延边敖东药业(集团)股份有限公司1996年年度报告(摘要)1997-04-08
延边敖东药业(集团)股份有限公司1996年年度报告(摘要)
一、公司简况
1.公司名称：延边敖东药业（集团）股份有限公司
英文名称：YAN BIAN AO DONG MEDICIAN BLOC JILIN CHINA
2.公司地址：吉林省敦化市胜利南大街88号
注册日期：l993年3月20日
3.公司法定代表人：李秀林
4.公司咨询服务机构：延边敖东药业（集团）股份有限公司证券部
公司负责信息披露人员：郭荣（董事会秘书）
电话：0433－6222692转8509
传真：0433－6222105
二、主要财务数据及财务指标
指标项目 本年数（96） 上年数（95） 比上年（增减%）
1.主营业务收入（万元） 24，268 17，313 +40.17
2.净利润（万元） 3，962 2，594 ＋52.74
3.总资产（万元） 42，143 24，293 ＋73.47
4.股东权益（万元） 24，307 10，302 ＋135.94
5.每股收益（元） 0.553 0.447 ＋23.71
6.每股净资产（元） 3.40 1.78 +91
7.净资产收益率（%） 16.30 25.17 －35.24
8.股东权益比率(%） 57.68 42.40 +36.04
本公司本年度发行股票冻结资金利息收入719.6万元，其中1.6万元转人资本公
积金，其余7l8万元进入营业外收入，若扣除发行资金冻结利息收入， 主要财务数
据如下：
指 标 项 目 本年数（96） 上年数（95） 比上年（增减%）
1.主营业务收入（万元) 24，268 17，313 ＋40.17
2.净利润（万元） 3，352 2，594 ＋29.22
3.总资产（万元） 41，674 24，293 ＋71.54
4.股东权益（万元） 23，838 10，302 +131.39
5.每股收益（元） 0.468 0.447 +4.7
6.每股净资产（元） 3.33 1.78 +87.07
7.净资产收益率（%) 14.06 25.17 －79
8.股东权益比率（%） 57.2 42.40 ＋34.9
三、公司业务回顾
1996年，公司在各级政府和全体股东的关心和支持下，经公司全体员工齐心协
力，把握机遇，求真务实，取得了改革和经济效益的新成就，为实现公司“九五”
发展规划目标夯实了基础。
1.本公司自成立以来，生产经营稳步发展，公司不断壮大，1996年在医药市场
激烈的竞争中，经济效益取得历史以来最好的成绩，全年实现产品销售收入2.4 亿
元，比上年增长42.6%，实现利润4，661万元，比上年增长61. 09%，年末总资产4
.21亿元，净资产2.4亿元。
2.公司主要产品安神补脑液生产取得好成绩，1996年生产安神补脑液1，951万
盒，比上年增加248万盒，完成计划的130%。
“安神补脑液”、“利脑心”被国家中医药管理局评为“中国中药名牌”称号。
其中“安神补脑液”通过国家中医药管理局质量注册，并通过美国食品药品管理局
FDA验收，产品首次在美国通关上市。进入国家中成药工业企业50强行列， 全国中
成药加工企业销售收入排行第20位，现价工业总产值排行第17位。长白山动植物药
二次开发系列精品工程列人国家“双加”工程。进入国家大（二）型企业行列。
3.1996年度实现销售收入24，268万元，比盈利预测增加4.268万元，增长 21
.34%。利润总额实现4，661万元，比盈利预测增加161万元，增长3.58%。净利润实
现3，962万元，比盈利预测增加137万元，增长3.58%。利润总额增长比例低于销售
收入增长比例，主要原因是成本费用增长31%。 成本费用增加的主要原因是销售费
用增加3，570万元，用于广告宣传及市场开发费，故利润总额增长低于销售收入增
长比例。
四、募集资金使用情况
本次A股发行募集资金9，261.6万元人民币（已扣除有关发行费用）， 将主要
投资以下项目：
①公司药厂三期改造项目。该项目是以长白山药物提纯工程为重点，改造传统
工艺，提高现有生产的综合效率，增加产品剂型。该项目总投资7，500万元，主要
建设内容包括：征用土地、建造基础车间和引进日本、德国先进制药设备及电子分
析仪等。
②中、瑞、德合资二次开发长白山植物药系列产品。该项目为本公司与瑞士西
法姆公司和德国CCD公司合资经营深度开发生产长白山植物药系列。
③鹿茸加工车间项目。该项目是为提高公司鹿副产品附加值和深精开发。
投资项目使用资金的计划时间表
单位(万元)
效 益 预 测 资 金 投 入 预计回
项目名称 所需资金 建设期 预计产值 预计利税 1996年 1997年 1998年 收 期
药厂三期 7500 1996-1998 40000 12161 3500 2000 2000 2年
改造
合资二次开发
长白山植物4885 1996-1998 8000 2530 1585 1500 1500 2年
药系列产品
鹿茸加工 498 1996-1997 1000 176.4 498
车间改造 3年
合 计 12583 49000 14867.4 5583 3500 3500
五、股本变化及股本结构情况
1.股本结构情况：
上市前总股本5800万股，其中国家股2450万股，占总股本的42.24% ； 法人股
1590万股，占总股本的27.41%；个人股1760万股，占总股本的30.3%。
新上市发行额度为1360万股，发行后总股本为7160万股，其中：国家股2450万
股，占总股本的34.22%;法人股1590万股，占总股本的22.21%；个人股3210 万股，
占总股本的43.58%
2.股本变化情况： 单位：万股
截止1996年末，公司股本结构如下：
期初数 期末数
（1）尚未流通股份
国家股 2450 2450
法人股 1590 1590
内部职工股 1760 1320
尚未流通股合计 5800 5360
（2）已流通股份
境内上市的人民币普通股 1800
已流通股份合计 1800
（3）股份总数：7160
3.主要股东持股状况：
截止1996年末持股比例排前10名的股东为：
顺序 股 东 名 称 持股数量（股） 比例（%）
1 延边朝鲜族自治州国有资产管理局 24500000.00 34.22
2 吉林轻工股份有限公司 5000000.00 6.98
3 海南农业租赁股份有限公司 4800000.00 6.7
4 吉林省信托投资公司 4700000.00 6.56
5 延边新华印刷厂 900000.00 1.26
6 谢飞 850145.00 1.19
7 孙军 523175.00 0.73
8 吉林正大有限公司 500000.00 0.7
9 计涌兴 450000.00 0.63
10 甘飞 381506.00 0.53
4.截止1996年末股东总数10836户，其中：国家股1户，法人股 5 户， 个人股
10830户。
公司董事、监事、高级管理人员持股情况如下：
姓名 职务 年初持股数（股） 年末持股数（股）
李秀林 董事长兼总经理 20000 20000
王铁男 副董事长 0 0
朱雁 副董事长兼副总经理 10000 10000
邹继存 董事 0 0
吴德战 董事兼副总经理 10000 10000
关德状 董事兼副总经理 10000 10000
李利平 董事兼副总经理 10000 l0000
苏秀芬 董事 5000 5000
郭荣 董事 5000 5000
石卫东 董事 0 0
唐忠民 董事 0 0
郭淑芹 董事 5000 5000
刘德胜 董事 3000 3000
郭仁堂 监事长 5000 5000
徐昌奎 监事 0 0
卢成才 监事 1000 1000
蒋正大 监事 1000 1000
王尚志 监事 3000 3000
六、重要事项
1.公司第四次股东大会于1996年5月25日在公司六楼会议室召开， 到会股东或
其股东代表74人，共计持公司股4700万股，占本公司股份总数5800股的81.03%。大
会审议通过了1995年度董事会工作报告、监事会工作报告、 1995 年度财务决算、
1996年财务预算报告、1995年利润分配方案、公司“九五”发展规划，选举产生第
二届董事会、监事会，授权董事会修改公司章程的决议。
2.公司第二届董事会第一次会议于1996年5月25日在公司会议室召开， 与会董
事一致选举李秀林同志为本届董事会董事长兼总经理，就公司经营重大问题，公司
股票上市等有关事宜作出了决议。
3.公司招股说明书于1996年9月27日， 分别在《证券时报》和《吉林日报》刊
登，公司股票于1996年10月8日采用“全额预缴，比例配售， 余额转存”的方式发
行。
4.公司股票上市于1996年10月28日在深圳证券交易所挂牌上市，上市开盘价每
股20元，每股最高价位25.2元，最低价位15.8元。
5.本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
七、财务报告
1.审计意见
公司财务报表经北京中庆会计师事务所注册会计师孔晓海、过炳坤审计，并出
具审计报苦（97）中庆字第003号；
2.财务报表
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
3.公司采用的主要会计政策
（1）公司执行的会计制度
敖东药业（集团）股份有限公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股
份制试点企业会计制度》及财务部颁发的有关规定；
（2）会计期间
会计年度自公历1月1日起至公历12月31日止；
（3）记帐原则和计价基础
公司会计核算以权责发生制为记帐原则，实际成本为计价基础；
（4）存货计价方法
存货核算采用永序盘存和实际成本法核算；
存货发出采用加权平均方法；
低值易耗品采用五五摊销法；
（5）记帐本位币
以人民币为记帐本位币；
（6）坏帐准备
按应收帐款余额5‰计提；
（7）长期投资核算方法
投权投资和联营投资占被投资单位注册资本比例20%以下的按成本法核算，占有20%
以上的并对被投资公司的经营管理有重大影响的长期债权投资采用权益法核算，占
有50%以上的并对被投资公司的经营管理有控股权， 采用权益法核算并编制合并会
计报表;
(8)固定资产及其折旧
固定资产计价标准为:使用年限在一年以上，单位价值在2000元以上(含2000元) 的
房屋及建筑物、机器设备、工具、器具等，作为固定资产，固定资产的折旧采用直
线法计算，并按各类固定资产的原值，预计可使用年限和预计残值制定其折旧率；
固定资产的预计可使用年限及折旧率如下：
类 别 使用年限 年折旧率％ 预计使用残值％
房屋及建筑物 10-40 2.4-9.5 3-5
机器设备 12 8 4
运输设备 12 8 4
成 鹿 8 9.6 23
(9)无形资产及其摊销
工业专用技术:有效期为10年，采用年限平均法摊销:
商标:有效期为10年，采用年限平均法摊销;
(10)递延资产及其摊销
①开办费:按5年摊销，采用年限平均法;
②装饰装满:按10年摊销，采用年限平均法;
(11)税项 税 率
①营业税 5%，10%
②农业特产税 5%
③增值税 (小规模纳税人按营业收入6%)17%
④教育附加 按应交营业税及增值税的3%
⑤城建税 按应交营业税及增值税的7%
⑥所得税 根据吉林省人民政府吉政文(1996)
67号文件的批准，1996年本公司所得税按15%计征
(12)利润分配
项 目 分配比例
法定公积金 4
法定公益金 2
注:按中华人民共和国公司法第六章177条规定办理。
八、报表主要项目注释：
1.应收帐款
1996年12月31日应收帐款余额列示如下:
帐 龄 数 额(元) 比例(%)
1年以内 91056751.98 81
1-2年 18075337.74 16
2-3年
3年以上 2965158.62 6
合 计 112097248.34 100
其中:较大金额的单位
(1)浙江医药站中成药分公司 642274.40
(2)黑龙江滨药店 638176.00
(3)浙江省嘉兴医药站 1008000.00
(4)广东省湛江市麻章区药材公司 2695867.00
(5)甘肃长生药业有限公司 986365.00
小计 5970682.40
其他: 1168户 106126565.94
注:应收帐款期末余额比上年期末余额增加41％，是因销售收入比上年增加40%
所致。
2.其它应收款
1996年12月其它应收款余额列示如下:
帐 龄 数额(元) 比例(%)
一年以内帐龄 17271369.52 60
一至二年帐龄 11657184.12 40
合计 28928553.64 100
3.长期投资
(1)股权投资
被投资单位名称 股 数 占被投资单位股权的比例 投资余额
吉林国际信托投资公司 1000000 2% 1500000
延边敖东建筑有限责任公司 100000 7% 100000
(2)债券投资
债券种类 年利率 投资金额 到期日
国库券 14.5% 25444元 1998年
合计 1625444元
4.固定资产
(1)固定资产类别及原值列示如下:(单位:元)
类别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋及建筑物 70285318.32 12173512.63 202158.45 82256672.50
机器设备 33198523.76 1478319.99 323842.42 34352999.33
运输设备 5017587.87 1695789.46 1016538.26 5696839.09
成鹿 4695132.81 1099900.00 547863.10 5247169.71
合计 113196562.76 16447522.10 2090404.63 127533680.63
5.待摊费用
881029.27 1994年期初进项税
6.在建工程
工程名称 工程进度 实际支用款 原预算数 批准文号 资金来源
仓库 80% 1891640.00 2500000.00 企技改 股金
上水安装工程 100% 30000.00 3000.00 企技改 股金
鸡舍 90% 631425.00 70000.00 企技改 股金
鹿舍 90% 43608.50 50000.00 企技改 股金
针剂搂改造 90% 22355.00 25000.00 企技改 股金
商场地面改造 90% 73899.12 85000.00 企技改 股金
合计 2692927.82 3390000.00
7.无形资产
项目 原值 已摊销额 期末余额 剩余摊销年限
工业产权及专有技术 780000.00 78000.00 702000.00 9
商标 10278000.00 1027800.00 9250000.00 9
合计 11058000.00 1105800.00 9952200.00
8.递延资产
项目 原值 已摊销额 期末余额 剩余摊销年限
开办费 1156919.47 231383.89 925535.58 4
装饰装潢 1761464.30 176146.43 1585317.87 9
土地开发费 16520.00 0 16520.00 10
咨询费 978663.49 31661.02 947002.47 4.10
合计 3913567.26 439191.34 3474375.92
9.短期借款
单位名称 到期日 利率／年 借款条件 金额
农行 1997.8 9.15% 信用贷款 65685000.00
10.应付帐款
帐龄 数额 比例（%）
一年以内帐龄 2910711.75 26
一至二年帐龄 8258554.57 74
合计 11169266.32 100
其中：较大金额单位：
深圳九星印刷包装公司 l353194.48
丹阳医用玻璃瓶厂 717916.49
吉林长白山参茸酒厂 422906.21
小计 2494017.18
11.预收帐款
帐龄 数额 比例（%）
一年以内帐龄 19962843.33 98.6
一至二年帐龄 224966.66 1
二至三年帐龄 53544.97 0.4
合计 20241354.96
12.其他应付款
帐 龄 数 额 比例(%)
1年以内 14104208.25 63
1-2年 8445375.58 37
合计 22549584.33 100
其中:较大金额单位为:
(1)吉林省信托投资公司业务往来款 1455350.00
(2)吉林省轻工业出口股份有限公司往来款 1527700.00
(3)海南农业租赁有限公司业务往来款 1044000.00
(4)北京邦特广告公司业务往来款 4284016.23
(5)销售人员风险抵押金 664120.18
(6)社会统筹款 5851637.25
13.未交税金
税 项 金 额(元)
增值税 10067799.60
特产税 200425.00
营业税 17144.94
城建税 284324.09
房产税 230.05
合 计 10569923.68
14.长期借款
1996年12月31日长期借款余额列示如下:
单位名称 到 期 日 利 率 借款条件 金 额(元)
农业银行 2000年5月30日 14.04‰ 抵押贷款 10976600.00
农业银行 1999年8月31日 4.2‰ 信用贷款 54000.00
农业银行 1999年6月30日 14.04‰ 信用贷款 1770000.00
农业银行 1998年6月30日 4.7‰ 信用贷款 1491000.00
建设银行 1998年6月30日 2.4‰ 信用贷款 897434.87
州财政局 1998年8月30日 3.5‰ 信用贷款 1645088.35
合 计 16834032.22
15.长期应付款
1996年12月31日长期应付余额列示如下:
单 位 名 称 借款内容 余 额 借款条件 年利率 币种(日元)
中国对外贸易 引进生产线 13988266.27 信托投资 3.5% 19528万日元
信托投资公司 公司担保
16.股本
类 别 股本额(万元) 总股本(%)
国家股 2450 34
法人股 1590 22
内部职工股 1320 19
社会公众股 1800 25
合 计 7160 100
17.资本公积
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
19297002.12 79032156.80 0 98329158.92
注:本期增加额包括:股票溢价 79016000.00
新股申购冻结资金利息 16156.80
18.主营业务收入
主营业务收入主要构成如下:(单位:元)
农业 7337015.76
工业 227992146.29
商业 4823842.65
服务业 2536630.51
合计 242689635.21
19.主营业务成本
主营业务成本主要构成如下:(单位:元)
农业 5672896.68
工业 61780257.60
商业 3045029.88
服务业 948919.99
合计 71447104.15
20.财务费用
财务费用明细项目列示如下:(单位:元)
利息净支出 7896644.24
金融机构手续费 12487.91
合 计 7909132.15
21.其它业务利润
其他业务利润主要构成如下:(单位:元)
家庭农场上交利润 46062.60
材料 600.00
其他收入 16436.00
合计 63098.60
22.投资收益
投资收益明细项目列示如下:(单位:元)
国库券利息 61381.30
23.营业外收入
营业外收入明细项目列示如下:(单位:元)
(1)处理固定资产净收益 282945.25
(2)教育费附加返还 300000.00
(3)罚款收入 169963.14
(4)申购资金利息 7180375.18
(5)其他 717409.08
合 计 8650692.65
24.营业外支出
营业外支出明细项目列示如下:(单位:元)
(1)处理固定资产净损失 322522.78
(2)老残干部安置费 206694.00
(3)捐赠 116932.79
(4)中小学校经费 108228.81
(5)罚款 1083.80
(6)防洪抢险费 3131.55
(7)退休金 510043.44
(8)劳保支出 6355.00
(9)其他 751694.22
合 计 2026686.39
25.以前年度损益调整
内 容 金 额
1995年多摊销广告费 84101.56
1996年多计提折旧 80000.00
1996年多计提福利费 78701.13
合 计 242802.69
26.未分配利润:
单位:元 金 额
1996年未分配利润 37244994.25
27.盈余公积
期初余额 本期增加 期末余额
盈余公积 25722377.63 10171126.90 35893504.53
其中:公益金 2900759.25 792446.68 3693215.93
28.关于公司期后事项或有负债等说明:
无重大诉讼事项和影响1996年12月31日会计报表的期后事项.
29.有关事项说明
因本公司无子公司，故无合并报表.
九、其它
经公司二届二次董事会审议通过1996年利润分配预案，公司1996年度实现净利
润39622334.30元，按公司法第六章第177条规定办理，提取4%法定公积金1584893
.37元和2%法定公益金792446.68元。可供股民分配股利37244944.25元， 董事会会
决定按总股本71600000.00股计算，向全体股民每10股派送2股，共计送出14320000.
00元，剩余22924994.25元未分配利润结转下年。
以上方案须经股东大会表决通过报有关部门批准，再报中国证监会复审通过后
实施。
延边敖东药业(集团)股份有限公司董事会
一九九七年四月八日
