吉林敖东2010 年第一季度报告正文
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证券代码：000623 证券简称：吉林敖东 公告编号：2001-015
吉林敖东药业集团股份有限公司
2010 年第一季度季度报告正文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连
带责任。
1.2 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
李秀林 董事长 因公出国 朱雁
郭淑芹 董 事 参加全国劳动模范和先进工作者表彰大会 朱雁
1.3 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.4 公司董事长李秀林先生、总经理朱雁先生、财务总监张淑媛女士及会计主管人员李
强先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
本报告期末 上年度期末 增减变动（%）
总资产（元） 7,215,792,558.65 7,162,205,635.93 0.75
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 6,381,959,240.05 6,258,170,715.92 1.98
股本（股） 573,357,970.00 573,357,970.00
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 11.13 10.91 2.02
本报告期 上年同期 增减变动（%）
营业总收入（元） 258,750,456.28 231,773,766.55 11.64
归属于上市公司股东的净利润（元） 341,074,045.67 319,819,000.25 6.65
经营活动产生的现金流量净额（元） -33,656,448.12 17,811,097.66 -288.96
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.06 0.03 -300.00
基本每股收益（元/股） 0.59 0.56 5.36
稀释每股收益（元/股） 0.59 0.56 5.36吉林敖东2010 年第一季度报告正文
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加权平均净资产收益率（%） 5.40 6.34 -0.94
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 3.61 6.20 -2.59
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -228,971.56
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额
或定量持续享受的政府补助除外
771,887.09
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公
允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
472,768.53
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -212,836.01
其他符合非经常性损益定义的损益项目 112,317,028.97
所得税影响额 4,038.71
少数股东权益影响额 6,753.99
合 计 113,130,669.72
对重要非经常性损益项目的说明
其他符合非经常性损益定义的损益项目主要是由本公司本期承接延边公路全部资产（含负债）以及收到重组补偿款所形
成的重组收益所构成。
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 112,428
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
敦化市金诚实业有限责任公司 69,624,933 人民币普通股
广发证券股份有限公司 24,273,766 人民币普通股
中国银行－易方达深证100 交易型开放式指数证券投资基金 9,269,444 人民币普通股
延边国有资产经营总公司 8,825,000 人民币普通股
中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金 8,196,240 人民币普通股
中国工商银行－融通深证100 指数证券投资基金 6,102,398 人民币普通股
中国银行－大成财富管理2020 生命周期证券投资基金 5,500,000 人民币普通股
中国建设银行－博时策略灵活配置混合型证券投资基金 3,999,925 人民币普通股
中国银行－嘉实沪深300 指数证券投资基金 3,675,824 人民币普通股
中国工商银行－深证成份交易型开放式指数证券投资基金 3,523,743 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目：
1）交易性金融资产期末余额比年初余额下降42.63%，主要系本期将持有延边公路建设股份有限公司（现更名为“广发证吉林敖东2010 年第一季度报告正文
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券股份有限公司”）1,111,016 股流通股转为长期股权投资科目核算所致；
2）应收账款期末余额较年初余额增长82.95%，主要系本期应收医药货款增加所致；
3）预付款项期末余额较年初余额增长50.11%，主要系本期预付材料款增加所致；
4）应收股利期末余额较年初余额增加224,549,430.00 元，主要系本期根据广发证券股份有限公司2010 年第三次临时股
东大会会议决议公告，应收广发证券股份有限公司分红款所致；
5)其他流动资产期末余额较年初余额增加2,085,444.86 元，主要系本期子公司吉林敖东延边药业股份有限公司支付全年
保险费用所致；
6 持有至到期投资期末余额较年初余额增加100,000,000.00 元，主要系本期公司以人民币1 亿元的自有资金参与中诚信
托有限责任公司发起的《2010 年中诚信托广发证券股票收益权集合资金信托计划》所致；
7）投资性房地产期末余额较年初余额减少5,706,342.90 元，主要系本期将投资性房地产转为自用所致；
8）在建工程期末余额较年初余额增长115.85%，主要系本期子公司吉林敖东药业集团延吉股份有限公司新建药品生产车
间所致；
9）生产性生物资产期末余额较年初余额下降38.08%，主要系本期处置淘汰的生产性生物资产所致；
10）商誉期末余额较年初余额下降79.40%，主要系本期子公司延边公路建设股份有限公司以全部资产及负债为对价回购
并注销母公司所持有的延边公路建设股份有限公司全部非流通股所致；
11）递延所得税资产期末余额较年初余额下降70.91%，主要系本期由固定资产减值准备和无形资产减值准备所形成的递
延所得税资产减少所致；
12)短期借款期末余额较年初余额增长30.77%，主要系本期银行贷款增加所致；
13）应付票据期末余额较年初余额增加1,516,500.00 元，主要系本期子公司大连药业股份有限公司应付银行承兑汇票增
加所致；
14）预收款项期末余额较年初余额增长132.06%，主要系本期各子公司预收医药货款增加所致；
15）其他流动负债期末余额较年初余额增加44,577,881.70 元，主要系子公司吉林敖东延边药业股份有限公司本期预提
销售费用所致；
16）资本公积期末余额较年初余额下降39.58%，主要系本期参股公司广发证券股份有限公司可供出售金融资产公允价值
变动，本公司按权益法调整所致；
17）少数股东权益期末余额较年初余额下降49.57%，主要系本期将子公司延边公路建设股份有限公司所有资产及负债并
入母公司所致。
2、利润表项目：
1）销售费用本期较上年同期增长48.73%，主要系本期增加医药产品销售费用的投入所致；
2）财务费用本期较上年同期下降222.46%，主要系本期支付的的银行贷款利息少于上年同期所致；
3）资产减值损失本期较上年同期增长2676.67%，主要系本期应收款项计提的坏账准备增加所致；
4）公允价值变动收益本期较上年同期下降118.37%，主要系本期持有的股票和基金公允价值变动影响所致；
5）营业外收入本期较上年同期下降49.62%，主要系本期收到的政府补助少于上年同期所致；
6）营业外支出本期较上年同期下降62.53%，主要系本期处置的非流动资产损失少于上年同期所致；
7）所得税费用本期较上年同期增长60.65%，主要系本期按利润总额计提的所得税费用增加所致；
8）其他综合收益本期较上年同期下降360.31%，归属于母公司所有者的综合收益总额本期较上年同期下降69.31%，主要
系本期参股公司广发证券股份有限公司本期所有者权益变动，本公司按权益法调整所致。
3、现金流量表项目：吉林敖东2010 年第一季度报告正文
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1）经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期下降288.96%，主要系本期支付的医药销售费用和税费增加所致；
2）投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期下降298.52%，主要系本期公司以人民币1 亿元的自有资金参与中诚信
托有限责任公司发起的《2010 年中诚信托广发证券股票收益权集合资金信托计划》所致；
3）筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增长268.65%，主要系本期取得的银行借款较上年同期增加所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司持有通钢集团敦化塔东矿业有限责任公司30%股权，投资金额为人民币30,920 万元。目前该公司已获得国家环境保
护部同意建设的批复，已通过中国冶金矿山企业协会专家组一致同意通过资源开发利用方案，已获得国土资源部划定矿区范
围批复，已通过土地复垦方案和国土资源部核发的采矿许可证。其他手续正在积极办理中。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺 敦化市金诚实业有限责任公司
每年通过证券交易所挂牌交易出售所持股
份的数量（包括原持有部分和增持部分），
不超过吉林敖东总股本的2%,减持价格不
低于7.5 元，并履行相关的信息披露义务。
严格履行承诺
股份限售承诺 无 无 无
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 无 无 无
重大资产重组时所作承诺 无 无 无
发行时所作承诺 无 无 无
其他承诺（含追加承诺） 无 无 无
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大
幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
序号 证券品种 证券代码 证券简称
初始投资金额
（元）
期末持有数量
（股）
期末账面值(元)
占期末证券总投
资比例(%)
报告期损益(元)
1 基金 270008 广发核心精选 2,891,322.71 3,207,550.99 4,897,930.36 32.04 -211,698.37
2 基金 270006 广发策略优选 1,500,000.00 2,894,614.98 4,367,105.62 28.57 -152,471.12
3 基金 510133 中盘ETF 3,600,000.00 3,600,000.00 3,600,000.00 23.55 0.00
4 基金 270021 广发聚瑞股票 1,587,301.59 1,587,301.59 1,638,095.24 10.72 -66,666.67吉林敖东2010 年第一季度报告正文
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5 股票 600999 招商证券 318,071.59 11,000.00 311,080.00 2.03 -3,771.59
6 股票 601106 中国一重 285,000.00 50,000.00 269,000.00 1.76 -16,000.00
7 股票 601179 中国西电 142,200.00 18,000.00 136,080.00 0.89 -6,120.00
8 股票 002385 大北农 52,500.00 1,500.00 52,500.00 0.34 0.00
9 股票 002386 天原集团 15,360.00 1,000.00 15,360.00 0.10 0.00
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 1,041,129.08
合计 10,391,755.89 - 15,287,151.22 100.00 584,401.33
证券投资情况说明
公司为提高自有资金使用效率，在不影响主业发展的前提下，通过证券投资管理制度及相关内控制度，明确投资原则、
投资决策、投资执行和风险控制等，开展证券投资活动。
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2010 年1 月1 日-3 月31 日 公司 电话 投资者 公司生产经营情况
3.5.3 其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、广发证券股份有限公司借壳上市事项。
公司所属子公司延边公路建设股份有限公司（以下简称“延边公路”）股权分置改革将与延边公路定向回购非流通股、以
新增股份换股吸收合并广发证券股份有限公司相结合，通过注入优质资产，以提高公司盈利能力作为对价安排。定向回购并
注销公司持有的延边公路84,977,833 股非流通股（占延边公路总股本的46.16%），除此之外延边公路其他的非流通股股东按
10：7.1 的比例缩股。
2010 年1 月25 日延边公路2010 年度第一次临时股东大会审议通过了相关方案。
2010 年2 月5 日，延边公路收到中国证券监督管理委员会出具的证监许可[2010]164 号《关于核准延边公路建设股份有
限公司定向回购股份及以新增股份换股吸收合并广发证券股份有限公司的批复》，核准延边公路定向回购吉林敖东药业集团股
份有限公司所持延边公路84,977,833 股非流通股股份；延边公路以2,409,638,554 股新增股份换股吸收合并广发证券股份有
限公司等事项。
延边公路股票于2010 年2 月12 日恢复交易，同时延边公路全称由“延边公路建设股份有限公司”变更为“广发证券股
份有限公司”；股票简称由“S 延边路”变更为“广发证券”，股票代码000776 保持不变，行业分类由“交通运输辅助业”变
更为“综合类证券公司”。
广发证券上市后公司共计持有622,326,463 股，占广发证券总股本的24.82%，为广发证券第二大股东。
2、投资设立全资子公司延边公路建设有限责任公司。
根据广发证券股份有限公司借壳延边公路上市的相关协议，公司承接了原延边公路的全部资产、业务、人员和债权、债
务。为保证原延边公路的业务持续经营，根据国家相关对公路收费的规定，公司决定将原延边公路除山林、房屋、土地以外
的其他资产重新评估为12,368.7 万元并注入相应现金5,631.3 万元共计1.8 亿元投资成立延边公路建设有限责任公司，本公
司占该公司总股本的100%，其为本公司的全资子公司，由其负责承接原延边公路的所有业务、人员及债权、债务。
3、将吉林敖东保益药业有限公司解散。吉林敖东2010 年第一季度报告正文
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吉林敖东保益药业有限公司2010 年3 月19 日总资产为61 万元，净资产为-65 万元。鉴于该公司的经营现状已不适合存
续经营，为合理调整公司医药产业布局将该公司解散。
4、增持吉林敖东生态药业股份有限公司部分股权。
为合理调整对吉林敖东生态药业股份有限公司的持股比例，决定以人民币1 元/股的价格增持该公司自然人持有的不超过
1,150 万股股份，收购总价款不超过人民币1,150 万元。本次增持不涉及关联交易，增持完成后该公司仍为本公司合并报表子
公司。
5、合理调整子公司布局。
根据集团战略发展需要并结合子公司实际经营状况，在2010 年一季度由吉林敖东集团金海发药业股份有限公司吸收合并
吉林敖东集团珲春恒源药业股份有限公司，吉林敖东集团珲春恒源药业股份有限公司在两个公司合并后注销。
3.6 衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
吉林敖东药业集团股份有限公司董事会
二○一○年四月二十七日
