吉林敖东2009 年第一季度报告全文
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吉林敖东药业集团股份有限公司
2009 年第一季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司董事长李秀林先生、总经理朱雁先生、财务总监张淑媛女士声明：保证季度报
告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 增减变动（%）
总资产 6,186,665,408.26 5,777,554,657.23 7.08
归属于母公司所有者权益 5,247,602,053.49 4,844,309,925.41 8.33
股本 573,357,970.00 573,357,970.00 0.00
归属于母公司所有者的每股净资产 9.15 8.45 8.28
本报告期 上年同期 增减变动（%）
营业总收入 231,773,766.55 228,620,936.37 1.38
归属于母公司所有者的净利润 319,819,000.25 269,217,256.79 18.80
经营活动产生的现金流量净额 17,811,097.66 -25,905,561.01 168.75
每股经营活动产生的现金流量净额 0.03 -0.05 160.00
基本每股收益 0.56 0.47 19.15
稀释每股收益 0.56 0.47 19.15
净资产收益率% 6.09 6.00 0.09
扣除非经常性损益后的净资产收益率% 5.96 5.92 0.04吉林敖东2009 年第一季度报告全文
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -1,362,197.01
债务重组损益 3,400.00
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
1,375,655.01
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金
融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
7,226,441.90
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 275,926.64
少数股东权益影响额 -190,541.11
所得税影响额 -114,905.40
合计 7,213,780.03
非经常性损益项目说明：
1）本期非流动资产处置损益系本公司本期处置淘汰的生产性生物资产及固定资产损失；
2）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益系本公
司本期持有的股票、基金公允价值变动损益及处置股票取得的投资收益。
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 94,762
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
广发证券股份有限公司 24,273,866 人民币普通股
延边国有资产经营总公司 17,700,000 人民币普通股
中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金 16,404,850 人民币普通股
中国工商银行－南方稳健成长贰号证券投资基金 15,425,106 人民币普通股
中国工商银行－南方稳健成长证券投资基金 14,174,878 人民币普通股
中国银行－嘉实主题精选混合型证券投资基金 6,899,750 人民币普通股
敦化市金诚实业有限责任公司 6,516,870 人民币普通股
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金6,200,000 人民币普通股
中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 5,803,244 人民币普通股
中国工商银行－融通深证100 指数证券投资基金 5,497,200 人民币普通股吉林敖东2009 年第一季度报告全文
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注：敦化市金诚实业有限责任公司2005 年10 月13 日通过二级市场增持的14,333,985 股和2006 年
11 月3 日通过二级市场以大宗交易方式增持的14,333,949 股，合计28,667,934 股，经过资本公积金转增
后，该部分股份变为57,335,868 股。但该部分股份原来性质为流通股，在中国证券登记结算有限责任公
司深圳分公司系统中无法变更，故仍将其列入无限售条件流通股，实际上该部分股份因本公司的股改承诺
尚在限售期内。
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目：
1）应收股利期末余额较年初余额增加271,370,207.00 元，系本期根据参股公司广发证券股份有限公司
2008 年的利润分配方案，应收广发证券股份有限公司的分红款所致；
2）其他流动资产期末余额较年初余额增长593.39%，主要系子公司吉林敖东延边药业股份有限公司支
付全年保险费用所致；
3）应付票据期末余额较年初余额下降43.43%，主要系子公司吉林敖东集团大连药业股份有限公司所持
有的应付票据到期付款所致；
4）预收账款期末余额较年初余额下降58.64%，主要系各子公司前期预收货款本期发货所致；
5）应交税费期末余额较年初余额增长278.56%，主要系子公司吉林敖东延边药业股份有限公司上年预
交增值税款所致；
6）应付利息期末余额较年初余额增加560,000.00 元，主要系子公司吉林敖东药业集团延吉药业股份有
限公司本期预提银行贷款利息所致；
7）其他流动负债期末余额较年初余额增长404.73%，主要系子公司吉林敖东延边药业股份有限公司本
期预提销售费用所致；
8）递延所得税负债期末余额较年初余额增长45.80%，主要系本期持有的基金公允价值变动所产生的递
延所得税负债增加所致。
2、利润表项目：
1）财务费用本期较上年同期下降86.02%，主要系本期支付的银行贷款利息较少所致；
2）资产减值损失本期较上年同期下降79.70%，主要系本期按账龄计提的坏账准备较少所致；
3）公允价值变动收益本期较上年同期增长250.91%，主要系本期持有的股票和基金公允价值变动影响
所致；吉林敖东2009 年第一季度报告全文
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4）投资收益本期较上年同期增长18.03%，主要系根据本期公司与广东粤财信托有限公司签署的《粤财
信托－广发证券员工股权激励计划之股权储备集合财产信托合同补充协议》相关条款，在股权信托期间，广
发证券股份有限公司分红归受益人所有，本公司作为受益人本期收到广发证券2007 年度分红款
40,697,389.50 元及增加2008 年度分红款13,565,796.50 元所致；
5）营业外收入本期较上年同期下降57.49%，主要系本期各子公司收取的政府补助少于上年同期所致；
6）营业外支出本期较上年同期增长1,385.05%，主要系本期子公司处置淘汰的生产性生物资产和固定
资产所致；
7）所得税费用本期较上年同期增长1,176.05%，主要系上年同期子公司吉林敖东延边药业股份有限公
司用以前年度尚未抵免完的购买国产设备抵免企业所得税所致；
8）少数股东损益本期较上年同期增长107.42%，主要系本期部分有少数股东股份的子公司盈利增加所
致。
3、现金流量表项目：
1）经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期增长168.75%，主要系本期各子公司支付的购买商品、
接受劳务所支付的现金较上年同期减少所致；
2）投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增长754.27%，主要系本公司作为受益人于2009 年3
月10 日收到广东粤财信托有限公司转来广发证券2007 年度分红款40,697,389.50 元所致；
3）筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增长85.65%，主要系上年同期归还了10,000,000.00
元的银行贷款本金，而本期无该款项支出。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
在本公司股权分置改革中，控股股东敦化市金诚实业
有限责任公司做出特殊承诺如下：每年通过证券交易
所挂牌交易出售所持股份的数量（包括原持有部分和
增持部分），不超过吉林敖东总股本的2%,减持价格
不低于7.5 元，并履行相关的信息披露义务。
严守承诺
股份限售承诺 无 无
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 无 无
重大资产重组时所作承诺 无 无
发行时所作承诺 无 无
其他承诺（包括追加承诺） 无 无吉林敖东2009 年第一季度报告全文
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大
幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
序号
证券
品种
证券代码 证券简称
最初投资成本
(元)
持有数量(股)
期末账面值
(元)
占期末证
券总投资
比例(%)
报告期损益
(元)
1 股票 601398 工商银行 17,634,734.90 3,632,099.00 14,310,470.06 34.21 1,088,245.60
2 股票 000776 S 延边路 3,162,284.84 1,111,016.00 11,721,218.80 28.02 0.00
3 股票 600030 中信证券 4,208,142.92 185,081.00 4,714,013.07 11.27 541,918.50
4 基金 270008 广发核心基金 2,891,322.71 2,891,322.71 3,567,892.22 8.53 760,417.87
5 基金 270006 广发优选基金 1,500,000.00 2,393,843.61 3,215,889.50 7.69 563,271.40
6 股票 601939 建设银行 3,077,000.00 720,000.00 3,096,000.00 7.40 19,000.00
7 股票 000022 深赤湾A 1,082,984.70 100,299.00 1,203,588.00 2.88 120,603.30
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 4,132,985.23
合 计 33,556,470.07 - 41,829,071.65 100.00 7,226,441.90
证券投资情况说明
无。
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
3.5.3 其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用吉林敖东2009 年第一季度报告全文
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§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2009 年03 月31 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 687,154,967.36 455,969,154.65 633,219,057.46 369,074,018.91
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 41,829,071.65 35,045,289.93 37,602,810.28 32,142,717.83
应收票据 161,790,536.52 129,689,750.73 185,380,552.56 56,053,117.17
应收账款 197,952,107.31 11,886,034.56 172,730,785.81 12,182,255.64
预付款项 33,055,329.33 31,650,977.10
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 271,370,207.00 273,730,207.00 2,360,000.00
其他应收款 104,671,331.89 108,998,045.04 83,960,063.67 178,959,550.14
买入返售金融资产
存货 156,909,907.24 149,155,239.67
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,259,900.67 181,701.87
流动资产合计 1,655,993,358.97 1,015,318,481.91 1,293,881,188.42 650,771,659.69
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,486,737,817.95 4,145,343,179.01 3,422,631,479.02 4,081,236,840.08
投资性房地产 5,958,093.24 6,042,009.82
固定资产 805,118,840.54 11,077,862.77 818,276,597.45 11,225,839.87
在建工程 7,705,472.00 7,405,789.00
工程物资吉林敖东2009 年第一季度报告全文
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固定资产清理
生产性生物资产 13,569,117.62 14,435,689.75
油气资产
无形资产 101,502,065.78 358,333.59 104,887,065.42 383,333.58
开发支出 19,284,275.66 19,331,310.79
商誉 77,024,587.18 77,024,587.18
长期待摊费用 590,000.00 708,333.36
递延所得税资产 13,181,779.32 12,930,607.02
其他非流动资产
非流动资产合计 4,530,672,049.29 4,156,779,375.37 4,483,673,468.81 4,092,846,013.53
资产总计 6,186,665,408.26 5,172,097,857.28 5,777,554,657.23 4,743,617,673.22
流动负债：
短期借款 30,360,000.00 40,411,590.73 8,239,969.45
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 1,007,416.90 1,780,953.34
应付账款 56,758,255.00 2,417,637.66 47,328,756.07 2,417,637.66
预收款项 7,890,925.03 19,080,108.99
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 34,244,650.66 27,058,072.85 33,384,472.69 27,915,637.39
应交税费 13,626,127.90 -371,656.16 3,599,466.52 -610,905.49
应付利息 560,000.00
应付股利 145,186.40 145,186.40
其他应付款 300,708,848.08 158,500,694.81 322,237,309.85 158,646,830.33
递延收益 138,475,407.13 82,805,044.71 139,767,394.20 83,705,144.69
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 34,210,065.62 6,777,883.22
流动负债合计 617,986,882.72 270,409,793.87 614,513,122.01 280,314,314.03吉林敖东2009 年第一季度报告全文
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非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 19,040,000.00 19,040,000.00
专项应付款 756,969.00 756,969.00
预计负债
递延所得税负债 632,032.89 433,479.50
其他非流动负债
非流动负债合计 20,429,001.89 20,230,448.50
负债合计 638,415,884.61 270,409,793.87 634,743,570.51 280,314,314.03
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 573,357,970.00 573,357,970.00 573,357,970.00 573,357,970.00
资本公积 470,475,936.92 439,432,183.96 387,002,809.09 355,959,056.13
减：库存股
盈余公积 464,290,887.76 464,290,887.76 464,290,887.76 464,290,887.76
一般风险准备
未分配利润 3,739,477,258.81 3,424,607,021.69 3,419,658,258.56 3,069,695,445.30
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 5,247,602,053.49 4,901,688,063.41 4,844,309,925.41 4,463,303,359.19
少数股东权益 300,647,470.16 298,501,161.31
所有者权益合计 5,548,249,523.65 4,901,688,063.41 5,142,811,086.72 4,463,303,359.19
负债和所有者权益总计 6,186,665,408.26 5,172,097,857.28 5,777,554,657.23 4,743,617,673.22
单位负责人：李秀林 主管会计工作负责人：张淑媛 会计机构负责人：李强
4.2 利润表
编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2009 年1-3 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 231,773,766.55 228,620,936.37 40,000.00
其中：营业收入 231,773,766.55 228,620,936.37 40,000.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 204,672,233.05 2,114,512.64 211,299,188.54 3,771,360.53
其中：营业成本 93,657,650.38 96,754,181.80吉林敖东2009 年第一季度报告全文
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利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,695,871.81 3,075,111.79 2,200.00
销售费用 78,424,552.09 77,719,139.19
管理费用 29,018,911.41 3,095,538.19 28,167,525.59 3,781,146.25
财务费用 571,204.58 -457,465.43 4,085,507.54 -11,985.72
资产减值损失 304,042.78 -523,560.12 1,497,722.63
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 3,093,456.67 1,769,767.40 -2,049,849.31 -832,269.00
投资收益（损失以“-”号填列） 296,833,792.83 355,221,792.83 251,488,560.60 309,876,560.60
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 292,700,807.60 292,700,807.60 251,428,427.95 251,428,427.95
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 327,028,783.00 354,877,047.59 266,760,459.12 305,312,931.07
加：营业外收入 1,707,342.32 34,528.80 4,015,993.51
减：营业外支出 1,414,557.68 95,253.43
其中：非流动资产处置损失 1,362,197.01 37,597.03
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 327,321,567.64 354,911,576.39 270,681,199.20 305,312,931.07
减：所得税费用 3,744,258.54 -347,964.28
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 323,577,309.10 354,911,576.39 271,029,163.48 305,312,931.07
归属于母公司所有者的净利润 319,819,000.25 354,911,576.39 269,217,256.79 305,312,931.07
少数股东损益 3,758,308.85 1,811,906.69
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.56 0.62 0.47 0.53
（二）稀释每股收益 0.56 0.62 0.47 0.53
单位负责人：李秀林 主管会计工作负责人：张淑媛 会计机构负责人：李强
4.3 现金流量表
编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 2009 年1-3 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：吉林敖东2009 年第一季度报告全文
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销售商品、提供劳务收到的现金 163,024,152.63 213,775,470.72
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 10,536.61
收到其他与经营活动有关的现金 38,305,302.27 31,229,678.61 98,400,958.30 88,186,284.68
经营活动现金流入小计 201,339,991.51 31,229,678.61 312,176,429.02 88,186,284.68
购买商品、接受劳务支付的现金 37,325,064.48 116,399,542.22
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 24,674,156.65 1,764,909.21 15,572,734.41 394,391.88
支付的各项税费 25,495,096.17 286,085.79 27,675,837.57 258,488.07
支付其他与经营活动有关的现金 96,034,576.55 44,354,367.90 178,433,875.83 70,283,090.44
经营活动现金流出小计 183,528,893.85 46,405,362.90 338,081,990.03 70,935,970.39
经营活动产生的现金流量净额 17,811,097.66 -15,175,684.29 -25,905,561.01 17,250,314.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 21,871,634.40 21,871,634.40 15,000,000.00 15,000,000.00
取得投资收益收到的现金 40,697,389.50 99,085,389.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额50,000.00 1,433,116.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 62,619,023.90 120,957,023.90 16,433,116.00 15,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金5,826,457.79 14,750.00 4,760,769.36
投资支付的现金 18,871,453.87 18,871,453.87 17,468,274.35 17,468,274.35
质押贷款净增加额吉林敖东2009 年第一季度报告全文
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取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 24,697,911.66 18,886,203.87 22,229,043.71 17,468,274.35
投资活动产生的现金流量净额 37,921,112.24 102,070,820.03 -5,795,927.71 -2,468,274.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,912,823.97 11,985.72
筹资活动现金流入小计 1,912,823.97 11,985.72
偿还债务支付的现金 10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,796,300.00 4,433,565.51
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1,289,600.00 1,294,400.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,796,300.00 14,433,565.51
筹资活动产生的现金流量净额 -1,796,300.00 -12,520,741.54 11,985.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 53,935,909.90 86,895,135.74 -44,222,230.26 14,794,025.66
加：期初现金及现金等价物余额 633,219,057.46 369,074,018.91 166,278,409.06 2,700,269.36
六、期末现金及现金等价物余额 687,154,967.36 455,969,154.65 122,056,178.80 17,494,295.02
单位负责人：李秀林 主管会计工作负责人：张淑媛 会计机构负责人：李强
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
吉林敖东药业集团股份有限公司董事会
董事长：李秀林
二○○九年四月二十七日
