吉林敖东药业集团股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司董事长李秀林先生、总经理朱雁先生、财务总监张淑媛女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 5,647,909,179.85 5,638,499,597.20 0.17
所有者权益（或股东权益） 4,699,916,862.05 4,608,095,266.29 1.99
每股净资产 8.1972 8.0370 1.99
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 41,268,648.59 -85.45
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0720 -85.45
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 161,901,079.97 669,951,976.64 -76.64
基本每股收益 0.2824 1.1685 -76.63
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 1.1403 -
稀释每股收益 0.2824 1.1685 -76.63
净资产收益率% 3.44 14.25 -15.56
扣除非经常性损益后的净资产收益率% 3.06 13.91 -15.95
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -251,974.61
计入当期损益的政府补助 24,628,483.24
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债产生的公允价值变动损益 -4,991,450.03
除上述各项之外的其他营业外收支净额 498,316.09
所得税费用影响数 -2,982,506.20
归属于少数股东的税后非经常性损益影响数 -768,617.37
合 计 16,132,251.12
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 125,199
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
广发证券股份有限公司 24,273,866 人民币普通股
中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金 23,889,331 人民币普通股
中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金 23,212,040 人民币普通股
延边国有资产经营总公司 19,441,061 人民币普通股
中国工商银行－南方稳健成长贰号证券投资基金 17,796,970 人民币普通股
中国工商银行－南方稳健成长证券投资基金 16,656,635 人民币普通股
中国工商银行－南方隆元产业主题股票型证券投资基金 13,893,347 人民币普通股
敦化市金诚实业有限责任公司 10,235,160 人民币普通股
中国工商银行－融通深证100指数证券投资基金 4,584,796 人民币普通股
华夏成长证券投资基金 4,484,050 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金较上年度期末增长290.08%，主要是本期收到广发证券股份有限公司分配的现金股利所致；2、交易性金融资产较上年度期末增长81.33%，主要是本期增加股票投资所致；3、应收账款较上年度期末增长33.28%，主要是本期应收的医药货款增加所致；4、预付款项较上年度期末增长30.59%，主要是本期预付的医药原料款增加所致；5、其他流动资产较上年度期末增长37.05%，主要是本期控股子公司吉林敖东延边药业股份有限公司支付全年度保险费用及维修费用所致；6、在建工程较上年度期末增长32.96%，主要是本期控股子公司吉林敖东洮南药业股份有限公司增加医药生产车间投入所致；7、开发支出较上年度期末增长32.88%，主要是本期增加医药开发支出所致；8、长期待摊费用较上年度期末下降31.03%，主要是本期待摊的仓库租金摊销减少所致；9、短期借款较上年度期末下降69.37%，主要是本期归还的银行借款较多所致；10、应付票据较上年度期末增长1906.37%，主要是本期控股子公司吉林敖东医药有限责任公司为购入货物签发20,000,000.00元商业承兑汇票所致；11、预收款项较上年度期末增长106.88%，主要是本期预收的医药销售款增加所致；12、应付职工薪酬较上年度期末下降63.04%，主要是本期支付上年计提的奖金款所致；13、应交税费较上年度期末下降31.65%，主要是本期期末较上年度期末应付的企业所得税较少所致；14、应付利息较上年度期末增加940,000.00元，主要是本期计提的应付银行贷款利息增加所致；15、其他流动负债较上年度期末增长242657.35%，主要是控股子公司本期计提的销售费用增加所致；16、长期借款较上年度期末减少10,000,000.00元，主要是控股子公司延边公路建股份有限公司本期归还银行贷款所致；17、专项应付款较上年度期末增长57.52%，主要是所属控股三级子公司吉林敖东恒源药业股份有限公司本期增加中小企业技术创新资金所致；18、递延所得税负债较上年度期末下降46.38%，主要是子公司吉林敖东延边药业股份有限公司的交易性金融资产暂时性差异减少所致；19、资本公积较上年度期末下降57.05%，主要是本期参股公司广发证券股份有限公司可供出售金融资产公允价值变动影响及可供出售金融资产出售转出所致；20、财务费用较上年同期下降60.74%，主要是本期支付的银行贷款利息较少所致；21、资产减值损失较上年同期增长381.59%，主要是本期按照账龄计提的应收款项坏账准备增加所致；22、公允价值变动收益较上年同期下降211.82%，主要是本期持有的金融资产公允价值变动影响所致；23、投资收益较上年同期下降61.88%，主要是参股公司广发证券股份有限公司本报告期业绩较上年同期下降所致；24、营业外收入较上年同期增长486.71%，主要是控股子公司收取的政府补助较上年同期增加所致；25、所得税费用较上年同期增长69.12%，主要是控股子公司吉林敖东延边药业股份有限公司上年同期取得较大数额的国有设备抵免企业所得税所致；26、归属于母公司所有者的净利润较上年同期下降59.90%，主要是参股公司广发证券股份有限公司本报告期业绩较上年同期下降所致；27、经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降85.45%，主要是各控股子公司本期购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加所致；28、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长882.31%，主要是本期收到广发证券股份有限公司分配的现金股利所致；29、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长33.87%，主要是本期归还的银行借款比上年同期减少所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
公司第一大股东敦化市金诚实业有限责任公司严格履行在股权分置改革中所做承诺。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
经初步测算，预计公司2008年1月-12月份净利润与去年同期相比下降50%-70%。主要原因系广发证券股份有限公司受证券市场影响利润同比下降，使公司投资收益较去年同期下降。由于广发证券股份有限公司的经营受市场影响较大，本公司上述预测时间较长，所以存在不确定性，如果实际数据与预测存在差异，公司将及时披露修正公告。
3.5 其他需说明的重大事项
公司参股通钢集团敦化塔东矿业有限责任公司开发的塔东铁矿项目，目前已获得国家环境保护部同意建设的批复，已经中国冶金矿山企业协会专家组审查一致同意通过资源开发利用方案、已获得国土资源部划定矿区范围批复、已通过土地复垦方案，其他手续正在积极办理中。
3.5.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额（元） 持有数量（股） 期末账面值 占期末证券总投资比例(%） 报告期损益
1 股 票 000776 S延边路 3,162,284.84 1,111,016.00 11,721,218.80 31.36 0.00
2 股 票 000878 云南铜业 8,312,825.30 616,265.00 7,962,143.80 21.30 -350,681.50
3 股 票 601398 工商银行 9,949,084.86 1,631,899.00 7,098,760.65 18.99 -2,850,324.21
4 股 票 600030 中信证券 3,839,408.36 200,381.00 4,961,433.56 13.27 1,122,025.20
5 基 金 270008 广发核心基金 2,891,322.71 2,891,322.71 2,850,844.19 7.63 -40,478.52
6 基 金 270006 广发优选基金 1,500,000.00 2,107,931.88 2,780,783.74 7.44 -2,871,991.00
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - -2,853,514.97
合计 29,654,926.07 - 37,375,184.74 100.00 -7,844,965.00
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
000776 S延边路 155,964,114.06 46.16% 158,503,088.99 6,126,206.82 4,633,247.19
合计 155,964,114.06 - 158,503,088.99 6,126,206.82 4,633,247.19
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年07月01日－09月30日 - 电话沟通 社会公众投资者 公司生产经营情况、投资情况
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 657,672,508.42 539,926,848.60 168,600,657.12 2,700,269.36
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 37,375,184.74 31,743,556.81 20,611,922.14 14,959,147.40
应收票据 107,784,873.52 17,497,305.21 94,344,295.15 2,224,407.36
应收账款 323,457,385.38 11,493,854.14 242,688,648.04 11,996,118.31
预付款项 40,113,406.08 30,715,984.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 2,360,000.00 2,360,000.00
其他应收款 118,477,161.88 121,031,537.42 98,515,237.13 76,229,119.77
买入返售金融资产
存货 162,700,574.64 158,309,003.47
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 972,455.54 709,552.60
流动资产合计 1,448,553,550.20 724,053,102.18 814,495,300.40 110,469,062.20
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,116,074,951.13 3,774,680,312.19 3,697,188,834.38 4,358,724,695.44
投资性房地产
固定资产 823,640,786.76 11,572,091.48 864,808,688.62 12,052,239.30
在建工程 24,377,493.01 18,334,032.36
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 13,788,953.04 15,006,036.21
油气资产
无形资产 108,568,952.49 408,333.57 119,969,487.12 483,333.54
开发支出 18,777,617.72 14,130,734.31
商誉 77,024,587.18 77,024,587.18
长期待摊费用 833,333.42 1,208,333.36
递延所得税资产 16,268,954.90 16,333,563.26
其他非流动资产
非流动资产合计 4,199,355,629.65 3,786,660,737.24 4,824,004,296.80 4,371,260,268.28
资产总计 5,647,909,179.85 4,510,713,839.42 5,638,499,597.20 4,481,729,330.48
流动负债：
短期借款 58,300,000.00 190,360,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 21,910,554.44 1,092,052.09
应付账款 56,928,113.76 2,417,637.66 67,130,258.99 2,417,637.66
预收款项 66,709,870.31 32,246,253.60
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 11,157,789.22 5,802,311.33 30,187,175.91 22,553,469.05
应交税费 13,302,878.47 -303,034.11 19,462,268.24 -433,478.43
应付股利 145,186.40 145,186.40
应付利息 940,000.00
其他应付款 196,513,644.13 39,026,373.93 213,757,892.69 80,551,569.71
递延收益 156,854,565.08 100,995,428.48 160,091,054.85 103,806,256.98
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 58,549,188.69 24,118.40
流动负债合计 641,311,790.50 147,938,717.29 714,496,261.17 208,895,454.97
非流动负债：
长期借款 10,000,000.00
应付债券
长期应付款 19,040,000.00 19,040,000.00
专项应付款 724,569.00 460,000.00
预计负债
递延所得税负债 505,045.27 941,915.70
其他非流动负债
非流动负债合计 20,269,614.27 30,441,915.70
负债合计 661,581,404.77 147,938,717.29 744,938,176.87 208,895,454.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 573,357,970.00 573,357,970.00 573,357,970.00 573,357,970.00
资本公积 434,265,565.28 403,221,812.32 1,011,122,231.44 979,859,233.57
减：库存股
盈余公积 382,853,921.65 382,853,921.65 382,853,921.65 382,853,921.65
一般风险准备
未分配利润 3,309,439,405.12 3,003,341,418.16 2,640,761,143.20 2,336,762,750.29
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 4,699,916,862.05 4,362,775,122.13 4,608,095,266.29 4,272,833,875.51
少数股东权益 286,410,913.03 285,466,154.04
所有者权益合计 4,986,327,775.08 4,362,775,122.13 4,893,561,420.33 4,272,833,875.51
负债和所有者权益总计 5,647,909,179.85 4,510,713,839.42 5,638,499,597.20 4,481,729,330.48
单位负责人：李秀林 主管会计工作负责人：张淑媛 会计机构负责人：李强
4.2 本报告期利润表
编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 204,580,338.95 195,179,721.62
其中：营业收入 204,580,338.95 195,179,721.62
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 213,319,233.93 2,987,697.88 184,592,478.96 8,161,197.22
其中：营业成本 75,820,494.12 64,672,401.14
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,334,751.87 3,318,654.67
销售费用 102,806,172.88 79,712,526.34
管理费用 29,163,752.32 2,987,697.88 26,852,627.45 2,082,478.67
财务费用 2,204,648.79 10,036,269.36 6,078,718.55
资产减值损失 -10,586.05
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） 1,669,402.62 2,192,825.01 1,263,038.32 -597,732.80
投资收益（损失以"-"号填列） 153,824,299.68 153,852,627.74 688,955,816.32 688,955,816.32
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 157,183,368.01 157,183,368.01 687,286,146.37 687,286,146.37
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 146,754,807.32 153,057,754.87 700,806,097.30 680,196,886.30
加：营业外收入 23,530,521.11 1,476,916.88 20,072.95
减：营业外支出 1,430,035.38 1,054,015.00 1,712,141.05 1,228,400.00
其中：非流动资产处置损失 86,666.08 239,773.66 513,830.43
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 168,855,293.05 152,003,739.87 700,570,873.13 678,988,559.25
减：所得税费用 3,341,245.37 3,239,140.99
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 165,514,047.68 152,003,739.87 697,331,732.14 678,988,559.25
归属于母公司所有者的净利润 161,901,079.97 152,003,739.87 692,985,695.14 678,988,559.25
少数股东损益 3,612,967.71 4,346,037.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2824 0.2651 1.2086 1.1842
（二）稀释每股收益 0.2824 0.2651 1.2086 1.1842
单位负责人：李秀林 主管会计工作负责人：张淑媛 会计机构负责人：李强
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 671,702,331.71 1,924,868.73 580,858,307.55 40,000.00
其中：营业收入 671,702,331.71 1,924,868.73 580,858,307.55 40,000.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 621,413,146.86 12,624,500.05 531,020,191.92 22,705,667.88
其中：营业成本 244,882,864.50 193,611,942.66 2,200.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 10,170,260.65 105,867.78 8,930,763.29
销售费用 263,064,900.76 223,143,234.62
管理费用 86,641,681.41 9,096,882.68 76,268,364.60 6,201,102.94
财务费用 12,053,087.48 2,248,430.87 30,699,617.08 17,431,908.29
资产减值损失 4,600,352.06 1,173,318.72 -1,633,730.33 -929,543.35
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -4,991,450.03 -2,078,980.51 4,463,661.79 857,387.00
投资收益（损失以"-"号填列） 622,040,122.88 680,453,431.82 1,631,655,196.03 1,631,655,196.03
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 624,806,269.50 624,806,269.50 1,629,982,727.86 1,629,982,727.86
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 667,337,857.70 667,674,819.99 1,685,956,973.45 1,609,846,915.15
加：营业外收入 30,855,479.23 68,356.80 5,259,101.68 20,072.95
减：营业外支出 5,980,654.51 1,164,508.92 6,854,758.90 3,420,207.06
其中：非流动资产处置损失 4,193,050.17 8,243.92 1,979,428.76 513,830.43
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 692,212,682.42 666,578,667.87 1,684,361,316.23 1,606,446,781.04
减：所得税费用 9,763,274.57 5,773,122.91 218,267.96
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 682,449,407.85 666,578,667.87 1,678,588,193.32 1,606,228,513.08
归属于母公司所有者的净利润 669,951,976.64 666,578,667.87 1,670,760,476.98 1,606,228,513.08
少数股东损益 12,497,431.21 7,827,716.34
六、每股收益：
（一）基本每股收益 1.1685 1.1626 2.9140 2.8014
（二）稀释每股收益 1.1685 1.1626 2.9140 2.8014
单位负责人：李秀林 主管会计工作负责人：张淑媛 会计机构负责人：李强
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 621,109,887.20 739,349,895.97
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额 1,860,808.17 1,860,808.17
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 697,770.44 462,122.44
收到其他与经营活动有关的现金 186,983,860.59 192,695,859.88 156,279,812.61 430,053,032.05
经营活动现金流入小计 808,791,518.23 192,695,859.88 897,952,639.19 431,913,840.22
购买商品、接受劳务支付的现金 312,736,712.92 183,618,382.36
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 66,155,835.33 8,386,382.47 64,799,001.12 1,251,108.00
支付的各项税费 121,065,289.86 11,804,433.41 108,254,684.73 1,489,963.75
支付其他与经营活动有关的现金 267,565,031.53 244,926,882.38 257,554,438.69 250,909,080.35
经营活动现金流出小计 767,522,869.64 265,117,698.26 614,226,506.90 253,650,152.10
经营活动产生的现金流量净额 41,268,648.59 -72,421,838.38 283,726,132.29 178,263,688.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 62,185,750.82 62,185,750.82
取得投资收益收到的现金 773,497,231.50 773,497,231.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 7,708,764.20 400.00 2,157,600.75
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 843,391,746.52 835,683,382.32 2,157,600.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 18,162,539.47 22,972.00 21,476,500.41 10,180.00
投资支付的现金 225,073,978.42 225,073,978.42 57,100,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,322,248.06
投资活动现金流出小计 245,558,765.95 225,096,950.42 78,576,500.41 10,180.00
投资活动产生的现金流量净额 597,832,980.57 610,586,431.90 -76,418,899.66 -10,180.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 172,630,000.00 110,000,000.00 367,030,000.00 217,200,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,961,013.70 11,985.72 2,508,720.43
筹资活动现金流入小计 175,591,013.70 110,011,985.72 369,538,720.43 217,200,000.00
偿还债务支付的现金 314,698,616.66 110,000,000.00 563,840,000.00 380,710,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,922,174.90 950,000.00 32,580,882.88 15,291,362.88
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1,398,600.00 3,708,140.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 325,620,791.56 110,950,000.00 596,420,882.88 396,001,362.88
筹资活动产生的现金流量净额 -150,029,777.86 -938,014.28 -226,882,162.45 -178,801,362.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 489,071,851.30 537,226,579.24 -19,574,929.82 -547,854.76
加：期初现金及现金等价物余额 168,600,657.12 2,700,269.36 157,661,946.21 8,122,217.97
六、期末现金及现金等价物余额 657,672,508.42 539,926,848.60 138,087,016.39 7,574,363.21
单位负责人：李秀林 主管会计工作负责人：张淑媛 会计机构负责人：李强
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
吉林敖东药业集团股份有限公司董事会
董事长：李秀林
二○○八年十月二十四日
