吉林敖东药业集团股份有限公司2007年第一季度季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对第一季报内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司董事长李秀林先生、总经理朱雁先生、财务总监杨凯先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
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项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（%）
总资产 3,905,857,015.21 3,285,491,794.69 18.88
所有者权益（或股东权益） 2,418,182,419.62 2,044,251,637.15 18.29
每股净资产 8.44 7.13 18.37
项目 年初至报告期期末 比上年同期增减（%）
经营活动产生的现金流量净额 5,898,111.57 399.24
每股经营活动产生的现金流量净额 0.02 300.00
项目 报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（%）
*净利润 383,921,620.48 383,921,620.48 334.15
基本每股收益 1.34 1.34 332.26
稀释每股收益 1.34 1.34 332.26
净资产收益率（%） 15.88 15.88 增加9.65个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率（%） 15.85 15.85 增加9.62个百分点
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* 注：由于公司2007年1月1日起实施新会计准则，所以公司对2006年第一季度财务报表进行了追溯调整，净利润由37,919,146.10元调整为88,431,058.81元，若按原披露数据计算，则增长幅度为912.47%。非经常性损益项目
单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收支净额 -118,971.66
交易性金融资产公允价值变动收益 989,423.83
所得税 -130,567.83
合计 739,884.34
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
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股东总数 11,678
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
全国社保基金一零一组合 11,530,289 人民币普通股
中国工商银行－南方稳健成长证券投资基金 9,590,137 人民币普通股
中国工商银行－开元证券投资基金 8,946,702 人民币普通股
中国建设银行－上投摩根中国优势证券投资基金 8,070,038 人民币普通股
中国工商银行－南方稳健成长贰号证券投资基金 6,483,048 人民币普通股
国信－农行－国信＂金理财＂价值增长股票精选集合资产管理计划 6,167,694 人民币普通股
中国银行－景宏证券投资基金 5,021,263 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值精选股票型证券投资基金 4,135,000 人民币普通股
中国银行－同盛证券投资基金 3,300,000 人民币普通股
中国工商银行－天元证券投资基金 2,399,452 人民币普通股
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§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
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1、预付帐款本报告期末余额较年初增加主要是支付原料款所致。2、应收股利本报告期末余额较年初减少主要是收回股利款所致。3
、其他流动资产本报告期末余额较年初增加主要是报告期内支付企财保险费所致。4、在建工程本报告期末余额较年初增加主要是报
告期内控股子公司新增工程项目所致。5、商誉本报告期末余额较年初增加主要是报告期内控股子公司洮南药业收购吉林马应龙制药
有限公司所致。6、长期待摊费用本报告期末余额较年初减少主要是报告期内摊销费用减少所致。7、应付股利本报告期末余额较年初
增加主要是报告期内控股子公司洮南药业2006年度利润分配所致。8、长期借款本报告期末余额较年初减少主要是报告期内偿还借款
所致。9、未分配利润本报告期末余额较年初增加主要是报告期内权益法核算下的广发证券股份有限公司业绩大幅增长所致。10、投
资收益本报告期末余额较上年同期增加主要是报告期内权益法核算下的广发证券股份有限公司业绩大幅增长所致。11、营业外收入本
报告期末余额较上年同期增加主要是报告期内处置固定资产形成的收入所致。12、营业外支出本报告期末余额较上年同期增加主要是
报告期内处置固定资产形成的净损失所致。13、所得税本报告期末余额较上年同期减少主要是报告期内控股子公司延边药业购进国产
设备抵免所得税所致。14、净利润本报告期末余额较上年同期增加主要是报告期内权益法核算下的广发证券股份有限公司业绩大幅增
长所致。15、经营活动产生的现金流量净额本报告期末余额较上年同期增加主要是报告期内经营性现金支出较上年同期减少所致。16
、投资活动产生的现金流量净额本报告期末余额较上年同期增加主要是报告期内投资款较上年同期减少所致。17、筹资活动产生的现
金流量净额本报告期末余额较上年同期增加主要是报告期内借款较上年同期增加所致。
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3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
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在股权分置改革方案中，除法定承诺外，公司控股股东敦化市金诚实业有限责任公司承诺每年通过证券交易所挂牌交易出售所持股份
的数量（包括原持有部分和增持部分），不超过吉林敖东总股本的2%,减持价格不低于7.5元，并履行相关的信息披露义务。截止到本
报告期末，敦化市金诚实业有限责任公司均严格按承诺履行。
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
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由于公司对广发证券股份有限公司投资收益大幅度增长。预计公司2007年中期净利润比2006年同期增长100%－200%（按新会计准则测
算）；若按原会计准则测算，则增长幅度为300%－500%。
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3.5 本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2007年03月31日 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 278,275,958.62 140,882,795.86 157,661,946.20 8,122,217.97
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 18,349,364.26 14,663,425.80 19,070,246.03 14,080,691.80
应收票据 140,364,670.31 63,181,551.55 113,010,139.81 53,645,176.12
应收账款 329,318,472.17 9,133,018.04 287,711,857.47 9,443,100.56
预付款项 50,366,491.14 37,375,325.55
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收股利 1,935,151.63 240,001.00 1,935,151.63
其他应收款 114,013,906.79 79,449,997.30 119,561,904.47 64,993,544.70
买入返售金融资产
存货 182,806,514.32 160,239,845.22
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,464,663.16 878,345.49
流动资产合计 1,115,960,040.77 309,245,940.18 895,749,611.24 152,219,882.78
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,612,974,877.63 2,500,220,052.31 1,245,831,476.51 2,191,964,651.19
投资性房地产
固定资产 949,714,199.29 14,114,177.98 932,442,710.65 14,289,457.56
在建工程 18,083,381.82 12,955,995.11
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 9,423,486.14 9,818,052.52
油气资产
无形资产 123,500,509.51 558,333.51 126,376,688.42 583,333.50
开发支出 841,070.00
商誉 47,600,201.95 34,658,857.68 34,658,857.68 34,658,857.68
长期待摊费用 109,766.14 235,181.14
递延所得税资产 27,649,481.96 6,545,062.48 27,423,221.42 6,545,062.48
其他非流动资产
非流动资产合计 2,789,896,974.44 2,556,096,483.96 2,389,742,183.45 2,248,041,362.41
资产总计 3,905,857,015.21 2,865,342,424.14 3,285,491,794.69 2,400,261,245.19
流动负债：
短期借款 696,590,000.00 432,192,018.66 546,170,000.00 283,792,018.66
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 93,000,000.00
应付账款 52,233,739.44 2,397,131.14 65,658,318.09 2,397,131.14
预收款项 21,852,731.99 28,400,362.67
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 15,841,630.87 3,633,525.13 14,938,649.43 3,855,155.23
应交税费 16,243,214.00 -670,948.97 23,135,501.25 435,244.11
应付股利 447,585.40 59,186.40
其他应付款 226,134,837.97 7,579,795.52 187,149,751.82 50,214,313.44
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 340,096.78 394,222.21
流动负债合计 1,122,683,836.45 445,131,521.48 865,905,991.87 340,693,862.58
非流动负债：
长期借款 27,000,000.00 40,000,000.00
应付债券
长期应付款 20,286,658.52 20,407,745.11
专项应付款 16,310,000.00 13,800,000.00 16,310,000.00 13,800,000.00
预计负债 2,800,000.00
递延所得税负债 1,804,972.39 1,477,081.63 1,656,558.83 1,389,671.54
其他非流动负债
非流动负债合计 68,201,630.91 15,277,081.63 78,374,303.94 15,189,671.54
负债合计 1,190,885,467.36 460,408,603.11 944,280,295.81 355,883,534.12
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 286,678,985.00 286,678,985.00 286,678,985.00 286,678,985.00
资本公积 592,639,415.89 592,639,415.89 592,639,415.89 592,639,415.89
减：库存股
盈余公积 309,866,832.54 200,667,831.78 309,866,832.54 200,667,831.78
一般风险准备
未分配利润 1,228,997,186.19 1,324,947,588.36 855,066,403.72 964,391,478.40
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,418,182,419.62 2,404,933,821.03 2,044,251,637.15 2,044,377,711.07
少数股东权益 296,789,128.23 296,959,861.73
所有者权益合计 2,714,971,547.85 2,404,933,821.03 2,341,211,498.88 2,044,377,711.07
负债和所有者权益总计 3,905,857,015.21 2,865,342,424.14 3,285,491,794.69 2,400,261,245.19
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单位负责人： 李秀林 主管会计工作负责人： 杨凯 会计机构负责人：姚慧
4.2 利润表
编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2007年1-3月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 204,050,021.64 241,484,625.16 1,895,051.08
减：营业成本 93,367,440.56 95,980,324.62
营业税金及附加 2,276,491.68 2,109,492.00
销售费用 66,313,990.43 73,434,234.61
管理费用 22,044,067.93 1,818,363.13 21,341,865.98 3,285,539.93
财务费用 8,403,227.86 4,759,251.94 8,073,635.10 4,838,921.00
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 989,423.83 582,734.00
投资收益（损失以“-”号填列） 366,643,401.12 366,643,401.12 58,208,828.80 58,243,560.21
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 366,643,401.12 366,643,401.12 59,753,640.79 59,753,640.79
汇兑收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 379,277,628.13 360,648,520.05 98,753,901.65 52,014,150.36
加：营业外收入 1,030,792.03 174,652.73
减：营业外支出 1,149,763.69 5,000.00 206,371.14 69,330.00
其中：非流动资产处置损失 107,396.40
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 379,158,656.47 360,643,520.05 98,722,183.24 51,944,820.36
减：所得税费用 -4,115,423.24 87,410.09 7,242,547.67
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 383,274,079.71 360,556,109.96 91,479,635.57 51,944,820.36
归属于母公司所有者的净利润 383,921,620.48 360,556,109.96 88,431,058.81 51,944,820.36
少数股东损益 -647,540.77 3,048,576.76
五、每股收益：
（一）基本每股收益 1.34 1.26 0.31 0.18
（二）稀释每股收益 1.34 1.26 0.31 0.18
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单位负责人： 李秀林 主管会计工作负责人： 杨凯 会计机构负责人：姚慧
4.3 现金流量表
编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2007年1-3月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 180,866,380.75 290,843,745.40
收到的税费返还 1,105,245.44 40,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 67,559,816.79 51,600,229.21 15,788,996.86 27,574,482.11
经营活动现金流入小计 249,531,442.98 51,600,229.21 306,672,742.26 27,574,482.11
购买商品、接受劳务支付的现金 52,448,290.01 138,575,160.97
支付给职工以及为职工支付的现金 20,042,344.11 395,146.68 19,520,968.86 1,826,146.11
支付的各项税费 22,966,822.34 1,315,400.56 24,302,888.43 380,138.66
支付其他与经营活动有关的现金 148,175,874.95 61,008,149.10 126,244,775.33 67,975,832.19
经营活动现金流出小计 243,633,331.41 62,718,696.34 308,643,793.59 70,182,116.96
经营活动产生的现金流量净额 5,898,111.57 -11,118,467.13 -1,971,051.33 -42,607,634.8
5
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 10,000,000.00 10,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 447,681.50 186,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 447,681.50 10,186,000.00 10,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,452,466.73 6,972,213.88
投资支付的现金 31,685,700.00 5,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 7,452,466.73 38,657,913.88 5,000,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -7,004,785.23 -28,471,913.88 5,000,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,690,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 163,290,000.00 148,400,000.00 18,740,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 320,103.00 450,000.00
筹资活动现金流入小计 168,300,103.00 148,400,000.00 19,190,000.00
偿还债务支付的现金 34,870,000.00 62,294,772.54 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,709,416.92 4,520,954.98 9,503,049.34 4,457,543.18
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1,650,640.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 46,579,416.92 4,520,954.98 71,797,821.88 34,457,543.18
筹资活动产生的现金流量净额 121,720,686.08 143,879,045.02 -52,607,821.88 -34,457,543.1
8
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 120,614,012.42 132,760,577.89 -83,050,787.09 -72,065,178.0
3
加：期初现金及现金等价物余额 157,661,946.20 8,122,217.97 216,755,607.65 89,357,248.15
六、期末现金及现金等价物余额 278,275,958.62 140,882,795.86 133,704,820.56 17,292,070.12
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单位负责人： 李秀林 主管会计工作负责人： 杨凯 会计机构负责人：姚慧
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
吉林敖东药业集团股份有限公司董事会
二○○七年四月二十六日