独立董事关于公司八届九次董事会相关事项的独立意见


       一、关于公司2018年第三季度衍生品投资及风险控制情况的独立意见

       根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳

证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的有关规定，作为公司独立董事，对

公司董事会提供的关于2018年第三季度公司金融衍生品交易相关材料进行了认

真的审阅，对公司提交的相关资料、实施、决策程序及报告期内实际交易情况等

进行了核查，现就公司2018年第三季度衍生品投资及风险控制情况发表如下意

见：

       为了确保公司金融衍生品交易业务的正常开展，公司在内控制度中制订并完

善了《境外期货交易风险控制的管理规定》、《期货交易管理制度》，制度中对

期货财务结算、保证金管理、实物交割货款的回收及管理和实物异地库存的管理

等方面工作均作出明确规定。公司利用衍生金融工具通过套期保值锁定固有利

润，规避和减少由于价格大幅波动带来的生产经营风险。公司采取的风险控制措

施有：

       1、严格控制衍生金融交易的规模，套期保值量控制在年度自产铜精矿对应

的产品数量的一定比例。合理计划和安排使用保证金。公司使用自有资金利用期

货市场开展期货套期保值业务。严禁使用募集资金直接或间接进行套期保值。

    2、公司的相关管理制度已明确了套期保值业务的职责分工与审批流程，建

立了比较完善的监督机制，通过加强业务流程、决策流程和交易流程的风险控制，

设立专门的风险控制岗位，实行授权和岗位牵制等多种措施控制风险，能够有效

控制操作风险。

       3、公司已设立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统，能够满足期货

业务操作需要。

       4、为规避和防范汇率波动风险，保持稳健经营，公司开展远期外汇资金交

易业务，该业务与公司日常经营需求紧密相关，符合公司的经营发展的需要，符

合有关法律、法规的规定。公司已建立了《公司远期外汇资金交易业务管理制度》，

公司及下属子公司开展远期外汇资金交易与公司日常经营需求紧密相关，风险可

控。
    根据上述情况，独立董事认为：公司开展套期保值业务符合国家相关法律、

法规及《公司章程》的有关规定；公司开展套期保值业务有利于规避和控制经营

风险，提高公司抵御市场风险的能力，不存在损害公司和全体股东利益的情况。

公司从事金融衍生品交易的人员具有多年操作经验，对市场及业务较为熟悉，能

够有效控制操作风险。

    二、关于公司会计政策变更事项的独立意见

    作为公司独立董事，经认真审议相关资料，对会议审议的《关于公司会计政

策变更的议案》发表如下独立意见：

    本次会计政策变更是根据财政部颁布的规定进行的合理变更和调整，不涉及

对公司以前年度的追溯调整，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财

务状况和经营成果；相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不

存在损害公司及股东利益的情形。
（此页无正文，为《独立董事关于公司八届九次董事会相关事项的独立意见》签

字页）



独立董事：


__________        __________        __________          ____________

  潘立生            刘放来             汪莉                  王昶




                                                   2018 年 10 月 30 日