海航投资集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2019]003447 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
海航投资集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2018 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 海航投资集团股份有限公司 2018 年度非经营 1-2
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2019]003447 号
海航投资集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了海航投
资集团股份有限公司（以下简称海航投资公司）2018 年度财务报表，
包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有
者权益变动表以及财务报表附注，并于 2019 年 4 月 26 日签发了大华
审字[2019]006790 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《主板信息披
露业务备忘录第 1 号——定期报告披露相关事宜》的规定，就海航投
资公司编制的 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是海航投资公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
海航投资公司 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了
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大华核字[2019]003447 号关联方资金占用情况的专项说明
对海航投资公司实施 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程
序。为了更好地理解海航投资公司 2018 年度控股股东及其他关联方
资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：海航投资集团股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
二〇一九年四月二十六日
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2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：海航投资集团股份有限公司 单位：万元
2018年度占用 2018年度占用
非经营性 占用方与上市公司 上市公司核算 2018年期初占 2018年度偿还 2018年期末占
资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 占用形成原因 占用性质
资金占用 的关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额
（不含利息） （如有）
非经营性占用
现大股东及
非经营性占用
其附属企业
非经营性占用
小计 — — — —
非经营性占用
前大股东及
其附属企业
非经营性占用
小计 — — — —
总计 — — — —
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2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
编制单位：海航投资集团股份有限公司 单位：万元
2018年度往来累 2018年度往来
其他关联 往来方与上市公司 上市公司核算 2018年期初往来 2018年度偿还累 2018年期末往来
资金往来方名称 计发生金额（不 资金的利息 往来形成原因 往来性质
资金往来 的关联关系 的会计科目 资金余额 计发生金额 资金余额
含利息） （如有）
实际控制人直接控制
天津大通物业管理有限公司 应收账款 28,030.00 28,030.00 经营性往来
的法人
天津宁河海航置业投资开发 实际控制人直接控制
应收账款 226,168.00 226,168.00 经营性往来
有限公司 的法人
海南恒兴聚源股权投资基金 实际控制人直接控制
应收账款 3,000,000.00 3,000,000.00 经营性往来
合伙企业（有限合伙） 的其他附属企业
大股东及其 实际控制人直接控制
易生支付有限公司 预付账款 100,000.00 100,000.00 经营性往来
附属企业 的法人
北京海韵假期体育健身有限 实际控制人直接控制
预付账款 2,779,999.90 2,779,999.90 经营性往来
公司 的法人
北京科航投资有限公司北京 实际控制人直接控制
其他应收款 20,000.00 20,000.00 经营性往来
海航大厦万豪酒店 的法人
北京海韵假期体育健身有限 实际控制人直接控制
其他应收款 3,660,000.00 3,660,000.00 经营性往来
公司 的法人
上市公司的 非经营性往来
子公司及其
附属企业 非经营性往来
关联自然人 非经营性往来
及其控制的
法人 非经营性往来
其他关联人 非经营性往来
及期附属企
业 非经营性往来
总计 — — — 4,034,198.00 5,779,999.90 100,000.00 9,714,197.90 —
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