证券代码：000623 证券简称：吉林敖东 公告编号：2007-011
吉林敖东药业集团股份有限公司
2006年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均以出席
1.4 中准会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5 公司董事长李秀林先生、总经理朱雁先生、财务总监杨凯先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
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股票简称 吉林敖东
股票代码 000623
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 吉林省敦化市敖东大街2158号
注册地址的邮政编码 133700
办公地址 吉林省敦化市敖东大街2158号
办公地址的邮政编码 133700
公司国际互联网网址 http://jlaod.com
电子信箱 000623@jlaod.com
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2.2 联系人和联系方式
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董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈永丰 李利平
联系地址 吉林省敦化市敖东大街2158号
电话 0433-6238973
传真 0433-6238973
电子信箱 000623@jlaod.com
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§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
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2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
主营业务收入 770,228,862.53 767,321,745.75 0.38 820,775,199.94
利润总额 425,456,730.18 138,836,817.30 206.44 180,688,649.97
净利润 387,923,030.01 110,522,797.34 250.99 116,848,518.87
扣除非经常性损益的净利润 374,422,365.21 90,816,160.56 312.29 57,677,143.87
经营活动产生的现金流量净额 187,992,627.86 136,255,140.50 37.97 218,534,941.08
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％） 2004年末
总资产 3,006,509,630.80 2,520,898,657.73 19.26 2,522,030,598.24
股东权益（不含少数股东权益） 1,775,776,742.85 1,381,792,434.58 28.51 1,304,610,519.26
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3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
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2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 1.35 0.386 249.74 0.333
每股收益（注） 1.35 - - -
净资产收益率(%) 21.85 8.00 增加13.85个百分点 8.96
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产 21.08 6.57 增加14.51个百分点 4.42
收益率(%)
每股经营活动产生的现金流量净额 0.66 0.48 37.50 0.62
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％） 2004年末
每股净资产 6.19 4.82 28.42 3.72
调整后的每股净资产 5.96 4.700 26.81 3.61
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注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 金额
非经常性收入： 20,873,199.02
1、补贴收入 2,500,000.00
2、处置长期股权投资收益 2,032,744.55
3、罚没收入 697,318.22
4、出售无形资产收益 150,000.00
5、处理固定资产净收益 1,181,533.15
6、贴息 13,180,302.70
7、其他 1,131,300.40
非经常性支出： 4,990,063.96
1、处理固定资产净损失 1,411,604.48
2、捐赠支出 154,070.00
3、债务重组损失 407,026.21
4、非常损失 299,921.09
5、出售无形资产损失 606,666.71
6、罚款支出 282,933.96
7、其他 1,827,841.51
合计 15,883,135.06
以上项目影响所得税 2,382,470.26
合计 13,500,664.80
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3.3 国内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+,-） 本次变动后
数量 比例% 发行新股 送 公积金转股 其它 小计 数量 比例%
股
一、有限售条件股份 125,444,561 43.76 -16,110,594 -16,110,594 109,333,967 38.14
1、国家持股 30,213,898 10.54 -14,333,949 -14,333,949 15,879,949 5.54
2、国有法人持股
3、其他内资持股 95,230,663 33.22 -1,776,645 -1,776,645 93,454,018 32.60
其中：境内法人持股 94,991,105 33.14 -1,776,645 -1,776,645 93,214,460 32.52
境内自然人持股 239,558 0.08 239,558 0.08
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 161,234,424 56.24 16,110,594 16,110,594 177,345,018 61.86
1、人民币普通股 161,234,424 56.24 16,110,594 16,110,594 177,345,018 61.86
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 286,678,985 100.0 0 0 286,678,985 100.00
0
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有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
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时间 限售期满新增可上市交 有限售条件股份数 无限售条件股份数 说明
易股份数量 量余额 量余额
2007-08-04 22,101,464 87,232,503 199,446,482 新增股份为延边国有资产经营总公司与吉
林敖东药业集团股份有限公司工会委员会
持有的股份
2008-08-04 19,416,513 67,815,990 218,862,995 新增股份为敦化市金诚实业有限责任公司
、延边国有资产经营总公司与广发证券股
份有限公司持有的股份
2009-08-04 5,733,580 62,082,410 224,596,575 新增股份为敦化市金诚实业有限责任公司
持有的股份
2010-08-04 5,973,138 56,109,272 230,569,713 新增股份为敦化市金诚实业有限责任公司
及高管人员持有的股份
2011-08-04 5,733,580 50,375,692 236,303,293 新增股份为敦化市金诚实业有限责任公司
持有的股份
2012-08-04 5,733,580 44,642,112 242,036,873 新增股份为敦化市金诚实业有限责任公司
持有的股份
2013-08-04 5,733,580 38,908,532 247,770,453 新增股份为敦化市金诚实业有限责任公司
持有的股份
2014-08-04 5,733,580 33,174,952 253,504,033 新增股份为敦化市金诚实业有限责任公司
持有的股份
2015-08-04 5,733,580 27,441,372 259,237,613 新增股份为敦化市金诚实业有限责任公司
持有的股份
2016-08-04 5,733,580 21,707,792 264,971,193 新增股份为敦化市金诚实业有限责任公司
持有的股份
2017-08-04 5,733,580 15,974,212 270,704,773 新增股份为敦化市金诚实业有限责任公司
持有的股份
2018-08-04 5,733,580 10,240,632 276,438,353 新增股份为敦化市金诚实业有限责任公司
持有的股份
2019-08-04 5,733,580 4,507,052 282,171,933 新增股份为敦化市金诚实业有限责任公司
持有的股份
2020-08-04 4,507,052 0 282,171,933 新增股份为敦化市金诚实业有限责任公司
持有的股份
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前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序号 有限售条件股东名 持有的有限售条件 可上市交易时 新增可上市交易 限售条件
称 股份数量 间 股份数量
1 敦化市金诚实业有 73,310,012 2008-08-04 5,733,580 ①关于股权分置改革后公司所持股份的减持承诺
限责任公司 2009-08-04 5,733,580 。公司目前所持有的非流通股股份自获得上市流
2010-08-04 5,733,580 通权之日起，在36个月内不上市交易或者转让；
2011-08-04 5,733,580 在上述禁售期满后，如果减持，每年通过证券交
2012-08-04 5,733,580 易所挂牌出售其目前所持有股份的数量不超过总
2013-08-04 5,733,580 股本的2%，减持价格不低于7.5元。②关于增持部
2014-08-04 5,733,580 分，本公司做如下承诺：ⅰ.金诚实业增持的吉林
2015-08-04 5,733,580 敖东股份，在增持计划实施期间，及增持计划完
2016-08-04 5,733,580 成后36个月内不上市交易或转让。ⅱ.在增持计划
2017-08-04 5,733,580 完成36个月后，如果金诚实业减持吉林敖东股份
2018-08-04 5,733,580 ，则每年通过证券交易所挂牌交易出售所持股份
2019-08-04 5,733,580 的数量（包括原持有部分和增持部分），不超过
2020-08-04 4,507,052 吉林敖东总股本的2%,减持价格不低于7.5元，并
履行相关的信息披露义务。
2 延边国有资产经营 15,879,949 2007-08-04 14,333,949 法定承诺
总公司 2008-08-04 1,546,000
3 吉林敖东药业集团 7,767,515 2007-08-04 7,767,515 法定承诺
股份有限公司工会
委员会
4 广发证券股份有限 12,136,933 2008-08-04 12,136,933 自吉林敖东非流通股获得上市流通权之日起三年
公司 内，广发证券不减持所持有的12,136,933股吉林
敖东股票。
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4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股表
单位：股
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股东总数 11,491
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例（ 持股总数 持有有限售条件 质押或冻结的
%） 股份数量 股份数量
敦化市金诚实业有限责任公司 其他 25.57 73,310,012 73,310,012 34,600,000
延边国有资产经营总公司 国有股东 5.54 15,879,949 15,879,949 15,879,949
广发证券股份有限公司 其他 4.23 12,136,933 12,136,933 0
全国社保基金一零一组合 其他 4.03 11,567,030 0 0
中国工商银行－开元证券投资基金 其他 3.19 9,131,039 0 0
吉林敖东药业集团股份有限公司工会委员会 其他 2.71 7,767,515 7,767,515 0
中国工商银行－南方稳健成长证券投资基金 其他 2.55 7,300,000 0 0
中国工商银行－诺安价值增长股票证券投资基金 其他 2.31 6,623,959 0 0
中国工商银行－易方达价值精选股票型证券投资基金 其他 2.28 6,541,553 0 0
景阳证券投资基金 其他 1.73 4,955,265 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
全国社保基金一零一组合 11,567,030 人民币普通股
中国工商银行－开元证券投资基金 9,131,039 人民币普通股
中国工商银行－南方稳健成长证券投资基金 7,300,000 人民币普通股
中国工商银行－诺安价值增长股票证券投资基金 6,623,959 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值精选股票型证券投资基金 6,541,553 人民币普通股
景阳证券投资基金 4,955,265 人民币普通股
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 4,300,911 人民币普通股
中国工商银行－建信优选成长股票型证券投资基金 3,115,526 人民币普通股
中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 3,003,111 人民币普通股
中国工商银行－诺安平衡证券投资基金 3,000,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致 报告期内，本公司前10名有限售条件股东之间及与无限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上
行动的说明 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。已知中国工商银行-诺安价值增长股票证
券投资基金与中国工商银行-诺安平衡证券投资基金同属诺安基金管理有限公司。未知以上其他无限售条
件股东之间是否存在关联关系，也未知以上无限售条件股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露
管理办法》中规定的一致行动人。
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4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
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控股股东名称：敦化市金诚实业有限责任公司法定代表人：修刚成立日期：2000年5月18日注册资本：9,800万元经营范围：梅花鹿饲
养梅花鹿系列产品加工药材种植销售建筑材料金属材料煤炭及制品化工产品批发包装材料包装品制造装潢纸制贫分装销售油墨销售铝
塑制品制造玻璃制品制造食用糖食用乙醇及农副产品批发***报告期内，公司实际控制人为修刚。修刚先生国籍为中国，没有其他国
家居住权，最近五年分别任敦化市江通创业投资公司董事长、敦化市金诚实业有限责任公司副总经理、敦化市金诚实业有限责任公司
董事长。
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4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
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姓名 职务 性别 年龄 任职起始日期 任职终止日期 年初持股 年末持股 变动 报告期内从公 是否在股东单
数 数 原因 司领取的报酬 位或其他关联
总额（万元） 单位领取
李秀林 董事长 男 54 2005-05-18 2008-05-17 106,470 106,470 100.00 否
朱雁 总经理 男 52 2005-05-18 2008-05-17 53,235 53,235 38.00 否
郭淑芹 董事 女 43 2005-05-18 2008-05-17 26,618 26,618 0.00 否
李利平 董事 男 52 2005-05-18 2008-05-17 53,235 53,235 36.00 否
陈永丰 董事 男 40 2005-05-18 2008-05-17 0 0 15.00 否
杨凯 董事 男 30 2005-05-18 2008-05-17 0 0 15.00 否
姜昌植 独立董事 男 62 2005-05-18 2008-05-17 0 0 0.00 否
王秀宏 独立董事 女 38 2005-05-18 2008-05-17 0 0 0.00 否
吕桂霞 独立董事 女 39 2005-05-18 2008-05-17 0 0 0.00 否
张志安 监事 男 46 2005-05-18 2008-05-17 0 0 15.00 否
刁润田 监事 男 53 2005-05-18 2008-05-17 0 0 0.00 是
郭丽 监事 女 42 2005-05-18 2008-05-17 0 0 0.00 否
徐春凤 监事 女 39 2005-05-18 2008-05-17 0 0 2.16 否
赵大龙 监事 男 33 2005-05-18 2008-05-17 0 0 0.00 否
合计 - - - - - 239,558 239,558 - 221.16 -
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§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
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报告期内，在全国医药行业竞争日益激烈、国家相关政策的重大调整、医药商业格局加速转换和原材料价格持续上涨等市场环境下，
公司董事会与公司管理层继续秉承“世人健康、敖东的职责”的企业理念，坚持“制药酿德”的朴素观念，将产品做精、规模做大、
实现产业升级。公司加大内部资源整合力度，保持药品原材料统一招标采购的优势，并强化公司管理，做到节能降耗、开源节流，使
公司报告期内形成了主营业务成本同比下降，主营业务收入保持了小幅增长的良好态势。报告期内，公司实现主营业务收入770,228,
862.53元，同比增长0.38％，总资产3,006,509,630.80元，同比增长19.26％，净利润387,923,030.01元，同比增长250.99％，增长
的主要原因系公司投资广发证券利润大幅增长所致。
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6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√ 适用 □ 不适用
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根据财政部2006年2月15日发布的财政部令第33号《企业会计准则--基本准则》和财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号>—
存货等38项具体准则的通知》的规定，本公司于2007年1月1日执行新企业会计准则。根据中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布
的证监发[2006]136号《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》的要求和《企业会计准则第38号—首次执行企业
会计准则》的规定，分析执行修订后的《企业会计准则》对财务状况的影响，确认2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新准则的
差异情况如下：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产在首次执行日，公司及控股子公司对所持有的短期投资，
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产，并在首次执行日按照公允价值计量，由此调增2007年1月1日的留存
收益11,043,725.52元。其中归属于母公司的股东权益增加10,540,276.03元，归属于少数股东的权益增加503,449.49元。②所得税在
首次执行日，公司及控股子公司对因资产及负债的帐面价值与其计税基础的差异所产生的所得税暂时性差异进行了计量，确认递延所
得税资产27,423,221.42元和递延所得税负债1,656,558.83元，由此调增2007年1月1日的留存收益25,766,662.59元，其中归属于母公
司的股东权益增加17,419,401.32元，归属于少数股东的权益增加8,347,261.27元。③少数股东权益2006年12月31日，公司及控股子
公司少数股东权益合计288,109,150.97元；根据各控股子公司少数股东持有股权比例，各子公司因新会计准则股东权益差异调节数而
产生的少数股东权益差异数为8,850,710.76元；调整后，2007年1月1日少数股东权益为296,959,861.73元，按新会计准则的规定，少
数股东权益归入股东权益。④其他公司参股公司广发证券股份有限公司，公司根据相应的持股比例，计算其按新准则追溯调整影响数
的相应份额为240,515,216.95元，由此调增2007年1月1日的留存收益240,515,216.95元。
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6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
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主营业务分行业情况
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务收入比上 主营业务成本比上 主营业务利润率
率（％） 年增减（％） 年增减（％） 比上年增减（％
）
医药行业 68,453.07 22,459.06 65.94 0.46 -6.84 3.98
公路工程收入 848.68 520.94 38.62 -26.67 -31.91 37.83
车辆通行费收入 7,721.14 3,665.79 47.32 3.90 -5.88 10.90
合计 77,022.89 26,645.79 63.72 0.38 -7.37 4.66
主营业务分产品情况
中成药 68,003.69 22,183.02 66.13 0.45 -6.75 3.88
药用包装 449.38 276.04 37.69 1.71 -13.33 40.65
公路工程收入 848.68 520.94 38.62 -26.67 -31.91 37.83
车辆通行费收入 7,721.14 3,665.79 47.32 3.90 -5.88 10.90
合计 77,022.89 26,645.79 63.72 0.38 -7.37 4.66
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6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
东北 16,820.62 -19.11
华北 11,980.41 2.22
华东 20,033.33 2.39
华南 10,589.55 -34.66
西北 5,023.12 25.93
西南 12,575.86 182.21
合计 77,022.89 0.38
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6.4 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
经中准会计师事务所有限公司审计,母公司2006年度实现净利润384,463,961.25元,依照《公司法》和《公司章程》的规定,按10%提取法定公积金38,446,396.13元。年初未分配利润转入351,070,376.26元，可供股东分配利润697,087,941.38元，期末未分配利润为697,087,941.38元。
2006年度利润分配预案为：本年度公司不进行现金利润分配。公司拟以2006年末总股本286,678,985股为基数，以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增10股。
本预案需经公司2006年度股东大会审议通过。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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交易对方 被收购资产 购买日 收购价格 自购买日起 是否 定价原则说 所涉及的 所涉及的
至本年末为 为关 明 资产产权 债权债务
上市公司贡 联交 是否已全 是否已全
献的净利润 易 部过户 部转移
深圳国际信托 其持有的延边公路建设股份 2006-10-10（股 4,265.05 52.70 否 1.23元/股 是 是
投资有限公司 有限公司34,675,179股（占 权过户日）
总股本的18.83%）法人股
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7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
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将有利于延边公路建设股份有限公司股改顺利进行。
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7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关联方担保（是或否）
行完毕
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 0.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 13,900.00
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 13,900.00
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额（A+B） 13,900.00
担保总额占公司净资产的比例 7.83%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0.00
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保 0.00
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 13,900.00
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*注：填写“上述三项担保总额”(C+D+E)时，如一个担保事项同时出现上述三项情形，合计计算时仅需计算一次。
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例
敦化市金诚实业有限公司 0.00 0.00% 8,055.06 38.80%
合计 0.00 0.00% 8,055.06 38.80%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0.00万元
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
吉林敖东延边药业股份有限公司 100.00 572.19 0.00 0.00
吉林敖东集团大连药业股份有限公司 24.50 124.50 0.00 0.00
吉林敖东洮南药业股份有限公司 3,900.00 5,200.00 0.00 0.00
吉林敖东保益药业有限公司 0.00 0.00 636.00 636.00
吉林敖东集团延吉药业股份有限公司 0.00 0.00 3,000.00 3,000.00
吉林敖东金海发药业有限公司 35.67 35.67 0.00 0.00
合计 4,060.17 5,932.36 3,636.00 3,636.00
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元，余额0.00万元
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
2006年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
√ 适用 □ 不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
敦化市金诚实业有 每年通过证券交易所挂牌交易出售所持股 履行中 2006年11月3日，敦化市金诚实业有限责任公司通
限责任公司 份的数量（包括原持有部分和增持部分） 过证券交易系统，利用大宗交易的方式，受让了
，不超过吉林敖东总股本的2%,减持价格不 延边国有资产经营总公司持有的吉林敖东14,333,
低于7.5元，并履行相关的信息披露义务。 949股社会公众股股份，占吉林敖东总股本的5％
，共计使用资金228,206,071.83元。受让完成后
，金诚公司共计持有吉林敖东73,310,011股，占
吉林敖东总股本的25.57％。至此金诚公司已按股
改相关承诺履行完成全部增持计划。
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7.6.2 报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
√ 适用 □ 不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 限售股份上市日所持无限售 增减变动股数 变动原因 报告期末持有的无限售条件流通股
条件流通股数量（万股） （万股） 数（万股）
延边国有资产经营总公司 1,433.39 -1,433.39 减持 0.00
吉林敖东药业集团股份有限 1,433.39 -14,333.39 减持 0.00
公司工会委员会
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7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
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公司监事会遵照《公司法》、《公司章程》和股东大会赋予的职能，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，对公司董事会
提交股东大会审议的各项报告和提案的内容，监事会无异议，对股东大会的决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务的情况及公
司管理制度等方面进行了监督。监事会认为：公司董事会2006年度的工作能严格按照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》
、《公司章程》及其他有关法律法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序科学、合法。公司本着审慎经营
的态度，建立和完善了各项内部控制制度。本公司董事、总经理及高级管理人员在执行公司职务、行使职权过程中，能够做到勤勉尽
责，诚实守信，维护公司和公司股东利益，未发现有违反法律、法规、公司章程及损害公司和股东利益的行为。公司监事会对公司的
财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司报告期内财务状况良好，财务制度规范，中准会计师事务所有限公司所出具
的审计报告，客观、真实反映了公司财务状况和经营成果。报告期内，公司没有募集资金使用行为。公司收购资产交易价格公平合理
，没有发生内幕交易，也没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。公司发生的关联交易公开、公平、公正，没有损害公司的利
益。
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§9 财务报告
9.1 审计意见
审计意见： 标准无保留审计意见
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 157,661,946.20 8,122,217.97 216,755,607.65 89,357,248.15
短期投资 8,026,520.51 4,816,214.91 150,000.00 150,000.00
应收票据 113,010,139.81 53,645,176.12 59,470,930.17 7,403,313.80
应收股利 240,001.00 1,935,151.63 930,838.85
应收利息
应收账款 287,711,857.47 9,443,100.56 215,357,183.91 15,386,295.49
其他应收款 119,561,904.47 64,993,544.70 97,340,287.20 26,366,870.82
预付账款 37,375,325.55 50,281,417.91
应收补贴款
存货 129,410,225.12 134,780,215.15
待摊费用 878,345.49 532,666.08
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 853,876,265.62 142,955,405.89 774,668,308.07 139,594,567.11
长期投资：
长期股权投资 1,039,975,117.24 1,973,739,839.68 733,455,462.76 1,565,684,319.33
长期债权投资
长期投资合计 1,039,975,117.24 1,973,739,839.68 733,455,462.76 1,565,684,319.33
合并价差 34,658,857.68 40,867,180.00
固定资产：
固定资产原价 1,261,640,935.07 18,981,630.73 1,074,348,879.48 19,540,970.73
减：累计折旧 317,989,351.63 4,692,173.17 252,415,955.92 4,029,709.45
固定资产净值 943,651,583.44 14,289,457.56 821,932,923.56 15,511,261.28
减：固定资产减值准备 1,390,820.27 1,705,918.48
固定资产净额 942,260,763.17 14,289,457.56 820,227,005.08 15,511,261.28
工程物资
在建工程 12,955,995.11 17,732,609.56
固定资产清理
固定资产合计 955,216,758.28 14,289,457.56 837,959,614.64 15,511,261.28
无形资产及其他资产：
无形资产 126,376,688.42 583,333.50 143,082,076.90 683,333.46
长期待摊费用 235,181.14 903,575.26
其他长期资产 30,829,620.10 30,829,620.10
无形资产及其他资产合计 157,441,489.66 583,333.50 174,815,272.26 683,333.46
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,006,509,630.80 2,131,568,036.63 2,520,898,657.73 1,721,473,481.18
流动负债：
短期借款 546,170,000.00 283,792,018.66 481,750,000.00 319,850,000.00
应付票据
应付账款 65,658,318.09 2,397,131.14 65,804,259.31 2,573,026.12
预收账款 28,400,362.67 26,334,663.94
应付工资 192,057.45 403,554.71 65,150.00
应付福利费 9,225,240.59 2,803,005.18 9,354,717.25 2,595,409.19
应付股利 59,186.40 196,109.85 1,923.45
应交税金 20,953,594.85 -544,082.61 18,167,636.21 -493,745.86
其他应交款 1,471,043.37 6,500.75 1,547,861.24 7,287.87
其他应付款 193,381,966.24 52,239,289.46 159,526,837.48 10,325,495.87
预提费用 394,222.21 682,654.47
预计负债
一年内到期的长期负债 5,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 865,905,991.87 340,693,862.58 768,768,294.46 334,924,546.64
长期负债：
长期借款 40,000,000.00 40,000,000.00
应付债券
长期应付款 20,407,745.11 19,040,000.00
专项应付款 16,310,000.00 13,800,000.00 2,033,340.00
其他长期负债
长期负债合计 76,717,745.11 13,800,000.00 61,073,340.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 942,623,736.98 354,493,862.58 829,841,634.46 334,924,546.64
少数股东权益 288,109,150.97 309,264,588.69
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 286,678,985.00 286,678,985.00 286,678,985.00 286,678,985.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 286,678,985.00 286,678,985.00 286,678,985.00 286,678,985.00
资本公积 592,639,415.89 592,639,415.89 586,578,137.63 586,578,137.63
盈余公积 309,866,832.54 200,667,831.78 242,374,798.84 162,221,435.65
其中：法定公益金 64,317,672.70 38,856,956.08
未分配利润 586,591,509.42 697,087,941.38 266,160,513.11 351,070,376.26
其中：现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,775,776,742.85 1,777,074,174.05 1,381,792,434.58 1,386,548,934.54
负债和所有者权益（或股东权益 3,006,509,630.80 2,131,568,036.63 2,520,898,657.73 1,721,473,481.18
）合计
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9.2.2 利润及利润分配表
编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 770,228,862.53 767,321,745.75
减：主营业务成本 266,457,859.95 287,671,496.60
主营业务税金及附加 12,992,709.89 12,509,711.19
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 490,778,292.69 467,140,537.96
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -915,202.52 5,337,978.19 1,081,337.69 4,117,851.35
减：营业费用 242,290,520.93 241,206,576.99 13,418.00
管理费用 124,364,758.56 21,579,411.69 118,977,591.65 30,027,824.36
财务费用 17,914,111.19 8,388,098.06 15,025,032.25 6,334,470.73
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 105,293,699.49 -24,629,531.56 93,012,674.76 -32,257,861.74
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 328,722,778.89 410,409,863.39 33,182,623.76 149,457,543.79
补贴收入 2,500,000.00 8,600,000.00
营业外收入 3,167,128.04 61,240.37 6,034,257.81 230.00
减：营业外支出 14,226,876.24 1,377,610.95 1,992,739.03 61,564.98
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 425,456,730.18 384,463,961.25 138,836,817.30 117,138,347.07
减：所得税 25,985,801.57 5,075,070.09
少数股东损益 11,547,898.60 23,238,949.87
加：未确认的投资损失本期发生额
五、净利润（亏损以“-”号填列） 387,923,030.01 384,463,961.25 110,522,797.34 117,138,347.07
加：年初未分配利润 247,903,772.77 351,070,376.26 301,231,044.08 361,730,431.25
其他转入
六、可供分配的利润 635,826,802.78 735,534,337.51 411,753,841.42 478,868,778.32
减：提取法定盈余公积 49,235,293.36 38,446,396.13 22,929,341.92 11,713,834.71
提取法定公益金 11,464,670.96 5,856,917.35
提取职工奖励及福利基金 560,104.83
提取储备基金 411,560.60
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 586,591,509.42 697,087,941.38 376,388,163.11 461,298,026.26
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 110,227,650.00 110,227,650.00
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 586,591,509.42 697,087,941.38 266,160,513.11 351,070,376.26
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资单位所得收益 2,032,744.55 -369,391.88 -3,417,240.21 300,000.00
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
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9.2.3 现金流量表
编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 844,682,650.58
收到的税费返还 3,143,532.07
收到的其他与经营活动有关的现金 67,678,906.94 277,477,947.87
经营活动现金流入小计 915,505,089.59 277,477,947.87
购买商品、接受劳务支付的现金 286,728,813.10
支付给职工以及为职工支付的现金 84,030,043.61 3,086,269.85
支付的各项税费 136,499,225.68 1,018,431.35
支付的其他与经营活动有关的现金 220,254,379.34 263,813,092.45
经营活动现金流出小计 727,512,461.73 267,917,793.65
经营活动产生的现金流量净额 187,992,627.86 9,560,154.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 6,642,104.76 150,000.00
取得投资收益所收到的现金 27,850,943.98 27,606,676.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,867,370.00 893,600.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 37,360,418.74 28,650,276.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 56,874,182.78
投资所支付的现金 179,405,316.36 77,466,685.08
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 236,279,499.14 77,466,685.08
投资活动产生的现金流量净额 -198,919,080.40 -48,816,408.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 334,512,178.66 67,752,018.66
收到的其他与筹资活动有关的现金 13,180,302.70 7,100,000.00
筹资活动现金流入小计 347,692,481.36 74,852,018.66
偿还债务所支付的现金 366,870,000.00 103,810,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28,989,690.27 13,020,794.49
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 395,859,690.27 116,830,794.49
筹资活动产生的现金流量净额 -48,167,208.91 -41,978,775.83
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -59,093,661.45 -81,235,030.18
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 387,923,030.01 384,463,961.25
加：计提的资产减值准备 23,249,865.32 8,802,713.76
固定资产折旧 64,244,998.64 756,397.19
无形资产摊销 12,983,359.35 99,999.96
长期待摊费用摊销 663,267.58
待摊费用减少（减：增加） -13,836.13
预提费用增加（减：减少） -11,209,808.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 605,796.70 35,308.77
固定资产报废损失 174,158.62
财务费用 15,461,413.63 11,854,966.24
投资损失（减：收益） -328,722,778.89 -410,409,863.39
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 16,453,078.72
经营性应收项目的减少（减：增加） 83,470,802.24 -32,800,093.07
经营性应付项目的增加（减：减少） -87,213,009.11 46,756,763.51
其他 -1,625,609.07
少数股东损益 11,547,898.60
经营活动产生的现金流量净额 187,992,627.86 9,560,154.22
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 157,661,946.20 8,122,217.97
减：现金的期初余额 216,755,607.65 89,357,248.15
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -59,093,661.45 -81,235,030.18
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9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
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公司所属子公司吉林敖东延边药业股份有限公司于2006年3月30日根据敦政函[2006]4号文《敦化市人民政府关于吉林敖东延边药业集
团股份有限公司重组吉林省力源药业股份有限公司的函》对吉林力源药业股份有限公司（以下简称力源药业）的股权予以收购，力源
药业股本49,600,000元，收购后持股31,568,500股，占总股本的63.65%，成为力源药业的第一大股东。公司所属子公司吉林敖东延边
药业股份有限公司于2006年3月30日受让吉林力源药业股份有限公司持有的珲春恒源制药有限公司（以下简称恒源药业）4,910,000股
，恒源制药注册资本7,768,000元，所占比例63.21%，成为第一大股东。
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9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
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项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 1,775,776,742.85
长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出 10,540,276.03
售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税 17,419,401.32
少数股东权益 296,959,861.73
其他 240,515,216.95
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 2,341,211,498.88
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会计师事务所的审阅意见
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关于吉林敖东药业集团股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告中准审字[2007]第2072号吉林敖东药业集团股份有
限公司全体股东：我们审阅了后附的吉林敖东药业集团股份有限公司（以下简称“吉林敖东”）新旧会计准则股东权益差异调节表（
以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披
露工作的通知》（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是吉林敖东管理层的责任。我们的责任是在
实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－
财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审
阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表
以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审
计意见。根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则
》和“通知”的有关规定编制。此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表附注中提示所述：差异调节表中所列报
的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。中准会计师事务所中国注册会计师
：高原有限公司中国注册会计师：魏立峰中国·北京二○○七年四月十日
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吉林敖东药业集团股份有限公司
董事长签名： 李秀林
二○○七年四月十日