吉林敖东药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
吉林敖东药业集团股份有限公司
2017 年第三季度报告
2017 年 10 月
1
吉林敖东药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人李秀林、主管会计工作负责人张淑媛及会计机构负责人(会计主
管人员)李强声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 21,642,769,494.89 20,340,503,252.70 6.40%
归属于上市公司股东的净资产（元） 20,007,702,322.85 18,639,145,493.59 7.34%
本报告期比上年 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
同期增减 上年同期增减
营业收入（元） 761,604,036.61 19.37% 1,987,236,637.44 7.13%
归属于上市公司股东的净利润（元） 458,350,663.01 3.37% 1,369,582,440.10 6.86%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
424,215,719.94 0.45% 1,277,289,341.76 2.09%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 144,160,846.59 -28.17%
基本每股收益（元/股） 0.3942 2.36% 1.1779 5.81%
稀释每股收益（元/股） 0.3942 2.36% 1.1779 5.81%
加权平均净资产收益率 2.37% -0.16% 7.09% -0.22%
注：因 2017 年实施 2016 年度利润分配方案派发了股票股利，上年同期的基本每股收益、稀释每股收
益按中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号 —净资产收益率和
每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的相关规定，按调整后发行在外的普通股加权平均数重新进行了
计算。
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 8,644,053.08
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
34,299,776.62
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
75,272,818.45
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,659,340.29
减：所得税影响额 22,099,966.50
少数股东权益影响额（税后） 2,164,243.02
合计 92,293,098.34 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、
列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总数 86,993 0
先股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
敦化市金诚实业有限责任公司 境内非国有法人 26.66% 309,940,049 64,791,409 质押 142,180,000
阳光财产保险股份有限公司－传统
境内非国有法人 5.00% 58,138,569
－普通保险产品
广发证券股份有限公司 境内非国有法人 3.70% 43,011,100
吉林敖东药业集团股份有限公司－
其他 2.21% 25,752,666
第 1 期员工持股计划
华林证券股份有限公司 境内非国有法人 1.98% 23,070,273
天安财产保险股份有限公司－保赢
境内非国有法人 1.54% 17,853,217
1号
中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 1.50% 17,459,520
中国证券金融股份有限公司 境内非国有法人 1.39% 16,118,647
阳光人寿保险股份有限公司－吉利
境内非国有法人 1.26% 14,613,641
两全保险产品
新华人寿保险股份有限公司－分红
境内非国有法人 1.05% 12,225,975
－个人分红-018L-FH002 深
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
敦化市金诚实业有限责任公司 245,148,640 人民币普通股 245,148,640
阳光财产保险股份有限公司－传统
58,138,569 人民币普通股 58,138,569
－普通保险产品
广发证券股份有限公司 43,011,100 人民币普通股 43,011,100
吉林敖东药业集团股份有限公司－
25,752,666 人民币普通股 25,752,666
第 1 期员工持股计划
华林证券股份有限公司 23,070,273 人民币普通股 23,070,273
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天安财产保险股份有限公司－保赢
17,853,217 人民币普通股 17,853,217
1号
中央汇金资产管理有限责任公司 17,459,520 人民币普通股 17,459,520
中国证券金融股份有限公司 16,118,647 人民币普通股 16,118,647
阳光人寿保险股份有限公司－吉利
14,613,641 人民币普通股 14,613,641
两全保险产品
新华人寿保险股份有限公司－分红
12,225,975 人民币普通股 12,225,975
－个人分红-018L-FH002 深
报告期内，阳光财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品和阳光人寿保险股份有
上述股东关联关系或一致行动的说 限公司－吉利两全保险产品同属于阳光保险集团股份有限公司。未知以上其他股东之
明 间是否存在关联关系，也未知以上其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披
露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业 公司股东广发证券股份有限公司通过广发证券股份有限公司转融通担保证券明细账户
务情况说明（如有） 持有 43,011,100 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末余额较年初余额下降 44.31%，主要系期末
持有的短期股票投资较年初减少所致；
2）应收账款期末余额较年初余额增长 65.07%，主要系本期增加应收销售药品货款所致；
3）预付款项期末余额较年初余额增长 216.27%，主要系本期增加预付购买原材料款所致；
4）应收利息期末余额较年初余额下降 98.04%，主要系本期部分定期存款利息到期收回所致；
5）其他应收款期末余额较年初余额下降 77.69%，主要系本期中信建投证券股份有限公司退回申购保
证金所致；
6）在建工程期末余额较年初余额下降 43.25%，主要系本期子公司部分在建工程完工转入固定资产所
致；
7）其他非流动资产期末余额较年初余额增长 112.07%，主要系子公司本期预付工程设备款增加所致；
8）短期借款期末余额较年初余额下降 92.58%，主要系本期子公司敖东国际（香港）实业有限公司偿
还短期借款所致；
9）应付职工薪酬期末余额较年初余额下降 72.62%，主要系本期支付上年计提的职工薪酬所致；
10）应交税费期末余额较年初余额增长 54.09%，主要系期末应交的增值税较年初增加所致；
11）其他应付款期末余额较年初余额增长 34.67%，主要系期末应付的业务往来款较年初增加所致；
12）递延所得税负债期末余额较年初余额增长 46.00%，主要系本期可供出售金融资产的应纳税暂时性
差异计提的递延所得税负债增加所致；
13）股本期末余额较年初余额增长 30.00%，主要系本期根据 2016 年度股东大会审议通过的 2016 年
度利润分配方案，以 894,438,433 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 3 股（含税）所致；
14）其他综合收益期末余额较年初余额增长 54.32%，主要系本期参股公司广发证券股份有限公司其他
综合收益增加，本公司按权益法调增所致。
2、利润表项目：
1）税金及附加本期较上年同期增长 52.25%，主要系本期根据财会[2016]22 号文件将房产税、土地使
用税等相关税费调整到“税金及附加”科目核算所致；
2）财务费用本期较上年同期下降 160.08%，主要系本期短期借款利息支出较上年同期减少所致；
3）公允价值变动收益本期较上年同期增长 150.13%，主要系本期公司所持有的股票、基金等交易性金
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融资产公允价值变动影响所致；
4）营业外收入本期较上年同期增长 64.73%，主要系本期子公司吉林敖东世航药业股份有限公司转让
部分房屋及土地使用权所致；
5）少数股东损益本期较上年同期下降 382.22%，主要系本期非全资子公司亏损所致；
6）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额本期较上年同期增长 202.70%，主要系本期参股公司
广发证券股份有限公司其他综合收益增加，本公司按权益法调增所致。
3、现金流量表项目：
1）投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期下降 55.96%，主要系本期投资支付的现金较上年同
期增加所致；
2）筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增长 78.06%，主要系本年偿还短期借款所支付的现
金较上年同期减少所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司于 2017 年 8 月 25 日召开的第九届董事会第二次会议、2017 年 9 月 15 日召开的 2017 年第二次临
时股东大会分别审议通过了《关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》（公告编号：2017-036，
2017-045），根据相关法律法规的规定并结合公司财务状况和投资计划，本次拟发行可转换公司债券募集
资金总额不超过人民币 241,300.00 万元（含），募集资金扣除发行费用后，将用于投资吉林敖东延边药业
股份有限公司扩建升级项目二期工程项目、吉林敖东世航药业股份有限公司中药饮片（含直接口服饮片）
智能工厂建设项目、吉林敖东洮南药业股份有限公司自动化生产线建设项目、吉林敖东延吉药业科技园建
设项目和补充流动资金项目 ，该事项需经中国证券监督管理委员会核准后方可实施。
2017 年 10 月 20 日，公司披露《关于收到<中国证监会行政许可申请受理通知书>的公告》（公告编号：
2017-049），公司于 2017 年 10 月 19 日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的
《中国证监会行政许可申请受理通知书》（172053 号）。中国证监会依法对公司提交的《吉林敖东药业集团
股份有限公司上市公司发行可转换为股票的公司债券核准》行政许可申请材料进行了审查，认为该申请材
料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
2017 年 08 月 26 日
及巨潮资讯网
公开发行可转换为股票的公司债券
《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
2017 年 09 月 16 日
及巨潮资讯网
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未
履行完毕的承诺事项
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√ 适用 □ 不适用
承诺期 履行
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间
限 情况
①关于股权分置改革后金诚公司所持股份的减持
承诺金诚公司目前所持有的非流通股股份自获得
上市流通权之日起，在 36 个月内不上市交易或者
转让；在上述禁售期满后，如果减持，每年通过证
券交易所挂牌出售其目前所持有股份的数量不超
过吉林敖东总股本的 2%，减持价格不低于 7.5 元。
②关于股权方案实施后公司增持股份的计划为了
保证吉林敖东药业集团股份有限公司长期、稳健的
自股权
发展，稳定市场预期，减少股权分置对二级市场的
分置改
扩容压力，积极稳妥推进股权分置改革，在吉林敖
革实施
敦化市金诚 东股权分置改革方案实施后 12 个月之内，金诚公 严格
股权分置改 2005 年 07 日 2005
股改承诺 实业有限责 司将通过证券交易所增持吉林敖东股份，增持比例 履行
革承诺 月 15 日 年8月3
任公司 不低于吉林敖东公司总股本的 5%，改革方案实施 承诺
日起至
后 36 个月内，持股比例达到吉林敖东总股本的
2020 年
25%。金诚公司于 2006 年 11 月 3 日已履行完成全
8月4日
部增持计划。针对上述增持计划，金诚公司做如下
承诺：ⅰ.金诚公司增持的吉林敖东股份，在增持
计划实施期间，及增持计划完成后 36 个月内不上
市交易或转让。ⅱ.在增持计划完成 36 个月后，如
果金诚公司减持吉林敖东股份，则每年通过证券交
易所挂牌交易出售所持股份的数量（包括原持有部
分和增持部分），不超过吉林敖东总股本的 2%,减
持价格不低于 7.5 元，并履行相关的信息披露义务。
收购报告书或权益变动报告
书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所
作承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承
诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应
公司股改承诺每年解除限售股份不超过公司总股本的 2%，公司大股东限售股份需至 2020 年 8 月 4 日
当详细说明未完成履行的具
能够全部流通，完成股改承诺。
体原因及下一步的工作计划
四、对 2017 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
□ 适用 √ 不适用
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五、证券投资情况
√适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
证券品 会计计 本期公允价值 会计核算 资金来
证券代码 证券简称 最初投资成本 期初账面价值 累计公允价 本期购买金额 本期出售金额 报告期损益 期末账面价值
种 量模式 变动损益 科目 源
值变动
境内外 公允价 交易性金 自有资
06837.HK 海通证券 86,652,955.08 -5,259,014.08 98,152,711.94 10,281,311.32 -5,502,427.05 81,393,941.00
股票 值计量 融资产 金
境内外 公允价 交易性金 自有资
601318 中国平安 45,909,599.48 121,602,846.00 126,400.52 297,767,594.80 414,674,014.50 36,401,676.47 46,036,000.00
股票 值计量 融资产 金
境内外 公允价 交易性金 自有资
600713 南京医药 29,744,171.55 221,994.45 29,744,171.55 216,097.18 29,966,166.00
股票 值计量 融资产 金
公允价 交易性金 自有资
债券 888880 标准券 11,100,000.00 500,000.00 8,389,500,000.00 8,380,540,260.05 1,407,183.18 11,100,000.00
值计量 融资产 金
公允价 交易性金 自有资
基金 270008 广发核心精选混合 2,891,322.71 9,699,612.80 1,325,228.19 1,325,228.19 11,024,840.99
值计量 融资产 金
境内外 公允价 交易性金 自有资
01508.HK 中国再保险 12,222,856.02 11,723,734.30 -1,253,552.55 -959,311.94 10,470,181.75
股票 值计量 融资产 金
境内外 公允价 交易性金 自有资
01658.HK 邮储银行 9,836,963.93 10,947,898.95 -261,380.70 10,347,300.71 12,840,261.28 234,389.53 9,575,583.23
股票 值计量 融资产 金
公允价 交易性金 自有资
基金 270006 广发策略优选混合 1,500,000.00 6,061,030.27 486,140.50 486,140.50 6,547,170.77
值计量 融资产 金
广发理财３号集合 公允价 交易性金 自有资
其他 871003 5,000,000.00 4,875,171.97 538,704.02 538,704.02 5,413,875.99
资产管理计划 值计量 融资产 金
公允价 交易性金 自有资
基金 070027 嘉实周期优选混合 1,980,099.51 3,918,616.93 421,761.20 421,761.20 4,340,378.13
值计量 融资产 金
期末持有的其他证券投资 22,086,699.49 -- 16,548,294.49 1,516,299.08 24,619,593.68 17,220,151.03 2,100,943.73 26,040,375.88 -- --
合计 228,924,667.77 -- 185,877,205.71 -2,137,419.37 0.00 8,850,131,372.68 8,835,555,998.18 36,670,385.01 241,908,513.74 -- --
证券投资审批董事会公告披露日期
证券投资审批股东会公告披露日期（如
有)
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公司持有的以公允价值计量的可供出售金融资产情况：
单位：元
本期公允
会计计 计入权益的累计 本期出 会计核算 资金
证券品种 证券代码 证券简称 最初投资成本 期初账面价值 价值变动 本期购买金额 报告期损益 期末账面价值
量模式 公允价值变动 售金额 科目 来源
损益
公允价 可供出售 自有
境内外股票 600881 亚泰集团 537,330,786.70 633,496,786.40 145,328,565.03 682,659,351.73
值计量 金融资产 资金
公允价 可供出售 自有
境内外股票 600833 第一医药 184,856,871.30 -2,660,972.10 184,856,871.30 596,042.58 182,195,899.20
值计量 金融资产 资金
美国生命治 公允价 可供出售 自有
境内外股票 VTL 13,009,000.00 649,024.33 168,121.43 720,869.55
疗公司 值计量 金融资产 资金
期末持有的其他证券投资 -- --
合计 142,835,714.36 184,856,871.30 - 596,042.58 865,576,120.48 -- --
735,196,658.00 - 634,145,810.73 -
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六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2017 年 07 月 01 日至 2017
电话沟通 个人 公司生产经营情况
年 9 月 30 日
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十、履行精准扶贫社会责任情况
1、三季度精准扶贫概要
公司积极落实党中央、国务院开展“精准扶贫，精准脱贫”的重大战略，因人因地施策，为贫困地区
群众创造和提供就业岗位。通过持续加大医药产业投资力度，实现自身发展辐射带动地方产业，带动边疆
贫穷少数民族地区增收致富。
2、上市公司三季度精准扶贫工作情况
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
其中：1.资金 万元 200
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
其中： 1.1 产业发展脱贫项目类型 —— 农林产业扶贫
1.3 产业发展脱贫项目投入金额 万元 200
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育脱贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
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3、后续精准扶贫计划
公司未来工作中将以高度的责任担当和创新思路持续开展精准扶贫工作，充分发挥产业
扶贫的重要作用，围绕医药产业引导农户从事相关的养殖、种植行业，以产业扶贫为主积极
开展科学扶贫工作，拓宽贫困群众致富增收渠道从而实现精准脱贫。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2017 年 09 月 30 日 单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,410,252,441.38 1,359,503,807.59
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 241,908,513.74 434,394,583.55
衍生金融资产
应收票据 291,760,481.07 395,680,650.29
应收账款 732,038,187.74 443,463,402.26
预付款项 38,213,835.37 12,082,779.12
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 44,333.33 2,259,489.10
应收股利 0.00
其他应收款 14,365,126.75 64,402,704.96
买入返售金融资产
存货 504,038,275.87 496,374,848.85
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 33,449,984.28 31,369,564.02
流动资产合计 3,266,071,179.53 3,239,531,829.74
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,261,576,120.48 1,030,495,810.73
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 14,562,452,352.70 13,451,099,425.55
投资性房地产 7,244,473.39 7,658,010.79
固定资产 2,076,112,805.95 2,128,179,586.32
在建工程 35,557,880.76 62,655,922.38
工程物资
固定资产清理
13
吉林敖东药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
生产性生物资产 1,435,434.82 1,262,234.91
油气资产
无形资产 289,978,008.26 321,810,280.41
开发支出 28,053,611.43 28,684,693.14
商誉
长期待摊费用 3,364,381.89 3,630,205.08
递延所得税资产 30,318,189.63 27,486,552.20
其他非流动资产 80,605,056.05 38,008,701.45
非流动资产合计 18,376,698,315.36 17,100,971,422.96
资产总计 21,642,769,494.89 20,340,503,252.70
流动负债：
短期借款 9,982,330.00 134,450,043.28
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 182,475,441.74 191,624,654.82
预收款项 92,335,454.82 82,360,831.55
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 62,354,531.53 227,701,800.06
应交税费 71,459,249.06 46,375,603.54
应付利息
应付股利 5,186.46 5,186.46
其他应付款 538,686,610.22 400,005,943.99
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 957,298,803.83 1,082,524,063.70
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
14
吉林敖东药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
永续债
长期应付款 15,260,000.00 21,260,000.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 375,908,524.72 335,338,172.23
递延所得税负债 39,925,172.66 27,346,504.65
其他非流动负债
非流动负债合计 431,093,697.38 383,944,676.88
负债合计 1,388,392,501.21 1,466,468,740.58
所有者权益：
股本 1,162,769,962.00 894,438,433.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,067,839,515.84 4,068,311,588.05
减：库存股
其他综合收益 760,768,738.94 492,990,747.67
专项储备
盈余公积 1,388,989,359.12 1,388,989,359.12
一般风险准备
未分配利润 12,627,334,746.95 11,794,415,365.75
归属于母公司所有者权益合计 20,007,702,322.85 18,639,145,493.59
少数股东权益 246,674,670.83 234,889,018.53
所有者权益合计 20,254,376,993.68 18,874,034,512.12
负债和所有者权益总计 21,642,769,494.89 20,340,503,252.70
法定代表人：李秀林 主管会计工作负责人：张淑媛 会计机构负责人：李强
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 809,708,899.45 692,920,671.79
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 113,609,414.00 140,236,646.12
衍生金融资产
应收票据 9,393,092.20 79,469,370.66
应收账款
预付款项
应收利息 44,333.33 1,272,105.33
应收股利
15
吉林敖东药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
其他应收款 21,515,635.97 110,935,004.26
存货 46,972,159.11
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 322,692.91
流动资产合计 954,271,374.95 1,072,128,650.18
非流动资产：
可供出售金融资产 1,261,179,640.48 1,030,495,810.73
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 17,040,193,481.99 15,872,796,989.43
投资性房地产 3,313,302.51 3,581,209.38
固定资产 13,769,476.97 22,495,449.67
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,132,525.11 16,199,795.75
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 7,010,233.02 8,379,529.46
其他非流动资产
非流动资产合计 18,331,598,660.08 16,953,948,784.42
资产总计 19,285,870,035.03 18,026,077,434.60
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 38,972,267.32 144,707,585.89
应交税费 406,319.21 91,921.64
应付利息
应付股利 0.06 0.06
其他应付款 315,545,461.01 5,535,374.90
划分为持有待售的负债
16
吉林敖东药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 354,924,047.60 150,334,882.49
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 2,220,000.00 2,220,000.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 34,398,122.24 35,446,021.30
递延所得税负债 37,727,317.99 25,281,811.01
其他非流动负债
非流动负债合计 74,345,440.23 62,947,832.31
负债合计 429,269,487.83 213,282,714.80
所有者权益：
股本 1,162,769,962.00 894,438,433.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,021,703,625.42 4,021,696,552.16
减：库存股
其他综合收益 747,435,113.28 486,975,742.54
专项储备
盈余公积 1,388,989,359.12 1,388,989,359.12
未分配利润 11,535,702,487.38 11,020,694,632.98
所有者权益合计 18,856,600,547.20 17,812,794,719.80
负债和所有者权益总计 19,285,870,035.03 18,026,077,434.60
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 761,604,036.61 638,012,056.96
其中：营业收入 761,604,036.61 638,012,056.96
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 671,787,512.00 545,417,839.04
17
吉林敖东药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
其中：营业成本 216,988,756.20 167,044,076.88
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 16,796,049.24 9,908,072.72
销售费用 374,166,278.09 301,348,807.42
管理费用 62,253,026.60 59,619,165.09
财务费用 -4,653,771.51 3,509,236.64
资产减值损失 6,237,173.38 3,988,480.29
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -11,328,131.64 6,788,694.44
投资收益（损失以“－”号填列） 366,504,121.80 357,922,961.14
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 331,656,355.58 344,162,437.97
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 444,992,514.77 457,305,873.50
加：营业外收入 22,626,488.99 7,250,130.78
其中：非流动资产处置利得 10,645,525.11 167,719.13
减：营业外支出 1,982,926.71 2,239,496.82
其中：非流动资产处置损失 1,859,971.42 753,860.30
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 465,636,077.05 462,316,507.46
减：所得税费用 15,739,050.56 17,660,948.43
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 449,897,026.49 444,655,559.03
归属于母公司所有者的净利润 458,350,663.01 443,410,413.45
少数股东损益 -8,453,636.52 1,245,145.58
六、其他综合收益的税后净额 168,641,633.81 90,641,239.45
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 168,641,639.48 90,641,239.45
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 168,641,639.48 90,641,239.45
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收
127,834,611.02 76,312,277.34
益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 41,690,132.11 15,476,429.89
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
18
吉林敖东药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
5.外币财务报表折算差额 -883,103.65 -1,147,467.78
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -5.67
七、综合收益总额 618,538,660.30 535,296,798.48
归属于母公司所有者的综合收益总额 626,992,302.49 534,051,652.90
归属于少数股东的综合收益总额 -8,453,642.19 1,245,145.58
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3942 0.3851
（二）稀释每股收益 0.3942 0.3851
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的
净利润为：0.00 元。
法定代表人：李秀林 主管会计工作负责人：张淑媛 会计机构负责人：李强
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
税金及附加 39,713.29
销售费用
管理费用 6,124,510.16 4,509,471.27
财务费用 -4,930,113.75 -835,209.67
资产减值损失 -2,295,685.95 37,370,471.82
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -15,723,704.61 5,158,832.28
投资收益（损失以“－”号填列） 350,508,971.48 340,557,255.78
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 324,464,455.80 338,387,437.95
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 335,846,843.12 304,671,354.64
加：营业外收入 22,813.97 43,751.89
其中：非流动资产处置利得 22,813.97
减：营业外支出 224,402.55 1,000,000.00
其中：非流动资产处置损失 224,398.27
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 335,645,254.54 303,715,106.53
减：所得税费用 -3,357,004.67 -8,109,735.05
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 339,002,259.21 311,824,841.58
五、其他综合收益的税后净额 166,951,450.90 90,575,096.79
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收
19
吉林敖东药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 166,951,450.90 90,575,096.79
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合
125,258,931.71 75,098,666.90
收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 41,692,519.19 15,476,429.89
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 505,953,710.11 402,399,938.37
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2915 0.2708
（二）稀释每股收益 0.2915 0.2708
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,987,236,637.44 1,854,942,618.80
其中：营业收入 1,987,236,637.44 1,854,942,618.80
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,724,181,510.69 1,544,738,708.42
其中：营业成本 602,173,635.18 525,517,788.08
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 43,522,319.17 28,586,924.84
销售费用 912,191,807.99 788,557,651.17
管理费用 161,516,849.60 175,412,012.34
财务费用 -7,461,771.97 12,420,692.74
资产减值损失 12,238,670.72 14,243,639.25
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 3,998,146.44 -7,975,663.84
投资收益（损失以“－”号填列） 1,106,495,302.10 1,010,020,497.70
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,022,864,587.51 990,820,370.82
汇兑收益（损失以“-”号填列）
20
吉林敖东药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,373,548,575.29 1,312,248,744.24
加：营业外收入 45,827,198.63 27,819,150.28
其中：非流动资产处置利得 10,716,895.99 543,648.32
减：营业外支出 4,542,709.22 3,642,295.42
其中：非流动资产处置损失 2,072,842.91 1,075,197.55
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,414,833,064.70 1,336,425,599.10
减：所得税费用 53,940,254.10 51,673,287.65
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,360,892,810.60 1,284,752,311.45
归属于母公司所有者的净利润 1,369,582,440.10 1,281,673,315.16
少数股东损益 -8,689,629.50 3,078,996.29
六、其他综合收益的税后净额 267,777,985.60 -260,739,943.44
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 267,777,991.27 -260,739,943.44
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 267,777,991.27 -260,739,943.44
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收
230,085,640.68 -233,079,944.52
益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 34,929,486.32 -28,538,101.78
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 2,762,864.27 878,102.86
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -5.67
七、综合收益总额 1,628,670,796.20 1,024,012,368.01
归属于母公司所有者的综合收益总额 1,637,360,431.37 1,020,933,371.72
归属于少数股东的综合收益总额 -8,689,635.17 3,078,996.29
八、每股收益：
（一）基本每股收益 1.1779 1.1132
（二）稀释每股收益 1.1779 1.1132
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的
净利润为：0.00 元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
21
吉林敖东药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
税金及附加 152,096.62 25,133.05
销售费用
管理费用 16,908,883.10 12,879,001.36
财务费用 -6,310,591.48 -11,341,853.32
资产减值损失 -4,847,153.52 38,023,634.44
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 5,064,000.97 -4,042,867.98
投资收益（损失以“－”号填列） 1,054,786,790.70 974,775,538.71
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,001,191,671.18 972,170,633.84
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,053,947,556.95 931,146,755.20
加：营业外收入 171,981.89 161,899.89
其中：非流动资产处置利得 23,135.31
减：营业外支出 277,779.92 1,324,675.95
其中：非流动资产处置损失 266,825.64
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,053,841,758.92 929,983,979.14
减：所得税费用 2,170,845.62 -11,524,401.80
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,051,670,913.30 941,508,380.94
五、其他综合收益的税后净额 260,459,370.74 -257,908,809.13
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 260,459,370.74 -257,908,809.13
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收
225,527,497.34 -229,370,707.35
益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 34,931,873.40 -28,538,101.78
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 1,312,130,284.04 683,599,571.81
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.9045 0.8178
（二）稀释每股收益 0.9045 0.8178
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,938,380,902.43 1,592,272,523.45
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吉林敖东药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 133,793,499.92 114,479,187.03
经营活动现金流入小计 2,072,174,402.35 1,706,751,710.48
购买商品、接受劳务支付的现金 531,886,979.36 405,855,058.17
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 351,271,490.37 153,896,282.30
支付的各项税费 377,946,833.17 320,761,421.74
支付其他与经营活动有关的现金 666,908,252.86 625,540,841.88
经营活动现金流出小计 1,928,013,555.76 1,506,053,604.09
经营活动产生的现金流量净额 144,160,846.59 200,698,106.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 9,823,183,062.25 4,084,516,227.53
取得投资收益收到的现金 465,183,211.69 1,026,712,723.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 36,131,006.76 1,950,732.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 63,000.00
投资活动现金流入小计 10,324,560,280.70 5,113,179,683.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 51,207,450.32 114,074,292.70
投资支付的现金 9,988,446,978.93 4,350,176,265.82
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 2,168,240.73
支付其他与投资活动有关的现金 63,000.00
投资活动现金流出小计 10,039,717,429.25 4,466,418,799.25
投资活动产生的现金流量净额 284,842,851.45 646,760,884.12
三、筹资活动产生的现金流量：
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吉林敖东药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
吸收投资收到的现金 20,000,000.00 50,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 20,000,000.00 50,000,000.00
取得借款收到的现金 679,403,693.57 1,007,644,878.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 35,937.75
筹资活动现金流入小计 699,403,693.57 1,057,680,815.75
偿还债务支付的现金 809,871,406.85 2,006,440,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 270,550,215.24 287,821,191.71
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 499,999,097.65
筹资活动现金流出小计 1,080,421,622.09 2,794,260,289.36
筹资活动产生的现金流量净额 -381,017,928.52 -1,736,579,473.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,762,864.27 878,102.86
五、现金及现金等价物净增加额 50,748,633.79 -888,242,380.24
加：期初现金及现金等价物余额 1,359,503,807.59 1,849,884,928.42
六、期末现金及现金等价物余额 1,410,252,441.38 961,642,548.18
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 452,196,903.36 316,743,174.21
经营活动现金流入小计 452,196,903.36 316,743,174.21
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 104,105,306.05 12,019,237.42
支付的各项税费 12,863,351.52 7,388,066.31
支付其他与经营活动有关的现金 42,080,063.98 175,452,173.46
经营活动现金流出小计 159,048,721.55 194,859,477.19
经营活动产生的现金流量净额 293,148,181.81 121,883,697.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 8,904,837,882.87 3,676,618,326.61
取得投资收益收到的现金 451,256,543.56 1,003,209,345.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 702,723.55 233.95
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 63,000.00
投资活动现金流入小计 9,356,860,149.98 4,679,827,906.45
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 49,868.79 181,156.00
投资支付的现金 9,264,775,705.44 4,679,532,901.85
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吉林敖东药业集团股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 63,000.00
投资活动现金流出小计 9,264,888,574.23 4,679,714,057.85
投资活动产生的现金流量净额 91,971,575.75 113,848.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 35,937.75
筹资活动现金流入小计 35,937.75
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 268,331,529.90 259,691,531.58
支付其他与筹资活动有关的现金 499,999,097.65
筹资活动现金流出小计 268,331,529.90 759,690,629.23
筹资活动产生的现金流量净额 -268,331,529.90 -759,654,691.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 116,788,227.66 -637,657,145.86
加：期初现金及现金等价物余额 692,920,671.79 1,016,295,695.87
六、期末现金及现金等价物余额 809,708,899.45 378,638,550.01
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
吉林敖东药业集团股份有限公司董事会
2017 年 10 月 28 日
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