其他所有者
权益变动计入其他资本公积的对应金额415.30万元。
42、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 48,001,516.56
其中：美元 2,567,276.15 6.77440 17,391,755.55
欧元
港币 35,267,952.13 0.86792 30,609,761.01
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
本公司本报告期未发生非同一控制下企业合并。
2、同一控制下企业合并
本公司本报告期未发生同一控制下企业合并。
3、反向购买
本公司本报告期未发生反向购买。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
109
北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
处置价款与处 与原子公司
按照公允价 丧失控制权
置投资对应的 丧失控制 丧失控制 丧失控制 股权投资相
丧失控制权 值重新计量 之日剩余股
股权处置比 股权处置方 合并财务报表 权之日剩 权之日剩 权之日剩 关的其他综
子公司名称 股权处置价款 丧失控制权的时点 时点的确定 剩余股权产 权公允价值
例 式 层面享有该子 余股权的 余股权的 余股权的 合收益转入
依据 生的利得或 的确定方法
公司净资产份 比例 账面价值 公允价值 投资损益的
损失 及主要假设
额的差额 金额
收到全部股
四川省国韵 权转让款且
商贸有限责 174,175,354.35 100.00% 协议转让 2017 年 4 月 30 日 完成股权交 105,178,939.30 0.00% 0.00 0.00 0.00 不适用 0.00
任公司 接和工商变
更
注：报告期内，本公司之全资子公司拉萨经济技术开发区迈尔斯通创业投资管理有限公司（以下简称“拉萨迈尔斯通”）与成都金色华府置业有限公司（以下简称“金色华府”）
签订《成都国韵商贸项目合作协议书》，将拉萨迈尔斯通持有的四川省国韵商贸有限责任公司（以下简称“国韵商贸”）100%股权出售给金色华府，出售后本公司不再将国韵商贸
纳入合并范围。
5、其他原因的合并范围变动
①报告期内，本公司新设成立西藏智轩创业投资管理有限公司，注册资本100万元，持股比例100%。截止报告期末，本公司尚未实际出资。
②报告期内，本公司新设成立西藏智隐创业投资管理有限公司，注册资本100万元，持股比例100%。截止报告期末，本公司尚未实际出资。
③报告期内，本公司之全资子公司北京长风丽景投资咨询有限公司（以下简称“长风丽景”）与其他股东共同新设成立霍尔果斯植信股权投资管理有限公司，注册资本1,000
万元，长风丽景持股比例90%。截止报告期末，长风丽景已实际出资270万元，其他股东已实际出资30万元。
④报告期内，本公司之控股子公司北京英文二十一世纪在线教育科技有限责任公司完成注销并清算，本公司不再将其纳入合并范围。
⑤报告期内，本公司之控股子公司北京英文二十一世纪投资管理有限责任公司完成注销并清算，本公司不再将其纳入合并范围。
⑥报告期内，本公司之控股子公司霍尔果斯证道股权投资有限公司完成注销并清算，本公司不再将其纳入合并范围。
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北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
成都迈尔斯通房地产开发有限公司 成都市 成都市 房地产开发 100.00% 设立取得
成都迈尔斯通物业管理有限公司 成都市 成都市 物业管理 100.00% 设立取得
成都溪地湾商业管理有限公司 成都市 成都市 商业管理 100.00% 设立取得
成都庆今建筑装饰工程有限公司 成都市 成都市 建筑装修 100.00% 设立取得
成都多维园林绿化工程有限公司 成都市 成都市 园林绿化 100.00% 设立取得
北京燕化高新电气技术有限公司 北京市 北京市 生产并销售 95.00% 设立取得
北京新城拓展房地产开发有限公司 北京市 北京市 房地产开发 100.00% 设立取得
北京绵世宏瑞投资咨询有限公司 北京市 北京市 投资咨询 100.00% 设立取得
北京绵世同创资本管理有限公司 北京市 北京市 投资管理 100.00% 设立取得
北京五一七餐饮管理有限公司 北京市 北京市 餐饮管理 100.00% 设立取得
北京长风拓景投资顾问有限公司 北京市 北京市 投资管理 100.00% 设立取得
北京长风瑞景投资咨询有限公司 北京市 北京市 投资管理 100.00% 设立取得
北京长风丽景投资咨询有限公司 北京市 北京市 投资管理 100.00% 设立取得
北京长风远景投资顾问有限公司 北京市 北京市 投资管理 100.00% 设立取得
北京长风逸景投资咨询有限公司 北京市 北京市 投资管理 100.00% 设立取得
北京长风嘉业投资顾问有限公司 北京市 北京市 投资管理 100.00% 设立取得
北京长风锦业投资顾问有限公司 北京市 北京市 投资管理 100.00% 设立取得
北京宏瑞基业投资顾问有限公司 北京市 北京市 投资管理 100.00% 设立取得
北京长风立业投资顾问有限公司 北京市 北京市 投资管理 100.00% 设立取得
北京长生明投资管理有限公司 北京市 北京市 投资管理 100.00% 设立取得
绵世国际资本有限公司 北京市 香港 投资管理 100.00% 设立取得
轻舟（天津）融资租赁有限公司 北京市 天津市 融资租赁 75.00% 25.00% 设立取得
拉萨轻舟贸易有限公司 北京市 拉萨市 信息咨询 100.00% 设立取得
深圳市前海轻舟融资租赁有限公司 北京市 深圳市 融资租赁 100.00% 设立取得
北京思味浓餐饮管理有限公司 北京市 北京市 餐饮管理 100.00% 同一控制下企业合并取得
北京五一七科技发展有限公司 北京市 北京市 技术服务 100.00% 非同一控制下企业合并取得
北京思味浓企业管理有限公司 北京市 北京市 餐饮管理 100.00% 非同一控制下企业合并取得
天津思味浓餐饮管理有限公司 天津市 天津市 餐饮管理 100.00% 非同一控制下企业合并取得
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北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
北京一工软件开发有限公司 北京市 北京市 软件开发 100.00% 非同一控制下企业合并取得
北京国建常清藤节能科技有限公司 北京市 北京市 技术服务 100.00% 非同一控制下企业合并取得
北京协医助业资本管理有限公司 北京市 北京市 投资管理 100.00% 非同一控制下企业合并取得
西藏绵石投资管理有限公司 北京市 拉萨市 投资管理 100.00% 设立取得
拉萨经济技术开发区迈尔斯通创业投资
北京市 拉萨市 创业投资管理 100.00% 设立取得
管理有限公司
西藏缘溪创业投资管理有限公司 北京市 拉萨市 创业投资管理 100.00% 设立取得
霍尔果斯绵石股权投资管理有限公司 北京市 伊犁州 投资管理 100.00% 设立取得
霍尔果斯植信股权投资管理有限公司 北京市 伊犁州 投资管理 90.00% 设立取得
西藏智轩创业投资管理有限公司 北京市 拉萨市 创业投资管理 100.00% 设立取得
西藏智隐创业投资管理有限公司 北京市 拉萨市 创业投资管理 100.00% 设立取得
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司本报告期无在子公司的持股比例不同于表决权比例的情况。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
本公司本报告期无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的情况。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
本公司本报告期无纳入合并范围的重要的结构化主体。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
本公司本报告期无作为代理人或委托人的情况。
（2）重要的非全资子公司
本公司本报告期无重要的非全资子公司。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
本公司本报告期无重要的非全资子公司。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
本报告期，本公司未发生在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易。
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3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
直接 间接
计处理方法
青岛康平高铁科技股份有限公司 青岛市 青岛市 轨道交通装备配件生产与销售 29.92% 权益法
拉萨晟灏投资有限公司 广州市 拉萨市 投资管理 60.00% 权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
2016年度，拉萨晟灏投资有限公司（以下简称“拉萨晟灏”）的另一股东成都藏酷文化传播有限公司（以下简称“藏酷文
化”）与本公司签署了《表决权授予协议》和《关于再次授予表决权的协议》，约定本公司将持有的拉萨晟灏26%股权对应
的表决权授予藏酷文化行使。两次表决权授予后，藏酷文化合计持有拉萨晟灏52.8%表决权，能够对拉萨晟灏实施控制。本
公司持有拉萨晟灏34%表决权，能够对拉萨晟灏施加重大影响，对拉萨晟灏采用权益法进行后续计量。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本公司本报告期无持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的的合营企业或
联营企业。
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
拉萨晟灏投资有 青岛康平高铁科 拉萨晟灏投资有 青岛康平高铁科
限公司 技股份有限公司 限公司 技股份有限公司
流动资产 112,059,619.79 401,089,999.84 358,417,242.66 381,175,827.55
非流动资产 865,578.36 77,775,711.34 866,178.36 81,544,011.59
资产合计 112,925,198.15 478,865,711.18 359,283,421.02 462,719,839.14
流动负债 10,170,000.10 150,382,445.74 30,200,324.99 137,025,992.15
非流动负债 0.00 5,740,846.10 5,988,620.41
负债合计 10,170,000.10 156,123,291.84 30,200,324.99 143,014,612.56
少数股东权益
归属于母公司股东权益 102,755,198.05 322,742,419.34 329,083,096.03 319,705,226.58
按持股比例计算的净资产份额 61,653,118.83 96,570,986.71 197,449,857.62 143,493,296.85
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他 340,446.20 5,497,767.95 -6,659,553.80 8,246,651.91
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北京绵石投资集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
拉萨晟灏投资有 青岛康平高铁科 拉萨晟灏投资有 青岛康平高铁科
限公司 技股份有限公司 限公司 技股份有限公司
对联营企业权益投资的账面价值 61,993,565.03 102,068,754.66 190,790,303.82 151,739,948.76
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入 92,555,950.70 173,380,820.51
净利润 172,102.02 3,037,192.77 326,273,696.47 30,043,815.77
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 172,102.02 3,037,192.77 326,273,696.47 30,043,815.77
本年度收到的来自联营企业的股利 128,900,000.00
注：上表中青岛康平高铁科技股份有限公司（以下简称“康平铁科”）主要财务数据，以及本公司在确认应享有康平铁科
净损益的份额时，均是在康平铁科账面数的基础上，考虑了以取得投资时康平铁科可辨认资产、负债的公允价值为基础持续
计量对账面数调整后的结果。
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业： -- --
投资账面价值合计 1,798,915.52 1,798,915.52
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -427,086.10
--其他综合收益
--综合收益总额 -427,086.10
（4）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认 本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
的损失 分享的净利润）
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累积未确认前期累计认 本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
的损失 分享的净利润）
北京东方科萨技术服务有限公司 686,270.01 686,270.01
十、与金融工具相关的风险
无。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公 第三层次公允
合计
量 允价值计量 价值计量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的
3,605,649.96 3,605,649.96
金融资产
1.交易性金融资产 3,605,649.96 3,605,649.96
权益工具投资 3,605,649.96 3,605,649.96
持续以公允价值计量的资产总额 3,605,649.96 3,605,649.96
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司期末股票交易的公允价值，按照期末最后一个交易日的收盘结算价确定股票的公允价值。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
北京中北能能源科技有限责任公司 北京 能源开发与投资 140,000,000.00 10.30% 10.30%
本企业的母公司情况的说明
截至报告期末，北京中北能能源科技有限责任公司（以下简称“中北能公司”）持有本公司30,830,643股，占总股本的
10.30%，是本公司的第一大股东。
截至报告期末，郑宽先生通过中北能公司间接持有本公司30,830,643股，占总股本的10.30%；直接持有本公司24,108,555
股（其中限制性股票1,450,013股），占总股本的8.06%；合计持有本公司54,939,198股，占总股本的18.36%。
郑宽先生为本公司的实际控制人，本企业最终控制方是郑宽。
115
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2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注第十节“财务报告”第九条“在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注第十节“财务报告”第九条“在其他主体中的权益”。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
西藏康平科技发展有限公司 与本公司受同一人控制
北京伍石环境工程有限公司 本公司董事任其董事长
北京尤迈医学诊所有限公司 曾是本公司参股公司的子公司、本公司高管任其执行董事
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
报告期内，本公司未发生购销商品、提供和接受劳务的关联交易。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
报告期内，本公司未发生受托管理/承包及委托管理/出包的关联交易。
（3）关联租赁情况
报告期内，本公司未发生关联租赁。
（4）关联担保情况
报告期内，本公司未发生关联担保。
（5）关联方资金拆借
报告期内，本公司未发生关联方资金拆借。
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
西藏康平科技发展有限公司 本公司将持有的青岛康平高铁科技股份有限公司 14.96% 51,450,000.00 0.00
116
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关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
的股权（2,450 万股）以 5,145 万元转让给西藏康平科技发
展有限公司
本公司的全资子公司北京长风立业投资顾问有限公司将
北京伍石环境工程有限公司 持有的北京砻淬资本管理中心（有限合伙）19.58%的合伙 5,170,000.00 0.00
份额以 517 万元转让给北京伍石环境工程有限公司
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,387,279.72 2,373,754.77
（8）其他关联交易
报告期内，本公司临时有偿使用北京尤迈医学诊所有限公司承租的办公场所，租赁费及物业费共计106.94万元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 北京海豚隆隆网络科技有限公司 260,000.00 26,000.00 260,000.00 13,000.00
其他应收款 西藏康平科技发展有限公司 21,450,000.00 1,072,500.00
注：上表中应收西藏康平科技发展有限公司（以下简称“西藏康平”）2,145万元，系本公司向其转让持有的青岛康平
高铁科技股份有限公司部分股权形成的应收款项。截止本报告报出日，西藏康平已向本公司支付了前述2,145万元款项。
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 拉萨晟灏投资有限公司 0.00 127,100,000.00
7、关联方承诺
报告期内，本公司未发生关联方承诺。
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8、其他
无。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 4,348,806.91
公司本期失效的各项权益工具总额 432,701.17
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 股票期权行权价格为 10.25 元，合同剩余年限不足两年。
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 限制性股票授予价格为 0 元，合同剩余年限不足两年。
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
股票期权授予日公允价值以布莱克—斯科尔斯期权定价模
授予日权益工具公允价值的确定方法 型（Black-Scholes Model）确定，限制性股票授予日公允价
值按授予日股票收盘价确定。
在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得可行权人
可行权权益工具数量的确定依据 数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益
工具数量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 49,022,393.23
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 13,313,294.14
注：经2016年2月26日召开的第八届董事会第十一次临时会议、第八届监事会第二次临时会议，以及2016年3月22日召开
的2016年第一次临时股东大会审议通过，公司实施股票期权与限制性股票激励计划（以下简称“股权激励计划”），并于2016
年4月20日授予激励对象股票期权（行权价格为10.25元），2016年6月17日授予激励对象限制性股票（授予价格为0元）。股
权激励计划有效期为三年，分两期行权（解锁），每期可行权（解锁）授予的股票期权或限制性股票数量的50%。第一个行
权（解锁）期为自授予日起满12个月后的首个交易日至授予日起24个月内的最后一个交易日止，第二个行权（解锁）期为自
授予日起满24个月后的首个交易日至授予日起36个月内的最后一个交易日止。截至本报告期末，第一期股票期权已行权113
万股，第一期限制性股票3,585,013股已经解锁。
3、以现金结算的股份支付情况
无。
4、股份支付的修改、终止情况
无。
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十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
报告期内，本公司无重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
按照房地产企业的经营惯例，本公司之全资子公司成都迈尔斯通房地产开发有限公司（以下简称“迈尔斯通公司”）为商
品房承购人提供阶段性抵押贷款保证，担保期限自保证合同生效之日开始，至商品房抵押登记手续办妥并交银行执管之日终
止。截止至本报告期末，迈尔斯通公司承担阶段性抵押贷款保证额为人民币51,852.85万元。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无。
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 29,922,552.20
经审议批准宣告发放的利润或股利 29,922,552.20
注：本报告期拟以公司2017年6月30日的总股本299,225,522股为基数，向全体股东每10股派发现金红利 1.00 元（含税），
共派发现金总额29,922,552.20元，不送红股，不以公积金转增股本。
前述利润分配预案已经公司第八届董事会第十五次会议、第八届监事会第十五次会议审议通过，尚需公司股东大会审议
通过后实施。
若在分配方案实施前公司总股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行权、 再融资新增股份上市等原因而发生变化
的，分配比例将按分配总额不变的原则相应调整。
3、其他资产负债表日后事项说明
报告期末至本报告披露日，公司第一期股票期权行权，使股本增加5万股。
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十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
报告期内，本公司未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
（2）未来适用法
报告期内，本公司未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例 金额 计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 513,877,464.40 99.22% 2,223,680.10 0.43% 511,653,784.30
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 4,029,000.00 0.78% 4,029,000.00 100.00% 0.00
合计 517,906,464.40 100.00% 6,252,680.10 1.21% 511,653,784.30
续上表
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例 金额 计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 119,640,804.19 96.74% 794,296.37 0.66% 118,846,507.82
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 4,029,000.00 3.26% 4,029,000.00 100.00% 0.00
合计 123,669,804.19 100.00% 4,823,296.37 3.90% 118,846,507.82
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
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单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 23,381,095.93 1,169,054.80 5.00%
1 年以内小计 23,381,095.93 1,169,054.80 5.00%
1至2年 260,000.00 26,000.00 10.00%
2至3年 1,292,239.00 387,671.70 30.00%
3 年以上 1,068,256.00 640,953.60 60.00%
3至4年 292,536.00 175,521.60 60.00%
4至5年
5 年以上 775,720.00 465,432.00 60.00%
合计 26,001,590.93 2,223,680.10 8.55%
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例
合并财务报表范围内的各公司之间应收款项 487,875,873.47 0.00 不计提
合计 487,875,873.47 0.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,429,383.73 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
本期无实际核销的其他应收款。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并范围内内部往来 487,875,873.47 116,801,131.89
股权转让款 21,450,000.00
押金 2,056,999.00 2,056,999.00
其他 6,523,591.93 4,811,673.30
合计 517,906,464.40 123,669,804.19
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（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末余 坏账准备期
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例 末余额
西藏智轩创业投资管理有限公司 往来款 313,485,183.95 1 年以内 60.53% 0.00
成都迈尔斯通房地产开发有限公司 往来款 99,176,200.00 1 年以内 19.15% 0.00
北京长风立业投资顾问有限公司 往来款 29,130,893.01 1 年以内 5.62% 0.00
拉萨经济技术开发区迈尔斯通创业投资
往来款 28,414,467.10 1 年以内 5.49% 0.00
管理有限公司
西藏康平科技发展有限公司 股权转让款 21,450,000.00 1 年以内 4.14% 1,072,500.00
合计 -- 491,656,744.06 -- 94.93% 1,072,500.00
（6）涉及政府补助的应收款项
期末其他应收款余额中无涉及政府补助的应收款项。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本期本公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期本公司无因转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。
2、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 253,498,780.14 253,498,780.14 490,437,175.82 490,437,175.82
对联营、合营企业投资 171,043,665.40 6,981,345.71 164,062,319.69 349,511,598.29 6,981,345.71 342,530,252.58
合计 424,542,445.54 6,981,345.71 417,561,099.83 839,948,774.11 6,981,345.71 832,967,428.40
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（1）对子公司投资
单位： 元
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额
北京燕化高新电气技术有限公司 2,850,000.00 2,850,000.00
北京新城拓展房地产开发有限公司 172,500,000.00 172,500,000.00 0.00
北京绵世宏瑞投资咨询有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00
北京绵世同创资本管理有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 0.00
北京五一七餐饮管理有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00
北京一工软件开发有限公司 860,395.68 860,395.68 0.00
轻舟（天津）融资租赁有限公司 129,189,280.63 129,189,280.63
北京五一七科技发展有限公司 28,120,451.51 28,120,451.51
绵世国际资本有限公司 92,839,048.00 92,839,048.00
北京英文二十一世纪投资管理有限责任公司 2,550,000.00 2,550,000.00 0.00
北京英文二十一世纪在线教育科技有限责任公司 528,000.00 528,000.00 0.00
北京国建常清藤节能科技有限公司 0.00 0.00
北京长风立业投资顾问有限公司 0.00 500,000.00 500,000.00
合计 490,437,175.82 500,000.00 237,438,395.68 253,498,780.14
（2） 对子公司投资的说明
（一）为优化股权架构，本公司于报告期内对下列股权进行了内部整合：
①报告期内，本公司将持有的北京新城拓展房地产开发有限公司99.14%股权、北京绵世宏瑞投资咨询有限公司100%股权、北京绵世同创资本管理有限公司100%股权、北京五
一七餐饮管理有限公司100%股权、北京一工软件开发有限公司100%股权转让给另一全资子公司西藏智轩创业投资管理有限公司。
②报告期内，本公司从全资子公司北京绵世同创资本管理有限公司收购其持有的北京长风立业投资顾问有限公司100%股权。
（二）注销并清算部分子公司
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报告期内，本公司之控股子公司北京英文二十一世纪投资管理有限责任公司、北京英文二十一世纪在线教育科技有限责任公司完成注销和清算，终止计量前述投资。
（3）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
减值准备期末余
投资单位 期初余额 追加投 权益法下确认 其他综合 其他权 宣告发放现金股 计提减 期末余额
减少投资 其他 额
资 的投资损益 收益调整 益变动 利或利润 值准备
一、合营企业
二、联营企业
深圳市麦格斯科技有限公司 6,981,345.71 6,981,345.71 6,981,345.71
青岛康平高铁科技股份有限公司 151,739,948.76 51,034,377.33 1,363,183.23 102,068,754.66
拉萨晟灏投资有限公司 190,790,303.82 103,261.21 128,900,000.00 61,993,565.03
小计 349,511,598.29 0.00 51,034,377.33 1,466,444.44 0.00 0.00 128,900,000.00 0.00 0.00 171,043,665.40 6,981,345.71
合计 349,511,598.29 0.00 51,034,377.33 1,466,444.44 0.00 0.00 128,900,000.00 0.00 0.00 171,043,665.40 6,981,345.71
（4）其他说明
报告期内，本公司与西藏康平科技发展有限公司（以下简称“西藏康平”）签订《股份转让协议书》，将持有的青岛康平高铁科技股份有限公司（以下简称“康平铁科”）14.96%
的股权（2,450万股）转让给西藏康平。转让后，本公司仍持有康平铁科29.92%的股权（4,900万股），能够对其施加重大影响，对其采用权益法进行后续计量。
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3、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务
其他业务 442,135.14 76,859.64 468,462.00 76,859.64
合计 442,135.14 76,859.64 468,462.00 76,859.64
其他说明：
4、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,466,444.44 203,485,687.61
处置长期股权投资产生的投资收益 3,477,256.68
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 29,695.20
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 318,918.50
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 19,255,840.05 6,947,062.31
处置可供出售金融资产取得的投资收益 5,099,546.03
合计 29,647,700.90 210,432,749.92
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -404,599.49
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府
0.00
补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认
0.00
净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 0.00
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项目 金额 说明
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00
债务重组损益 0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产 424,408.13
取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 0.00
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 0.00
受托经营取得的托管费收入 0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -71,566.27
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
减：所得税影响额 20,034.21
少数股东权益影响额 0.00
合计 -71,791.84 --
注：公司的主要业务包含对外投资及投资管理，股权投资是我公司多年都长期持有的一项重要资产，转让股权或者按权
益法核算联营企业及合营企业的净利润份额是与公司正常经营业务相关的一项业务，因此公司将该项业务相关损益认定为经
常性损益。
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 8.20% 0.43 0.42
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 8.21% 0.43 0.42
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第十一节 备查文件目录
一、载有董事长郑宽先生签字的半年度报告文本。
二、载有公司董事长郑宽先生、财务总监刘海英女士及会计机构负责人赵建强先生签字的财务报表。
三、报告期内公司在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
北京绵石投资集团股份有限公司
董事长：郑宽
二〇一七年八月十八日
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