吉林敖东药业集团股份有限公司2001年度报告 JiLin AoDong Medicine Industry Croups Co. ,Ltd 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本公司董事杨米莎因事未能出席本次会议，特委托李秀林董事行使表决权；董事石卫东因事未能出席本次会议，委托郭荣董事行使表决权。 中鸿信建元会计师事务所有限责任公司为本公司出具了无保留意见和解释性说明的审计报告 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务会计报告 十一、备查文件目录 一、公司简介 1、公司法定中文名称：吉林敖东药业集团股份有限公司 中文缩写:吉林敖东 公司法定英文名称：JiLin AoDong Medicine Industry Croups Co. ,Ltd 2、公司法定代表人： 李秀林先生 3、公司董事会秘书: 郭荣 先生 证券事务代表： 李利平 先生 联系地址： 吉林省敦化市胜利南大街88 号 电话： 0433－6224462 0433－6238973 传真： 0433－6224462 电子信箱： dhadmsb4@public.yj.jl.cn 4、公司注册地址：吉林省敦化市胜利南大街88 号 公司办公地址：吉林省敦化市胜利南大街88 号 公司邮政编码：133700 公司国际互联网网址：http://www.jlaod.com 5、公司选定的信息披露报纸：证券时报 刊登公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会办公室 电话：0433－6238973 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：吉林敖东 股票代码：000623 7、公司首次注册或变更登记日期：1993 年3 月20 日 地点：吉林省敦化市胜利南大街88 号 企业法人营业执照注册号：2200001030009 税务登记号码：222403243805786 公司聘请的会计师事务所名称：中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 办公地址：中国北京 二、会计数据和业务数据摘要 1、利润总额: 95,704,788.22元 净利润： 76,168,492.05元 扣除非经常性损益后的净利润： 60,313,677.30元 主营业务利润： 218,852,872.84元 其他业务利润： ,939,219.72元 营业利润： 66,330,175.02元 投资收益： 15,739,798.45元 补贴收入： 2,025,000.00元 营业外收支净额： 11,609,814.75元 经营活动产生的现金流量净额： 138,761,307.59元 现金及现金等价物净增加额： -22,640,701.93元 注："扣除非经常性损益后的净利润"中扣除项目及金额： ⑴ 补贴收入：2，025，000.00 元 ⑵ 营业外收支净额：11，609，814.75 元 ⑶ 转让洮南公司股份收益：2，220，000.00 元 2、前三年主要会计数据和指标 二00一年度 二000年度 调整前 主营业务收入： 359,634,498.75 314,183,034.49 净利润： 76,168,492.05 82,616,342.17 总资产： 1,552,166,324.92 1,432,667,801.46 股东权益： 1,144,277,089.01 1,074,743,940.83 每股收益(摊薄)： 0.326 0.354 每股收益（加权）： 0.326 0.428 每股净资产： 4.90 4.60 调整后每股净资产： 4.84 4.44 每股经营活动产生 的现金流量净额： 0.594 0.33 净资产收益率（摊薄）％： 6.66 7.69 净资产收益率（加权）％： 6.66 10.61 扣除非常性损益 后每股收益（摊薄）: 0.258 0.338 二000年度 九九年度 调整后 主营业务收入： 314,183,034.49 385,555,236.98 净利润： 81,070,849.48 100,381,079.93 总资产： 1,426,072,926.42 1,162,694,759.76 股东权益： 1,068,108,596.96 667,845,010.62 每股收益(摊薄)： 0.346 0.513 每股收益（加权）： 0.420 0.513 每股净资产： 4.57 3.42 调整后每股净资产： 4.51 3.30 每股经营活动产生 的现金流量净额： 0.56 净资产收益率（摊薄）％： 7.59 15.02 净资产收益率（加权）％： 10.50 15.02 扣除非常性损益 后每股收益（摊薄）: 0.330 0.475 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的通知要求，计算的利润数据： 项目 报告期利润 净资产收益率％ 每股收益 摊薄 加权 摊薄 加权 主营业利润 218,852,872.84 19.12 20.13 0.937 0.937 营业利润 66,330,175.02 5.79 6.82 0.284 0.284 净利润 76,168,492.05 6.66 7.61 0.326 0.326 扣除非经常损益 后的净利润 60,313,677.30 5.27 6.05 0.258 0.258 3、主要产品产量 主要产品 单位 二00一年 二000年 一九九九年 安神补脑液 盒 22,618,600 10,384,230 21,069,894 利脑心 盒 2,446,800 1,903,400 2,332,340 鹿胎颗粒 盒 335,160 296,420 血府逐瘀 盒 3,559,920 2,353,720 1,883,393 BP素 支 353,860 1,045,066 鹿茸 kg 1,867 1,874 1,881 4、主要产品销售情况 金额单位：万元 二00一年 二000年 品名 单位 销售量 销售额 销售量 销售额 安神补脑液 盒 16,795,571 20,314 15,676,085 16,736 利脑心 盒 1,909,636 2,904 2,264,223 3,467 鹿胎颗粒 盒 315,065 716 253,837 511 血府逐瘀 盒 2,655,148 4,695 2,102,285 3,329 BP素 支 753,780 2,621 790,727 2,566 鹿茸 Kg 1,867 597 1,874 622 一九九九年 品名 销售量 销售额 安神补脑液 20,416,732 22,610 利脑心 2,570,754 3,991 鹿胎颗粒 血府逐瘀 1,624,443 3,150 BP素 鹿茸 1,884 627 5、股东权益变动情况（ 单位：万元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 合计 期初数 23,366 53,235 10,956 2,130 19,253 106,810 本期增加 1,264 422 7,617 8,881 本期减少 1,264 1,264 期末数 23,366 53,235 12,220 2,552 25,606 114,427 三、股本变动及股东情况 ㈠股本变动情况 1、股份变动情况表（单位数量：股） 本次变动增减（＋－） 本次变动前 配 送股 公积金 其它 小计 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 71,162,000 境内法人持有股份 10,998,000 外资法人持有股份 其他： 2、募集法人股 26,208,000 3、优先股或其他 其中：转配股 14,567,800 -14,567,800 未上市流通股份合计 122,935,800 -14,567,800 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 110,728,800 +14,567,800 其中：高管人员持股 353,378 已上市流通股份合计 110,728,800 +14,567,800 三、股份总数 233,664,600 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 71,162,000 境内法人持有股份 10,998,000 外资法人持有股份 其他： 2、募集法人股 26,208,000 3、优先股或其他 其中：转配股 0 未上市流通股份合计 108,368,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 125,296,600 其中：高管人员持股 353,378 已上市流通股份合计 125,296,600 三、股份总数 233,664,600 期末流通股份比期初增加,是因公司2001 年4 月5 日转配股流通所至。共增加1,456.78万股。 2、股票发行与上市情况 股票种类 发行日期 发行价格 发行数量 上市日期 A股配股 2000.8.29-9.11日 10元/股 3819.66万股 2000.9.26 股票种类 获准上市交易量 交易终止日 A股配股 2555.28万股 注：2000 年9 月26 日获准流通2555.28 万股，2001 年4 月5 日转配股所配股份336.18万股获准流通，其余国有股所配928.2 万股暂未流通。 3、报告期内股份变动情况 报告期内公司总股本没有变动，因2001 年4 月5 日公司14，567，800 股转配股获准流通，所以流通股份相应增加而未流通股份相应减少。 4、公司没有内部职工股。 ㈡股东情况 1、报告期末股东总数 股东总数为57，830户。 2、公司前10名股东情况 序 本期末持股 本期持股增 持股占总股 号 股东名称 数（股） 减情况（+、 本比例（％） -） 1 延边朝鲜族自治州国有资 71,162,000 30.45 产管理局 2 吉林敖东药业集团股份有 24,258,000 10.38 限公司工会委员会 3 广发证券股份有限公司 11,653,300 -2,278,963 4.99 4 吉林省信托投资公司 10,998,000 4.71 5 景福证券投资基金 2,956,861 +2,030,263 1.27 6 延边永嘉经贸有限公司 1,950,000 0.83 7 景宏证券投资基金 1,149,608 +1,149,608 0.49 8 唐成勇 406,544 +406,544 0.17 9 王玉芳 350,026 +350,026 0.15 10 李庚仁 344,721 +344,721 0.147 序 持有股份的质 号 股东名称 押或冻结情况 股份性质 1 延边朝鲜族自治州国有资 无 国有股 产管理局 2 吉林敖东药业集团股份有 无 法人股 限公司工会委员会 3 广发证券股份有限公司 无 流通股 4 吉林省信托投资公司 无 法人股 5 景福证券投资基金 不祥 流通股 6 延边永嘉经贸有限公司 无 法人股 7 景宏证券投资基金 不祥 流通股 8 唐成勇 不详 流通股 9 王玉芳 不详 流通股 10 李庚仁 不详 流通股 说明：① 第5.7 名股东归大成基金管理，公司认定有关联关系。 ② 其他股东之间没有关联关系。 3、公司控股股东 公司控股股东为延边朝鲜族自治州国有资产管理局，系国家机关。地址为吉林省延吉市解放路94 号。局长为张彤彪。 4、其他持股10％以上的法人股东情况 吉林敖东药业集团股份有限公司工会委员会是公司的第2 大股东，工会委员会系社团法人。其所持股份为公司职工持股会所有。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ㈠基本情况 1、董事、监事、高级管理人员 姓名 性别 职务 任期起止日期 年龄 李秀林 男 董事长 1999年4月--2002年4月 48岁 朱 雁 男 副董事长兼总经理 1999年4月--2002年4月 46岁 吴德战 男 董事 1999年4月--2002年4月 46岁 石卫东 男 董事 1999年4月--2002年4月 59岁 李利平 男 董事兼副总经理 1999年4月--2002年4月 46岁 关德状 男 董事兼副总经理 1999年4月--2002年4月 47岁 苏秀芬 女 董事 1999年4月--2002年4月 49岁 郭 荣 男 董事 1999年4月--2002年4月 54岁 杨米莎 女 董事 1999年4月--2002年4月 47岁 郭淑芹 女 董事兼常务副总 1999年4月--2002年4月 37岁 刘德胜 男 董事兼副总经理 1999年4月--2002年4月 40岁 郭仁堂 男 监事长 1999年4月--2002年4月 50岁 许昌奎 男 副监事长 1999年4月--2002年4月 39岁 卢成才 男 监事 1999年4月--2002年4月 37岁 李忠国 男 监事 1999年4月--2002年4月 39岁 冯 波 女 监事 1999年4月--2002年4月 38岁 卢 钧 男 副总经理 1999年4月--2002年4月 33岁 徐伟林 男 副总经理 1999年4月--2002年4月 50岁 解钧秀 男 副总经理 1999年4月--2002年4月 40岁 王 坤 女 总经理助理 1999年4月--2002年4月 31岁 许加胜 男 总经理助理 1999年4月--2002年4月 40岁 姓名 年初年末持股数 股东单位任职 李秀林 70,980 朱 雁 35,490 吴德战 35,490 石卫东 0 李利平 35,490 关德状 35,490 苏秀芬 17,745 郭 荣 17,745 杨米莎 0 郭淑芹 17,745 刘德胜 9,126 郭仁堂 17,745 许昌奎 0 处长 卢成才 3,549 李忠国 0 冯 波 0 卢 钧 0 徐伟林 47,911 解钧秀 5,323 王 坤 0 许加胜 0 （二）年度报酬情况（单位：元） 姓名 基本工资 李秀林 36,000 朱 雁 36,000 李利平 20,400 关德状 20,400 苏秀芬 20,400 郭 荣 20,400 郭淑芹 20,400 刘德胜 20,400 郭仁堂 21,600 卢成才 8,400 李忠国 8,400 冯 波 8,400 卢 钧 20,400 徐伟林 20,400 解钧秀 20,400 王 坤 16,800 许加胜 16,800 年度报酬数额区间： 数额区间 人数 30,000.00元以上 2人 20,000.00-30,000.00元 10人 7,000-20,000.00元 5人 注：未在本公司领取报酬的董事、监事有：吴德战、石卫东、杨米莎、许昌奎。吴德战在吉林省长白鹿业股份有限公司领取报酬；石卫东在吉林省信托投资公司领取报酬；杨米莎在广发证券股份有限公司领取报酬；许昌奎在延边朝鲜族自治州国有资产管理局领取报酬。 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 公司报告期内没有离任的董事、监事、高级管理人员。 （四）公司员工情况 截止2001 年12 月31 日,公司在册员工2214 名,其中35 岁以下员工约占总人数的86.18％。427 人具有中高专以上文化程度，占员工总数的19.3％（其中：160 人具有大专学历，50人具有大学本科学历，1 人具有硕士、博士学位）；具有中高级职称的有87 人，占员工总数的4％；有离退休职工237 人。 专业构成如下： 类别 人数 比例 生产人员 1539 70％ 销售人员 229 10％ 技术人员 57 3％ 财务人员 32 1％ 行政人员 138 6％ 其他人员 219 10％ 合计 2214 100％ 控股子公司吉林敖东药业集团延吉股份有限公司员工情况 截止2001 年12 月31 日,吉林敖东药业集团延吉股份有限公司在册员工732 名,其中35 岁以下员工约占总人数的30％。193 人具有中高专以上文化程度，占员工总数的26.4％（其中：119 人具有大专学历，56 人具有大学本科学历，2 人具有硕士、博士学位）；具有中高级职称的有51 人，占员工总数的7％；有离退休职工25 人。 专业构成如下： 类别 人数 比例 生产人员 285 38.9％ 销售人员 119 16.3％ 技术人员 73 10％ 财务人员 11 1.5％ 行政人员 28 3.8％ 其他人员 216 29.5％ 合计 732 100％ 控股子公司延边敖东保益生化制剂有限公司员工情况 截止2001 年12 月31 日,延边敖东保益生化制剂有限公司在册员工68 名,其中35 岁以下员工约占总人数的75％。20 人具有中高专以上文化程度，占员工总数的29％（其中：12 人具有大专学历，8 人具有大学本科学历，0 人具有硕士、博士学位）；具有中高级职称的有12 人，占员工总数的18％；有离退休职工0 人。 专业构成如下： 类别 人数 比例 生产人员 25 37％ 销售人员 13 19％ 技术人员 12 18％ 财务人员 3 4.4％ 行政人员 15 22％ 其他人员 0 0 合计 68 100％ 控股子公司吉林敖东药业集团彩印有限公司员工情况 截止2001 年12 月31 日,吉林敖东药业集团彩印有限公司在册员工123 名,其中35 岁以下员工约占总人数的47％。10 人具有中高专以上文化程度，占员工总数的8％（其中：5 人具有大专学历，0 人具有大学本科学历，0 人具有硕士、博士学位）；具有中高级职称的有12 人，占员工总数的6％；有离退休职工0 人。 专业构成如下： 类别 人数 比例 生产人员 66 54％ 销售人员 5 4％ 技术人员 20 16％ 财务人员 5 4％ 行政人员 13 11％ 其他人员 14 11％ 合计 123 100％ 五、公司治理结构 ㈠基本治理结构 上市以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《深圳证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构建设、规范运作，加强信息披露工作，公司正按照中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，研究修改公司章程，并修改股东大会、董事会等议事规则。 公司目前治理结构如下： 1、关于股东与股东大会： 公司能够确保所有股东，特别是中小股东与大股东享有平等地位和充分行使自己的权力，保持与股东有效的沟通渠道；认真接待股东来访和来电咨询，使股东了解公司的运作情况；公司建立了股东大会的议事规则，严格按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权，并有律师出席见证；公司关联交易公平合理，对关联交易定价依据予以充分披露，关联股东在表决时放弃表决权。 2、关于控股股东与上市公司的关系： 控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，从未干涉公司决策和生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会： 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选聘董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司正在积极物色独立董事人选，将按照有关规定修改公司章程，建立独立董事制度和董事会专门委员会，进一步完善董事的选聘程序，积极推行累积投票制度。 4、关于监事和监事会： 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司监事会建立了监事会议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制： 公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者： 公司能够充分尊重和维护银行、法人等债权人、员工、客户、消费者、社区等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。 7、关于信息披露与透明度： 公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，加强与股东交流；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 ㈡独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，正在积极起草和修订相关规则，物色独立董事人选，2002 年6 月30 日前按照有关规定建立独立董事制度。 ㈢公司与控股股东在人员、资产、财务、业务、机构等方面情况 1、人员分开方面：公司的劳动人事及工资管理完全独立。 2、资产完整方面：本公司资产完整，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，产、供、销系统完整独立。 3、财务分开方面：本公司财务完全独立，设立独立的财会部门，并建立了独立会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，独立缴税。 4、业务独立：本公司拥有健全完整的产供销体系。 5、机构独立：本公司机构完整，公司成立独立的机构。 综上所述，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已做到完全独立，形成了公司独立完整的生产及自主经营能力和开发能力。 六、股东大会简介 公司本年度共召开两次股东大会，根据《公司法》和《公司章程》的规定，公司已经在《证券时报》上进行了公告。 1、2000 年度股东大会 吉林敖东药业集团股份有限公司2000 年度股东大会于2001 年5 月9 日在公司三楼会议室召开，参加会议股东及授权代表12 名，代表106,716,369 股，占公司总股本的45.67%，公司董事、监事及高级管理人员、见证律师列席了会议。符合《公司法》和《公司章程》的规定。股东大会就公司董事会2000 年度工作报告、公司监事会2000 年度工作报告、公司2000 年度财务决算及2001 年度财务预算报告、公司2000 年度利润分配预案及转让洮南药业股权方案进行了充分讨论，并进行了投票表决，形成如下决议： ① 审议通过了公司董事会2000 年度工作报告； ② 审议通过了公司监事会2000 年度工作报告； ③ 审议通过了公司2000 年度财务决算及2001 年度财务预算报告。 ④ 审议通过了公司2000 年度利润分配预案 ⑤ 审议通过了转让洮南药业股权方案 2、2001 年第一次临时股东大会 吉林敖东药业集团股份有限公司2001 年第一次临时股东大会于2001 年9 月29 日在公司三楼会议室召开，参加会议股东及授权代表12 名，代表122,579,065 股，占公司总股本的52.46%，会议由公司董事长李秀林先生主持，公司董事、监事及高级管理人员、见证律师列席了会议。本次会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。大会进行了充分讨论，并进行了投票表决，形成如下决议： ① 审议通过了公司法人治理结构方案； ② 审议通过了前次募集资金使用情况的说明； ③ 审议通过了关于公司符合发行可转换公司债券条件的方案； ④ 审议通过了关于公司2001 年发行可转换公司债券的方案； ⑤ 审议通过了关于公司发行可转换公司债券募集资金投资项目可行性的方案； ⑥ 审议通过了本次发行可转换债券决议有效期限的方案； ⑦ 审议通过了关于提请股东大会授权董事会全权办理本次发行可转换公司债券及相关事宜的方案； ⑧ 审议通过了公司奖励基金分配办法； ⑨ 审议通过了投资设立吉林敖东延边药业股份有限公司的方案，并授权董事会处理具体事宜。 ⑩ 审议通过了修改公司章程方案。 七、董事会报告 ㈠公司经营情况 在2000 年公司被国家科技部认定为国家重点高新技术企业的基础上，公司的“安神补脑液新工艺的研究”被评为吉林省科技进步奖一等奖，“茸鹿高效养殖增值技术”获吉林省科技进步奖二等奖。公司被国家人事部批准建立博士后科研工作站，经国家药品监督局批准企业整体通过GMP 认证，公司控股子公司延边敖东保益生化制剂公司、吉林敖东药业集团延吉股份有限公司也经国家药监局批准，整体通过GMP 认证。 1、主营业务情况 本公司是以制药工业、养鹿为基础产业，集印刷、商业、养殖业为一体的国家大二型企业。公司主要产品“安神补脑液”、“利脑心”被国家中医药管理局评为“中国中药名牌”称号，“安神补脑液”、“利脑心”、“血府逐瘀”、“益血生”、“心脑舒通”先后被列入“国家中药保护品种”。 本年度公司实现主营业务收入35,963 万元；比去年增加4,545 万元。实现利润总额为9,570万元，比上年同期减少242 万元，其主要原因是广发证券分红大幅度减少，2000 年度广发分红为5，033 万元，本年度为1，498 万元，减少3，535 万元。 占公司主营业务10％以上的主要产品具体情况如下： 产品名称 销售收入 销售成本 毛利率 安神补脑液 20,314 7,582 62.68 血府逐瘀口服液 4,695 3,450 26.52 2、公司全资附属企业及控股子公司经营业绩 本公司全资子公司: 吉林敖东保益生化制剂有限公司注册资本为2，950 万元，我公司占100％的股权。该公司经营范围为：生产西药、中成药。该公司2001 年度销售收入116 万元，利润-441 万元。 控股子公司经营情况如下： 吉林敖东延吉药业股份有限公司注册资本为5，000 万元，我公司投资2720 万元，占该公司总股本的54.4％。该公司经营范围为：化学药品制剂、生化制剂及滋补保健品制造；中药材及中成药加工；食品、饮料、家庭日用品、医疗器械、建筑材料、金属材料、机电电子设备（无线设备及小轿车除外）经销。该公司2001 年度销售收入5,943 万元，实现利润1,060 万元。 吉林敖东彩印有限责任公司注册资本1，330 万元，我公司投资972 万元，占该公司总股本的73.08％。该公司经营范围为：包装装潢印刷、日用玻璃制品、其他塑料制品、纸张及油墨批发。该公司2001 年度销售收入1,476 万元，实现利润365 万元。 参股公司经营情况如下： 广发证券股份有限公司为我公司参股公司，该公司总股本为20 亿元，我公司共参股299，622，164 股，占该公司总股本的14.98％。该公司主要经营范围为：证券的代理买卖；代理还本付息和分红派息；证券代保管、鉴证；代理登记开户；；证券的自营买卖；证券的承销和上市推荐；证券投资咨询和财务顾问业务；资产管理；发起设立证券投资基金和基金管理公司。该公司2001 年年末总资产为202.2 亿元，实现净利润421，197，431.97 元。 3、公司主要供应商、销售商情况： 公司前五名供应商共计采购金额为2，652 万元，占年度采购总额的7.5％；公司前五名客户合计销售金额为5，404 万元，占年度销售总额的15.03％。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 公司2001 年虽然取得了一些成绩，但经营中也存在着困难，主要有： 1、行业竞争更加激烈，利润空间越来越小； 2、GMP 认证带来更大成本的增加； 3、生产经营模式的转变，需一定时间的稳定。 针对上述情况，公司采取以下措施： ⑴ 以GMP认证为契机，强化生产经营和质量规范管理。 ⑵ 加强成本管理，努力降低物耗。 ⑶ 打破传统经营模式，由传统的中药生产向集团性控股性公司转变。 ⑷ 进一步探索规模扩张、成本控制、风险控制的经营管理思路。 ⑸ 加强对外投资的管理，着力培养企业家队伍，使公司持续、稳定、快速的发展。 ㈡公司投资情况 1、对外投资 报告期内，公司投资组建了“敖东医药器械有限公司”，该公司总股本为86 万元，本公司投入80 万元，占总股本的92.5％。投资组建了“重庆巫溪县辰龙药业有限公司”，该公司总股本1500 万元，本公司拟投入350 万元，占其股本的23.3％，其中：现金50 万元，存货300 万元，公司现已投入现金50 万元。 2、募集资金使用情况（单位:万元） 报告期内，公司没有进行融资，2000 年配股资金的使用连续到本报告期内，具体情况如下： 项目名称 计划投资 已投入金额 项目进度（%） 完成情况 绿色药材基地 2,000 826 41.3 未完工 梅花鹿基地 3,000 1,655 100 已完工 加工绿色药材生产线 5,000 4,265 100 已完工 冻干粉针生产线 8,000 5,618 70.23 未完工 药用包装材料生产线 4,000 3,768 100 待决算 中药提取车间 3,290 4,286 100 已完工 技术中心 5,000 3,365 67.3 未完工 净料库 2,000 1,846 100 已完工 自动化立体仓库 1,275 2,050 100 待决算 辅助设施改造 2,664 3,220 100 待决算 合计 36,229 30,899 项目名称 尚余金额 绿色药材基地 梅花鹿基地 1,345 加工绿色药材生产线 735 冻干粉针生产线 药用包装材料生产线 232 中药提取车间 -996 技术中心 净料库 154 自动化立体仓库 -775 辅助设施改造 -556 合计 139 说明： 1、以上项目基本完工。 2、未完工项目： ① 绿色药材基地项目：经公司与有关部门及专家经反复查看与探讨，所需基地地址因环境污染、地理因素等各方面影响，基地地址尚未确定，对此公司董事会正积极解决。 ② 冻干粉针生产线：因所购进口设备未到货，施工无法进行，待设备到位后，公司会及时完成项目投资。 ③ 技术中心：公司引进的高科技人才和设备，正陆续到位。 3、完工项目中所超计划投资将用公司流动资金解决。 ㈢公司财务状况 2001年 2000年 增减变动 主要原因 总资产 155,217 142,607 +8.84% 固定资产增加 股东权益 114,427 106,810 +7.13% 净利润转入 主营业务利润 21,885 21,001 +4.21% 主营业务收入增加 净利润 7,617 8,107 -6.04% 投资收益减少 ㈣公司的生产环境以及宏观政策、法规发生重大变化对公司生产经营情况的影响 1、新修订的《中华人民共和国药品管理法》正式实施，对进一步加强和规范公司的药品监督管理工作起到积极的作用。 2、中国成功入世，对中药行业的影响深刻和长远，公司将以此为契机，拓展贸易出口，增加企业利润。 3、年内公司和两家控股子公司相继通过GMP 认证，这标志着公司生产、经营规范管理又上了一个新的台阶。 4、公司预由传统的中药生产企业向集医药工业、医药商业、医药科研为一体集团性、控股性公司转变。这标志着公司经营更加稳定，经营方式更加合理。 ㈤新年度的业务发展计划 公司将从传统的中药生产企业向集医药工业、医药商业、医药科研开发为一体的控股性集团转变，在加强管理、服务的基础上，适时进军生物制药和新医药领域进军。 1、深化企业改革，转化经营机制 公司成为控股性集团后，根据法人治理结构的要求，维护和保障股东的合法权益，加强投资的管理和服务工作，追求效益最大化。 2、搞好科研开发，增强企业竞争力 公司将以博士后工作站为契机，诚招医药领域内高科技人才，搞好公司科研开发工作，多开发国家级新药及现有品种的换代升级，为企业储备力量，增强企业竞争力。 3、搞好企业转型工作，适时进军新医药领域。 公司要努力做好转型工作，加强管理工作，找准时机和项目，适时进军新医药领域，为公司增加新的利润增长点，为股东创造更大利益。 ㈥董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司相继召开了第三届董事会第七次会议、第八次会议、第九次会议、第十次会议，并根据有关规定，在《证券时报》上予以及时公告，公司董事会的通知、召集、召开、公告均符合《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》的相关规定。 第七次董事会 ⑴ 审议通过了公司2000 年度报告和报告摘要； ⑵ 审议通过了公司董事会2000 年工作报告； ⑶ 审议通过了公司总经理业务工作报告； ⑷ 审议通过了公司2000 年财务决算及2001 年财务预算报告； ⑸ 审议通过了公司2000 年利润分配预案； ⑹ 审议通过了转让洮南药业股权方案； ⑺ 审议通过了召开2001 年度股东大会有关事宜。 第八次董事会 审议通过了公司2001 年第一季度报告。 第九次董事会 ⑴ 审议通过了公司2001 年中期报告及摘要； ⑵ 审议通过了公司2001 年中期利润分配方案； ⑶ 审议通过了投资设立吉林敖东医疗器械经贸有限责任公司方案； ⑷ 审议通过了出让吉林敖东药业集团酒业有限公司股权方案。 第十次董事会 ⑴ 审议通过了法人治理结构方案。 ⑵ 审议通过了子公司管理办法。 ⑶ 审议通过了《董事会关于前次募集资金使用情况说明的议案》。 ⑷ 审议通过了《关于公司符合发行可转换公司债券条件的议案》。 ⑸ 审议通过了《关于公司2001 年发行可转换公司债券的议案》。 ⑹ 审议通过了《本次发行可转换公司债券决议有效期限的议案》。 ⑺ 审议通过了《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次发行可转换公司债券及相关事宜的议案》。 ⑻ 审议通过了《关于公司发行可转换公司债券募集资金投资项目可行性的议案》。 ⑼ 审议通过了公司奖励基金分配办法。 ⑽ 审议通过了投资设立吉林敖东延边药业股份有限公司的议案。 ⑾ 审议通过了公司投资重庆市辰龙有限责任公司方案。 ⑿ 审议通过了《关于提请股东大会修改吉林敖东药业集团股份有限公司章程的议案》， ⒀ 审议通过了董事会关于处理不良资产批复的议案。 ⒁ 审议通过了召开2001 年度临时股东大会事宜。 八、监事会报告 2001 年，本公司监事会按照《公司法》和《公司章程》授予的职权，对公司本年度经营情况忠实履行了监督职能，认真维护了股东的利益。本监事会参加了公司2000 年度及2001 年第一次临时股东大会。并派有关监事列席了公司第三届董事会第七、八、九、十次会议。监事会在报告期内召开了三次监事会会议，并对公司财务、执行股东大会决议情况、经营决策、依法运作情况、董事、经理及高级管理人员的经营行为、关职交易等情况进行了认真检查和监督。 ㈠监事会召开情况 2001 年3 月27 日，公司召开第三届监事会第六次会议。经出席会议的监事审议通过了《2000年监事会报告》，并形成《监事会2000 年年度工作报告》并提交2000 年度股东大会审议的决议；《公司2000 年度报告正文及摘要》。 2001 年8 月6 日，公司召开第三届监事会第七次会议。经出席会议的监事审议通过了《公司2001 年中期报告及摘要》、《公司2001 年中期利润分配方案》、《投资设立吉林敖东医疗器械经贸有限责任公司方案》、《出让吉林敖东药业集团酒业有限责任公司方案》。并形成决议。 2001 年8 月29 日，公司召开第三届监事会第八次会议。经出席会议的监事审议通过了《公司法人治理结构方案》、《公司子公司管理办法》、《公司奖励基金分配办法》、《投资吉林敖东延边药业股份有限公司的议案》、《公司投资重庆市辰龙有限责任公司的方案》、公司董事会关于《公司董事会前次募集资金使用情况的说明》的议案、《关于公司符合发行可转换债券条件的议案》、《关于公司2001 年发行可转换公司债券的议案》、《关于公司发行可转换公司债券募集资金投资项目可行性的议案》、《本次发行可转换债券有效期限的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次发行可转换公司债券及相关事宜的议案》、《修改公司章程方案》、《董事会关于处理不良资产批复的议案》、《召开2001 年度临时股东大会事宜的议案》程序合法，并形成决议。 ㈡对于本公司依法运作情况，监事会认为： 2001 年度本公司董事会按照股东大会的相关决议，认真履行了各项决议，出色的完成了股东大会的相关决定。其决策符合《公司法》和公司章程的相关规定。 本公司董事、总经理及其他高级管理人员在执行职务、行使职权时未发现有违反法律、法规、公司章程及损害公司和股东权益的行为。 ㈢对公司财务情况，监事会认为： 本年度财务报告经中鸿信建元会计师事务所有限责任公司审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，监事会认为该报告真实、客观、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。 ㈣公司募集资金使用情况： 报告期内，公司严格按照《招股说明书》中关于募集资金使用的承诺，根据变化的市场，谨慎科学地投入募集资金，进行承诺的项目投资。监事会认为：公司对募集资金的使用是合理科学、谨慎严谨的,至今公司募集资金的使用项目未加变更。 ㈤报告期内，公司无重大收购、出售资产行为。 ㈥报告期内，监事会考察了公司的各项关联交易，认为其相关决策符合《公司法》和《公司章程》的规定，交易公平公正公允，没有损害公司非关联股东的利益，没有造成公司资产的流失。 九、重大事项 ㈠重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 ㈡报告期内，公司无重大收购兼并、资产重组事项。 ㈢报告期内重大关联事项。 ㈣报告期内，公司无重大托管、承包、租赁、担保、抵押事宜。 ㈤报告期内，公司无委托理财事项。 ㈥报告期内，无公司或持股5％以上股东承诺事项： ㈦报告期内，经董事会提请审议，股东大会聘请中鸿信建元会计师事务所有限责任公司为财务审计机构。公司年度内支付会计师事务所报酬28 万元（包括中期报告审计），另支付会计师事务所差旅费中的宿费。 ㈧报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、处罚、通报批评、交易所公开谴责等情形。 ㈨其他事项。 1、利润分配情况，根据公司2001 年5 月9 日股东大会决议，并于2001 年6 月21 日在证券时报进行公告，以2000 年年末总股本为基数，以每10 股派2 元现金（含税）的方案派发现金股利46,732,920 元。 十、财务报告 审计报告 中鸿信建元审字（2002）第026 号 吉林敖东药业集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表、合并资产负债表、2001 年度的利润表及利润分配表、合并利润及利润分配表、2001 年度现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日之财务状况和2001 年度的经营成果及现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：高原 毕焱 中国· 北京 2002年1月21日 注：会计师事务所外勤审计截止日为2002 年1 月21 日，送达审计报告日为2002 年3 月4 日。 会计报表附注 附注一、公司简介 本公司是经吉林省经济体制改革委员会批准，于1993 年3 月20 日改制为股份公司， 公司A 股股票于1996 年10 月28 日在深交所正式挂牌交易。公司于1998 年9 月9 日注册为吉林敖东药业集团股份有限公司。 公司在吉林省工商行政管理局注册登记， 具有法人资格， 企业法人营业执照注册号为： 2200001030009 。 公司法定代表人： 李秀林 注册地址：吉林省敦化市胜利南大街八十八号。 公司经营范围： 医药加工、种植养殖、房地产开发、商业（ 国家专项控制、专营除外）、机械修理、仓储、饮食服务、运输； 梅花鹿茸、安神补脑液、健脑灵口服液、颐和春胶囊、人参鹿尾巴精口服液、梅花鹿粉、茸片等商品的出口； 本企业生产、科研所需要的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件（ 国家实行核定公司经营的12 种进口商品除外） 进口。经销酒类。 附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计制度》、具体会计准则及其相关补充规定。 2、会计年度 公司会计年度采用公历制， 即自每年1 月1 日起至12 月31 日止。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础及计价原则 公司采用权责发生制为记账原则,以历史成本为计价基础。 5、外币业务核算方法 公司会计年度内涉及外币的经济业务， 按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价（ 中间价） 折合人民币入账， 月末将外币账户余额按月末市场汇价（中间价） 进行调整， 发生的差额计入当期损益。 6、合并会计报表编制方法 公司合并会计报表系按《企业会计制度》和《合并会计报表暂行规定》等有关规定编制而成。对于公司拥有被投资单位50%（ 不含50% ） 以上权益的控股公司的会计报表予以合并,合并时以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据， 合并项目数额编制而成。合并时， 公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销， 母公司和子公司采用的会计政策和会计处理方法一致， 若不一致时， 已按母公司会计政策对子公司会计政策进行了调整。根据以上编制方法， 本年度将敖东延吉药业股份有限公司、敖东保益生化制剂有限公司、敖东彩印有限公司纳入合并范围， 敖东酒业有限公司股权已转让， 本期未纳入合并范围。 7、现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、以及价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 8、短期投资的核算方法 ⑴ 短期投资的计价及其收益的确认方法 投资时按实际支付的价款并扣除价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或已到期但尚未领取的债券利息后的金额作为投资成本入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益作冲减投资成本处理， 出售短期投资所获得的价款减去其账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额， 作为投资收益或损失计入当期损益。 ⑵ 短期投资跌价准备的确认标准、计提方法 期末对短期投资按成本与市价孰低计量， 将短期投资市价低于成本的差额按单项计提短期投资跌价准备。 9、坏账核算方法 公司坏账采用备抵法核算。对应收款项按账龄分析法计提坏账准备， 账龄及计提坏账准备比例为： 账龄 计提比例 一年以内 5% 一至两年 8% 两至三年 10% 三至四年 20% 四至五年 50% 五年以上 80% 公司坏账确认标准： A 债务单位破产、资不抵债； 现金流量严重不足， 致使公司应收款项不能收回或收回的可能性不大。 B 其他足以证明应收款项可能发生损失的证据和应收款项逾期五年以上。 10、存货核算方法 A、公司存货包括原材料、产成品、在产品、低值易耗品、包装物。 B、公司存货核算方法，按取得时的实际成本记账，并采用永续盘存法； 原材料、包装物的日常核算： 采用计划成本计价，月末结转成本差异， 并将计划成本调整为实际成本； 产成品、库存商品按加权平均法结转成本； 低值易耗品采用五五摊销法核算。 C、由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因， 使存货成本不可收回的部分， 在期末按成本与可变现净值孰低计价， 按存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 11、长期投资核算方法 A、长期股权投资： 按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。对外投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以下的、或虽占20% 以上但不具有重大影响的， 采用成本法核算; 投资额占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽占20%以下但有重大影响的,采用权益法核算; 投资额占被投资单位有表决权资本总额比例在50%以上的,采用权益法核算并编制合并会计报表。 B、长期债权投资： 以实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应收利息后的余额记账。溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。 C、长期投资减值准备的确认标准为： ⑴ 对于有市价的长期投资，出现以下情况之一时，即计提长期投资减值准备：1)市价持续两年低于账面价值；2)该项投资暂停交易1 年；3)被投资单位当年发生严重亏损； 4)被投资单位持续两年发生亏损； 5） 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 ⑵ 对于无市价的长期投资，出现以下迹象之一时，即计提长期投资减值准备：1)政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化；2)被投资单位所供应的商品或所提供的劳务不能适应市场需求的变化， 从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； 3)被投资单位失去竞争能力， 从而导致财务状况发生严重恶化；4) 被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化， 如进行清理整顿、清算， 被投资单位的所有者权益为负数等。 ⑶ 长期投资减值准备的提取方法： 期末公司对其长期投资进行逐项检查， 由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因， 导致其可收回价值低于投资账面价值， 则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额， 计提长期投资减值准备。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，应在原已确认的投资损失的范围内转回。 12、固定资产计价、折旧方法和固定资产减值准备 A、公司固定资产标准为： 使用年限在一年以上， 单位价值在人民币2,000 元以上（ 含2,000 元） 的房屋及建筑物、机器设备、运输设备、成鹿等做为固定资产。固定资产以实际成本计价， 需评估的按评估确认后的价值入账； 固定资产折旧采用直线法计算， 按各类固定资产的原值和预计使用年限扣除残值后确定其基本折旧率。固定资产的预计可使用年限及折旧率如下： 固定资产类别 使用年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10-40 3-5 2.4-9.5 机器设备 12 4 8 运输设备 12 4 8 成鹿 8-12 23 8-9.6 B、固定资产减值准备： 公司于期末对固定资产逐项进行检查， 如果由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因， 导致其可收回金额低于账面价值的， 计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备： ⑴ 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ⑵ 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ⑶ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ⑷ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑸ 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 13、在建工程核算方法 公司在建工程投入使用前办理竣工决算， 则在决算时结转固定资产； 投入使用时未办理竣工决算， 则据工程账面价值估转固定资产， 待决算后相应调整固定资产原值及已计提的累计折旧。 公司于每期期末对在建工程进行全面检查， 当存在下列一项或若干项情况的， 计提在建工程减值准备： ⑴ 长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； ⑵ 所建项目无论在性能上， 还是在技术上已经落后， 并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ⑶ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、借款费用的会计处理方法 为购建固定资产的专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及发生的辅助费用， 在符合资本化条件的情况下， 在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前发生的， 予以资本化， 计入该项资产的成本； 在以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 15、无形资产计价及摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价，在有效使用期内分期平均摊销。 公司于期末对无形资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，被投资单位经营状况恶化，或技术陈旧、长期闲置等原因， 导致其可收回金额低于账面价值的， 计提无形资产减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，将无形资产的账面价值全部转入当期损益： ⑴ 某项无形资产已被其他新技术等所替代， 并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ⑵ 某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； ⑶ 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： ⑷ 某项无形资产已被其他新技术等所替代， 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ⑸ 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ⑹ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ⑺ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 16、长期待摊费用的摊销 长期待摊费用按受益期限平均摊销。除购建固定资产以外， 长期待摊费用按实际支出入账， 所有筹建期间发生的费用,先在长期待摊费用中归集,待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 17、收入确认原则 销售商品， 以公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方， 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权， 相关的收入已经收到或取得收款的证据， 并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 18、所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 19、会计政策、会计估计变更的内容、原因及变更的累积影响数 ⑴ 会计政策变更的原因及内容： 本公司原执行《股份有限公司会计制度》， 根据财政部财会（2000 ） 25 《关于印发贯彻实施＜ 企业会计制度＞ 有关政策衔接问题的规定》等文件的规定， 经公司董事会通过， 公司自2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定，变更以下会计政策： 1)开办费原按五年摊销， 现改为从公司生产经营当月起一次性进入公司生产经营当月的损益； 2)固定资产原不计提减值准备， 现改为期末对固定资产账面价值与可收回金额进行比较，对可收回金额低于固定资产账面价值的差额，计提固定资产减值准备； 3)在建工程原不计提减值准备， 现改为期末按单个工程账面价值与可收回金额进行比较，对可收回金额低于在建工程账面价值的差额，计提在建工程减值准备； 4)无形资产原不计提减值准备， 现改为期末按账面价值与可收回金额进行比较，对可收回金额低于无形资产账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 ⑵ 会计政策变更的累积影响数为4,109,395.36 元,其中:计提固定资产减值准备的累积影响数为2,071,999.86 元;开办费摊销的累积影响数为2,037,395.50 元;由于会计政策变更， 调减2001 年年初未分配利润3,492,986.06 元,盈余公积616,409.30元。 附注三、税项 本公司适用的税种与税率 税种 税率 增值税 6%、17% 营业税 5%、10% 农业特产税 5% 城建税 7% 消费税 10% 教育费附加 3% *所得税 15% * 根据吉地税法字[2001]101 号文件转发省政府办公厅关于延边州实施西部大开发有关问题的通知及吉政办函[2001]44 号文吉林省人民政府办公厅关于延边州实施西部大开发有关问题的复函， 吉林敖东药业集团股份有限公司属于国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录中的国家一、二、三类新药生产企业， 可以享受减按15%的税率征收企业所得税3-5 年的税收优惠政策。 附注四、控股子公司及合营企业 公司名称 注册资本 经营范围 本公司投 占权益比例 是否 资额 合并 敖东保益生化制剂公司 3150万元 制药 2950万元 93.65% 是 敖东延吉药业股份有限公司 5000万元 制药 2720万元 54.40% 是 敖东洮南药业股份有限公司 4198万元 制药 1260万元 30.01% 否 敖东彩印有限责任公司 1330万元 彩色印刷 972万元 73.08% 是 吉林长白鹿业股份有限公司 4024万元 制药 1780万元 44.231% 否 敖东珠海有限责任公司 7600万元 制药 2553.7万元 28.00% 否 敖东长春药业有限责任公司 650万元 商业 300万元 46.00% 否 敖东医疗器械有限公司 86.5万元 商业 80万元 92.50% 否 重庆巫溪县辰龙药业有限公司1500万元 制药 59.114万元 3.94% 否 广发证券股份有限公司 200000万元 证券业务 29962万元 14.98% 否 *敖东医疗器械有限公司是本年年末新成立的控股子公司，故本次未予以合并。 附注五、合并会计报表主要项目注释 注释1、货币资金 货币资金2001 年12 月31 日余额238,625,822.74 元，2000 年12 月31 日余额262,890,124.95 元。 项目 币种 2001/12/31 2000/12/31 (1)现金 人民币 2,384.06 2,098.58 (2)银行存款 人民币 238,623,438.68 262,888,026.37 合计 238,625,822.74 262,890,124.95 注释2、短期投资 短期投资2001 年12 月31 日余额3,898,500.00 元，2000 年12 月31 日无余额。 股票投资： 项目 投资日期 投资金额 2001．12．31 短期投资跌价 资料来源 日市值 准备 中国石化 2001.11.08 4,225,514.98 3,898,500.00 327,014.98 中国证券报 合计 4,225,514.98 3,898,500.00 327,014.98 *短期投资的变现不存在重大限制。 注释3、应收票据 应收票据2001 年12 月31 日余额18,994,400.00 元， 2000 年12 月31 日余额15,988,000.00 元。 出票单位 票据种类 出票日期 1、 华东医药股份有限公司 银行承兑 2001.11.16 2、 湖北九州通医药公司 银行承兑 2001.11.27 3、 株州千金药业股份有限公司 银行承兑 2001.11.09 4、 株州千金药业股份有限公司 银行承兑 2001.11.28 5、 株州千金药业股份有限公司 银行承兑 2001.11.28 6、 辽宁科翔医药发展有限公司 银行承兑 2001.10.24 7、 辽宁科翔医药发展有限公司 银行承兑 2001.11.29 8、 重庆桐君阁医药股份有限公司 银行承兑 2001.11.29 9、 合肥市医药公司 银行承兑 2001.11.19 10、 石家庄药材站 银行承兑 2001.11.05 11、 石家庄药材站 银行承兑 2001.11.27 12、 石家庄药材站 银行承兑 2001.11.30 13、 郑州敖东药业有限公司 银行承兑 2001.10.30 14、 郑州敖东药业有限公司 银行承兑 2001.11.23 15、 郑州敖东药业有限公司 银行承兑 2001.11.21 16、 郑州敖东药业有限公司 银行承兑 2001.07.02 17、 郑州敖东药业有限公司 银行承兑 2001.07.02 合计 出票单位 到期日 金额 1、 华东医药股份有限公司 2002.01.10 1,136,000.00 2、 湖北九州通医药公司 2002.05.27 3,000,000.00 3、 株州千金药业股份有限公司 2002.02.12 568,000.00 4、 株州千金药业股份有限公司 2002.05.08 980,000.00 5、 株州千金药业股份有限公司 2002.05.23 980,000.00 6、 辽宁科翔医药发展有限公司 2002.04.24 710,000.00 7、 辽宁科翔医药发展有限公司 2002.05.29 1,700,000.00 8、 重庆桐君阁医药股份有限公司 2002.02.28 4,970,000.00 9、 合肥市医药公司 2002.05.19 2,414,000.00 10、 石家庄药材站 2002.05.05 86,400.00 11、 石家庄药材站 2002.05.27 100,000.00 12、 石家庄药材站 2002.05.21 600,000.00 13、 郑州敖东药业有限公司 2002.04.29 700,000.00 14、 郑州敖东药业有限公司 2002.05.23 500,000.00 15、 郑州敖东药业有限公司 2002.05.21 400,000.00 16、 郑州敖东药业有限公司 2002.01.02 50,000.00 17、 郑州敖东药业有限公司 2002.01.02 100,000.00 合计 18,994,400.00 注释4、应收股利 应收股利2001 年12 月31 日余额21,330,707.45 元， 2000 年12 月31 日余额6,516,454.10 元。 单位名称 金额 备注 吉林敖东洮南药业股份有限公司 4,000,000.00 吉林省长白鹿业股份有限公司 2,349,600.00 广发证券有限责任公司 14,981,107.45 合计 21,330,707.45 注释5、应收账款 应收账款2001 年12 月31 日余额199,565,263.46 元，2000 年12 月31 日余额223,277,120.95 元。 账龄 2001/12/31 金额(元) 比例% 坏账准备 一年以内 125,320,951.29 57.62% 6,266,047.56 一至二年 72,688,821.40 33.42% 5,815,105.71 二至三年 9,698,564.66 4.46% 969,856.47 三年以上 9,784,470.76 4.50% 4,876,534.91 合计 217,492,808.11 100.00% 17,927,544.65 账龄 2000/12/31 金额(元) 比例% 坏账准备 一年以内 139 ,889 ,423.44 56.29 6,994,471.17 一至二年 61,271,132.45 24.65 4,901,690.60 二至三年 16,917,679.66 6.80 1,691,767.97 三年以上 30,447,485.76 12.26 11,660,670.62 合计 248,525 ,721.31 100.00 25,248,600.36 *1、前五名合计金额5,612,605.20 元，占应收账款的比例为2.58%。 *2、应收账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 *3、本年度公司核销呆死账15,397,565.79 元。 *4、关联单位应收账款余额299,453.56 元,详见附注七。 注释6、其他应收款 其他应收款2001 年12 月31 日余额70,780,176.27 元， 2000 年12 月31 日余额46,265,983.12 元。 账龄 2001/12/31 金额(元) 比例% 坏账准备 一年以内 65,040,877.74 86.14% 3,252,043.89 一至二年 7,191,755.20 9.52% 575,340.42 二至三年 1,652,258.17 2.19% 165,225.82 三年以上 1,621,416.18 2.15% 733,520.89 合计 75,506,307.29 100.00% 4,726,131.02 账龄 2000/12/31 金额(元) 比例% 坏账准备 一年以内 30,509,122.05 58.05 1,525,456.10 一至二年 3,394,168.90 6.46 271,533.51 二至三年 7,015,594.47 13.35 701,559.45 三年以上 11,634,518.48 22.14 3,788,871.72 合计 52,553,403.90 100.00 6,287,420.78 *1、前五名合计24,335,916 元，占其他应收款的比例为32.23%， 款项性质为鹿胎颗粒产品市场企划金等。 *2、本年度公司核销呆死账3,993,627.28 元。 *3、其他应收款期末余额中无持有本公司5%（ 含5%）以上股份的股东单位欠款。 注释7、预付账款 预付账款2001 年12 月31 日余额3,137,064.77 元，2000 年12 月31 日余额15,377,879.63 元。 2001/12/31 2000/12/31 账龄 金额(元) 比例% 金额(元) 比例% 一年以内 3,137,064.77 100.00% 14,888,879.63 96.82% 一至二年 489,000.00 3.18% 合计 3,137,064.77 100.00% 15,377,879.63 100.00% *预付账款期末余额中无持有本公司5%（ 含5%）以上股份的股东单位欠款。 注释8、存货及存货跌价准备 存货2001 年12 月31 日余额81,397,715.22 元，2000 年12 月31 日余额84,610,847.65 元，其构成如下: 2001/12/31 2000/12/31 项目 金额(元) 存货跌价准备 金额(元) 存货跌价准备 原材料 14,489,738.04 1,886,911.44 15,678,584.46 1,257,685.44 包装物 7,231,943.27 0.00 5,718,237.35 0.00 低值易耗品 1,620,169.49 0.00 1,210,798.54 0.00 库存商品 56,600,268.70 2,193,885.51 28,733,890.94 0.00 在产品 5,474,975.60 0.00 34,425,423.61 0.00 材料物资 61,417.07 0.00 0.00 其他 101 ,598.19 合计 85,478,512.17 4,080,796.95 85,868,533.09 1,257,685.44 *与上年年末数相差101,598.19 元系上年年末待处理流动资产余额。 注释9、待摊费用 待摊费用2001 年12 月31 日余额104,058.31 元， 2000 年12 月31 日余额57,000.00 元。 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 27,000.00 57,688.13 32,739.60 51,948.53 报刊杂志费 0.00 12,488.16 2,081.36 10,406.80 抵押贷款手续登记保险费 0.00 16,909.98 1,540.00 15,369.98 取暖费 0.00 32,933.00 6,600.00 26,333.00 良种鹿人工受精费用 30,000.00 0.00 30,000.00 0.00 合计 57,000.00 120,019.27 72,960.96 104,058.31 注释10、长期投资 ⑴ 长期投资增减变动情况 项目 期初数 本期增加 金额( 减值准备) 金额( 减值准备) 长期股权投资 375,895,332.19 -60,638.29 长期债权投资 合计 375,895,332.19 -60,638.29 项目 本期减少 期末数 金额( 减值准备) 金额( 减值准备) 长期股权投资 12,748,402.97 363,086,290.93 长期债权投资 合计 12,748,402.97 363,086,290.93 *期初数与上年年末数相差2,485,479.68 元系因为敖东洮南药业股份有限公司追溯调整71,747.88 元、吉林长白鹿业股份有限公司追溯调整2,413,731.80 元。 ⑵ 长期股权投资 A、股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资单位 (万股) 注册资本比例 吉林省长白鹿业股份公司 法人股 1,780 44.231% 敖东洮南药业股份有限公司 法人股 1,260 30.01% 广发证券股份有限公司 法人股 29,962 14.98% 合计 被投资公司名称 投资成本（ 元） 权益累计增减变动额 吉林省长白鹿业股份公司 17,800,000.00 -5,859,323.92 敖东洮南药业股份有限公司 12,600,000.00 5,656,596.35 广发证券股份有限公司 299,622,163.75 合计 330,022,163.75 -202,727.57 B、其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 注册资本比例 敖东珠海药业有限公司 长期 28.00% 敖东长春有限公司 长期 46.00% 长春国际信托投资公司 长期 2.00% 敖东建筑安装有限公司 长期 12.20% 敖东医疗器械有限公司 长期 92.50% 重庆巫溪县辰龙药业有限公司 长期 23.30% 合计 被投资单位名称 投资成本（元） 权益累计增减变 敖东珠海药业有限公司 25,536,000.00 1,492,045.93 敖东长春有限公司 3,000,000.00 -152,331.18 长春国际信托投资公司 1,500,000.00 敖东建筑安装有限公司 500,000.00 敖东医疗器械有限公司 800,000.00 重庆巫溪县辰龙药业有限公司 591,140.00 合计 31,927,140.00 1,339,714.75 注释11、固定资产及累计折旧 ⑴ 固定资产原值： 固定资产原值2001 年12 月31 日余额477,049,348.40 元， 2000 年12 月31 日余额337,148,900.65 元。 期初数 本期增加 房屋及建筑物 182,354,032.00 67,753,056.36 机器设备 127,279,345.41 79,655,552.61 运输工具 22,164,278.77 5,366,460.10 鹿 5,351,244.47 875,615.82 合计 337,148,900.65 153,650,684.89 本期减少 期末数 房屋及建筑物 7,234,821.04 242,872,267.32 机器设备 4,516,826.32 202,418,071.70 运输工具 1,303,990.26 26,226,748.61 鹿 694,599.52 5,532,260.77 合计 13,750,237.14 477,049,348.40 ⑵ 固定资产累计折旧： 固定资产累计折旧2001 年12 月31 日余额79,962,243.63 元， 2000 年12 月31 日余额66,734,679.46元。 期初数 本期增加 房屋及建筑物 23,620,453.25 4,538,332.75 机器设备 34,616,690.89 12,892,857.55 运输工具 6,926,794.42 885,160.75 鹿 1,570,740.90 515,057.28 合计 66,734,679.46 18,831,408.33 本期减少 期末数 房屋及建筑物 2,788,201.86 25,370,584.14 机器设备 2,134,592.33 45,374,956.11 运输工具 489,402.69 7,322,552.48 鹿 191,647.28 1,894,150.90 合计 5,603,844.16 79,962,243.63 净值: 270,414,221.19 397,087,104.77 *1、固定资产本期增加中在建工程转入139,586,468.17 元. *2、固定资产中用作抵押贷款的房屋、机器设备为246,719,825.38 元。 注释12、固定资产减值准备 固定资产减值准备2001 年12 月31 日余额2,071,999.86 元， 2000 年12 月31日余额2,071,999.86 元 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 567,407.84 567,407.84 机器设备 1,504,592.02 1,504,592.02 合计 2,071,999.86 2,071,999.86 *计提减值准备的固定资产系闲置的固定资产。 固定资产净额: 268,342,221.33 395,015,104.91 注释13、在建工程 在建工程2001 年12 月31 日余额145,871,071.38 元，2000 年12 月31 日余额106,859,327.10 元。 项目 预算金额 期初数 本期增加 转入固定资产 （其中：资本化利（其中：资本化利 （其中：资本化 息） 息） 利息） 四期改造 14,648,791.48 85,979,680.31 42,115,771.77 （2,302,834.03） (2,302,834.03) 辅助设施 2664万 4,604,314.00 32,622,825.21 22,228,745.55 提取车间 3290万 24,181,888.98 43,924,413.26 32,864,237.33 净料库 2000万 4,685,206.96 27,876,591.28 16,979,295.25 包装材料生产线 2900万 672,700.00 26,295,699.71 4,982,699.71 自动化立体仓库 1275万 20,500,000.00 353,521.84 技术中心 2650万 1,530,217.60 19,605,009.37 4,010,942.18 绿色药材生产线 3040万 26,638,336.37 43,126,330.12 16,151,676.38 移地改造工程 4600万 9,397,871.71 44,890,168.04 冷库 20万 - 102,200.00 彩印工程 50万 404,750.00 253,100.00 合计 22419万 106,859,327.10 325,181,189.14 139,586,468.17 项目 其他减少 期末余额（其 资金来源 工程进度 （其中：资本化利 中：资本化利 息） 息） 四期改造 26,421,822.54 32,090,877.48 自筹 90% 辅助设施 13,026,846.00 1,971,547.66 募股资金 95% 提取车间 35,242,064.91 - 募股资金 100% 净料库 14,102,429.99 1,480,073.00 募股资金 90% 包装材料生产线 2,302,700.00 19,683,000.00 募股资金 95% 自动化立体仓库 353,521.84 20,500,000.00 募股资金 100% 技术中心 1,746,275.80 15,378,008.99 募股资金 55% 绿色药材生产线 53,387,315.61 225,674.50 募股资金 95% 移地改造工程 54,288,039.75 募股资金 90% 冷库 102,200.00 自筹 50% 彩印工程 151,650.00 自筹 80% 合计 146,582,976.69 145,871,071.38 *1、在建工程中有24,917,861.00 元用于短期借款的抵押。 *2、敖东延吉药业股份有限公司移地改造工程本年度投入44,890,168.04 元。 *3、在建工程今年分类方法和去年有所不同，今年对去年的GMP 技改工程等进行了细化。 注释14、无形资产 无形资产2001 年12 月31 日余额9,199,328.30 元，2000 年12 月31 日余额14,448,099.36元。 项目 取得方式 原值 期初余额 本期增加额 本期转出额 水权 购入 80,000.00 28,000.00 0.00 0.00 电权 购入 1,854,688.00 80,805.50 0.00 0.00 土地使用权 购入 100,000.00 70,000.00 0.00 0.00 专利费 购入 4,500.00 0.00 4,500.00 4,500.00 技术转让费 购入 1,670,000.00 1,670,000.00 0.00 0.00 工业专有技术 购入 780,000.00 402,000.00 0.00 0.00 商标 购入 10,278,000.00 4,111,200.00 0.00 0.00 新产品开发费 购入 8,757,375.03 8,086,093.86 207,625.73 3,583,232.03 合计 23,524,563.03 14,448,099.36 212,125.73 3,587,732.03 项目 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊 销年限 水权 18,000.00 70,000.00 10,000.00 0.50 电权 23,085.50 1,796,968.00 57,720.00 6.50 土地使用权 10,000.00 40,000.00 60,000.00 6.00 专利费 0.00 0.00 0.00 技术转让费 417,500.00 417,500.00 1,252,500.00 3.00 工业专有技术 78,000.00 456,000.00 324,000.00 4.15 商标 1,035,800.00 7,186,600.00 3,083,400.00 7.00 新产品开发费 ?90,779.26 770,434.70 4,411,708.30 5--7 合计 1,873,164.76 10,737,502.70 9,199,328.30 注释15、长期待摊费用 长期待摊费用2001 年12 月31 日余额1,160,821.18 元，2000 年12 月31 日余额5,318,091.48 元。 项目 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 安瓶车间技术改造费 322,236.00 236,000.00 0.00 60,000.00 装饰装璜费 1,888,566.44 1,194,207.56 0.00 1,085,682.92 设备大修费 1,155,416.65 941,107.52 54,758.00 231,083.33 网络制作费 48,600.00 38,880.00 0.00 9,720.00 证券托管费 82,800.00 66,700.00 0.00 29,600.00 固定资产改良支出 4,717,051.89 2,651,952.17 61,529.36 2,668,227.18 95年广告费 587,198.16 65,244.23 0.00 65,244.23 熊胆乙肝研制费 250,000.00 124,000.00 0.00 124,000.00 合计 9,051,869.14 5,318,091.48 116,287.36 4,273,557.66 项目 累计摊销额 期末余额 剩余摊 销年限 安瓶车间技术改造费 146,236.00 176,000.00 5.46 装饰装璜费 1,780,041.80 108,524.64 4 设备大修费 390,634.46 764,782.19 4 网络制作费 19,440.00 29,160.00 3 证券托管费 45,700.00 37,100.00 1.5 固定资产改良支出 4,671,797.54 45,254.35 0.08 95年广告费 587,198.16 0.00 熊胆乙肝研制费 250,000.00 0.00 合计 7,891,047.96 1,160,821.18 注释16、开办费 项目 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 开办费 1,094,337.40 202,461.90 0.00 202,461.90 合计 1,094,337.40 202,461.90 0.00 202,461.90 项目 累计摊销额 期末余额 剩余摊 销年限 开办费 1,094,337.40 0.00 合计 1,094,337.40 0.00 注释17、短期借款 短期借款2001 年12 月31 日余额251,500,000.00 元，2000 年12 月31 日余额167,800,000.00 元。 借款类别 2001/12/31 2000/12/31 抵押借款 201,500,000.00 167,800,000.00 信用借款 50,000,000.00 0.00 合计 251,500,000.00 167,800,000.00 注释18、应付票据 应付票据2001 年12 月31 日余额9,140,000.00 元。 单位名称 金额 出票日 到期日 1、亳州北城药材公司 400,000.00 2001.10.31 2002.01.05 2、河北华加药业有限公司 120,000.00 2001.07.05 2002.01.24 3、上海正伟印刷有限公司 400,000.00 2001.08.22 2002.01.01 4、上海正伟印刷有限公司 300,000.00 2001.11.13 2002.05.12 5、上海正伟印刷有限公司 300,000.00 2001.12.14 2002.06.01 6、河北安国市四通药材栈 200,000.00 2001.12.14 2002.04.30 7、延边温和酒业有限公司 400,000.00 2001.12.14 2002.06.13 8、延吉万成经贸有限公司 100,000.00 2001.09.28 2002.01.26 9、太仓市华太水处理设备公司 300,000.00 2001.12.30 2002.06.29 10、长沙正中药机厂 520,000.00 2001.12.30 2002.06.29 11、安国市诚信中药材公司 300,000.00 2001.12.14 2002.02.12 12、河北安国市世忠药材行 250,000.00 2001.12.14 2002.05.01 13、河北安国市世忠药材行 300,000.00 2001.11.13 2002.02.25 14、亳州天成药业有限责任公司 200,000.00 2001.10.31 2002.02.20 15、亳州天成药业有限责任公司 200,000.00 2001.12.14 2002.05.17 16、青岛益青胶囊有限公司 250,000.00 2001.07.23 2002.01.05 17、青岛益青胶囊有限公司 200,000.00 2001.11.13 2002.05.12 18、青岛益青胶囊有限公司 100,000.00 2001.12.14 2002.06.01 19、连云港千樱医疗设备有限公司 400,000.00 2001.07.18 2002.01.01 20、深圳市东纳印刷有限公司 400,000.00 2001.11.05 2002.05.04 21、上海石化安装检修公司 1,000,000.00 2001.12.04 2002.03.05 22、上海石化安装检修公司 2,000,000.00 2001.12.28 2002.06.20 23、宜兴格林纯净水设备有限公司 400,000.00 2001.12.30 2002.06.29 24、天津大港远景玻璃厂 100,000.00 2001.11.05 2002.04.25 合计 9,140,000.00 单位名称 备注 1、亳州北城药材公司 银行承兑汇票 2、河北华加药业有限公司 银行承兑汇票 3、上海正伟印刷有限公司 银行承兑汇票 4、上海正伟印刷有限公司 银行承兑汇票 5、上海正伟印刷有限公司 银行承兑汇票 6、河北安国市四通药材栈 银行承兑汇票 7、延边温和酒业有限公司 银行承兑汇票 8、延吉万成经贸有限公司 银行承兑汇票 9、太仓市华太水处理设备公司 银行承兑汇票 10、长沙正中药机厂 银行承兑汇票 11、安国市诚信中药材公司 银行承兑汇票 12、河北安国市世忠药材行 银行承兑汇票 13、河北安国市世忠药材行 银行承兑汇票 14、亳州天成药业有限责任公司 银行承兑汇票 15、亳州天成药业有限责任公司 银行承兑汇票 16、青岛益青胶囊有限公司 银行承兑汇票 17、青岛益青胶囊有限公司 银行承兑汇票 18、青岛益青胶囊有限公司 银行承兑汇票 19、连云港千樱医疗设备有限公司 银行承兑汇票 20、深圳市东纳印刷有限公司 银行承兑汇票 21、上海石化安装检修公司 银行承兑汇票 22、上海石化安装检修公司 银行承兑汇票 23、宜兴格林纯净水设备有限公司 银行承兑汇票 24、天津大港远景玻璃厂 银行承兑汇票 合计 注释19、应付账款、预收账款、其他应付款 应付账款、预收账款、其他应付款期末余额中无持有本公司5%（含5%） 以上股份的单位欠款。 注释20、应付股利 应付股利2001 年12 月31 日余额0.00 元，2000 年12 月31 日余额46,732,920.00元。 项目 2001/12/31 2000/12/31 延边州国有资产管理局 0.00 14,232,400.00 敖东工会 0.00 4,851,600.00 吉林省信托投资公司 0.00 2,199,600.00 延边第三产业开发公司 0.00 390,000.00 流通股 0.00 25,059,320.00 合计 0.00 46,732,920.00 注释21、应交税金 应交税金2001 年12 月31 日余额10,150,885.86 元，2000 年12 月31 日余额7,371,608.29 元。 税种 2001/12/31 2000/12/31 未交增值税 665,543.94 4,800,534.00 应交营业税 648,797.70 904,139.57 应交城市维护建设税 1,154,506.92 666,654.76 应交企业所得税 4,997,842.88 360,274.35 应交房产税 141,983.53 109,656.75 应交土地使用税 7,809.90 13,016.50 应交个人所得税 2,742,171.44 313,628.30 应交特产税 93,436.33 187,094.39 应交消费税 － 334,250.92 1.00 应交印花税 33,044.14 16,608.67 合计 10,150,885.86 7,371,608.29 注释22、其他应交款 项目 2001/12/31 2000/12/31 教育费附加 232,715.43 725,262.57 合计 232,715.43 725,262.57 注释23、长期借款 长期借款2001 年12 月31 日余额54,000.00 元，2000 年1 月1 日余额54,000.00元。 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 中国农业银行 54,000.00 2年 4.2% 信用 合计 54,000.00 注释24、股本 A、年度内公司股本变动情况: 单位： 万股 本次变动增减（+、-） 项目 本次变动前 送股 配股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中: 国家股 7116.2000 发起人法人股 1099.8000 募集法人股 2620.8000 转配股 1456.7800 -1456.7800 尚未流通股份合计 12293.5800 -1456.7800 二、已流通股份 境内上市的 人民币普通股 11072.8800 1456.7800 其中： 高管人员股 35.3378 三、股份总数 23366.4600 项目 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中: 国家股 7116.2000 发起人法人股 1099.8000 募集法人股 2620.8000 转配股 0.00 尚未流通股份合计 10836.8000 二、已流通股份 境内上市的 人民币普通股 12529.6600 其中： 高管人员股 35.3378 三、股份总数 23366.4600 注释25、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减数 期末数 股本溢价 512,995,470.02 512,995,470.02 接受捐赠资产准备 571,048.00 571,048.00 资产评估增值准备 18,761,002.12 18,761,002.12 股权投资准备 6,220.11 6,220.11 被投资单位接受捐赠准备 被投资单位评估增值准备 被投资单位股权投资准备 其他资本公积转入 16,156.80 16,156.80 合计 532,349,897.05 532,349,897.05 注释26、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 67,422,640.64 8,423,499.14 126.65 75,846,,013.13 公益金 21, 304,391.29 4,211,750.21 63.33 25,516,078.17 任意盈余公积 20,836,710.64 20,836,710.64 合计 109,563 ,742.57 12,635,249.35 189.98 122,198,801.94 *1、由于会计政策变更的累积影响，使法定盈余公积期初数减少663,534.38 元，使法定公益金期初数减少331,767.19 元。 *2、本期增加额中包括： ⑴ 本期提取法定盈余公积8,421,399.79 元、法定公益金4,210,699.88 元； ⑵ 合并报表恢复子公司盈余公积过程中以前各年度恢复比例存在尾差， 本年度予以调整，其中：法定盈余公积2,099.35 元、法定公益金1,050.33 元。 *3、由于子公司－ 吉林敖东酒业有限责任公司股权已转让， 本次未予合并， 使法定盈余公积减少126.65 元，法定公益金减少63.33 元。 注释27、未分配利润 项目 2001/12/31 200 0/12/31 年初未分配利润 192,527,397.64 171,312,864.69 加:本期净利润转入 76,168,492.05 81,070,849.48 可供分配的利润 268,695,889.69 252 ,383,714.17 减:提取法定盈余公积 8,421,399.79 8,746,957.89 提取法定公益金 4,210,699.88 4,373,478.94 可供股东分配的利润 256,063,790.02 239,263 ,277.34 减:付普通股股利 46,732,920.00 提取任意盈余公积 未分配利润 256,063,790.02 192,530 ,357.34 *1、由于会计政策变更的累积影响，使2000 年年初未分配利润减少2,274,701.47元， 2000 年净利润转入减少1,545,492.69 元; *2、子公司吉林省长白鹿业股份有限公司进行追溯调整5,457,104.29 元,公司相应按投资比例44.231%追溯调整2,051,672.03 元; *3、由于以前年度对子公司合并比例尾数存在误差， 导致以前年度少恢复法定盈余公积2,099.35 元，法定公益金1,050.33 元，以上两项基金使2001 年年初未分配利润减少3,149.68 元。 *4、由于其控股子公司－ 吉林敖东酒业有限责任公司股权已转让， 本次未进行合并， 吉林敖东酒业有限责任公司的盈余公积未予恢复， 使2001 年年初未分配利润增加189.98 元。 注释28、主营业务收入、主营业务成本 2001年度 2000年度 行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 医药 359,634,498.75 136,259,063.12 314,183,034.49 100,902,502.98 合计 359,634,498.75 136,259,063.12 314,183,034.49 100,902,502.98 *向前五名销售商销售总额合计54,042,841.36 元,占15.03%。 注释29、主营业务税金及附加 项目 2001年度 2000年度 营业税 308.08 33,976.25 特产税 294,563.24 453,172.07 消费税 -331,322.88 194.57 城建税 3,159,172.15 2,121,454.93 教育费附加 1,399,842.20 659,525.77 合计 4,522,562.79 3,268,323.59 注释30、营业费用 本期累计发生额101,709,689.09 元,上年同期累计发生额119,903,784.54 元,本期较上年同期下降15.17%。 注释31、财务费用 项目 2001年度 2000年度 利息支出 12,237,636.89 19,687,720.01 应收票据贴现息支出 237,157.12 减：利息收入 2,901,558.66 2,009,052.05 手续费支出 44,571.11 汇兑损失 减：汇兑收益 利息补贴 1,940,000.00 其他 42,006.32 合计 7,677,806.46 17,720,674.28 *1、本年度利息支出比上年度利息支出减少7,450,083.12 元系因为2001 年度平均借款余额小于2000 年度借款余额及2001 年度借款利率下调所致。 *2、延市政函[2001]40 号延吉市政府从财政中拿出资金194 万元补贴吉林敖东药业集团延吉股份有限公司银行贷款2001 年利息。 注释32、投资收益 项目 2001年度 股权投资收益 其中：敖东长春有限责任公司 -420,621.85 敖东珠海药业有限公司 1,178,391.29 敖东洮南药业股份有限公司 3,258,403.03 敖东酒业有限责任公司 -1,266.49 吉林省长白鹿业股份公司 -5,467,950.75 广发证券股份有限公司 14,981,108.20 转让敖东洮南药业股份有限公司部分 股权收益 2,220,000.00 股票投资收益 300,000.00 债权投资收益 18,750.00 短期投资跌价损失 -327,014.98 合计 15,739,798.45 *1、投资收益较上年度减少主要因为广发证券股份有限公司本年度分红较上年度减少所致。 *2、投资收益的汇回不存在重大限制。 *3、国债投资收益18,750 元系公司1993 年购入国债,因当时无“ 长期债权投资”科目， 暂挂“其他应收款” ,于2001 年收回本息。 注释33、补贴收入 2001 年度补贴收入为2,025,000.00 元。 *根据吉科炬字[2001]120 号吉林省财政拨入吉林敖东药业集团延吉股份有限公司补贴收入1,625,000.00 元;根据吉科炬字[2001]140 号吉林省财政拨入延边敖东保益生化制剂有限公司补贴收入300,000.00 元;根据吉经贸技术联字[2001]717 号吉林省财政拨入延边敖东保益生化制剂有限公司补贴收入100,000.00 元。 注释34、营业外收入 项目 2001年度 2000年度 处理固定资产净收益 12,708,734.57 1,070,424.33 废旧物品收入 32,983.66 1,839.73 租金收入 58,040.00 罚没收入 243,352.14 1,223.00 其他收入 19,874.75 90,779.23 无法支付的应付款 218,185.43 合计 13,062,985.12 1,382,451.72 注释35、营业外支出 项目 2001年度 2000年度 处理固定资产净损失 704,532.00 463,012.00 罚款 123,080.00 31,425.30 捐赠 289,907.56 288,465.20 防洪基金 164,225.00 147,258.00 公检经费 22,741.70 350,415.37 固定资产减值损失 2,071,999.86 其他支出 148,684.11 71,156.33 合计 1,453,170.37 3,423,732.06 注释36、所得税 2001 年度所得税为13,637,842.88 元。 根据吉地税法字[2001]101 号文件转发省政府办公厅关于延边州实施西部大开发有关问题的通知及吉政办函[2001]44 号文吉林省人民政府办公厅关于延边州实施西部大开发有关问题的复函， 吉林敖东药业集团股份有限公司属于国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录中的国家一、二、三类新药生产企业， 可以享受减按15%的税率征收企业所得税3-5 年的税收优惠政策。 注释37、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 利息收入 2,901,558.66 补贴收入 2,025,000.00 合计 4,926,558.66 注释38、支付的其他与经营活动有关的现金主要项目如下: 广告宣传费 3120万元 销售提成奖 1426万元 修理费 332万元 运输费 534万元 保险费 260万元 差旅费 411万元 注释39、收到的其他与筹资活动有关的现金 *延市政函[2001]40 号延吉市政府从财政中拿出资金194 万元补贴吉林敖东药业集团延吉股份有限公司银行贷款2001 年利息。 注释40、现金的期初余额 合并现金流量表的现金的期初余额比合并会计报表2000 年12 月31 日的货币资金余额少1,623,600.28 元系因为敖东酒业有限责任公司未予以合并所致。 附注六、母公司会计报表主要项目注释 注释1、应收账款 应收账款2001 年12 月31 日余额169,402,412.56 元，2000 年12 月31 日余额193,051,455.29 元。 2001/12/31 账龄 金额(元) 比例% 坏账准备 一年以内 95,980,723.48 52.08% 4,799,036.17 一至二年 71,368,230.32 38.72% 5,709,458.43 二至三年 9,449,813.71 5.13% 944,981.37 三年以上 7,507,204.38 4.07% 3,450,083.36 合计 184,305,971.89 100.00% 14,903,559.33 2000/12/31 账龄 金额(元) 比例% 坏账准备 一年以内 114,385,522.19 52.65% 5,719,276.11 一至二年 56,181,760.62 25.86% 4,494,540.85 二至三年 16,355,838.72 7.53% 1,635,583.87 三年以上 30,341,211.99 13.96% 12,363,477.40 合计 217,264,333.52 100.00% 24,212,878.23 注释2、其他应收款 其他应收款2001 年12 月31 日余额60,765,397.93 元，2000 年12 月31 日余额44,464,442.37 元。 2001/12/31 账龄 金额（元） 比例% 坏账准备 一年以内 50,592,082.95 77.13% 2,529,604.15 一至二年 5,681,754.11 8.66% 454,540.33 二至三年 1,029,310.06 1.57% 102,931.01 三年以上 8,287,087.44 12.63% 1,737,761.14 合计 65,590,234.56 100.00% 4,824,836.63 2000/12/31 账龄 金额（元） 比例% 坏账准备 一年以内 28,832,553.67 57.54% 1,441,627.68 一至二年 3,352,179.89 6.69% 268,174.39 二至三年 6,827,973.55 13.63% 682,797.36 三年以上 11,096,598.63 22.14% 3,252,263.94 合计 50,109,305.74 100.00% 5,644,863.37 注释3、长期投资 长期股权投资 A、股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资单位 (万股) 注册资本比例 吉林省长白鹿业股份公司 法人股 1,780 44.231% 敖东洮南药业股份有限公司 法人股 1,260 30.01% 敖东延吉药业股份有限公司 法人股 2,720 54.40% 广发证券股份有限公司 法人股 29,962 14.98% 合计 被投资公司名称 投资成本（元) 权益累计增减 变动额 吉林省长白鹿业股份公司 17,800,000.00 -5,859,323.92 敖东洮南药业股份有限公司 12,600,000.00 5,656,596.35 敖东延吉药业股份有限公司 27,200,000.00 10,830,934.35 广发证券股份有限公司 299,622,163.75 合计 357,222,163.75 10,628,206.78 B、其他股权投资 被投资单位名称 投资起 占被投资单 投资成本（元） 止期 位注册资本比例 敖东珠海药业有限公司 长期 28.00% 25,536,000.00 敖东长春有限公司 长期 46.00% 3,000,000.00 敖东保益制剂有限公司 长期 93.65% 29,500,000.00 敖东彩印有限责任公司 长期 73.08% 9,720,000.00 长春国际信托投资公司 长期 2.00% 1,500,000.00 敖东建筑安装有限公司 长期 12.20% 500,000.00 敖东医疗器械有限公司 长期 92.50% 8 00,000.00 重庆巫溪县辰龙药业有限公司 长期 23.30% 591,140.00 合计 71,147,140.00 被投资单位名称 权益累计增减变动额 敖东珠海药业有限公司 1,492,045.93 敖东长春有限公司 -152,331.18 敖东保益制剂有限公司 -11,673,972.53 敖东彩印有限责任公司 4,233,354.79 长春国际信托投资公司 敖东建筑安装有限公司 敖东医疗器械有限公司 重庆巫溪县辰龙药业有限公司 合计 -6,100,902.99 *公司报告期内无应计提之长期投资减值准备。 注释4、主营业务收入、主营业务成本 2001年度 2000年度 行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 医药 284,286,382.75 106,152,041.39 237,069,468.33 70,161,636.43 合计 284,286,382.75 106,152,041.39 237,069,468.33 70,161,636.43 注释5、投资收益 项目 2001年度 股权投资收益 18,666,499.89 短期投资跌价损失 -327,014.98 转让敖东洮南药业股份公司 2,220,000.00 债权投资收益 18,750.00 联营公司分配来的利润 合计 20,578,234.91 附注七、关联方关系及其交易 （一）、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 敖东延吉药业股份有限公司 吉林省延吉市 制药 子公司 敖东保益制剂公司 吉林省敦化市 制药 子公司 敖东彩印有限责任公司 吉林省敦化市 彩色印刷 子公司 企业名称 经济性质或类型 法定代表 敖东延吉药业股份有限公司 股份制 李秉安 敖东保益制剂公司 有限责任 杨铁军 敖东彩印有限责任公司 有限责任 于建全 （二）、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 单位： 元 企业名称 期初数 本期增加 本期 期末数 减少 敖东延吉药业股份有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 敖东保益制剂公司 29,500,000.00 2,000,000.00 31,500,000.00 敖东彩印有限责任公司 13,300,000.00 13,300,000.00 （三）、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位： 万元 期初数 本期增加数 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 敖东延吉药业股份有限公司 2720 54.40 敖东保益制剂公司 2950 100 敖东彩印有限责任公司 972 73.08 敖东酒业有限责任公司 150 62.50 敖东医疗器械有限公司 80 92.50 本期减少数 期末数 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 敖东延吉药业股份有限公司 720 54.40 敖东保益制剂公司 950 93.65 敖东彩印有限责任公司 972 73.08 敖东酒业有限责任公司 150 62.50 0 0 敖东医疗器械有限公司 80 92.50 （四）、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 敖东长春药业有限公司 参股子公司 敖东建筑安装有限公司 参股子公司 敖东珠海有限责任公司 参股子公司 吉林长白鹿业股份有限公司 参股子公司 广发证券股份有限公司 相互参股 长春国际信托投资公司 参股子公司 敖东洮南药业股份有限公司 参股子公司 重庆巫溪县辰龙药业有限公司 参股子公司 （五）、关联方交易 关联方应收应付款项 单位：元 项目 余额 2001/12/31 2001/12/31 应收账款: 长白鹿业公司 299,453.56 其他应收款: 敖东长春有限责任公司 982,098.00 附注八、或有事项 截至本会计报表签发日止，本公司无应予披露的重大或有事项。 附注十、承诺事项 截至本会计报表签发日止， 公司并未发生影响本公司会计报表阅读和理解的承诺事项。 附注十一、资产负债表日后事项 2002年2月6日本公司投资1亿元人民币组建吉林敖东延边药业股份有限公司（注册资本11005万元），占该公司注册资本90.87%。 合并资产负债表 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币.元 资产 附注 2001年12月31日 流动资产 货币资金 附注五-1 238,625,822.74 短期投资 附注五-2 3,898,500.00 应收票据 附注五-3 18,994,400.00 应收股利 附注五-4 21,330,707.45 应收利息 - 应收账款 附注五-5 199,565,263.46 其他应收款 附注五-6 70,780,176.27 预付账款 附注五-7 3,137,064.77 应收补贴款 - 存货 附注五-8 81,397,715.22 待摊费用 附注五-9 104,058.31 一年内到期长期债券投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 637,833,708.22 长期投资 - 长期股权投资 附注五-10 363,086,290.93 长期债权投资 - 长期投资合计 363,086,290.93 固定资产 - 固定资产原价 附注五-11 477,049,348.40 减：累计折旧 附注五-11 79,962,243.63 固定资产净值 附注五-11 397,087,104.77 减：固定资产减值准备 附注五-12 2,071,999.86 固定资产净额 附注五-12 395,015,104.91 工程物资 - 在建工程 附注五-13 145,871,071.38 固定资产清理 - 固定资产合计 540,886,176.29 无形资产及其他资产 - 无形资产 附注五-14 9,199,328.30 长期待摊费用 附注五-15 1,160,821.18 开办费 附注五-16 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 10,360,149.48 递延税款： - 递延税款借项 - 资产总计 1,552,166,324.92 资产 2000年12月31日 流动资产 货币资金 262,890,124.95 短期投资 - 应收票据 15,988,000.00 应收股利 6,516,454.10 应收利息 - 应收账款 223,277,120.95 其他应收款 46,265,983.12 预付账款 15,377,879.63 应收补贴款 23,982.66 存货 84,610,847.65 待摊费用 57,000.00 一年内到期长期债券投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 655,007,393.06 长期投资 - 长期股权投资附 375,895,332.19 长期债权投资 - 长期投资合计 375,895,332.19 固定资产 - 固定资产原价 337,148,900.65 减：累计折旧 66,734,679.46 固定资产净值 270,414,221.19 减：固定资产减值准备 2,071,999.86 固定资产净额 268,342,221.33 工程物资 - 在建工程 106,859,327.10 固定资产清理 - 固定资产合计 375,201,548.43 无形资产及其他资产 - 无形资产 14,448,099.36 长期待摊费用 5,318,091.48 开办费 202,461.90 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 19,968,652.74 递延税款： - 递延税款借项 - 资产总计 1,426,072,926.42 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 合并资产负债表（续） 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2001年12月31日单位：人民币.元 负债及股东权益 附注 2001年12月31日 流动负债 短期借款 附注五-17 251,500,000.00 应付票据 附注五-18 9,140,000.00 应付账款 附注五-19 36,629,502.93 预收账款 附注五-19 344,843.54 应付工资 766,642.00 应付福利费 2,459,875.43 应付股利 附注五-20 - 应交税金 附注五-21 10,150,885.86 其他应交款 附注五-22 232,715.43 其他应付款 附注五-19 58,591,993.55 预提费用 - 预计负债 - 一年内到期长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 369,816,458.74 长期负债： - 长期借款 附注五-23 54,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 54,000.00 递延税款： - 递延税款贷项 - 负债合计 369,870,458.74 少数股东权益 38,018,777.17 股东权益 - 股本 附注五-24 233,664,600.00 减：已归还投资 - 资本公积 附注五-25 532,349,897.05 盈余公积 附注五-26 122,198,801.94 其中：法定公益金 25,516,078.16 未分配利润 附注五-27 256,063,790.02 股东权益合计 1,144,277,089.01 负债与股东权益总计 1,552,166,324.92 负债及股东权益 2000年12月31日 流动负债 短期借款 167,800,000.00 应付票据 5,460,000.00 应付账款 33,972,229.05 预收账款 2,243,706.58 应付工资 817,232.85 应付福利费 2,292,620.05 应付股利 46,732,920.00 应交税金 7,371,608.29 其他应交款 725,262.57 其他应付款 57,757,666.29 预提费用 - 预计负债 - 一年内到期长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 325,173,245.68 长期负债： - 长期借款 54,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 54,000.00 递延税款： - 递延税款贷项 - 负债合计 325,227,245.68 少数股东权益 32,737,083.78 股东权益 - 股本 233,664,600.00 减：已归还投资 - 资本公积 532,349,897.05 盈余公积 109,563,742.57 其中：法定公益金 21,304,391.29 未分配利润 192,530,357.34 股东权益合计 1,068,108,596.96 负债与股东权益总计 1,426,072,926.42 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 合并利润及利润分配表 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2001年度 单位：人民币.元 项目 附注 2001年度 一、主营业务收入 附注五-28 359,634,498.75 减:主营业务成本 附注五-28 136,259,063.12 主营业务税金及附加 附注五-29 4,522,562.79 二、主营业务利润 218,852,872.84 加：其他业务利润 939,219.72 减：营业费用 附注五-30 101,709,689.09 管理费用 44,074,421.99 财务费用 附注五-31 7,677,806.46 三、营业利润 66,330,175.02 加：投资收益 附注五-32 15,739,798.45 补贴收入 附注五-33 2,025,000.00 营业外收入 附注五-34 13,062,985.12 减：营业外支出 附注五-35 1,453,170.37 四、利润总额 95,704,788.22 减：所得税 附注五-36 13,637,842.88 少数股东收益 5,898,453.29 五、净利润 76,168,492.05 加：年初未分配利润 192,527,397.64 其他转入 - 五、可供分配的利润 268,695,889.69 减：提取法定盈余公积 8,421,399.79 提取法定公益金 4,210,699.88 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供投资者分配的利润 256,063,790.02 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 256,063,790.02 项目 2000年度 一、主营业务收入 314,183,034.49 减:主营业务成本 100,902,502.98 主营业务税金及 3,268,323.59 二、主营业务利润 210,012,207.92 加：其他业务利润 798,443.17 减：营业费用 119,903,784.54 管理费用 34,424,821.44 财务费用 17,720,674.28 三、营业利润 38,761,370.83 加：投资收益 57,712,420.09 补贴收入 3,693,245.24 营业外收入 1,382,451.72 减：营业外支出 3,423,732.06 四、利润总额 98,125,755.82 减：所得税 12,270,519.59 少数股东收益 4,784,386.75 五、净利润 81,070,849.48 加：年初未分配利润 171,312,864.69 其他转入 - 五、可供分配的利润 252,383,714.17 减：提取法定盈余公积 8,746,957.89 提取法定公益金 4,373,478.94 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供投资者分配的利润 239,263,277.34 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 46,732,920.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 192,530,357.34 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 合并现金流量表 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2001年度 单位：人民币、元 项目 附注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 附注五-37 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 附注五-38 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所受到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 附注五-39 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 31,111,666.97 收到的税费返还 953,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 4,926,558.66 现金流入小计 436,991,225.63 购买商品、接受劳务支付的现金 144,411,344.65 支付给职工以及为职工支付的现金 31,883,952.37 支付的各项税费 58,097,998.51 支付的其他与经营活动有关的现金 63,836,622.51 现金流出小计 298,229,918.04 经营活动产生的现金流量净额 138,761,307.59 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 8,900,000.00 取得投资收益所受到的现金 8,112,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 5,773,135.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 22,785,135.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 207,370,759.28 投资所支付的现金 1,391,140.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 208,761,899.28 投资活动产生的现金流量净额 -185,976,764.28 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 2,000,000.00 借款所收到的现金 119,260,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,940,000.00 现金流入小计 123,200,000.00 偿还债务所支付的现金 35,560,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 63,065,245.24 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 98,625,245.24 筹资活动产生的现金流量净额 24,574,754.76 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -22,640,701.93 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 合并现金流量表补充资料 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2001年度 单位：人民币、元 项目 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 76,168,492.05 加：少数股东收益 5,898,453.29 加：计提的资产减值准备 13,200,224.26 固定资产折旧 18,831,408.33 无形资产摊销 1,873,164.76 长期待摊费用摊销 4,476,019.56 待摊费用的减少(减：增加） -24,520.37 预提费用的增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -12,004,202.57 固定资产报废损失 - 财务费用 12,474,794.01 投资损失（减：收益） -20,878,234.90 递延税款贷项（减：借项 - 存货的减少（减：增加） 795,737.32 经营性应收项目的减少（减：增加） 12,479,262.09 经营性应付项目的增加（减：减少） 25,470,709.76 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 138,761,307.59 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况: - 现金的期末余额 238,625,822.74 减：现金的期初余额 附注五-40 261,266,524.67 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -22,640,701.93 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 资产负债表 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币.元 资产 附注 2001年12月31日 流动资产 货币资金 223,014,695.24 短期投资 3,898,500.00 应收票据 18,994,400.00 应收股利 21,330,707.45 应收利息 - 应收账款 附注六-1 169,402,412.56 其他应收款 附注六-2 60,765,397.93 预付账款 - 应收补贴款 - 存货 60,075,405.53 待摊费用 - 一年内到期长期债券投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 557,481,518.71 长期投资 - 长期股权投资 附注六-3 432,896,607.54 长期债权投资 - 长期投资合计 432,896,607.54 固定资产 - 固定资产原价 418,335,574.20 减：累计折旧 59,643,278.25 固定资产净值 358,692,295.95 减：固定资产减值准备 2,071,999.86 固定资产净额 356,620,296.09 工程物资 - 在建工程 91,431,381.63 固定资产清理 - 固定资产合计 448,051,677.72 无形资产及其他资产 - 无形资产 7,946,828.30 长期待摊费用 1,078,466.83 开办费 - 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 9,025,295.13 递延税款： - 递延税款借项 - 资产总计 1,447,455,099.10 资产 2000年12月31日 流动资产 货币资金 224,007,694.90 短期投资 - 应收票据 15,988,000.00 应收股利 6,516,454.10 应收利息 - 应收账款 193,051,455.29 其他应收款 44,464,442.37 预付账款 12,224,751.72 应收补贴款 - 存货 61,912,630.93 待摊费用 30,000.00 一年内到期长期债券投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 558,195,429.31 长期投资 - 长期股权投资 444,012,478.82 长期债权投资 - 长期投资合计 444,012,478.82 固定资产 - 固定资产原价 272,053,075.62 减：累计折旧 47,306,727.69 固定资产净值 224,746,347.93 减：固定资产减值准备 2,071,999.86 固定资产净额 222,674,348.07 工程物资 - 在建工程 97,461,455.39 固定资产清理 - 固定资产合计 320,135,803.46 无形资产及其他资产 - 无形资产 12,770,099.36 长期待摊费用 2,475,439.31 开办费 202,461.90 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 15,448,000.57 递延税款： - 递延税款借项 - 资产总计 1,337,791,712.16 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 资产负债表（续） 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币.元 负债及股东权益 附注 2001年12月31日 2000年12月31日 流动负债 短期借款 220,400,000.00 141,700,000.00 应付票据 9,140,000.00 5,460,000.00 应付账款 22,573,997.71 19,876,947.33 预收账款 - - 应付工资 184,803.00 309,167.00 应付福利费 1,035,629.60 1,350,160.44 应付股利 - 46,732,920.00 应交税金 6,746,751.14 10,941,988.35 其他应交款 129,041.67 443,542.99 其他应付款 39,887,786.97 39,623,976.61 预提费用 - - 预计负债 - - 一年内到期长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 300,098,010.09 266,438,702.72 长期负债： - - 长期借款 54,000.00 54,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 54,000.00 54,000.00 递延税款： - - 递延税款贷项 - - 负债合计 300,152,010.09 266,492,702.72 少数股东权益 - - 股东权益 - - 股本 233,664,600.00 233,664,600.00 减：已归还投资 - - 资本公积 532,349,897.05 532,349,897.05 盈余公积 118,876,867.16 107,476,255.22 其中：法定公益金 24,408,766.59 20,608,562.61 未分配利润 262,411,724.80 197,808,257.17 股东权益合计 1,147,303,089.01 1,071,299,009.44 负债与股东权益总计 1,447,455,099.10 1,337,791,712.16 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 利润及利润分配表 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2001年度 单位：人民币.元 项目 附注 2001年度 一、主营业务收入 附注六-4 284,286,382.75 减:主营业务成本 附注六-4 106,152,041.39 主营业务税金及附加 3,575,044.51 二、主营业务利润 174,559,296.85 加：其他业务利润 624,205.09 减：营业费用 70,533,776.27 管理费用 33,313,391.52 财务费用 7,782,156.87 三、营业利润 63,554,177.28 加：投资收益 附注六-5 20,578,234.91 补贴收入 - 营业外收入 6,852,001.34 减：营业外支出 1,342,491.08 四、利润总额 89,641,922.45 减：所得税 13,637,842.88 五、净利润 76,004,079.57 加：年初未分配利润 197,808,257.17 其他转入 - 六、可供分配的利润 273,812,336.74 减：提取法定盈余公积 7,600,407.96 提取法定公益金 3,800,203.98 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 六、可供投资者分配的利润 262,411,724.80 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 262,411,724.80 项目 2000年度 一、主营业务收入 237,069,468.33 减:主营业务成本 70,161,636.43 主营业务税金及附加 2,228,726.44 二、主营业务利润 164,679,105.46 加：其他业务利润 768,437.49 减：营业费用 92,656,106.40 管理费用 26,180,860.90 财务费用 17,121,657.79 三、营业利润 29,488,917.86 加：投资收益 61,573,986.01 补贴收入 3,693,245.24 营业外收入 1,332,926.70 减：营业外支出 3,360,041.86 四、利润总额 92,729,033.95 减：所得税 12,270,245.24 五、净利润 80,458,788.71 加：年初未分配利润 176,151,206.78 其他转入 - 六、可供分配的利润 256,609,995.49 减：提取法定盈余公积 8,045,878.88 提取法定公益金 4,022,939.44 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 六、可供投资者分配的利润 244,541,177.17 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 46,732,920.00 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 197,808,257.17 合并利润表补充资料 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2001年度 单位：人民币、元 项目 本年累计数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2,218,733.51 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 1,545,492.69 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 单位负责人：李秀林 财务负责人：郭淑芹 制表人：张志安 现金流量表 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2001年度 单位：人民币、元 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 348,268,415.23 收到的税费返还 953,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 2,526,983.97 现金流入小计 351,748,399.20 购买商品、接受劳务支付的现金 104,756,505.04 支付给职工以及为职工支付的现金 24,190,355.61 支付的各项税费 56,324,820.54 支付的其他与经营活动有关的现金 66,867,497.62 现金流出小计 252,139,178.81 经营活动产生的现金流量净额 99,609,220.39 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 8,900,000.00 取得投资收益所受到的现金 8,112,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 420,135.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 17,432,135.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 138,864,486.95 投资所支付的现金 1,391,140.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 140,255,626.95 投资活动产生的现金流量净额 -122,823,491.95 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 103,160,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 103,160,000.00 偿还债务所支付的现金 24,460,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 56,478,728.10 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 80,938,728.10 筹资活动产生的现金流量净额 22,221,271.90 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -992,999.66 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 现金流量表补充资料 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2001年度 单位：人民币.元 项目 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 76,004,079.57 加：少数股东收益 加：计提的资产减值准备 9,038,742.57 固定资产折旧 14,036,156.70 无形资产摊销 1,447,664.76 长期待摊费用摊销 1,654,192.38 待摊费用的减少(减：增加） 30,000.00 预提费用的增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -6,315,446.01 固定资产报废损失 财务费用 9,758,728.10 投资损失（减：收益） -20,578,234.90 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 1,837,225.40 经营性应收项目的减少（减：增加） -9,949,000.39 经营性应付项目的增加（减：减少） 22,645,112.21 其他 经营活动产生的现金流量净额 99,609,220.39 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 223,014,695.24 减：现金的期初余额 224,007,694.90 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -992,999.66 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 资产减值准备明细表 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2001年度 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 一、坏帐准备合计 31,536,021.14 10,490,847.60 - 其中：应收帐款 25,248,600.36 8,058,510.08 其他应收款 6,287,420.78 2,432,337.52 二、短期投资跌价准备 327,014.98 其中：股票投资 327,014.98 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,257,685.44 2,382,361.68 - 其中：库存商品 1,753,135.68 原材料 1,257,685.44 629,226.00 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,071,999.86 其中：房屋、建筑物 567,407.84 机器设备 1,504,592.02 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年核销数 年末余额 一、坏帐准备合计 19,373,193.07 22,653,675.67 其中：应收帐款 15,379,565.79 17,927,544.65 其他应收款 3,993,627.28 4,726,131.02 二、短期投资跌价准备 327,014.98 其中：股票投资 327,014.98 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 3,640,047.12 其中：库存商品 1,753,135.68 原材料 1,886,911.44 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,071,999.86 其中：房屋、建筑物 567,407.84 机器设备 1,504,592.02 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 股东权益增减变动表 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项目 行次 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 1 233,664,600.00 233,664,600.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 233,664,600.00 233,664,600.00 二、资本公积： 年初余额 16 532,349,897.05 532,349,897.05 本年增加数 17 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本年减少数 40 其中：转增股本 41 年末余额 45 532,349,897.05 532,349,897.05 三、法定和任意盈余公积 年初余额 46 88,259,350.98 79,524,515.75 本年增加数 47 8,423,499.44 8,734,835.50 其中：从净利润中提取数 48 8,421,399.79 8,734,835.50 其中：法定盈余公积 49 8,421,399.79 8,734,835.50 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 126.65 其中：弥补亏损 55 转赠股本 56 分派股票股利 57 年末余额 62 96,682,723.77 88,259,351.25 其中：法定盈余公积 63 75,846,140.08 88,259,351.25 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金 16,936,973.57 年初余额 66 21,304,391.29 4,367,417.75 本年增加数 67 4,211,750.21 4,367,417.75 其中：从净利润中提取数 68 4,210,699.88 本年减少数 70 63.33 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 25,516,078.17 21,304,391.32 五、未分配利润 年初未分配利润 76 192,527,397.64 171,415,904.99 本年净利润 77 76,168,492.05 80,949,625.60 本年利润分配 78 12,632,099.67 59,835,173.25 年末未分配利润 80 256,063,790.02 192,530,357.34 单位负责人: 财务负责人: 制表人： 十一、备查文件 1、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、载有董事长亲笔签名的年报报告证文。 5、公司章程。 吉林敖东药业集团股份有限公司 董事长： 2002年3月6日
