万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
万方城镇投资发展股份有限公司
2018 年年度报告
2019 年 04 月
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人张晖、主管会计工作负责人李晓清及会计机构负责人(会计主管
人员)李晓清声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
肖兴刚 独立董事 工作原因 张超
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述均不构成公司对投资
者及相关人士的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
公司在本报告第四节“管理层讨论与分析”中，详细描述了公司经营中可能
存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 10
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 17
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 37
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 59
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 64
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 64
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 65
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 71
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 79
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 80
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 181
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
辽宁证监局 指 中国证券监督管理委员会辽宁监管局
深交所 指 深圳证券交易所
本公司、公司或万方发展 指 万方城镇投资发展股份有限公司
万方集团 指 万方投资控股集团有限公司
万方源 指 北京万方源房地产开发有限公司
香河东润 指 香河东润城市建设投资有限公司
中辽国际 指 中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司，为公司前身
万方天源 指 万方天源土地整理有限公司
义林义乌 指 香河义林义乌小商品集散中心有限公司
万方盛宏 指 海南万方盛宏城市建设投资有限公司
秦皇岛鼎骏 指 秦皇岛鼎骏城镇建设投资有限公司
张家口宏础 指 张家口宏础城市建设投资有限公司
万方龙润 指 延边万方龙润城镇投资发展有限公司
北京天源 指 北京天源房地产开发有限公司
万方鑫润 指 北京万方鑫润基金管理有限公司
义幻医疗 指 成都义幻医疗科技有限公司
四川执象 指 四川执象网络有限公司
信通网易 指 成都信通网易医疗科技发展有限公司
万方财富 指 万方财富投资管理有限公司
万方贝齿 指 万方贝齿口腔医疗投资管理有限公司
万方普惠 指 万方普惠医疗投资有限公司
万方云医 指 北京万方云医信息技术有限公司
万方云药 指 北京万方云药互联科技有限公司
万方云健 指 北京万方云健科技有限公司
ODG 指 Osterhout Group, Inc
万方发展（香港） 指 万方发展（香港）实业有限公司
万方延庚 指 万方延庚医院管理有限公司
贵士信息 指 北京贵士信息科技有限公司
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西宁义幻医疗 指 西宁义幻医疗科技有限公司
万方增材 指 北京万方增材制造技术有限公司
重鑫科技 指 北京重鑫科技合伙企业（有限合伙）
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 万方发展 股票代码 000638
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 万方城镇投资发展股份有限公司
公司的中文简称 万方发展
公司的法定代表人 张晖
注册地址 沈阳市和平区中华路 126 号
注册地址的邮政编码 110001
办公地址 北京市朝阳区曙光西里甲 1 号第三置业大厦 A 座 30 层
办公地址的邮政编码 100028
公司网址 http://www.vanfund.cn/
电子信箱 vanfund@vanfund.com.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘戈林 郭子斌
北京市朝阳区曙光西里甲 1 号第三置业 北京市朝阳区曙光西里甲 1 号第三置业
联系地址
大厦 A 座 30 层 大厦 A 座 30 层
电话 010-64656161 010-64656161
传真 010-64656767 010-64656767
电子信箱 lgl@vanfund.com.cn gzb@vanfund.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报、证券日报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn/
公司年度报告备置地点 公司证券事务部
四、注册变更情况
组织机构代码 91210000242666665H
公司上市以来主营业务的变化情况（如 公司前身为中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司，于 1993 年 5 月成立，1996
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有） 年 11 月 26 日在深圳证券交易所上市。当时公司的主营业务为，高科技工业、商
业含外汇商品供应、免税品销售、娱乐业、建筑和安装业、（内）外工程承包、劳
务输出、技术服务、对外经济技术援助项目，开展进出口贸易、技术进出口、信
息咨询服务等。 2009 年 6 月 5 日，主营业务变更为房地产开发与销售。2013 年
5 月公司主营业务变更为：城市道路以及基础设施的建设及投资；给排水管网建
设及投资；城市燃气及管网投资；城市服务项目的建设及投资；城市旧城改造；
城市开发建设和基础设施其他项目的建设及投资，项目投资及投资项目的管理，
建筑材料批发及零售。2018 年 6 月 8 日公司主营业务变更为：城市道路以及基础
设施的建设及投资；给排水及管网建设及投资；城市燃气及管网建设及投资；城
市服务项目（学校、医院等）的建设及投资；城市旧城改造；城市开发建设和基
础设施其他项目的建设及投资；项目投资和项目管理；医疗技术开发；数据处理
和储存服务；基础软件服务、应用软件服务；计算机网络的研制、开发、设计、
安装；计算机软硬件的开发及销售、技术推广、技术转让、技术咨询及技术服务；
互联网信息服务；信息系统集成服务；物联网技术服务；信息技术咨询服务。
公司成立时的控股股东为辽宁省国有资产管理局。2003 年 8 月，经辽宁省高级人
民法院作出（2003）辽执一字第 59 号民事裁定，将本公司原第一大股东辽宁省国
有资产管理局所持有的本公司 6,630 万股国有股按第三次拍卖的保留价折价 1569
万元抵偿给深圳巨田投资有限责任公司（原名：巨田证券有限责任公司，于 2007
历次控股股东的变更情况（如有）
年 10 月更为现名）。2008 年 10 月，经中国证券监督管理委员会证监许可【2008】
1149 号《关于核准北京万方源房地产开发有限公司公告中国辽宁国际合作（集团）
股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》批准，公司控股股东变
更为北京万方源房地产开发有限公司。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 上海市浦东新区杨高南路 428 号由由世纪广场 3 号楼 A&D 座
签字会计师姓名 郭义喜 陈伟
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年
营业收入（元） 118,788,735.89 128,469,840.71 -7.54% 156,171,865.46
归属于上市公司股东的净利润 -147,473,832.54 16,163,867.49 -1,012.37% 10,440,721.17
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（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
-147,570,599.44 -9,574,426.82 1,441.30% -13,888,683.46
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-67,888,803.33 84,411,464.79 -180.43% 710,642,293.57
（元）
基本每股收益（元/股） -0.480 0.050 -1,060.00% 0.0337
稀释每股收益（元/股） -0.480 0.050 -1,060.00% 0.0337
加权平均净资产收益率 -77.72% 6.99% -84.71% 4.72%
2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末
总资产（元） 748,156,109.10 921,667,849.59 -18.83% 1,494,116,809.51
归属于上市公司股东的净资产
130,612,092.63 263,485,142.06 -50.43% 221,047,580.04
（元）
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 21,110,538.90 24,852,829.71 19,658,794.81 53,166,572.47
归属于上市公司股东的净利润 -7,944,600.29 -8,506,412.82 -2,910,430.96 -128,112,388.50
归属于上市公司股东的扣除非经
-6,457,284.56 -8,579,924.90 -218,156.60 -132,315,233.38
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -43,969,580.59 -25,978,166.10 -24,898,174.44 26,957,117.80
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
√ 是 □ 否
1、公司报告期内，第四季度营业收入、经营活动产生的现金流量净额比前三季度增加较多，主要是公司子公司信通网易第
四季度回款较多，收入增加所致。
2、公司报告期内，第四季度归属于上市公司股东的净利润比前三季度减少，主要是因为公司计提可供出售金融资产损失及
商誉减值准备所致。
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九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-11,381.26 -32,958.80
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 189,500.00 42,000.00 2,500,000.00
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 154.07 779,583.39 -387,801.73
其他符合非经常性损益定义的损益项目 25,312,033.73 22,483,447.83
减：所得税影响额 28,466.16 133,705.73
少数股东权益影响额（税后） 64,421.01 250,235.82 233,282.67
合计 96,766.90 25,738,294.31 24,329,404.63 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
（一）概述
报告期内，公司一方面在增强互联网医疗核心业务竞争力的同时，积极推动移动医疗、移动互联网大数据等创新业务
的发展。逐步形成以区域为重点，整合为依托，线上线下一体化为标志，集互联网+（医疗、大数据）为特征的健康服务新
模式。另一方面规范公司治理、剥离不符合战略规划的资产，实现公司资产的进一步优化配置，并且在多方设法增收的同时，
及时根据业务情况调整组织架构，控制各项费用。
（二）主要业务及经营模式
1、互联网+医疗业务及经营模式
2018年，公司为构建最完善的大健康生态产业链而持续努力。为医疗机构提供“智慧化一体化”的移动互联网解决方案，
专注于医疗健康信息化的创新运营，致力于提供医疗健康卫生信息化解决方案，不断提升人们的就医体验和健康水平。通过
多年的发展和竞争，已发展成为四川地区乃至西南地区较有规模和技术实力的服务于医院及疗管理机构软件开发生产企业之
一，业务范围包括医院信息化软件的开发及服务、系统集成等方面。
公司重大资产重组已完成近两年时间，通过与并购企业的融合发展，公司管理已相对稳定，并逐步进入业务发展期，为
实现公司的可持续发展、增强企业凝聚力奠定了基础。
持续的技术创新，自主研发适应不同应用场景的产品与解决方案，业务覆盖智慧医院、区域卫生、基层卫生、公共卫生、
健康服务等领域，是中国中西部地区医疗健康信息行业具有整体产品竞争力、解决方案与服务的供应商之一。
公司的医疗生态网络布局已囊括了医疗IT(社保信息化、区域医疗信息化、公共卫生信息化、电子病历、HIS、CIS、LIS、
PACS、等)、在线医疗(云医院)等，几乎覆盖医疗的全生命周期。与此同时，公司搭建完成以“远程诊疗-互联网医院-医疗大
数据”为核心的医疗板块布局，并构建起线上线下相结合的互联网医疗生态圈。
（1）经营模式
公司控股子公司信通网易成立于1993年，是我国西部地区最早专业从事医疗卫生信息化服务的公司之一，致力于医疗
卫生信息化系统的研发及其系统集成等信息化服务。信通网易主营医疗信息化软件的研发、集成及技术维护服务，为医院、
各级区域医疗卫生管理机构等客户提供医疗信息化整体解决方案。
公司参股子公司义幻医疗是国内领先的“腾讯云医院”解决方案服务商及互联网医院运营商，是国家高新技术认证企业、
腾讯公司战略合作伙伴。其中，微信智慧医院主要包括全流程就诊系统、医院移动运营管理系统、医患互动服务系统、大数
据辅助决策系统等；互联网医院主要是通过互联网为患者提供诊疗（在线问诊、开具电子处方、处方审核及药品配送、诊后
随访、家庭医生等）服务，并依托微信、医疗自助机、iTV、PC等模式开展；建立医联体云平台以及区域化的“互联网+医疗
公共服务”服务平台。义幻医疗先后与腾讯公司、四川省卫计委、青海省卫计委、成都市医保局、工商银行等建立了卓有成
效的合作。差异化的产品定位、优质的资源支持，共同构成了义幻医疗的技术与资源壁垒，形成了强有力的核心竞争力。
（2）客户所处行业宏观经济形势和行业政策环境
2018年度，党中央、国务院高度重视“互联网+医疗健康”工作。习近平总书记指出，要推进“互联网+教育”、“互联网+
医疗”等，让百姓少跑腿、数据多跑路，不断提升公共服务均等化、普惠化、便捷化水平。李克强总理强调，要加快医联体
建设，发展“互联网+医疗”，让群众在家门口能享受优质医疗服务。
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软件产业作为国家鼓励的战略性、基础性和先导性支柱产业，国务院、国家卫计委以及国家税务总局等相关部门颁布
了一系列鼓励软件产业发展的优惠政策，为行业发展建立了良好的政策环境。具体情况如下：
时间 文件名称 发文单位 文件主要内容
针对二级医院、三级乙等医院和三级甲等医院
《全国医院信息化建设标准与规 的临床业务、医院管理等工作需要，从软硬件
2018年4月 国家卫生健康委员会
范（试行）》 建设、安全保障、新兴技术应用等方面，明确
了医院信息化建设主要内容，并提出要求。
健全“互联网+医疗健康”服务体系；完善“互联
《关于促进“互联网+医疗健康”发
2018年4月 国务院 网+医疗健康”支撑体系；加强行业监督和安全
展的意见》
保障。
要求各级医疗卫生机构加快创新应用互联网信
息技术，提升便民服务能力，进一步优化服务
《关于推进“互联网+医疗健康”便 流程，改善就医体验，其中包括：就医诊疗服
2018年7月 国家卫生健康委员会
民服务活动的通知》 务更省心、患者用药服务更放心、远程医疗服
务全覆盖、健康信息服务更普及、政务共享服
务更惠民、检查检验服务更简便。
推进电子病历信息化建设，对建立健全现代化
《关于进一步推进以电子病历为 医院管理制度，保障医疗质量和安全，提高医
2018年8月 核心的医疗机构信息化建设工作 国家医政医管局 疗服务效率，改善群众就医体验，加强医疗服
的通知》 务监管，促进“智慧医院”发展等，具有重要意
义。
（3）产业相关财经政策
软件行业是国家重点支持发展的行业，国家对软件行业实现相关扶持政策，如软件企业的增值税“即征即退”政策、高
新技术企业企业所得税税率享受15%、研发费用的加计扣除等税收优惠政策。
信通网易与义幻医疗的客户绝大部分为国有医疗机构及国家行政事业单位（卫生行政管理机构）。鉴于信通网易和义
幻医疗的客户性质，客户单位的项目都是经过政府（国家）立项、投资，且通过招投标程序而中标的，项目资金有计划、有
保障。
（4）发展现状及未来发展规划
目前，国内的软件供应商在医疗信息化建设中仍然处于主导地位，且相对分散。医疗信息化具有比较鲜明的中国特色，
本土厂商对于中国医疗行业现状的解决方案更加熟悉并且能够在此基础上进行创新，对当地用户需求掌握的更加透彻，这些
都使得他们更能获得医疗用户的青睐和认可。国内企业包括东软集团股份有限公司、上海金仕达卫宁软件股份有限公司、华
软件股份有限公司等为代表，占据较高市场份额。但随着中国医疗IT市场的快速增长，吸引了越来越多的国外厂商关注，如
英特尔、IBM、Oracle、思科等已成立专业的医疗行业部门，这些国外公司的进入无疑使得医疗信息化市场的竞争态势加剧。
截至目前，信通网易业务已覆盖四川省二级及二级以上医院近30%，包括：四川大学华西医院、华西第二医院、宜宾市
第二人民医院、西南医科大学附属医院等几家核心医疗机构。覆盖青海省二级及二级以上医院90%，是西南地区拥有较高认
可度的医疗信息化公司，在医疗软件产品开发技术领域处于西南地区领先地位。信通网易本报告期内逐步开拓全国市场，业
务已覆盖吉林、广西、广东、海南和陕西。
经过多年自主研发，在医疗信息化行业的深耕细作，公司拥有齐全的、具有完全自主知识产权的软件产品线，覆盖范围
广。目前，公司的产品体系可划分为三大类，基于电子病历的医院信息平台包含医院信息系统、医院信息平台和基于医院信
息平台应用三大类别。具体如下：
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主要产品 服务群体 产品情况 主要客户
宜宾市第二人民医院、青海省人民医院、乐山
市人民医院、广汉市人民医院、资阳市人民医
院、资阳市第一人民医院、新都区人民医院、
基于电子病历的医院信息 核心产品、自主研发、 安岳县人民医院、峨眉山市中医医院、乐山市
医院
平台 技术成熟 中医医院、乐山市第二人民医院、重庆市川合
区人民医院、武汉市东武医院、海南州人民医
院、吉林中西医结合医院、天府新区人民医院
等上百家医院
公司已为多家省、市级卫生行政管理部门提供
基于电子健康档案的人口健康信息平台。该产
自主研发，需更多客户
人口健康信息平台 各级区域医疗卫生管理机构 品主要客户包括四川省卫生和计划生育委员
验证
会、青海省卫生和计划生育委员会等各级公共
卫生医疗监管机构。
主要通过嵌入医院信息 目前提供给使用信通网易基于电子病历的医
移动互联网医疗平台 医院、患者
平台中实现销售 院信息平台的医院客户
截至2018年6月，义幻医疗已与全国50余家三甲医院、总计一百多家医疗机构达成合作。其中包括四川大学华西医院、
华西第二医院、华西第四医院、华西口腔医院、四川省人民医院、成都市第一人民医院、青海省人民医院、青海省第五人民
医院、青海省妇幼保健院、深圳市南山区人民医院等顶级三甲医院客户。
在国家大力推行互联网+医疗的背景下，政府各部门积极推动政策落地，推动医疗信息化的发展。国有医疗机构加速信
息化系统建设，卫生行政管理机构建设医疗卫生信息分级开放应用平台，实现基础数据资源跨部门、跨区域共享，医疗、医
药、医保和健康各相关领域数据融合，对医疗信息化解决方案需求强烈。未来，公司将继续拓展西南地区市场，巩固其西南
地区医疗信息化领先地位，逐步开拓海南、广西、吉林、山东等市场。
2、基金管理业务及经营模式
鉴于公司目前正处于战略转型期，为了集中力量发展和突出新主业，公司分别于2018年8月、11月完成了对万方鑫润70%
股权及万方财富50%股权的出售。
3、城镇化建设业务及经营模式
报告期内，公司已有的一级土地整理项目中，北京天源顺义区太平村回迁安置房项目由于拆迁问题，目前暂停施工；香河东
润“滨河国际城（暂定名）”项目目前处于拆迁过程中。土地一级整理业务面临严峻的考验：拆迁的问题、资金占用量大占用
时间长的问题、结转时间不确定导致的利润与收入不稳定的问题等。为了确保公司在向互联网+医疗转型的过程中集中全部
管理力量及资金力量，未来将逐步剥离土地一级开发业务。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
1、2018 年 8 月公司完成了子公司万方鑫润 70%股权的出售；2、2018 年 11 月公司
股权资产
完成了子公司万方财富 50%股权的出售。
固定资产 无
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无形资产 无
在建工程 无
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
保障资产安 境外资产占
资产的具体 是否存在重
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 收益状况 公司净资产
内容 大减值风险
措施 的比重
万方发展（香
港）实业有限 海外投资 103,151,080.92 香港 0 是
公司
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
1、互联网医疗业务板块
（1）品牌优势
公司持续加强面向全国市场的品牌传播与管理，高质量、可信赖的互联网医院解决方案，获得了广泛的赞誉和市场认
可。信通网易是四川省卫计委卫生信息化产品重点供应商及标准化病案管理系统建设和推广单位、国家卫生部基于电子病历
医院信息系统标准制定厂商（全国仅有20家）、全国居民电子健康卡管理系统技术规范制定厂商（全国仅有4家），公司互
联互通平台通过国家标准化实验室四级乙等测试，这一系列荣誉，使公司产品和方案成为了国内一流的医疗软件行业品牌之
一。目前，公司的产品和解决方案在全国上千家医疗机构使用，并获得了高度评价。本报告期内，公司持续加强品牌与市场
体系建设，聚焦核心业务，持续加大品牌与市场对知识资产驱动业务发展的引领和拉动，不断增强公司品牌优势。
义幻医疗是国内领先的“腾讯云医院”解决方案服务商及互联网医院运营商，是国家高新技术企业、四川省首家实体三
甲医院互联网医院运营者、四川省首个紧密型妇幼医疗联合体信息化创新平台建设者、腾讯公司战略合作伙伴。2018年1月，
义幻医疗受邀参与国家卫计委统计与信息中心《电子健康卡建设与实践》一书“电子健康卡标准”的制定，为义幻首次参与国
家级技术标准建设，具有重大历史意义。2018年12月，义幻医疗参与筹办了全国“互联网+医疗健康”创新创业大会，义幻医
疗客户华西医院、华西二院、龙泉妇幼、广元市中心医院荣获四川省智慧健康医疗服务示范单位称号，华西二院同时获得四
川省卫生健康信息标准化建设示范单位称号。经多年不懈创新积累，义幻医疗已成为我国“互联网+医疗健康”领域知名品牌。
（2）技术研发优势
进入知识密集型的医疗信息化及软件研发行业后，公司注重基础研究力量的培养，广纳业内精英，已在青海、四川的
分公司内设立了技术研发中心，全面负责基于新技术的老产品升级和新产品的研究开发工作。近年来，公司坚持创新与全球
化发展策略，以基于互联网医疗应用的自主研发为核心驱动业务的专业化、互联网化发展，在核心业务领域持续进行研发，
以知识资产驱动业务持续成长。
信通网易专注医疗行业领域信息化产品及信息化解决方案的研发和提升，积累了丰富的行业经验；核心技术竞争优势
主要体现在其使用的开发技术、数据库系统、软件架构及集成平台标准化建设等方面，具体如下：
（1）产品全部采用通用性高的Java技术开发
与同行业公司大多采用无法跨平台的PowerBuilder、.NET等技术开发产品相比，信通网易提供的医疗信息化产品均采
用 _Java_技术开发，具有卓越的通用性、高效性、平台可移植性和安全性。Java技术目前广泛应用于全球云计算和移动互联
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
网产业中，其跨平台应用极大提升了公司的企业竞争力。
（2）使用Oracle数据库，大健康数据承载及异构系统集成、异构数据整合性能卓越
在医疗信息化行业中主要采用MS SQL Server、MySQL及Oracle等主流数据库。目前Oracel已逐渐被广泛应用于大数据
分布式计算，其优势主要在于：Oracle产品采用标准SQL，可以与多种数据库兼容；Oracle能与多种通讯网络相连，支持各
种协议；Oracle产品提供了多种开发工具，极大方便用户进行进一步的开发，提高生效效率；Oracle具有很宽的软、硬件适
应能力，可安装在70种以上不同的大、中、小型机上，可在VMS、DOS、UNIX、Windows、LINUX等多种操作系统下工作，
具有最大的开放性；Oracle的并行服务器对各种UNIX平台的集群机制都有着相当高的集成度。此外，Oracle还具有可伸缩性、
并行性及高拓展性。而MS SQL Server等数据库不能跨平台使用，即不能在非Windows操作系统下使用，在大数据的承载方
面也存在较多问题。目前，国内大型医疗信息化软件开发商的区域平台系统已开始使用Oracle数据库，但其早期开发的医院
信息系统仍继续使用MS SQL Server数据库，未来可能需要3至4年的时间逐步完成软件升级改造。公司全部产品均使用目前
最先进的Oracel数据库，其分布式计算大数据功能，可为医院节省大量软、硬件迭代成本。
（3）医疗信息集成平台融入卫生行业“标准数据集”准数据公司坚持产品规范化，采用国标类属性规范（3个）、国际
类属性规范（45）、公共类属性规范（行业141个，其他190个）等数据集标准，融入医疗信息集成平台中，实现数据及元数
据共享交换，从而达到医疗机构进行卫生统计信息统一上报标准，极大提高区域系统数据采集的准确度；实现共享文档交换，
满足患者健康档案及区域共享文档统一标准实现服务资源共享。以主数据管理、医院管理信息系统集成引擎、消息中间件
MOM为支撑，形成统一的应用集成框架，包括代理服务、适配器、目录服务、共享交换服务、流程服务、安全服务、信息
服务、协作服务等，支持不同地域的应用系统的集成，提供方便易用的配置工具，为数据采集和交换提供的基础服务。患者
主索引提供患者基本信息检索目录，通过唯一的患者标识将多个医疗信息系统有效地关联在一起。以实现各个系统之间的互
联互通，保证对同一个患者，分布在不同系统中的个人信息采集的完整性和准确性。患者主索引是实现大型医院内部系统集
成，医院集团内资源共享，以及建立居民健康档案实现区域医疗共享的必要条件。
2018年度信通网易新取得的软件著作权，具体情况如下：
序号 软著名称 登记号 进行状态
1 信通网易手术间管理系统 2018SR339842 已完成
2 信通网易手术麻醉费用管理系统 2018SR337413 已完成
3 信通网易手术麻醉医生工作量管理系统 2018SR337403 已完成
4 信通网易手术麻醉医生工作站系统 2018SR307969 已完成
5 信通网易手术麻醉镇痛泵管理系统 2018SR310802 已完成
6 信通网易手术分级授权管理系统 2018SR347196 已完成
7 信通网易手术麻醉考试管理系统 2018SR345082 已完成
8 信通网易手术麻醉科务管理系统 2018SR345096 已完成
9 信通网易手术麻醉培训管理系统 2018SR345087 已完成
10 信通网易术前访视APP软件 2018SR371489 已完成
11 信通网易术前患者自评APP软件 2018SR371244 已完成
12 信通网易人类辅助生殖信息系统 2018SR1089991 已完成
13 信通网易客服中心管理系统 2018SR1089998 已完成
义幻医疗将先进互联网医疗技术与全球领先腾讯云深度融合，打造腾讯云医院整体解决方案，助力医院轻松跨入“互联
网+医疗健康”大时代。
2018年度义幻医疗新取得的软件著作权，具体情况如下：
序号 软著名称 登记号 进行状态
1 自助机扫码支付系统 2018SR549875 已完成
2 人脸识别系统 2018SR544540 已完成
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
3 电子病历区块链系统 2018SR543548 已完成
4 电子就诊卡系统 2018SR832435 已完成
5 电子社保卡系统 2018SR832447 已完成
6 抖医Android APP平台 2018SR888723 已完成
7 抖医iOS APP平台 2018SR888262 已完成
（3）客户、营销及服务优势
公司携手下属参股子公司积极拓展市场，打造卓越的客户体验与互联网医院成功案例。公司提出“卓越医疗流程，提升
患者感受”的经营策略理念，努力打造服务型软件企业，分别在国内设立了3个区域总部，在10余个城市建立营销与服务网络，
并建有面向大客户的营销和服务体系，形成了辐射全国的市场销售、技术支撑、咨询服务网络和客户服务回访跟踪系统。目
前，公司的主要客户分为两类：医院及政府医疗管理部门。公司的医院客户中，除少量的私立民营医院外，全部为公立医院，
其各类信息化建设项目，都通过招投标形式完成，项目特点为：规划详细周全，投资较大，应收账款有保障。 _政府医疗管
理部门的项目，一般为区域性的医疗信息化平台建设，如《区域卫生信息管理平台》、《区域康健康信息管理平台》、《区
域病案信息管理平台》等。
2018年1月，信通网易与义幻医疗之子公司西宁义幻医疗科技有限公司、青海省人民医院与中国银行股份有限公司青海
省分行就共同建设青海省人民医院智慧医院项目签署了《青海省人民医院智慧医院项目建设战略合作协议》（以下简称“《战
略合作协议》”），本次《战略合作协议》签署后，公司控股子公司信通网易与西宁义幻医疗将携手共同成为青海省人民医
院 “智慧医院”项目的深度服务运营商、开发商及HIS系统支持方，将协助青海省人民医院对互联网医院业务进行更深入的技
术开发及维护，并基于智慧医院-患者端、智慧医院-医生端、院内WIFI建设、医疗自助宝、微信在线问诊、网络门诊及医疗
扶贫一体机建设进行深度运营及研发，打通医患双方，建立线上线下闭环服务的互联网医院，促进“互联网+医疗大健康”更
大范围的应用，实现优质医疗资源的全民共享。信通网易销售势头发展良好而迅速，医疗信息化软件产品已成功进入多个省
份，公司业务区域，已由原来的“青海、四川”模式，向全国业务模式推进。未来，公司将继续拓展西南地区市场，巩固其西
南地区医疗信息化领先地位，逐步开拓海南、广西、吉林、山东等市场。
义幻医疗总部在成都，在西北、西安、西藏各建立有分公司，在北京、深圳、武汉等地建有分支机构，业务延伸至全
国近20个省区直辖市。截至本报告期末，义幻医疗已与全国50余家三甲医院、总计一百多家医疗机构达成合作。其中包括四
川大学华西医院、华西第二医院、华西第四医院、华西口腔医院、四川省人民医院、成都市第一人民医院、、青海省人民医
院、青海省第五人民医院、青海省妇幼保健院、深圳市南山区人民医院等顶级三甲医院客户；其中华西第二医院等4家医院
获卫生行政部门颁发的互联网医院牌照；义幻医疗还和四川省卫生计生委、青海省卫生计生委、广元市卫生计生委、自贡市
卫生计生委等多个区域卫生管理部门建立了战略合作或技术合作关系，共同建设区域化的“互联网+医疗公共服务”创新平台，
为我国医疗卫生公共服务的创新和医改措施落地探索新路。
（4）管理团队及技术人员优势
在人才建设方面，公司吸纳了经验丰富的互联网从业人员、架构设计者以及有多年创业经验的团队领军者、深谙医疗
市场的销售团队等，从而成功组建了一个以北京、四川为核心的，以其他省会城市为合作办事处网状布局的互联网医疗团队。
公司建立了专业化的董事会，形成了稳定的高管团队，为公司实施全球化发展策略提供经验和支持，使得公司在复杂多变的
经济环境下保持稳健发展。公司及下属子公司现有员工300余人，公司通过各类专项培养计划、双通道的职业发展等方式，
不断提升员工专业能力；因人因岗而异的配置理念，提高了员工自我价值实现需求的满足度。内部人才培养与外部人才引入，
构建了一整套配置合理、高绩效、高素质的专业团队，为支撑公司业务发展提供了人才保障。
截至目前公司控股子公司信通网易拥有稳定的核心研发团队，持续研发不断扩充自身产品库。公司核心技术团队长期
服务于医疗卫生行业的信息化工作，对医疗卫生行业的管理模式、业务流程等有长期、深入、全面的理解，公司长期以来培
养了一支融合了IT 技术、医疗卫生知识及行业管理经验的复合型人才队伍，对于高度复杂的医院信息系统开发具有持续的
创新能力。
通过长期跟踪与服务大量医院客户，不但积累了丰富的客户资源、行业经验和复合知识结构，而且在不断的运营维护、
升级迭代过程中时刻把握软件开发技术的最新发展趋势，根据客户的不同需求，研发新产品，将新产品再应用于客户系统中
进行长期的测试跟踪，以此循环，使自己的产品库不断丰富。信通网易经过二十多年的努力，打造了一支资深项目管理专家
15
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
及高级资深研发人员为骨干的专业设计研发团队；并组建了由医疗行业资深管理专家和信息管理专家组成的研发咨询团队。
信通网易公司现有员工290人，其中，开发技术人员230人，技术人员占比超过80%，医学博士1名，硕士6名，本科以上学历
占70%以上。在行业内具备根据宏观政策和用户需求进行快速研发的优势。营销团队共28 人，占公司总人数的9.7%，为适
应战略规划的要求，仍需进一步加强对营销人才的培养和建设、进一步提高员工的综合素质。
公司参股子公司义幻医疗一直高度重视公司核心团队建设，目前已经形成了一支年轻化、高素质、经验丰富的核心骨
干团队。团队技术人员占比58.78%，本科以上学历人员占比64.24%。该团队已在多年的创新研发、市场实战中历经锤炼，
不断成熟。强有力的核心团队，为公司未来的可持续发展奠定了重要基础。
2、土地一级开发业务板块
土地一级整理是公司的主营业务之一，土地资源的稀缺性决定了土地出让价格盘旋向上的趋势，也决定了我国必须在
保证现有耕地数量不减少的前提下推进城镇化的方向。
公司从事土地一级开发业务多年，形成了专业的土地一级开发团队，随着业务经验的不断积累，公司的土地一级开发
业务已渐成规模化、专业化、规范化的趋势。由于土地一级开发涉及拆迁补偿、回迁房建设、市政设施建设等工程，程序复
杂，实施企业需具备丰富的经验是我公司的核心竞争力之一。
由于公司目前正处于战略转型期，为了集中力量发展和突出新主业，公司正在逐步置出土地一级开发相关业务。
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年度，公司一方面在增强互联网医疗核心业务竞争力的同时，积极推动移动医疗、移动互联网大数据等创新业务的
发展。逐步形成以区域为重点，整合为依托，线上线下一体化为标志，集互联网+（医疗、大数据）为特征的健康服务新模
式；另一方面在规范公司治理、剥离不符合战略规划的资产，实现公司资产的进一步优化配置，并且在设法增加收入的同时，
及时根据业务情况调整组织架构，控制各项费用。
报告期内，公司重点工作回顾：
1、依托公司大健康发展战略，拓展西南地区市场
2018年1月23日，信通网易与成都义幻医疗科技有限公司之子公司西宁义幻医疗、青海省人民医院与中国银行股份有限
公司青海省分行就共同建设青海省人民医院智慧医院项目签署了《青海省人民医院智慧医院项目建设战略合作协议》（以下
简称“《战略合作协议》”），本次《战略合作协议》签署后，公司控股子公司信通网易与西宁义幻医疗将携手共同成为青海
省人民医院 “智慧医院”项目的深度服务运营商、开发商及HIS系统支持方，将协助青海省人民医院对互联网医院业务进行更
深入的技术开发及维护，并基于智慧医院-患者端、智慧医院-医生端、院内WIFI建设、医疗自助宝、微信在线问诊、网络门
诊及医疗扶贫一体机建设进行深度运营及研发，打通医患双方，建立线上线下闭环服务的互联网医院，促进“互联网+医疗大
健康”更大范围的应用，实现优质医疗资源的全民共享。本《战略合作协议》的签署，标志着公司已将旗下子公司产业合作
贯通，通过智慧医院、远程医疗与医院HIS系统的结合，公司将以新型组合产品的形式进入医疗大健康市场，为公司在西南
地区的市场推进奠定了基础，有利于公司的长远发展。
2、加强技术研发创新，为公司沉淀知识资产
公司控股子公司信通网易目前已成为国内医疗卫生软件产品线和信息化解决方案最全的公司之一。产品体系及解决方案
全面覆盖了区域卫生、区域医学、医联体、云医院、集团医院、单体医院、区域康养；软件产品已涵盖了区域卫生、区域检
验、区域影像、医院EMR、HIS、CIS、LIS、PACS、OA、物资管理、消毒供应追溯管理、手术麻醉管理系统、医院感染智
能管理系统、移动APP、互联互通、互联网加运用平台等在内的各类临床和管理业务。
3、筹划重大资产重组的进展情况
公司因筹划与贵士信息签署股权投资意向协议事项，经向深圳证券交易所申请，公司股票自2017年7月18日开市起停牌。
但因本次重大资产重组涉及的工作量较大，尽职调查、审计、评估等相关工作尚未完成，重组方案仍需进一步论证和完善。
经公司申请，公司股票于2018年1月18日开市起复牌。公司股票复牌后，公司继续努力推进本次重大资产重组事项。
本次重组事项中，公司拟通过发行股份及支付现金相结合的方式购买贵士信息100%股权。截至目前，公司第一大股东
之母公司万方集团已持有贵士信息49.82%的股权，为贵士信息第一大股东（孙一鸣先生为贵士信息的实际控制人）。但由
于万方集团尚未按期支付收购贵士信息 49.82%股权剩余款项，万方集团能否足额支付收购贵士信息股权的剩余款项存在一
定的不确定性。若万方集团最终未能筹集到足够的资金支付收购贵士信息49.82%股权的剩余款项，本次交易有可能面临中
止、暂停或取消的风险。
4、突出新主业，剥离无关资产
（1）注销军工业务
根据公司经营发展需要，为进一步整合和优化现有资源配置，降低关联成本，提高公司整体经营效益，公司于2019年1
月15日、2019年1月30日分别召开第八届董事会第二十七次会议、2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于注销参股子
公司暨关联交易的议案》，同意注销北京万方增材制造技术有限公司。
截止本报告披露日，公司已完成注销手续。
（2）置出基金板块业务
鉴于公司目前正处于战略转型期，为了集中力量发展和突出新主业，公司剥离了基金板块相关业务。公司于2018年8月
完成了万方鑫润70%股权的出售，2018年11月完成了万方财富50%股权的出售。
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
5、积极的做好投资者关系的建设
公司致力于积极、阳光透明的投资者关系，与资本市场保持多渠道、多层次的沟通互动，通过辽宁省辖区上市公司投资者网
上接待日、深交所互动易、投资者热线电话等方式，进一步提升了公司在资本市场的优质品牌形象。
二、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司实现营业总收入 118,788,735.89元，较上年同期减少了 7.54%；实现归属于母公司所有者净利润
-147,473,832.54元，较上年同期减少了1,012.37%；扣除非经常损益后归属于母公司所有者的净利润-147,570,599.44元，较上
年同期亏损增加了1,441.30%。
（1）营业收入
报告期内，营业收入合计为118,788,735.89元，较去年同期同比减少了7.54%。其中咨询服务费、基金管理费14,104,783.21
元，占营业收入的11.87%；信通网易医疗软硬件、系统集成销售及维护104,683,952.68元，占营业收入的88.13%,。
（2）营业成本
报告期内，营业成本合计为64,938,073.43元，较去年同期同比减少了31.4%。其中咨询服务费、基金管理费7,108,546.35
元，占营业成本的10.95%；信通网易医疗软硬件、系统集成销售及维护57,829,527.08元，占营业成本的89.05%。
（3）费用
报告期内，管理费用金额为45,214,324.82元，较去年同期同比增加了76.86%，主要是万方发展及子公司信通网易、万方
鑫润、万方财富开展业务所致；财务费用金额为6,777,411.84元，较去年同期同比减少了1.33%，主要是由于公司利息支出减
少所致。销售费用金额为5,074,197.73元，较去年同期同比增加了270.9%，主要是由于公司子公司信通网易业务增加所致。
（4）投资收益
报告期内，公司获得投资收益-299,680.10元，主要是公司子公司成都义幻医疗科技有限公司亏损所致。
（5）研发投入
报告期内，公司研发投资金额为11,209,932.82元，研发投入中形成资本化金额为5,031,405.97元，主要是由于子公司信通
网易研发投入所致。
（6）现金流
1）经营活动产生的现金流量净额为-67,888,803.33元。主要为公司及子公司信通网易经营活动与经营性往来形成。
2）投资活动产生的现金流量净额为56,195,540.00元。主要为公司处置子公司形成。
3）筹资活动产生的现金流量净额为20,680,863.15元。主要为公司及子公司信通网易融资和偿还贷款、支付利息形成。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2018 年 2017 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 118,788,735.89 100% 128,469,840.71 100% -7.54%
分行业
金融其他 14,104,783.21 11.87% 29,917,768.66 23.29% -11.41%
软件 104,683,952.68 88.13% 32,247,523.17 25.10% 63.02%
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
商业 65,540,816.36 51.02%
其他 763,732.52 0.59%
分产品
基金咨询及销售 14,104,783.21 11.87% 29,917,768.66 23.29% -11.41%
医疗软硬件、系统集
104,683,952.68 88.13% 32,247,523.17 25.10% 63.02%
成销售及维护
木材类产品 65,540,816.36 51.02%
受托管理收入 763,732.52 0.59%
分地区
华中地区 1,652,198.48 1.39% 341,880.38 0.27% 1.12%
东北 5,979,017.76 5.03% 44,694,860.58 34.79% -29.76%
华北 11,632,854.00 9.79% 39,850,547.54 31.02% -21.23%
西南 60,929,832.75 51.29% 26,099,792.85 20.32% 30.98%
东南 6,305,873.51 4.91% -4.91%
华东 1,379,948.08 1.16% 4,097,975.12 3.19% -2.03%
西北地区 25,697,324.44 21.63% 6,593,061.68 5.13% 16.50%
华南地区 11,517,560.38 9.70% 485,849.05 0.38% 9.32%
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从软件与信息技术服务业务》的披露要求
单位：元
2018 年度 2017 年度
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
21,110,538.9 24,852,829.7 19,658,794.8 53,166,572.4 29,330,253.8 55,935,181.2 40,248,485.5
营业收入 2,955,920.10
0 1 1 7 6 2 3
归属于上市公司股 -7,944,600.2 -8,506,412.8 -2,910,430.9 -128,112,388 -3,955,350.4 19,713,139.2 -8,755,585.1
9,161,663.75
东的净利润 9 2 6 .50 0 6 2
说明经营季节性（或周期性）发生的原因及波动风险
无
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
单位：元
营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
同期增减 同期增减 期增减
分客户所处行业
软件 104,683,952.68 57,829,527.08 44.80% 224.63% 276.82% -7.61%
金融其他 14,104,783.21 7,108,546.35 49.60% -52.85% -52.71% -0.16%
分产品
医疗软硬件、系
统集成销售及维 104,683,952.68 57,829,527.08 44.80% 224.63% 276.82% -7.61%
护
基金咨询及销售 14,104,783.21 7,108,546.35 49.60% -52.85% -52.71% -0.16%
分地区
华中地区 1,652,198.48 834,448.47 49.49% 383.27% 5,429.80% -46.10%
东北 5,979,017.76 890,269.00 85.11% -86.62% -98.00% 82.43%
华北 11,632,854.00 7,761,213.07 33.28% -70.81% -69.10% -2.45%
西南 60,929,832.75 36,731,931.34 39.71% 133.45% 134.40% -0.26%
东南 0.00 -100.00% -100.00% 0.99%
华东 1,379,948.08 16,767.42 98.78% -66.33% -98.90% 37.34%
西北地区 25,697,324.44 15,979,892.88 37.81% 289.76% 853.00% -36.76%
华南地区 11,517,560.38 2,723,551.25 76.35% 2,270.60% 2,639.50% -3.19%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
单一销售合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入 30%以上且金额超过 5000 万元的正在履行的合同情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
主营业务成本构成
20
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
单位：元
本报告期 上年同期
成本构成 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
行业和产品分类
单位：元
2018 年 2017 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
医疗软硬件、系
软件类 统集成销售及维 57,829,527.08 89.05% 15,030,556.84 15.88% 73.18%
护
金融其他 基金咨询及销售 7,108,546.35 10.95% 15,346,728.53 16.21% -5.27%
单位：元
2018 年 2017 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
医疗软硬件、系 医疗软硬件、系
统集成销售及维 统集成销售及维 57,829,527.08 89.05% 15,030,556.84 15.88% 73.18%
护 护
基金咨询及销售 基金咨询及销售 7,108,546.35 10.95% 15,346,728.53 16.21% -5.27%
说明
无
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
1、2018年8月，公司完成控股子公司万方鑫润70%股权的出售，因此万方鑫润自2018年8月起将不纳入公司合并报表范围内。
2、2018年10月，公司完成控股子公司万方财富50%股权的出售，因此万方财富自2018年11月起将不纳入公司合并报表范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 45,175,583.02
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 38.03%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
0.00%
例
公司前 5 大客户资料
21
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 西南医科大学附属医院 10,757,696.00 9.06%
2 青海省人民医院 10,230,375.22 8.61%
3 成都市第七人民医院 9,696,327.75 8.16%
4 青海省卫生和计划生育委员 7,861,873.85 6.62%
5 内江市第一人民医院 6,629,310.20 5.58%
合计 -- 45,175,583.02 38.03%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 26,277,130.17
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 40.46%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 成都云腾智创信息技术有限公司 7,419,827.59 11.43%
2 成都建文科技发展有限公司 6,267,758.62 9.65%
3 苏州沃伦韦尔高新技术股份有限公司 6,158,620.69 9.48%
4 成都巨新实业有限公司 3,282,758.62 5.06%
联强国际贸易（中国）有限公司兰州分
5 3,148,164.66 4.85%
公司
合计 -- 26,277,130.17 40.46%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明
由于公司子公司信通网易业务增加
销售费用 5,074,197.73 1,368,065.99 270.90%
所致
主要由于公司子公司信通网易、万方
管理费用 45,214,324.82 25,564,930.30 76.86%
财富开展业务及人工成本增加所致
财务费用 6,777,411.84 6,868,928.78 -1.33%
主要由于公司子公司信通网易增加
研发费用 6,178,526.85 1,337,529.07 361.94%
研发投入所致
22
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司控股子公司信通网易2018年共立项新研发项目6个，具体情况详见下表：
项目名称 目的及目标 项目进展
大数据平台建设一期 旨在通过整合院内各个信息系统的数据资源，构建数据仓库和 研发中
数据集市，通过数据挖掘技术手段，发掘潜在的数据价值。
内镜清洗管理系统 提升内镜清洗质量、效率、责任制和规范化管理，由之前的纸 系统编码已完成，进入
质管理工作纳入电子信息自动化系统 测试阶段
临床检验报告智能审核系统 建立一套智能审核系统来解决检验科、检验结果的准确和快速 研发中
发放
信通教学管理平台 旨在建立一个用于解决医院内部人员日常基础学习、进阶学习、 研发中
考核以及各类学分获取等的专用学习平台
医务工作管理系统 旨在实现医务管理的现代化，信息化，提高医务管理的工作效 研发中
率和工作质量而开发，功能涉及医务科日常管理工作、质量控
制、医师考核等
医院护理管理系统 用于解决护理信息的人员管理、采集、存储、传输与处理以及 系统编码已完成，进入
护理事务的梳理和优化的专项管理系统。 测试阶段
新项目的研发将进一步完善公司产品线，优化医护质量，提升工作效率，增强了公司的市场竞争力。
公司研发投入情况
2018 年 2017 年 变动比例
研发人员数量（人） 122 76 60.53%
研发人员数量占比 42.07% 38.38% 3.69%
研发投入金额（元） 11,209,932.82 6,565,298.10 70.75%
研发投入占营业收入比例 9.44% 5.11% 4.33%
研发投入资本化的金额（元） 5,031,405.97 3,101,426.89 62.23%
资本化研发投入占研发投入
44.88% 47.24% -2.36%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
单位：元
项目名称 研发资本化金额 相关项目的基本情况 实施进度
为各个住院科室提供科室里
医院护理综合信息管理系统 566,606.39 已完成
所有的床位信息，项目信息
23
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
实现医院消毒供应中心面向
全院无菌器械、无菌辅料和其
供应室消毒追溯管理系统 744,128.39 已完成
他无菌物品的管理，保证质量
可追溯。
对医院各信息系统中产生的
与医院感染相关的临床数据
医院感染智能管理系统 851,221.05 进行采集，筛查分析，对疑似 已完成
感染病例及疑似感染暴发进
行预警、监测。
基于微信的移动应用，患者可
易健康微信平台 836,625.24 通过公众号挂号、查阅自己的 已完成
检验检查结果、报告等
实现重症病房或患者和家人
医院远程探视系统 791,688.91 距离较远的地区利用互联网 已完成
视讯技术
通过对健康人群、亚健康人群
及患病人群进行中医的全面
信息采集、监测、分析和评估，
中医健康养生管理平台 1,115,131.48 已完成
提供中医方面的健康咨询指
导、中医健康教育以及对健康
数据分析等。
通过整合院内各个信息系统
大数据平台建设一期 803,799.69 的数据资源，构建数据仓库和 研发中
数据集市
提升内镜清洗质量、效率、责
内镜清洗管理系统 562,059.93 研发中
任制和规范化管理
建立一套智能审核系统来解
临床检验报告智能审核系统 270,164.55 决检验科、检验结果的准确和 研发中
快速发放
建立一个用于解决医院内部
人员日常基础学习、进阶学
信通教学管理平台 572,176.16 研发中
习、考核以及各类学分获取等
的专用学习平台
功能涉及医务科日常管理工
医务工作管理系统 347,991.09 研发中
作、质量控制、医师考核等
用于解决护理信息的人员管
理、采集、存储、传输与处理
医院护理管理系统 671,239.98 研发中
以及护理事务的梳理和优化
的专项管理系统
公司研发项目分为研究阶段和开发阶段，研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条
件的转入无形资产核算。划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划
24
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识
应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对
性和形成成果的可能性较大等特点。公司对研究阶段的具体标准为：项目调研，需求分析，需求评审，开发计划等工作。开
发阶段的具体标准为：在开发计划评审通过后从事的工作，包括开发测试等。公司有《软件研发项目管理制度》，制度里明
确了研究阶段和开发阶段相应的文档，列入绩效考核。目前此制度在公司内良好执行。
5、现金流
单位：元
项目 2018 年 2017 年 同比增减
经营活动现金流入小计 209,418,412.75 696,426,395.36 -69.93%
经营活动现金流出小计 277,307,216.08 612,014,930.57 -54.69%
经营活动产生的现金流量净
-67,888,803.33 84,411,464.79 -180.43%
额
投资活动现金流入小计 86,619,282.38 173,080,698.34 -49.95%
投资活动现金流出小计 30,423,742.38 256,267,014.35 -88.13%
投资活动产生的现金流量净
56,195,540.00 -83,186,316.01 -167.55%
额
筹资活动现金流入小计 30,510,000.00 7,148,888.84 326.78%
筹资活动现金流出小计 9,829,136.85 29,799,343.38 -67.02%
筹资活动产生的现金流量净
20,680,863.15 -22,650,454.54 -191.67%
额
现金及现金等价物净增加额 8,999,930.71 -21,439,213.44 -141.98%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1）经营活动产生的现金流量净额为-67,888,803.33元。主要为公司及子公司信通网易经营活动与经营性往来形成。
2）投资活动产生的现金流量净额为56,195,540.00元。主要为公司处置子公司形成。
3）筹资活动产生的现金流量净额为20,680,863.15元。主要为公司及子公司信通网易融资和偿还贷款、支付利息形成。
上述三项现金流的共同作用，使得本期现金流净增加额为8,999,930.71元，加上期初18,190,449.09元，本期末现金及现金等价
物余额27,190,379.80元。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-6,788.88万元，净利润为-14,747.38万元，两者存在较大差异，主要原因为
2018年度计提各项资产减值准备金额为13,236.78万元。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
25
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
公司参股子公司义幻医疗
投资收益 -299,680.48 0.21% 是
2018 年度亏损所致
由于公司计提可供出售金
资产减值 132,367,759.50 93.34% 融资产损失及商誉减值所 是
致
营业外收入 181.52 0.01% 否
营业外支出 27.45 0.00% 否
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2018 年末 2017 年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
141,976,736.8
货币资金 18.98% 133,330,449.09 14.47% 4.51%
8
应收账款 76,279,109.51 10.20% 51,952,367.16 5.64% 4.56%
217,808,735.7
存货 29.11% 206,340,895.39 22.39% 6.72%
3
投资性房地产 -
长期股权投资 36,130,362.42 4.83% 36,430,042.90 3.95% 0.88%
固定资产 4,160,494.38 0.56% 5,438,312.28 0.59% -0.03%
短期借款 10,500,000.00 1.40% 3,000,000.00 0.33% 1.07%
长期借款 98,339,710.00 10.67% -10.67%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
26
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
五、投资状况
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
30,000,000.00 282,386,000.00 -89.38%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用 单位：元
截至资
被投资 产负债 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计收 本期投 是否涉
公司名 合作方 表日的 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 益 资盈亏 诉
称 进展情 有） 有）
况
《证券
时报》、
1. 《中国
万方投 证券
重大装
资控股 报》、
备高性
集团有 《证券
能大型
北京万 限公司 日报》、
关键金 设立完
方增材 2.北京 2018 年 《上海
属构件 30,000, 自筹资 军工产 毕、取
制造技 新设 10.00% 重鑫科 长期 0.00 0.00 否 03 月 证券
增材制 000.00 金 品 得营业
术有限 技合伙 08 日 报》及
造（俗 执照
公司 企业 巨潮资
称 3D
（有限 讯网
打印）
合伙） （http:/
技术
3.陈晓 /www.c
松 ninfo.c
om.cn/
）
30,000,
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- --
000.00
注：根据公司经营发展需要，为进一步整合和优化现有资源配置，降低关联成本，提供高公司整体经营效益，公司于 2019
年 1 月 15 日、2019 年 1 月 30 日分别召开第八届董事会第二十七次会议、2019 年第一次临时股东大会审议通过了《关于注
销参股子公司暨关联交易的议案》，同意注销北京万方增材制造技术有限公司。截止本报告披露日，公司已完成注销手续。
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
27
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
是否按
计划如
本期初
股权出 期实
起至出
售为上 施，如
售日该 所涉及
市公司 与交易 未按计
交易价 股权为 是否为 的股权
交易对 被出售 出售对公 贡献的 股权出售 对方的 划实 披露日 披露索
出售日 格（万 上市公 关联交 是否已
方 股权 司的影响 净利润 定价原则 关联关 施，应 期 引
元） 司贡献 易 全部过
占净利 系 当说明
的净利 户
润总额 原因及
润（万
的比例 公司已
元）
采取的
措施
北京万 置出基金 以具有证 万方集 《证券
万方投
方鑫润 2018 年 管理相关 券期货相 团为公 按计划 2018 年 时报》、
资控股
基金管 06 月 04 4,000 -318.07 业务，能 0.00% 关业务资 是 司第一 是 如期实 06 月 05 《中国
集团有
理有限 日 够让公司 格的资产 大股东 施 日 证券
限公司
公司 更好的集 评估机构 万方源 报》、
28
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
70%股 中力量发 出具的评 的母公 《证券
权 展和突出 估结果为 司 日报》、
新主业医 基础，由交 《上海
疗信息化 易双方协 证券
及医疗大 商确定 报》及
健康事业 巨潮资
讯网
（http://
www.cn
info.co
m.cn/）
根据具有
证券期货
从业资格
鉴于公司
的大信会
目前正处
计师事务
于战略转 《证券
所（特殊普
型期，为 时报》、
通合伙）出
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具的审计
量发展和 证券
基准日为
突出新主 报》、
2018 年 6 万方金
万方财 业医疗信 《证券
月 30 日的 控的股
万方金 富投资 息化及医 日报》、
2018 年 《万方财 东为公 按计划 2018 年
融控股 管理有 -1,296.4 疗大健康 《上海
10 月 18 20 0.00% 富投资管 是 司第一 是 如期实 10 月 19
有限公 限公司 3 事业，进 证券
日 理有限公 大股东 施 日
司 50%股 一步优化 报》及
司审计报 的母公
权 公司业务 巨潮资
告》（大信 司
结构，构 讯网
审字
建新主业 （http://
[2018]第
布局的核 www.cn
4-00346
心壁垒， info.co
号）中交易
公司将类 m.cn/）
标的的账
金融相关
面净资产
业务置出
为依据双
方协商确
定。
由于近期 依据基准 《证券
成都信
市场资金 日为 2016 时报》、
通网易
面整体偏 年 9 月 30 《中国
医疗科 2018 年 按计划 2018 年
紧，募资 日根据具 证券
易刚晓 技发展 12 月 10 1,469.3 114.39 0.00% 否 无 是 如期实 12 月 11
进度较 有证券期 报》、
有限公 日 施 日
慢，公司 货从业资 《证券
司
尚无法向 格的北京 日报》、
4.70%
易刚晓支 北方亚事 《上海
29
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
股权 付剩余 资产评估 证券
1,469.30 事务所（特 报》及
万元股权 殊普通合 巨潮资
转让款， 伙）出具的 讯网
公司存在 《万方城 （http://
向易刚晓 镇投资发 www.cn
支支付违 展股份有 info.co
约金及易 限公司拟 m.cn/）
刚晓主张 收购资产
解除《股 所涉及成
权转让协 都信通网
议》从而 易医疗科
导致撤销 技发展有
本次交易 限公司股
的风险。 东全部权
为降低公 益价值评
司风险， 估报告》
保护广大 （北方亚
股东权 事评报字
益，公司 [2016]第
将其持有 01-767
的信通网 号）。采用
易股权中 资产基础
的 4.70% 法和收益
转回至易 法对信通
刚晓，易 网易 100%
刚晓同意 股权进行
受让该部 评估，采用
分股权， 收益法评
4.70%股 估结果作
权的交易 为信通网
对价为 易 100%股
1,469.30 权的评估
万元，与 结论。双方
公司尚未 协商确定
支付的股
权转让款
1,469.30
万元相抵
销，本次
交易完成
后公司对
易刚晓不
再有应付
30
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
未付的股
权转让
款。
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
北京天源房
64,000,000.0 183,721,165. 74,996,408.7
地产开发有 子公司 土地整理 -903,344.58 -903,344.58
0 45 2
限公司
香河东润城
土地整理， 10,000,000.0 158,203,676. -1,031,595.2
市建设投资 子公司 -656,575.14 -656,575.14
新农村建设 0 30 2
有限公司
北京万方鑫 非证券业务
50,000,000.0 -5,016,119.0 -4,543,867.8
润基金管理 子公司 的投资投资 1,489,888.03
0 9 3
有限公司 管理咨询
万方发展（香 股权投资及
103,151,080. -8,708,430.1 -4,619,279.1 -4,619,279.1
港）实业有限 子公司 股权投资管 1500 万美元
92 4 9 9
公司 理
万方财富投
60,000,000.0 12,614,895.1 -18,544,384. -18,520,477.
资管理有限 子公司 投资管理
0 8 04 53
公司
成都信通网
易医疗科技 12,000,000.0 208,306,454. 161,706,879. 104,683,952. 27,880,078.0 24,337,277.6
子公司 医疗信息化
发展有限公 0 26 84 68 3 0
司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
出售该公司股权导致上市公司合并财务
北京万方鑫润基金管理有限公司 出售 70%股权
报表范围发生变更
出售该公司股权导致上市公司合并财务
万方财富投资管理有限公司 出售 50%股权
报表范围发生变更
主要控股参股公司情况说明
（1）信通网易
信通网易的经营范围为计算机网络的研制、开发、设计、安装；计算机软硬件的开发及销售；互联网信息服务；信息系
统集成服务；物联网技术服务；信息技术咨询服务；广告设计、制作、代理发布；批发、零售计算机原器件、医疗器械（II、
31
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
III类）、卫生用品、通讯器材、机械设备、办公用品、机电产品、化工原料（不含危险品）、建筑材料、日用百货；计算机
技术、医疗技术咨询及技术服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。主要从事医疗信息化软件
的研发、集成及技术维护服务。
由于2018年度市场资金面整体偏紧，募资进度较慢，公司于2018年12月10日召开第八届董事会第二十六次会议，审议通
过了《关于出售控股子公司成都信通网易医疗科技发展有限公司4.70%股权的议案》，董事会一致同意公司以1469.3万元的
价格转让信通网易4.70%的股权。本次交易应收的股权转让款1,469.3万元与公司尚未向易刚晓支付的股权转让款1,469.3万元
相抵销。信通网易4.70%股权已于2019年1月4日完成工商变更手续。变更后，易刚晓持有信通网易44.03%的股权，公司持有
信通网易55.30%的股权。截至目前，关于出售控股子公司信通网易4.70%股权的交易事项已经全部履行完毕。
（2）北京天源
北京天源是公司最早从事土地一级整理的子公司，公司已有的一级土地整理项目已实施完毕，唯有北京顺义区太平村回
迁安置房项目（系由顺义区土地储备分中心投资,委托北京天源房地产开发有限公司代建），由于仁和镇太平村被拆迁村民
对原定回迁安置方案有异议，顺义区整建制村庄拆迁指挥部回迁房建设办公室已于2012年4月出具暂停施工的通知，通知中
约定因本次停工非北京天源责任造成的经济损失，将由成本审计部门进行确认，纳入相应建设成本。截至目前，该项目尚未
复工。
（3）香河东润
香河东润是公司为参与河北省香河县村街整体改造项目而设立子公司。公司拟开发项目“滨河国际城（暂定名）”位于香
河城区东部，紧邻潮白河畔，整理土地面积约为1560亩，目前处于拆迁过程中。
（5）万方发展（香港）
根据公司的发展战略，为了推动海外并购及业务开展，公司出资1500万美元在香港投资设立全资子公司万方发展（香港），
万方发展（香港）的主营业务为股权投资及股权投资管理。
（4）万方鑫润
万方鑫润是公司2015年7月与北京顶尖私行资本管理有限公司（以下简称：北京顶尖私行）共同出资5,000万元人民币设
立基金管理公司，其中公司出资比例为70%、北京顶尖私行出资比例为30%。主要业务为：非证券业务的投资管理咨询；股
权投资管理（不得从事下列业务：1、发放贷款；2、公开交易证券类投资或金融衍生品交易；3、以公开方式募集资金；4、
对除被投资企业以外的企业提供担保）等。
根据公司的发展战略，公司于2018年6月4日、2018年6月20日分别召开第八届董事会第二十二次会议、2018年第三次临
时股东大会，审议通过了《关于出售控股子公司北京万方鑫润基金管理有限公司70%股权暨关联交易的议案》，同意公司与
万方投资控股集团有限公司签订的《股权转让协议》，公司以人民币4,000.00万元（大写：肆仟万元整）的价格转让其持有
的北京万方鑫润基金管理有限公司70%的股权。截至本报告期，公司出售万方鑫润70%股权的交易事项已全部履行完毕。
（6）万方财富
万方财富是2016年2月公司与上海银湃投资管理中心（有限合伙）（以下简称：银湃投资）、上海财顾投资中心（有限
合伙）（以下简称：财顾投资）、北京天华君泽资本管理有限公司（以下简称：君泽资本）、北京道纪行投资咨询有限公司
（以下简称：道纪行投资）签订了《合资协议》，各方将共同出资6,000万元人民币设立万方财富。公司主要从事投资管理、
资产管理、接受金融机构委托从事金融信息技术外包服务、接受金融机构委托从事金融业务流程外包服务、接受金融机构委
托从事金融知识流程外包服务、财务咨询等相关业务。
2016年12月26日，财顾投资将其持有的万方财富20%收益权归公司享有；并且公司分别与君泽资本、道纪行投资签署《股
权转让协议》，公司以人民币600万元的价格收购君泽资本、道纪行投资持有的万方财富共计10%股权，于2017年1月完成工
商变更手续，变更后公司持有万方财富50%股权。
根据公司的发展战略，2018年10月18日公司与万方金融控股有限公司签订了《股权转让协议》，公司以人民币20.00万
元（大写：贰拾万元整）的价格转让其持有的万方财富50%股权。截至本报告期，公司出售万方财富50%股权的交易事项已
全部履行完毕。
32
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）公司面临的市场环境及所处行业发展趋势
1、互联网医疗业务
2018年4月28日，国务院办公厅正式发布《关于促进“互联网+医疗健康”发展的意见》（以下简称《意见》）。《意见》
主要包含三方面的内容：一是健全“互联网+医疗健康”服务体系。从医疗、公共卫生、家庭医生签约、药品供应保障、医保
结算、医学教育和科普、人工智能应用等方面推动互联网与医疗健康服务相融合。二是完善“互联网+医疗健康”的支撑体系。
从及时制定完善相关配套政策、加快实现医疗健康信息互通共享、建立健全“互联网+医疗健康”标准体系，提高医院管理和
便民服务水平、提升医疗机构基础设施保障能力等方面提出了有关举措。三是加强行业监管和安全保障，对强化医疗质量监
管和保障数据安全作出明确规定。《意见》的出台明确支持“互联网+医疗健康”的发展，对产业发展给予良好的预期引导，
为下一阶段我国“互联网+医疗”产业发展指明方向。
2018年8月31日，为全面实施健康中国战略，国家医政医管局发布了《关于进一步推进以电子病历为核心的医疗机构信
息化建设工作的通知》。到2020年，三级医院要实现院内各诊疗环节信息互联互通，达到医院信息互联互通标准化成熟度测
评4级水平，由院内任一部门任一终端登入，均能按照权限调阅相关诊疗环节的信息；建立紧密型医联体的，应当实现医联
体内各医疗机构电子病历信息系统互联互通。
2018年9月12日，国家卫健委、国家中医药管理局联合发布了《关于印发互联网诊疗管理办法（试行）》等3个文件的通
知。该文件重点包括《互联网医院管理办法（试行）》、《互联网诊疗管理办法（试行）》、《远程医疗服务管理规范（试
行）》，文件规范了互联网诊疗行为，发挥远程医疗服务积极作用，提高医疗服务效率，保证医疗质量和医疗安全，对互联
网医疗、互联网医院和远程医疗都做了明确的规范和指引。
2018年对于互联网医疗行业是意义重大的一年，国务院办公厅、国家多部委密集发布了一系列互联网医疗相关政策，标
志着互联网医疗即将迎来一个新的发展高峰。2009年我国互联网医疗市场规模仅为2亿元，2017年市场规模达到325亿元，比
2016年同比增长45.7%，预计2020年市场规模有望达到900亿元。公司将借此东风，大力发展互联网+医疗主营业务，发挥子
公司信通网易及义幻医疗在我国中西部地区的优势，不断提升医院的服务能力，优化就医流程，增强管理效率，让病人轻松
就医。
2、城镇化建设业务
2019年4月8日，国家发改委4月8日印发《2019年新型城镇化建设重点任务》，要求积极推动已在城镇就业的农业转移人
口落户，继续加大户籍制度改革力度。该文件体现出国家城镇化发展的思路转变，进一步推动劳动力、资本、土地等生产要
素自由流动改革，建立以中心城市引领城市群发展、龙头城市群带动区域发展的新模式。联合国预测中国城镇化率将在2030
年左右达到70％，从目前60％到70％的阶段特征体现为人口加速向城市群流动，由此带来巨大的消费扩容升级潜力、集中的
基础设施投资需求，以及高端要素集聚带来的产业发展动能，这将给公司一级土地开发业务带来巨大的机会。
但是，在土地一级整理业务中也面临着严峻的考验：拆迁的问题、资金占用量大占用时间长的问题、结转时间不确定导
致的利润与收入不稳定的问题等。为了确保公司在向医疗转型的过程中集中全部管理力量及资金力量，公司将对土地一级整
理业务进行逐步剥离。
（二）公司发展战略及2019年经营计划
（重要提示：该经营计划不构成公司对投资者的业绩承诺，投资者应对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划
与业绩承诺之间的差异）
1、公司发展战略
2019年公司将继续加速推进核心业务、互联网医疗业务和主营业务垂直领域的参股、并购的联动发展。积极布局向健康
服务业及康养物业服务管理方向转型，形成以区域为重点，整合为依托，线上线下一体化为标志，集互联网+（医疗、保险、
物业）为特征的健康服务新模式。
33
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、2019年经营计划
（1）积极推动公司在健康医疗事业战略的快速发展，构建医疗布局核心壁垒。
信通网易经过多年自主研发，在医疗信息化行业的深耕细作，公司拥有齐全的、具有完全自主知识产权的软件产品线，
覆盖范围广。医院内部，可根据医院个性化差异及行业标准，提供满足医院发展的数字化医院整体解决方案；区域内，可实
现各个横向业务机构和纵向管理机构信息互联互通与业务协作，构建域内人口健康数据库；针对个人健康服务，可通过移动
互联网应用打通个人与医疗服务机构间的信息交互及沟通渠道。2019年信通网易将继续加强对医疗信息化应用软件的升级与
研发、医疗云HIS以及人口健康信息平台等产品的市场推广和技术延伸，借助公司先进的管理经验和经营模式将智慧医疗的
产业链布局在全国快速复制辐射与拓展，积极拓展海南、云南、广东、广西、湖北、贵州、重庆及东北多省市市场，从而进
一步提升企业的盈利能力，助力公司完成转型升级。义幻医疗专注智慧医疗及互联网医院的产品创新研发，抢占医疗流量入
口，立足医疗机构、医生及患者，构建整个商业模式形成商业闭环，2019年度内将继续与西南地区医疗机构的信息化连接，
增加所服务的互联网医院家数；大力拓展华南、华东、华北医疗市场，实现全国化深度营销运营，为健康中国建设、为我国
“互联网+医疗健康”创新提供有力的科技创新支持。
（2）加强市场开拓，建立强有力的营销团队，进一步提升盈利能力
通过内生式发展和外延式发展并进的方式，进一步提升市场占有率，大幅提高盈利能力。在2019年，公司公司将采用直
销与代理模式并举，近的地区采取直销模式，远的地区采用代理模式。公司将继续秉持“客户满意第一”的经营理念， 围绕
医疗信息化三大产品主线， 在巩固现有区域客户的基础上，不断拓展新的区域，提高市场占有率 ，逐年提升经营利润，为
社会创造更多的经济价值。
大规模引进市场营销人才，采取应届毕业生招聘以及专业高级营销人才招聘的双向发力，积极布局海南、广东、广西、
湖北、贵州以及重庆多省市的市场，从而进一步提升企业的盈利能力。
（3）加强联动性，提升精细化管理能力
2019年，公司将继续加强与下属子分公司之间的联动和共享，提高互补性，在信息共享、产品互补、业务互通上协同互
助，实现产品研发与业务市场之间的联动性，传统业务与创新业务之间的联动性，销售与实施服务之间的联动性，加速公司
下属子分公司在产品、研发、服务及管理上的整合。
（4）完善运营体系，强化内控管理，加快团队建设
随着公司的战略转型以及后续产业的扩张，建立科学、完善的运营体系、打造一支强大的运营团队和专业技术团队，成
为公司当前的一项重要任务。2019年，公司将聚焦现有各个板块的运营状况，集聚各个板块现有的优秀人才，逐步完善运营
管理体系和绩效考核机制，采取各种员工激励手段、加强企业文化建设，进一步吸引更多互联网+医疗及大健康领域的高端
人才，推动公司健康、有序地实现产业扩张战略。
（5）突出主业，剥离无关资产
2019年公司将继续置出与互联网医疗及大健康产业无关的资产，以提升上市公司的资产质量。
（三）可能面对的风险
1、互联网医疗业务的风险：
（1）管理风险
实施并购互联网公司之后，能否找到并采用得当的管理方法对子公司实施有效管理，管理水平能否因企业发展而提出更
高的要求，这些都存在不确定性，会造成管理风险。
应对措施：完善内控体系。
（2）经营风险
互联网公司相对于公司传统的经营模式较有创新性，属于新兴产业，所以相应的经营风险也会增大，可能会存在因公司
的决策人员和管理人员在经营管理中出现失误，而导致公司盈利水平变化从而产生预期收益下降的风险。
应对措施：加强专业人员的团队建设，建立制度化的培训体系，多方关注产业政策。
（3）行业波动及市场竞争加剧的风险
信通网易属于计算机软件行业，其主要从事医疗卫生信息化系统的研发、集成及综合布线等业务。信通网易的业务发展
与医院医疗信息化的趋势密切相关。如若医疗机构信息化的发展速度不及预期效果，可能给标的资产的经营带来风险。
应对措施：关注国家医疗卫生相关政策的变化，并做出预警判断。
34
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
（4）财务风险
互联网公司未能按评估的经营性资产价值测算完成收益，存在计提资产减值准备的风险。
应对措施：在确定并购资产的公允价值时要严格把控，通过业绩对赌等方式分散风险，并购后重点管理，加强考核，确
保测算收益完成。
2、土地一级整理及城镇基础建设投资的业务风险
（1）开发周期过长的风险：土地一级整理涉及征地、拆迁等问题，情况非常复杂，如遇不能与被拆迁方达成一致或其
他问题，存在开发周期延迟的风险。
（2）资金风险：土地一级整理及城镇基础建设投资的资金需求量较大，一方面给企业筹资提出了较高的要求，另一方
面，一旦土地不能完成交易，存在资金不能按期回笼的风险。
（3）政策稳定性风险：由于土地一级整理周期长，需要政策审批的程序多，因此在此过程中，政策的调整会直接导致
土地一级整理的实施及企业的融资能力的变化。土地一级整理涉及土地要经过一定的审批程序，能否顺利通过审批程序有一
定的不确定因素，如果由于政策变化导致土地一级整理的标的土地无法通过审批程序，就会导致土地一级整理项目的全部或
者部分搁浅，企业与政府所签订的土地一级整理合同全部或者部分无法履行。
应对措施：公司拟进一步置出相关土地一级整理及城镇基础设施投资项目。
3、本次筹划收购贵士信息重大资产重组事项存在的风险
关于本次筹划收购贵士信息的事项存在的相关风险，公司已分别于2018年1月18日、2018年3月20日在《关于股票复牌且
继续推进重大资产重组事项的公告》、《关于继续推进重大资产重组事项的进展公告》特别风险提示中披露，内容详见于2018
年1月19日、2018年3月21日公司在《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
(http://www.cninfo.com.cn/)上披露的《关于股票复牌且继续推进重大资产重组事项的公告》（公告编号：2018-004）、《关
于继续推进重大资产重组事项的进展公告》(公告编号:2018-028)。
截至目前，公司与主要交易对方正在积极推进本次重大资产重组，继续深入论证重组方案涉及的相关事项，但由于万方
集团尚未按期支付收购贵士信息 49.82%股权剩余款项，万方集团能否足额支付收购贵士信息股权的剩余款项存在一定的不
确定性。若万方集团最终未能筹集到足够的资金支付收购贵士信息49.82%股权的剩余款项，本次交易有可能面临中止、暂
停或取消的风险。
应对风险：加强与贵士信息股东及管理层的沟通、协同中介机构完成重组相关工作、积极推动项目后续进展。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2018 年 01 月 09 日 电话沟通 个人 咨询公司重大资产重组进展情况
咨询公司复牌后继续推进重大资产重
2018 年 01 月 30 日 电话沟通 个人
组事项的进展情况
咨询终止收购四川执象网络有限公司
2018 年 02 月 07 日 电话沟通 个人
股权的事项
咨询公司关于筹划重大事项停牌的事
2018 年 02 月 09 日 电话沟通 个人
项
咨询公司对外投资设立参股子公司的
2018 年 03 月 13 日 电话沟通 个人
情况
2018 年 04 月 25 日 电话沟通 个人 咨询公司重大资产重组进展情况
35
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
2018 年 05 月 10 日 电话沟通 个人 咨询公司重大资产重组进展情况
2018 年 05 月 23 日 电话沟通 个人 咨询公司重大资产重组进展情况
咨询出售控股子公司万方鑫润 70%股
2018 年 06 月 05 日 电话沟通 个人
权的相关情况
2018 年 06 月 15 日 电话沟通 个人 咨询公司重大资产重组进展情况
2018 年 07 月 05 日 电话沟通 个人 询问公司重大资产重组进展情况
2018 年 07 月 24 日 电话沟通 个人 询问交易对价支付及履行情况
2018 年 08 月 17 日 电话沟通 个人 询问公司重大资产重组实施进展情况
2018 年 08 月 21 日 电话沟通 个人 询问公司重大资产重组进展情况
2018 年 09 月 13 日 电话沟通 个人 询问公司重大资产重组进展情况
咨询出售控股子公司万方财富 50%股
2018 年 10 月 19 日 电话沟通 个人
权的相关情况
2018 年 10 月 24 日 电话沟通 个人 询问公司重大资产重组进展情况
2018 年 11 月 08 日 电话沟通 个人 询问公司重大资产重组进展情况
咨询出售信通网易 4.7%股权的交易事
2018 年 12 月 12 日 电话沟通 个人
项
接待次数 19
接待机构数量 0
接待个人数量 19
接待其他对象数量 0
是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2018年度的利润分配方案：公司2018年度实现归属于母公司所有者净利润 -14,747.38万元，期末未分配利润-31,847.96
万元，因此公司2018年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
2017年度的利润分配方案：公司2017年度实现归属于母公司所有者净利润 1,616.39万元，期末未分配利润-17,100.58万
元，因此公司2017年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
2016年度的利润分配方案：公司2016年度实现归属于母公司所有者净利润1,044.07万元，期末未分配利润-18,716.96万元，
因此公司2016年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
公司管理层及下属子公司将通过努力，积极拓展市场、扩大经营、加大转型力度，通过内生式和外延式双轮驱动的发
展战略，竭尽全力提高公司盈利能力。公司将在完成弥补以前年度亏损且未分配利润为正，即满足上市公司分红条件之后，
严格按照公司章程和相关法规的要求进行分红，回报全体股东。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
现金分红总额
现金分红金额 以其他方式现
分红年度合并 （含其他方
占合并报表中 以其他方式 金分红金额占
报表中归属于 现金分红总额 式）占合并报
现金分红金额 归属于上市公 （如回购股 合并报表中归
分红年度 上市公司普通 （含其他方 表中归属于上
（含税） 司普通股股东 份）现金分红 属于上市公司
股股东的净利 式） 市公司普通股
的净利润的比 的金额 普通股股东的
润 股东的净利润
率 净利润的比例
的比率
-147,473,832.5
2018 年 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
4
2017 年 0.00 16,163,867.49 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
2016 年 0.00 10,440,721.17 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
37
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
（1）公司实际控制人、股东、关联方承诺相关方截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
承诺履行情
承诺事项 承诺人 承诺主要内容
况
为确保公司的持续经营及持续盈利能力、避免同业竞争，公
司实际控制人、控股股东作出如下承诺：
为充分保护上市公司的利益，针对同业竞争事项，作为上市
公司实际控制人、控股股东，张晖、万方控股、万方源不可
撤销承诺如下：鉴于万方控股从事土地一级开发业务的下属
子公司的部分土地一级开发项目尚未完毕，收入尚未结转，
为保障上市公司及中小股东利益，本人/本公司将以维护上
市公司利益为出发点，择机协助上市公司将天源房地产、香
河东润、沧州广润及万方天润置出上市公司。上市公司将天
源房地产、香河东润、沧州广润及万方天润置出后，上市公
司业务中不再含有土地一级开发业务。
为从根本上避免和消除占用上市公司的商业机会和形成同
业竞争的可能性，作为上市公司的实际控制人、控股股东，
截止本报告
万方控股、万方源及张晖不可撤销地承诺如下：
期末，上市
“1）在上市公司发布收购信通网易的报告书之前，将北京
张晖、万方 公司已将沧
万方云健科技有限公司、北京万方云医信息技术有限公司、
关于同业竞争事项的承诺 控股、万方 州广润、万
北京万方云药互联科技有限公司委托给上市公司管理，由上
源 方 天 润 置
市公司全权行使对上述三家公司的全部资产负债的经营权、
出。
管理权和决策权，委托期限直至上市公司取得上述三家公司
的控股权为止。
2）在上市公司将天源房地产、香河东润、沧州广润及万方
天润等置出后，本人/本公司将不会以任何方式（包括但不
限于独资经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份
及其它权益）直接或间接从事与上市公司主营业务构成竞争
的业务。
3）本人/本公司将采取合法及有效的措施，促使本人/本公
司现有或将来成立的全资子公司、控股子公司和其它受本人
/本公司控制的企业不从事与上市公司主营业务构成竞争的
业务。
4）如本人/本公司（包括本人/本公司现有或将来成立的子
公司和其它受本人/本公司控制的企业）获得的任何商业机
会与上市公司主营业务有竞争或可能构成竞争，则本人/本
38
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
承诺履行情
承诺事项 承诺人 承诺主要内容
况
公司将立即通知上市公司，并优先将该商业机会给予上市公
司。
5）对于上市公司的正常生产、经营活动，本人/本公司保证
不利用控股股东地位损害上市公司及上市公司中小股东的
利益。
6）如出现因本人/本公司违反上述承诺而导致上市公司的权
益受到损害的情况，本人/本公司将依法承担相应的赔偿责
任。”
万方源在收购公司股权时，对与公司可能发生的关联交易作
万方源严格
出了如下承诺：“本公司及下属企业与上市公司及下属企业
履行了上述
之间尽可能避免发生关联交易，对于无法避免或者有合理原
承诺，未有
因而发生的关联交易，本公司承诺将遵循市场公正、公平、
关于控股股东为规范与公司的关 通过关联交
万方源 公开的原则，并依法签定协议，履行合法程序，保证交易价
联交易的承诺 易损害公司
格的透明、公开、公允，严格按照中国证监会的有关法律法
及其他股东
规和证券交易所的规定履行信息披露义务和办理相关报批
合法权益的
程序，保证不通过关联交易损害公司及其他股东的合法权
情况发生
益。”
根据万方源与公司于 2008 年 8 月 1 日签订的《关于解决中 至今，未有
国辽宁国际合作集团股份有限公司原大股东违规担保的协 相关债权人
关于控股股东无偿代公司承担为 议》约定，鉴于公司为原大股东辽宁国际集团的下属公司北 向公司追索
原大股东违规担保的形成的担保 万方源 方公司贷款提供担保尚有 67.5 万元担保责任未解除，万方 上述担保责
责任的承诺 源将无偿承担该担保责任的偿付义务。上述协议的签订经过 任，此承诺
了公司第五届董事会第十一次会议审议批准，并及时予以披 处于履行过
露。 程中
公司于 2016 年 8 月 17 日召开第七届董事会第三十四次会
议，会议审议通过了《关于对外投资并授权法定代表人签署
相 关 协 议 的 议 案 》， 上 市 公 司 董 事 会 同 意 本 次 由
Twenty-First Century Fox, Inc.（以下简称“福克斯”）
作为领投方，上市公司作为跟投方认购美国公司 Osterhout
Group, Inc（以下简称“标的公司”）拟增发的 A 轮优先股
中的 3,000,000 股股份的对外投资。
关于大股东为公司无偿提供对外 为充分保护公司的利益，保证此次对外投资的顺利进行，不
万方源 履行中
投资资金的承诺 给公司带来压力，公司第一大股东万方源作出如下承诺：
“1）承诺在公司正式签署此次对外投资相关协议后，向公
司无偿提供约人民币 9,900 万元（具体金额将根据协议约定
价格 1,500 万美元按股价支付当日人民币对美元汇率折算）
的资金支持，作为该项目的投资资金。
2）为了降低公司对外投资的风险，万方源愿意并承诺承担
此次对外投资所产生的相关风险。当分红金额已经大于或等
于投资本金，公司方可归还万方源的无偿借款；或未来在出
39
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
承诺履行情
承诺事项 承诺人 承诺主要内容
况
售该股权时，出售金额小于投资本金时，万方源将从此次投
资借款中减免相应差额的部分。”
（2）、关于重组相关方重大资产重组承诺事项的履行情况
公司于 2017 年 1 月 16 日、2017 年 2 月 27 日分别召开第八届董事会第九次会议、2017 年第一次临时股东大会，审议通过
了《重大资产出售及重大资产购买报告书（草案）》等与本次重大资产重组相关的议案。
在本次重大资产重组过程中，交易相关方作出的承诺及履行情况如下：
上市公司及其董监高的承诺
承诺履行情
承诺事项 承诺人 承诺主要内容
况
“1、本公司依法设立并有效存续，不存在依据有关法律、
行政法规或公司章程需要终止的情形。
2、本公司及本公司董事、监事、高级管理人员不存在因涉
关于不存在不得参与任何上市公 嫌本次重大资产重组相关的内幕交易被立案调查或者立案
万方发展 已完成
司重大资产重组情形的声明 侦查的情况，未受到中国证监会的行政处罚或者被司法机关
依法追究刑事责任，不存在《关于加强与上市公司重大资产
重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第十三条规定中不
得参与任何上市公司重大资产重组情形。”
“一、本公司及本公司全体董事、监事及高级管理人员保证
本报告书的内容真实、准确和完整，并对本报告书中的虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏承担个别或连带的法律责
任。
二、与本次重大资产重组相关的审计、评估工作已经完成，
本公司及本公司全体董事、监事及高级管理人员保证本报告
书所引用的相关数据的真实性和合理性。
三、本报告书所述事项并不代表中国证券监督管理委员会、
万方发展
深圳证券交易所等监管部门对于本次重大资产重组相关事
及全体董
关于重组报告书内容真实、准确、 项的实质性判断、确认或批准。本报告书所述本次重大资产
事、监事及 已完成
完整的承诺函 重组相关事项尚待取得公司股东大会的审议通过。
高级管理
四、如本次重大资产重组因涉嫌所提供或者披露的信息存在
人员
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查
或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确之前，
全体董事、监事及高级管理人员将暂停与本公司相关的一切
权益，包括但不限于领取薪酬、转让在公司拥有权益的股份
等。
五、本次重大资产重组完成后，本公司经营与收益的变化，
由本公司自行负责；因本次重大资产重组引致的投资风险，
由投资者自行负责。
40
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
承诺履行情
承诺事项 承诺人 承诺主要内容
况
六、本承诺函自签字、盖章之日起生效。”
上市公司控股股东、间接控股股东及实际控制人
承诺履行情
承诺事项 承诺人 承诺主要内容
况
“1、本公司依法设立并有效存续，不存在依据有关法律、行政
法规或公司章程需要终止的情形。
2、本人/本公司及本公司董事、监事、高级管理人员不存在因
关于不存在不得参与任何上 万方源、万
涉嫌本次重大资产重组相关的内幕交易被立案调查或者立案侦
市公司重大资产重组情形的 方控股、张 已完成
查的情况，未受到中国证监会的行政处罚或者被司法机关依法
声明 晖
追究刑事责任，不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相
关股票异常交易监管的暂行规定》第十三条规定中不得参与任
何上市公司重大资产重组情形。”
“一、为充分保护上市公司的利益，针对同业竞争事项，作为
上市公司实际控制人、控股股东，张晖、万方控股、万方源不
可撤销承诺如下：
鉴于万方控股从事土地一级开发业务的下属子公司的部分土地
一级开发项目尚未完毕，收入尚未结转，为保障上市公司及中
小股东利益，本人/本公司将以维护上市公司利益为出发点，择
机协助上市公司将天源房地产、香河东润、沧州广润及万方天
润置出上市公司。上市公司将天源房地产、香河东润、沧州广
润及万方天润置出后，上市公司业务中不再含有土地一级开发
业务。
二、为从根本上避免和消除占用上市公司的商业机会和形成同
业竞争的可能性，作为上市公司的实际控制人、控股股东，万
关于避免与万方城镇投资发 张晖、万方
方控股、万方源及张晖不可撤销地承诺如下：
展股份有限公司同业竞争承 控股、万方 履行中
1、在上市公司发布收购信通网易的报告书之前，将北京万方云
诺函 源
健科技有限公司、北京万方云医信息技术有限公司、北京万方
云药互联科技有限公司委托给上市公司管理，由上市公司全权
行使对上述三家公司的全部资产负债的经营权、管理权和决策
权，委托期限直至上市公司取得上述三家公司的控股权为止。
2、在上市公司将天源房地产、香河东润、沧州广润及万方天润
等置出后，本人/本公司将不会以任何方式（包括但不限于独资
经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）
直接或间接从事与上市公司主营业务构成竞争的业务。
3、本人/本公司将采取合法及有效的措施，促使本人/本公司现
有或将来成立的全资子公司、控股子公司和其它受本人/本公司
控制的企业不从事与上市公司主营业务构成竞争的业务。
4、如本人/本公司（包括本人/本公司现有或将来成立的子公司
41
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
和其它受本人/本公司控制的企业）获得的任何商业机会与上市
公司主营业务有竞争或可能构成竞争，则本人/本公司将立即通
知上市公司，并优先将该商业机会给予上市公司。
5、对于上市公司的正常生产、经营活动，本人/本公司保证不
利用控股股东地位损害上市公司及上市公司中小股东的利益。
6、如出现因本人/本公司违反上述承诺而导致上市公司的权益
受到损害的情况，本人/本公司将依法承担相应的赔偿责任。”
“鉴于万方城镇投资发展股份有限公司（股票代码：SZ000638）
系股票依法在深圳证券交易所上市交易的股份有限公司，上市
公司拟进行重大资产出售及重大资产购买（以下简称“本次重
大资产重组”），本次重大资产重组方案的主要内容为：上市公
司拟将其持有的绥芬河市盛泰经贸有限公司 90%的股权转让给
刘志峰，并拟以现金方式购买成都信通网易医疗科技发展有限
公司 60%的股权。
为了保护上市公司的合法利益及其独立性，维护广大投资者特
别是中小投资者的合法权益，作为上市公司实际控制人、控股
股东，张晖、万方投资控股集团有限公司、北京万方源房地产
开发有限公司不可撤销地承诺，在本人/本公司作为上市公司的
间接控股股东期间，本人/本公司将维护上市公司的独立性，保
证上市公司在人员、资产、财务、机构、业务等方面与本人/
本公司及本人/本公司所控制的企业彼此间独立，并具体承诺如
下：
（一）人员独立
1、保证上市公司的高级管理人员不在本公司及本人/本公司所
张晖、万方
关于维护本公司独立性的承 控制的企业中担任除董事、监事以外的其他职务，且不在本公
控股、万方 履行中
诺 司及本人/本公司所控制的企业中领薪。
源
2、保证上市公司的财务人员不在本公司及本人/本公司所控制
的企业中兼职或领取报酬。
3、保证上市公司的劳动、人事及薪酬管理体系与本人/本公司
及本人/本公司所控制的企业之间相互独立。
（二）资产独立
1、保证本人/本公司及本人/本公司所控制的企业不以任何方式
违法违规占用上市公司的资金、资产。
2、保证不以上市公司的资产为本人/本公司及本人/本公司所控
制的企业的债务违规提供担保。
（三）财务独立
1、不干预上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体
系。
2、不干预上市公司规范、独立的财务会计制度和其子公司的财
务管理制度。
3、不干预上市公司独立在银行开户，保证本人/本公司及本人/
本公司所控制的企业不与上市公司共用银行账户。
42
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
4、不干预上市公司作出独立的财务决策，保证本人/本公司及
本人/本公司所控制的企业不通过违法违规的方式干预上市公
司的资金使用、调度。
（四）机构独立
1、不干预上市公司依法建立健全股份公司法人治理结构，拥有
独立、完整的组织机构。
2、不干预上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、
高级管理人员等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。
3、不干预上市公司拥有独立、完整的组织机构，保证本人/本
公司及本人/本公司所控制的企业与上市公司间不存在机构混
同的情形。
（五）业务独立
1、不干预上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质
和能力以及具有面向市场独立自主持续经营的能力。
2、保证尽量减少本人/本公司及本人/本公司所控制的企业与上
市公司的交易，对于无法避免或有合理原因的交易则按照“公
开、公平、公正”的原则依法进行。
（六）保证上市公司在其他方面与本人/本公司及本人/本公司
所控制的企业保持独立。”
交易对方作出的重要承诺
承诺事项 承诺人 承诺主要内容 承诺履行情况
“1、本公司/本企业依法设立并有效存续，不存在依据有
关法律、行政法规或公司章程需要终止的情形。
关于不存在
2、本人/本公司/本企业及本公司/本企业董事、监事、高
不得参与任
级管理人员不存在因涉嫌本次重大资产重组相关的内幕
何上市公司 刘志峰、易
交易被立案调查或者立案侦查的情况，未受到中国证监会 已完成
重大资产重 刚晓
的行政处罚或者被司法机关依法追究刑事责任，不存在
组情形的声
《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易
明
监管的暂行规定》第十三条规定中不得参与任何上市公司
重大资产重组情形。”
“1、本企业及本企业的合伙人、高级管理人员/本公司及
本公司的董事、高级管理人员/本人在最近五年内未因违
反国家法律、行政法规、部门规章、自律规则等受到刑事、
民事、行政处罚或纪律处分；
关于诚信状 刘志峰、易 2、本企业及本企业的合伙人、高级管理人员/本公司及本
已完成
况的承诺函 刚晓 公司的董事、高级管理人员/本人最近五年诚信状况良好，
不存在任何诚信方面的重大违规或违约情形；不存在因涉
嫌违法违规行为处于调查之中尚无定论的情形；不存在负
有数额较大债务到期未清偿的情形；不存在尚未了结的或
可预见的诉讼、仲裁或行政处罚案件（与证券市场明显无
43
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
承诺事项 承诺人 承诺主要内容 承诺履行情况
关的除外）。
3、以上承诺是本企业/本人/本公司的真实意思表示，本
企业/本人/本公司同意对该等承诺承担法律责任。”
“1、本次重大资产重组完成后，本人与信通网易保持劳
动关系不少于五年；
2、本人将不会以任何方式（包括但不限于独资经营、通
过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）直
接或间接从事与上市公司、信通网易主营业务构成竞争的
业务。
3、未经上市公司同意，在信通网易离职后五年内，不受
聘于任何与上市公司、信通网易业务相类似或与上市公
司、信通网易有竞争关系之经济组织，从事与上市公司、
信通网易业务相竞争的业务，无论在该经济组织内系担任
关于竞业限 何职位，亦不论其是全职或兼职；不以任何形式经营任何
制有关事宜 易刚晓 与上市公司、信通网易直接或间接竞争的业务。 履行中
的承诺函 4、未经上市公司同意，在信通网易离职后五年内，不直
接或间接、独自或与他人共同教唆或怂恿上市公司、信通
网易之员工离开上市公司、信通网易或替任何与上市公
司、信通网易具竞争关系之人士工作，否则视为连带违反
竞业限制义务，应承担违约金和损失赔偿责任。
5、未经上市公司同意，在信通网易离职后五年内，不直
接或间接、独自或与他人共同教唆、怂恿或以任何方式使
市公司、信通网易之客户或供货商转与市公司、信通网易
之具竞争关系之任何企业进行商业交易。
6、以上承诺是本人的真实意思表示，本人同意对该等承
诺承担法律责任。”
“1、本公司/本企业/本人已按有关法律法规及规范性文
件以及信通网易公司章程的有关规定履行了对信通网易
的全额出资义务；
2、本公司/本企业/本人持有的标的股权为最终和真实所
有人，不存在以代理、信托或其他方式持有标的股权的协
关于拟注入
议或类似安排，本公司/本企业/本人持有的标的股权不存
资产权属的 易刚晓 已完成
在抵押、质押等权利瑕疵，现时不存在产权纠纷，不存在
承诺函
可预见的被第三人主张权利等潜在的争议情形或其他有
争议的情况；本公司/本企业/本人持有的标的股权过户或
者转移给上市公司不存在任何法律障碍。
3、以上承诺是本公司/本企业/本人的真实意思表示，本
公司/本企业/本人同意对该等承诺承担法律责任。”
关于最近五 “1、本人/本公司及本公司的董事、高级管理人员/本企
刘志峰、易
年无违法行 业及本企业的合伙人、高级管理人员最近五年未受到任何 已完成
刚晓
为的承诺函 行政处罚（与证券市场明显无关的除外）、刑事处罚，亦
44
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
承诺事项 承诺人 承诺主要内容 承诺履行情况
未涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁事件。
2、以上承诺是本人/本公司/本企业的真实意思表示，本
人/本公司/本企业同意对该等承诺承担法律责任。”
“一、本公司/本企业/本人已向上市公司及为本次重大资
产重组服务的中介机构提供了有关本次重大资产重组的
相关信息和文件（包括但不限于原始书面材料、副本材料
或口头证言等）。本公司/本企业/本人保证：所提供的文
件资料的副本或复印件与正本或原件一致，且该等文件资
料的签字与印章都是真实的；保证所提供信息和文件真
实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带的法律责任。
关于提供资
二、在参与本次重大资产重组期间，本公司/本企业/本人
料真实性、
刘志峰、易 将依照相关法律、法规、规章、中国证券监督管理委员会
准确性和完 已完成
刚晓、 和深圳证券交易所的有关规定，及时向上市公司披露有关
整性的承诺
本次交易的信息，并保证该等信息的真实性、准确性和完
函
整性，保证该等信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏。
三、如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证
监会立案调查的，在形成调查结论以前，不转让在该上市
公司拥有权益的股份（如有）。
四、以上承诺是本公司/本企业/本人的真实意思表示，如
违反上述承诺及声明，本公司/本企业/本人将愿意承担个
别和连带的法律责任。”
“1、若信通网易发生或遭受与标的股权股东变更为上市
公司的工商变更登记办理完毕（以下简称“股权交割”）
前任何事宜相关的任何诉讼事项、或有债务及其他债务、
义务或损失，均由本人负责处理及承担。
交易标的实
2、若信通网易发生或遭受股权交割日前任何事宜相关的
际控制人关
任何诉讼事项、或有债务及其他债务、义务或损失，均由
于标的公司 易刚晓 已完成
本人负责处理及承担。
或有负债的
3、若依照法律必须由信通网易及/或上市公司作为前述事
承诺函
项或责任的当事人或信通网易及/或上市公司因该等事项
承担了任何责任或遭受了任何损失，本人在接到信通网易
及/或上市公司书面通知之日起五个工作日内向信通网易
及/或上市公司作出全额补偿。”
“易刚晓承诺信通网易 2016 年度、2017 年度及 2018 年 履行中，根据大信会
业绩承诺方 度预计实现的净利润分别为 1,718.66 万元、2,368.66 万 计师事务所（特殊普
易刚晓
之业绩承诺 元和 3,423.38 万元。 通合伙）出具的《审
” 核报告》（大信专审字
45
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
承诺事项 承诺人 承诺主要内容 承诺履行情况
[2018] 第 4-00039
号），信通网易 2017
年已完成业绩承诺。
业绩承诺方
“若本人应收的业绩奖励总额合计超过本次出售信通网
关于超额业
易刚晓 易 60%股权交易的最终交易作价的 20%，超出部分无偿归 履行中
绩奖励的补
属于上市公司所有，超出部分无须向本人支付。”
充承诺
“1、截止本承诺函出具日，信通网易不存在未决诉讼或
仲裁、或有负债、税务违规、违法违规等情形。
2、若因股权交割日之前既存的事实或状态导致信通网易
易刚晓关于 （包括子公司）出现诉讼、任何债务、或有债务、应付税
承担上市公 款、行政处罚、违约责任、侵权责任及其他责任或损失、
易刚晓 履行中
司相关损失 或上述情形虽发生在股权交割日前但延续至股权交割日
的承诺函 之后，若因此给上市公司、信通网易（包括子公司）造成
任何损失，本人向上市公司、信通网易作出全额补偿。
3、以上承诺是本人的真实意思表示，本人同意对该等承
诺承担法律责任。”
“1、本人与上市公司万方发展之间无关联关系。
2、本人与北京万方源房地产开发有限公司、万方投资控
无关联关系 股集团有限公司及自然人张晖之间不存在关联关系。
易刚晓 已完成
承诺函 3、本人与万方发展、北京万方源房地产开发有限公司、
万方投资控股集团有限公司及自然人张晖之间不存在任
何协议安排。”
“一、如应有权部门要求或决定，信通网易需要为员工补
缴社会保险费或信通网易因未为员工缴纳社会保险费而
承担任何罚款或损失，则本人愿意无条件及不可撤回地全
额连带承担信通网易应补缴的社会保险费及因此所产生
关于信通网
的所有相关费用，并愿意无条件及不可撤回地承担由此产
易社保及住
生的一切经济损失。
房公积金有 易刚晓 履行中
二、如应有权部门要求或决定，信通网易需要为员工补缴
关事宜的承
住房公积金或信通网易因未为员工缴纳住房公积金而承
诺函
担任何罚款或损失，则本人愿意无条件及不可撤回地全额
连带承担信通网易应补缴的住房公积金及因此所产生的
所有相关费用，并愿意无条件及不可撤回地承担由此产生
的一切经济损失。”
其他各方作出的重要承诺
承诺履行情
承诺事项 承诺人 承诺主要内容
况
46
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
承诺履行情
承诺事项 承诺人 承诺主要内容
况
“信通网易为易刚晓与本人合资设立的有限公司，其中：易刚晓
持有信通网易 99.33%的股权，本人持有信通网易 0.67%的股权。
放弃优先
为进行本次重大资产重组之目的，易刚晓拟将其持有信通网易 60%
购买权的 梁波 已完成
的股权转让给上市公司。
承诺函
对基于该等原因形成的上述股权转让，本人表示同意，并放弃对
上述转让股权的优先购买权。”
“1、本次重大资产重组完成后，本人与信通网易保持劳动关系不
少于五年；
2、本人将不会以任何方式（包括但不限于独资经营、通过合资经
营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）直接或间接从事与
上市公司、信通网易主营业务构成竞争的业务。
3、未经上市公司同意，在信通网易离职后五年内，不受聘于任何
与上市公司、信通网易业务相类似或与上市公司、信通网易有竞
争关系之经济组织，从事与上市公司、信通网易业务相竞争的业
务，无论在该经济组织内系担任何职位，亦不论其是全职或兼职；
信通网易
关于竞业 不以任何形式经营任何与上市公司、信通网易直接或间接竞争的
【易刚
限制有关 业务。
晓、彭朝 履行中
事宜的承 4、未经上市公司同意，在信通网易离职后五年内，不直接或间接、
海、杨廷
诺函 独自或与他人共同教唆或怂恿上市公司、信通网易之员工离开上
刚】
市公司、信通网易或替任何与上市公司、信通网易具竞争关系之
人士工作，否则视为连带违反竞业限制义务，应承担违约金和损
失赔偿责任。
5、未经上市公司同意，在信通网易离职后五年内，不直接或间接、
独自或与他人共同教唆、怂恿或以任何方式使市公司、信通网易
之客户或供货商转与市公司、信通网易之具竞争关系之任何企业
进行商业交易。
6、以上承诺是本人的真实意思表示，本人同意对该等承诺承担法
律责任。”
截至本报告期末，交易各方均正常履行相关承诺，未出现违反相关承诺的行为，
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
盈利预测资产 当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原因 原预测披露日 原预测披露索
预测起始时间 预测终止时间
或项目名称 （万元） （万元） （如适用） 期 引
根据贵公司与易 《证券时报》、
2016 年 01 月 2018 年 12 月 刚晓签署的《信 2017 年 01 月 《证券日报》、
信通网易 3,423.38 3,200.9
01 日 31 日 通网易业绩承诺 18 日 《中国证券
与补偿协议之补 报》《上海证券
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
充协议》，信通网 报》及巨潮资
易 2018 年未完 讯网
成业绩承诺。但 （http://www.c
信通网易截至当 ninfo.com.cn/)
期期末累计实现 上披露的《万
净利润数合计数 方发展重大资
7,616.32 万元（扣 产出售及重大
非后），信通网易 资产购买报告
截至当期期末承 书（草案）》
诺累计实现净利
润数合计数
7,510.70 万元，
无需补偿。
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
□ 适用 √ 不适用
业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
1、根据公司与易刚晓签署的《信通网易业绩承诺与补偿协议之补充协议》，易刚晓承诺信通网易 2016 年度、2017 年度及
2018 年度预计实现的净利润（扣除非经常性损益后，含软件企业税收优惠政策的退免税导致的利润增加部分，下同）分别
为 1,718.66 万元、2,368.66 万元和 3,423.38 万元。根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《审核报告》（大信专
审字[2019]第4-00042号），信通网易实现的经审计的2018年度归属于母公司净利润（扣除非经常性损益后）为
3,200.90万元，信通网易2018年未完成业绩承诺。但信通网易截至当期期末累计实现净利润数合计数7,616.32万
元（扣非后），信通网易截至当期期末承诺累计实现净利润数合计数7,510.70万元，无需补偿。
2、根据北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）出具的《万方城镇投资发展股份有限公司拟对合并成都信通网易医
疗科技发展有限公司形成的商誉进行减值测试项目涉及的资产组可回收价值资产评估报告》 北方亚事评报字[2019]第01-178
号），确定与信通网易相关的商誉发生了减值迹象，按照谨慎性原则，公司计提商誉减值准备3,154.06万元。
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
48
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、2018年8月，公司完成控股子公司万方鑫润70%股权的出售，因此，万方鑫润自2018年8月起将不纳入公司合并报表范围。
2、2018年11月，公司完成子公司万方财富50%股权的出售，因此，万方财富自2018年11月起将不纳入公司合并报表范围。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 55
境内会计师事务所审计服务的连续年限 12
境内会计师事务所注册会计师姓名 郭义喜 陈伟
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 3
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交 占同类 获批的 可获得
关联交 是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日
易定价 过获批 易结算 披露索引
方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期
原则 额度 方式
元） 例 元） 价
《证券时
报》、《中国
证券报》、
向关联 《证券日
万方投资 控股股 2018 年
租赁房 方租赁 协商定 106.39 100.00 报》、《上海
控股集团 东母公 106.39 106.39 否 货币 无 04 月 28
屋 办公用 价 万元 % 证券报》及
有限公司 司 日
房 巨潮资讯网
（http://ww
w.cninfo.co
m.cn/）
《证券时
报》、《中国
证券报》、
受托管 《证券日
万方投资 控股股 不超过 2018 年
委托管 理关联 协商定 报》、《上海
控股集团 东母公 200 万 0 0.00% 200 否 货币 无 04 月 28
理 方子公 价 证券报》及
有限公司 司 元 日
司 巨潮资讯网
（http://ww
w.cninfo.co
m.cn/）
《证券时
报》、《中国
受托管
万方投资 控股股 不超过 2018 年 证券报》、
委托管 理关联 协商定
控股集团 东母公 1500 万 300 20.00% 1,500 否 货币 无 04 月 28 《证券日
理 方子公 价
有限公司 司 元 日 报》、《上海
司
证券报》及
巨潮资讯网
50
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
（http://ww
w.cninfo.co
m.cn/）
《证券时
报》、《中国
证券报》、
北京万方 受托管 《证券日
不超过 2018 年
源房地产 控股股 委托管 理关联 协商定 报》、《上海
600 万 0 0.00% 600 否 货币 无 04 月 28
开发有限 东 理 方子公 价 证券报》及
元 日
公司 司 巨潮资讯网
（http://ww
w.cninfo.co
m.cn/）
2,406.3
合计 -- -- 406.39 -- -- -- -- -- --
9
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内的 无
实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
无
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权
是否存在非
期初余额 本期新增金 本期收回金 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金 利率
（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元）
占用
51
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关联债权对公司经营成
无
果及财务状况的影响
应付关联方债务
期初余额 本期新增金 本期归还金 本期利息 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 利率
（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） 元）
海南万方盛宏
受同一控制
城市建设投资 其他应付款 14,300 0 4,400 9,900
人控制
有限公司
张家口宏础城
受同一控制
市建设投资有 其他应付款 5,625.41 3,491 2,134.41
人控制
限公司
北京万方源房
地产开发有限 控股股东 其他应付款 7,734.56 291.14 8,025.71
公司
万方投资控股 控股股东母
其他应付款 1,191.38 292.32 899.06
集团有限公司 公司
香河义林义乌
控股股东子
小商品集散中 其他应付款 81.27 33.4 114.68
公司
心
秦皇岛鼎骏城
控股股东子
镇建设投资有 其他应付款 108.02 108.02
公司
限公司
香河富泰房地
控股股东子
产开发有限公 其他应付款 461.14 56.19 517.33
公司
司
云南圆通房地
控股股东子
产开发有限公 其他应付款 44.16 44.16
公司
司
重庆百年同创
控股股东子
房地产有限公 其他应付款 620 620
公司
司
北京伟业通润 万方集团子
其他应付款 230.12 50 280.12
经贸有限公司 公司
万方贝齿口腔
万方集团子
医疗投资管理 其他应付款 3.15 3.15
公司
有限公司
香河义林义乌
受同一控制
房地产开发有 其他应付款 0 0
人控制
限公司
北京万方云医 万方集团子 其他应付款 30.87 4.84 26.03
52
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
信息技术有限 公司
公司
北京万方鑫润
受同一控制
基金管理有限 其他应付款 0 4,534.27 4,534.27
人控制
公司
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
1. 关于对外投资设立大型金属构件增材制造参股子公司暨关联交易
2018年3月6日，公司第八届董事会第十九次会议审议通过了《关于对外投资设立大型金属构件增材制造参股子公司暨关
联交易的预案》，公司与万方投资控股集团有限公司、北京重鑫科技合伙企业（有限合伙）、陈晓松签订了《关于大型金属
构件增材制造（3D打印）产业化的合作协议》，合资各方将共同出资人民币30,000万元设立北京万方增材制造技术有限公司，
其中公司出资人民币3,000万元、万方集团出资人民币13,500万元、重鑫科技出资人民币6,900万元、陈晓松出资人民币6,600
万元。由于万方集团为公司第一大股东的母公司，因此本次交易构成关联交易。
2018年3月23日，2018年第二次临时股东大会审议通过了《关于对外投资设立大型金属构件增材制造参股子公司暨关联
交易的议案》。2018年4月12日，完成工商变更登记，并取得营业执照。
根据公司经营发展需要，为进一步整合和优化现有资源配置，降低关联成本，提供高公司整体经营效益，公司于2019年
1月15日、2019年1月30日分别召开第八届董事会第二十七次会议、2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于注销参股子
公司暨关联交易的议案》，同意注销北京万方增材制造技术有限公司。截止本报告披露日，公司已完成注销手续。
2.关于出售控股子公司北京万方鑫润基金管理有限公司70%股权暨关联交易
2018年6月4日，公司第八届董事会第二十二次会议审议通过了《关于出售控股子公司北京万方鑫润基金管理有限公司70%
股权的预案》，公司与万方投资控股集团有限公司于2018年6月4日签订了《股权转让协议》，公司以人民币4,000.00万元（大
写：肆仟万元整）的价格转让其持有的北京万方鑫润基金管理有限公司70%股权。由于万方集团为公司第一大股东的母公司，
因此本次交易构成关联交易。
2018年6月20日，2018年第三次临时股东大会审议通过了《关于出售控股子公司北京万方鑫润基金管理有限公司70%股权
的议案》。截至本报告披露日，公司已完成对万方鑫润70%股权的工商变更登记手续并取得变更后的营业执照。本次工商变
更后，公司将不再持有万方鑫润股权。
3.关于出售控股子公司万方财富投资管理有限公司50%股权暨关联交易
2018年10月18日，公司与万方金融控股有限公司签订了《股权转让协议》，公司拟以人民币20.00万元（大写：贰拾万元
整）的价格转让其持有的万方财富50%股权。由于万方金控未公司第一大股东之母公司万方投资控股集团有限公司的全资子
公司，因此本次交易构成关联交易。截至本报告披露日，公司持有的万方财富50%的股权已过户至万方金控名下，并取得变
更后的营业执照。本次工商变更后，公司将不再持有万方财富股权。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券
关于对外投资设立大型金属构件增材制造
2018 年 03 月 08 日 报》、《证券日报》及巨潮资讯网
参股子公司暨关联交易的公告
（http://www.cninfo.com.cn/）
《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券
关于注销参股子公司暨关联交易的公告 2019 年 01 月 16 日 报》、《证券日报》及巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn/）
关于出售控股子公司北京万方鑫润基金管 2018 年 06 月 05 日 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券
53
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
理有限公司 70%股权 报》、《证券日报》及巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn/）
《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券
关于出售控股子公司万方财富投资管理有
2018 年 10 月 19 日 报》、《证券日报》及巨潮资讯网
限公司 50%股权暨关联交易的公告
（http://www.cninfo.com.cn/）
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√ 适用 □ 不适用
托管情况说明
1）公司就接受控股股东万方源的委托，管理其直接控股的6家子公司，分别是海南万方盛宏城市建设投资有限公司、秦
皇岛鼎骏城镇建设投资有限公司、张家口宏础城市建设投资有限公司、香河义林义乌小商品集散中心有限公司、延边万方龙
润城镇投资发展有限公司、万方天源土地整理有限公司，公司与万方源及受托管公司于2013年3月4日、2013年4月24日分别
签订了《委托管理协议书》。
2）公司就接受控股股东母公司万方集团的委托，管理其直接控股的2家子公司，分别是万方普惠医疗投资有限公司和万
方贝齿口腔医疗投资管理有限公司，公司与万方集团及受托管公司于2016年2月签订了《委托管理协议书》。
3）公司就接受控股股东母公司万方集团的委托，管理其直接控股的3家全资子公司，分别是北京万方云医信息技术有限
公司、北京万方云药互联科技有限公司和北京万方云健科技有限公司，公司与万方集团及受托管公司于2016年9月、2016年
10月分别签订了《委托管理协议书》和《委托管理协议书之补充协议》,委托管理协议到期后，公司于2018年10月与万方集
团重新签订了《委托管理协议书》。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
2018年6月，公司与万方集团签订了为期一年的《房屋租赁协议》，租用北京市朝阳区曙光西里甲一号A座30层作为日
常办公用房，该办公用房的建筑面积1041.03平方米，合同金额为1,063,932.00元，万方集团对其拥有完全产权。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
54
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 完毕 联方担保
披露日期
万方投资控股集团有 2017 年 08 2017 年 08 月 28 连带责任保
200,000 0 2年 否 是
限公司 月 31 日 日 证
报告期内审批的对外担保额度合 报告期内对外担保实际发
0
计（A1） 生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度 报告期末实际对外担保余
200,000
合计（A3） 额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 完毕 联方担保
披露日期
万方发展（香港）实 2016 年 11 2016 年 11 月 18 连带责任保
11,400 11,400 3年 否 否
业有限公司 月 18 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
0 0
合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
11,400 11,400
额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 完毕 联方担保
披露日期
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
0 0
合计（C1） 际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
0 0
额度合计（C3） 保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
0 0
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 211,400 报告期末实际担保余额合 11,400
55
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 87.28%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
0
担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 4,869.4
上述三项担保金额合计（D+E+F） 4,869.4
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
无
责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
56
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
（2）年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
（4）后续精准扶贫计划
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2017年1月16日、2017年2月27日分别召开第八届董事会第九次会议、2017年第一次临时股东大会，审议通过
了《重大资产出售及重大资产购买报告书（草案）》等与本次重大资产重组相关的议案。
由于行业背景和市场竞争格局的变化，公司管理层与四川执象网络有限公司（以下简称“执象网络”）管理团队对行业发
展趋势的判断出现分歧，导致经营理念发生差异，管理思路不一致。公司于2018年1月30日、2018年2月23日分别召开第八届
董事会第十八次会议、2018年第一次临时股东大会，审议通过了《关于终止收购四川执象网络有限公司100%股权并签署相
关终止协议的议案》，并通过了附条件生效的《转让协议之终止协议》和《业绩承诺与补偿协议之终止协议》，内容详见2018
年2月1日公司在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）
披露的《关于终止收购四川执象网络有限公司100%股权并签署相关终止协议的公告》（公告编号：2018-010）。截至本报
告披露日，执象网络全体股东已将公司支付的交易款项全额退还至公司指定账户。
2018年3月2日，公司本次重大资产出售及重大资产购买标的资产已完成过户，并出具重大资产重组及重大资产购买实施
情况报告书。
2、公司于2018年10月29日召开了第八届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，为解决执
行企业会计准则的企业在财务报告编制中的实际问题，规范企业财务报表列报，提高会计信息质量，财政部于2018年6月15
日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），对一般企业财务报表格式进行了修
订。根据上述会计准则的修订要求，公司需对会计政策相关内容进行相应变更，按照该文件规定的一般企业财务报表格式（适
用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制公司的财务报表。内容详见2018年10月31日公司在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《关于会计政策变更的公告》
（公告编号：2018-089）。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、2018年1月23日，信通网易与义幻医疗之子公司西宁义幻医疗、青海省人民医院与中国银行股份有限公司青海省
分行就共同建设青海省人民医院智慧医院项目签署了《青海省人民医院智慧医院项目建设战略合作协议》（以下简称“《战
略合作协议》”），本次《战略合作协议》签署后，公司控股子公司信通网易与西宁义幻医疗将携手共同成为青海省人民医
57
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
院 “智慧医院”项目的深度服务运营商、开发商及HIS系统支持方，将协助青海省人民医院对互联网医院业务进行更深入的技
术开发及维护，并基于智慧医院-患者端、智慧医院-医生端、院内WIFI建设、医疗自助宝、微信在线问诊、网络门诊及医疗
扶贫一体机建设进行深度运营及研发，打通医患双方，建立线上线下闭环服务的互联网医院，促进“互联网+医疗大健康”更
大范围的应用，实现优质医疗资源的全民共享。本《战略合作协议》的签署，标志着公司已将旗下子公司产业合作贯通，通
过智慧医院、远程医疗与医院HIS系统的结合，公司将以新型组合产品的形式进入医疗大健康市场，为公司在西南地区的市
场推进奠定了基础，有利于公司的长远发展。
2、信通网易因其在互联网+医疗大数据应用相关业务的发展需要，于2018年2月对公司经营范围进行了变更，现已完
成工商变更手续并取得了变更后的营业执照，具体内容详见公司于2018年2月8日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海
证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上披露的《关于控股子公司变更经营范围的公告》（公
告编号：2018-015）。
58
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
309,400,0 309,400,0
二、无限售条件股份 100.00% 100.00%
00 00
309,400,0 309,400,0
1、人民币普通股 100.00% 100.00%
00 00
309,400,0 309,400,0
三、股份总数 100.00% 100.00%
00 00
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
59
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露日
报告期末表决权
年度报告披露日 前上一月末表决
报告期末普通 恢复的优先股股
47,844 前上一月末普通 47,165 0 权恢复的优先股 0
股股东总数 东总数（如有）（参
股股东总数 股东总数（如有）
见注 8）
（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的
持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
北京万方源房地 116,600,0 116,600,0 质押 116,600,000
境内非国有法人 37.69% 0 0
产开发有限公司 00 00 冻结 116,600,000
芜湖华融渝商投
16,000,00 16,000,00
资中心（有限合 境内非国有法人 5.17% 0 0 0
0 0
伙）
王艳红 境内自然人 0.75% 2,315,000 1,315,000 0 2,315,000 0
高仲 境内自然人 0.29% 910,000 319,900 0 910,000 0
王海滨 境内自然人 0.29% 888,467 888,267 0 888,467 0
质押 827,700
刘戈林 境内自然人 0.27% 827,700 0 620,775 206,925
冻结 827,700
质押 826,900
刘玉 境内自然人 0.27% 826,900 0 620,175 206,725
冻结 826,900
60
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
谭杰 境内自然人 0.24% 749,400 749,400 0 749,400 0
李俊 境内自然人 0.21% 638,800 413,200 0 638,800 0
梁惠仪 境内自然人 0.17% 540,900 140,000 0 540,900 0
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
刘戈林女士为公司总经理、董事及董事会秘书，刘玉女士为公司董事，与公司第一大
上述股东关联关系或一致行动的说 股东存在关联关系。公司第一大股东与其它 7 大股东之间不存在关联关系，本公司未
明 知其他 7 大股东是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动
人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
北京万方源房地产开发有限公司 116,600,000 人民币普通股 116,600,000
芜湖华融渝商投资中心（有限合伙） 16,000,000 人民币普通股 16,000,000
王艳红 2,315,000 人民币普通股 2,315,000
高仲 910,000 人民币普通股 910,000
王海滨 888,467 人民币普通股 888,467
谭杰 749,400 人民币普通股 749,400
李俊 638,800 人民币普通股 638,800
梁惠仪 540,900 人民币普通股 540,900
莫金棠 500,000 人民币普通股 500,000
宋岩 497,400 人民币普通股 497,400
前 10 名无限售流通股股东之间，以
刘戈林女士为公司总经理、董事及董事会秘书，刘玉女士为公司董事，与公司第一大
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
股东存在关联关系。公司第一大股东与其他股东之间不存在关联关系，本公司未知其
名股东之间关联关系或一致行动的
他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业
无
务情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
控股股东名称 法定代表人/单位负 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
61
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
责人
北京万方源房地产开发有限 房地产开发；销售自行开
张晖 2000 年 11 月 16 日 911100008017236638
公司 发后的商品房。
控股股东报告期内控股和参
股的其他境内外上市公司的 无
股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
张晖 本人 中国 否
主要职业及职务 2001 年至今任万方投资控股集团有限公司总裁；2008 年 11 月至今任本公司董事长。
过去 10 年曾控股的境内外上市公
无
司情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
62
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
63
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
64
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
总经理、 2015 年 2019 年
刘戈林 董事、董 现任 女 45 08 月 07 09 月 21 827,700 0 0 0 827,700
事会秘书 日 日
2007 年 2019 年
刘玉 董事 现任 女 46 07 月 21 09 月 21 826,900 0 0 0 826,900
日 日
合计 -- -- -- -- -- -- 1,654,600 0 0 0 1,654,600
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2018 年 04 月 26
徐韬 副总经理 离任 个人原因
日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
第八届董事会董事简历
1、张晖，男，1974年3月出生，大学学历。1995年至1998年任北京市电话局左家庄分局工程部经理；1998年至2000年任北京
迅通畅达通讯科技开发有限公司总经理；2000年至2001年任北京万方源房地产开发有限公司总经理；2001年至今任万方投资
控股集团有限公司总裁；2008年11月至今任本公司董事长。
2、张徐宁，男，1969年2月出生，大学本科学历。1992年8月至2002年10月任江苏省徐州市检察院助理检察员；2002年11月
至2003年11月国家检察官学院读书；2003年11月至2005年4月任北京市重光律师事务所律师；2005年5月至2015年3月任北京
市世华律师事务所律师；2015年4月至今任北京市丰友律师事务所主任律师。
3、苏建青，男，1958年8月出生，大学学历。1983年3月至1984年5月，北京市第六建筑工程公司三工区四队，任工长职务；
1984年6月至1990年4月，北京市第六建筑工程公司三工区四队，任队长职务；1990年5月至1993年3月，北京市第六建筑工程
公司第三分公司，任副经理职务；1993年4月至1996年2月，北京贝盟国际建筑装饰工程有限公司，任副总经理职务；2001
年1月至2007年7月，北京贝盟国际建筑装饰工程有限公司，任总经理职务；2007年8月至今，北京贝盟国际建筑装饰工程有
限公司，董事长。2017年6月任万方集团执行总裁。
4、刘戈林，女，1974年1月11日出生，大专学历。1996年至2000年任北京普生科贸公司销售经理;2002年至2009年任北京世
纪金源香山商业中心酒店销售总监；2009年至2010年任北京世纪金源酒店集团营销总监；2010年至2015年任北京世纪金源大
65
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
饭店副总经理，2015年4月至今，任万方城镇投资发展股份有限公司总经理、董事会秘书。
5、刘玉，女，1973年9月出生，博士学历，1996年2月至1997年10月任国务院第二招待所任综合部部门主管；1997年10月至
2000年12月任职于中国进出口银行行政部服务中心；2001年1月至2001年9月任职于北京国际航空俱乐部采购部；2001年10
月至2008年10月任万方投资控股集团有限公司行政部经理、行政人力资源总监；2007年7月至今任本公司董事；2008年11月
至2014年4月任万方发展董事会秘书；2014年5月至今北京万方源房地产开发有限公司总经理。
6、房珂玮，女，1962年8月出生，研究生学历，1986年7月-1998年7月，中国地质科学院岩矿测试技术研究所，任工程师；
2000年4月-2005年2月，北京科技风险投资有限公司，任投资经理职务；2005年5月-2012年12月，深圳市东阳光实业发展有
限公司，任项目管理工程师职务；2013年1月-2014年10月，北京国康嘉禾医院投资管理有限公司，任投资总监职务；2014
年11月-2015年11月，香港北医疗，任投资顾问职务；2015年11月至今任万方发展副总经理。
第八届董事会独立董事简历
1、肖兴刚，男，1974年1月出生，大学本科学历。1998年7月至2004年5月任信永中和会计师事务所（四川君和会计师事务所）
项目经理；2004年6月至2007年11月任西藏天路股份有限公司财务总监；2007年12月至2011年2月任新希望集团有限公司高级
经理；2011年3月至2011年12月任四川立华税务师事务所副总经理；2012年1月至2015年2月任成都焊研威达科技股份有限公
司财务总监兼董事会秘书；2015年3月至今任成都博昱新能源有限公司财务总监兼董事会秘书。
2、张超，男，1978年10月出生，大学研究生学历。2009年7月至2011年2月北京市金励律师事务所合伙人；2011年2月至2013
年6月内蒙古慧聪律师事务所合伙人；2013年6月至今北京市高界（济南）律师事务所合伙人。
3、田立新，男，1968年11月出生，本科学历，医脉通创始人。1992年7月至1996年1月任北京701厂开发工程师；1996年1月
至2003年1月任北京特科能软件技术有限公司总经理；2003年1月至2008年7月任北京金叶天翔科技有限公司总经理；2008年8
月至2013年8月任北京金叶天盛科技有限公司总经理；2013年8月至今任金叶天成（北京）科技有限公司总经理。
第八届监事会监事简历
1、张钧，男，1970年5月出生，中共党员，经济学学士。1996年9月至2002年4月任北京市朝阳区第二建筑工程有限公司会计；
2002年4月至今任万方投资控股集团有限公司财务主管、 财务结算中心融资部经理、融资总监。
2、倪娜，女，1979年12月出生，中共党员，硕士研究生学历。2005年10至2008年8月任北京万方新源物业服务有限公司副总
经理；2008年8月至2013年10月任北京迅通畅达通讯科技开发有限公司总经理。
3、魏春景，女，1968年12月出生，本科学历。1995年6月至1999年5月任北京达利通贸易有限公司会计；1999年6月至2003
年4月，任北京华胜远通商贸有限公司主管会计；2003年9月至2006年12月任北京春雪会计服务有限公司会计；2006年12月至
2009年8月，任中通会计师事务所有限责任公司项目经理；2009年8月至2011年7月任北京中泽永诚会计师事务所有限公司高
级项目经理；2011年7月至今，在万方城镇投资发展股份有限公司任审计主管。
4、杜芳蝶，女，1991年2月出生，中共党员，本科学历。2013年7月至2015年12月任正大置地有限公司副总裁助理；2015年
12月至2017年8月任北京壹壹天使资产管理有限公司高级投资经理；2017年8月至今任万方城镇投资发展股份有限公司证券事
务部。
5、刘艳，女，1976年1月出生，大专学历。1996年7月至2009年10月任北京中美金车银港汽车科技服务有限公司会计主管；
2010年3月至2012年3月任北京康福特酒店会计主管；2012年4月至2016年10月任北京紫琪尔健康管理机构销售；2016年11月
至2018年3月任中博龙辉（北京）信息技术股份有限公司证券事务代表；2018年5月-至今在万方城镇投资发展股份有限公司
证券事务部。
高级管理人员简历
1.刘戈林，女，1974年1月11日出生，大专学历。1996年至2000年任北京普生科贸公司销售经理;2002年至2009年任北京世纪
金源香山商业中心酒店销售总监；2009年至2010年任北京世纪金源酒店集团营销总监；2010年至2015年任北京世纪金源大饭
店副总经理，2015年4月至今，任万方城镇投资发展股份有限公司总经理、董事会秘书。
2.房珂玮，女，1962年8月出生，研究生学历，1986年7月-1998年7月，中国地质科学院岩矿测试技术研究所，任工程师；2000
年4月-2005年2月，北京科技风险投资有限公司，任投资经理职务；2005年5月-2012年12月，深圳市东阳光实业发展有限公
司，任项目管理工程师职务；2013年1月-2014年10月，北京国康嘉禾医院投资管理有限公司，任投资总监职务；2014年11
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
月-2015年11月，香港北医疗，任投资顾问职务；2015年11月至今任万方发展副总经理。
3.马钢军，男，1962年3月出生，大学学历，1985年8月至2002年8月任北京城市开发设计研究院副总工程师。2002年8月至2012
年5月任北京瑞坤置业有限责任公司副总经理。2012年5月至2013年7月今任本公司总裁助理。2013年7月至今任本公司副总经
理。
4.李晓清，男，1970年10月出生。1991年至2002年任天津天钢集团有限公司会计。2002年至2009年任北京万方源房地产开发
有限公司会计。2009年至2014年4月任万方城镇投资发展股份有限公司财务经理，2013年7月至2014年4月任万方城镇投资发
展股份有限公司第七届监事会监事，2014年4月至今任万方城镇投资发展股份有限公司财务总监。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
2001 年 01 月
张晖 万方投资控股集团有限公司 董事长 是
01 日
2002 年 04 月
张钧 万方投资控股集团有限公司 融资部总监 是
01 日
2014 年 05 月
刘玉 北京万方源房地产开发有限公司 总经理 是
01 日
2017 年 06 月
苏建青 万方投资控股集团有限公司 执行总裁 是
01 日
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
财务总监兼 2015 年 03 月 01
肖兴刚 成都博昱新能源有限公司 是
董事会秘书 日
2013 年 03 月 01
张超 北京高界（济南）律师事务所 合伙人 是
日
2013 年 08 月 01
田立新 金叶天成（北京）科技有限公司 总经理 是
日
2007 年 08 月 01
苏建青 北京贝盟国际建筑装饰工程有限公司 董事长 是
日
2015 年 04 月 01
张徐宁 北京市丰友律师事务所 主任律师 是
日
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事和高级管理人员的薪酬方案由董事会下设的薪酬与考核委员会
制定，其中董事、监事的薪酬方案经董事会审议通过后提交公司股东大会审议通过后执行，高级管理人员的薪酬方案经董事
会审议通过后执行。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据行业同等水平、项目所在地区、项目开发规模及人员综合素质确定薪酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：截至2018年12月31日，公司董事、监事及高级管理人员从公司领取薪酬或
津贴合计（税前)159.93万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
张晖 董事长 男 45 现任 2.38 是
刘玉 董事 女 46 现任 2.38 是
张超 独立董事 男 41 现任 5.02 否
肖兴刚 独立董事 男 45 现任 5.02 否
总经理、董事会
刘戈林 女 45 现任 27.68 否
秘书、董事
房珂伟 董事、副总经理 女 57 现任 17.68 否
苏建青 董事 男 61 现任 2.38 是
张钧 监事 男 47 现任 2.38 是
倪娜 监事 女 38 现任 2.38 否
魏春景 监事 女 46 现任 18.52 否
职工监事、证券
郭子斌 女 30 现任 15.92 否
事务代表
冯兰波 职工监事 女 38 现任 7.11 否
马钢军 副总经理 男 57 现任 25 否
李晓清 财务总监 男 49 现任 12.01 否
田立新 独立董事 男 51 现任 5.02 否
张徐宁 董事 男 50 现任 2.38 否
徐韬 副总经理 男 38 离任 6.67 否
合计 -- -- -- -- 159.93 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
68
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 26
主要子公司在职员工的数量（人） 364
在职员工的数量合计（人） 390
当期领取薪酬员工总人数（人） 390
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 3
销售人员 41
技术人员 272
财务人员 14
行政人员 60
合计 390
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士 1
硕士 11
本科 247
大专 129
大专以下 2
合计 390
2、薪酬政策
报告期内，公司薪酬管理实行基于人员编制控制的预算管理，公司员工工资按年薪制、月薪制两大类进行支付。同时
公司按调薪性质的不同进行职位变动调薪、年内调薪、年度调薪和其它情况调薪以保证薪酬的外部竞争力和内部公平性，从
而实现吸引和保留优秀人才。
3、培训计划
公司培训计划包括（1）新员工培训：指新进员工在试用期间须接受的入职培训，包括公司统一组织的集中培训和各部
门安排的专业培训。公司的新员工由人力资源部统一组织，各子公司新进员工由其参照总部的培训内容自行安排。（2）任
职能力培训：指公司为更新/扩展员工知识面、提升任职能力和晋升职务准备、增进工作效率所组织的各项培训（含研讨会）。
（3）外派培训：因工作需要且没有安排或不能提供内部培训的，可参加社会上专业培训机构或院校所组织的培训。（4）出
69
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
国考察和培训：指公司根据工作需要，组织部分员工出国考察，接受中、短期训练，以开阔员工视野，增长见识。（5）委
托培养：因公司发展需要及企业后备人才培养的需要，由公司直接选派或由个人申请、经公司批准，送去大专院校定向脱产
学习。（6）业余进修：因个人成长及本企业职业发展需要，利用非工作时间，个人申请参加报班、自修等多种形式的学习
或培训。（7）战略性培训：指为了满足公司永续发展需要而进行的培训，主要包括关键且稀缺人才培训、培养核心竞争能
力所需的持续培、训接班人培养。（8）文化制度培训：指公司为了推行新的或经改良的企业文化、管理体系而进行的培训，
旨在实行新的管理方法、行为规范。如公司员工行为规范、ISO9000质量管理体系、ISO14000环境管理体系、人力资源管理
制度等方面的培训。（9）其他形式的学习。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
70
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
（一）关于公司治理规章制度
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关上市公司治理的法律、法规、规范性文件的要求
及《公司章程》的有关规定，不断完善公司管理制度和治理结构，提高了公司规范运作水平，并且严格按照《深圳证券交易
所股票上市规则》履行信息披露义务。
（二）关于股东与股东大会
公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》及公司《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，能
够平等对待所有股东，保障中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利，股东大会召开经律师见证，由
律师出具法律意见书。公司的经营决策均按照法律法规及公司制度履行审批程序，控股股东及实际控制人均遵循《公司法》、
《公司章程》及公司相关制度的规定，规范地行使权利。
（三）关于控股股东与上市公司
1、公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司实行独立核算，
独立承担责任和风险，公司董事会、监事会和其他内部机构独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，没有超越公司
股东大会直接干预公司决策和经营活动的行为。
2、公司控股股东在恢复上市时曾做出对公司实施定向增发的承诺，但因政策原因暂时无法实施，因此公司目前与控股
股东之间尚存在一定程度的同业竞争，待政策允许后，将通过定向增发的方式彻底解决。
（四）关于董事与董事会
公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，目前
公司共有董事9名，其中独立董事3名；各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，认真履行作为董事的权利、
义务和责任；各专门委员会运作规范、各司其责，发挥了相应职能。
公司董事会向股东大会负责，按照法定程序召开会议，并严格按照法律、法规及本公司章程规定行使职权，董事会会议的召
集、召开符合《公司章程》及《董事会议事规则》的有关规定，会议资料保存完整。
（五）关于监事与监事会
公司严格按照《公司章程》的规定选举监事，监事会的人数和人员构成符合法律、法规及规范性法律文件的要求，目前
公司共有监事5名，其中职工监事2名；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公
司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
（六）关于绩效评价与激励约束机制
公司正在逐步建立公正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序。经理人员的聘任方式公开、透明，符合有
关法律法规和公司章程的规定，经理层能够全面尽责的履行职责，维护公司和全体股东的利益。公司已建立了经理人员薪酬
考核体系，使经营者的收入与企业经营业绩相挂钩。
（七）关于利益相关者
公司尊重其他利益相关者的合法权益，愿意与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。
公司建立了以“职工之家”为主的交流平台，使职工有渠道向公司管理层反映意见。
（八）关于信息披露与透明
公司按照《证券法》、《上市规则》和《公司章程》的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股
东有平等的机会获得信息；公司证券事务部负责具体信息披露工作、接待股东来访和咨询，向投资者提供公司公开披露的资
料。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司与公司控股股东已实行了人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险。公司具
有独立完整的业务及自主经营能力。1、人员方面：公司有独立的劳动、人事及工资管理系统，公司经理人员、财务负责人、
和董事会秘书等高级管理人员未在公司控股股东单位担任职务。2、财务方面：公司设立有独立的财会部门，并建立了独立
的会计核算体系和财务管理制度；公司在银行开立独立账户并依法纳税。3、机构方面：公司设置了独立于控股股东的组织
机构，独立办公、独立行使职能。4、业务方面：公司拥有进行独立的产、供、销运作的场所、人员及组织，自主决策、自
主管理公司业务。5、资产方面：公司与控股股东之间资产关系明晰，不存在无偿占有或使用情况。
三、同业竞争情况
√ 适用 □ 不适用
工作进度及后续计
问题类型 控股股东名称 控股股东性质 问题成因 解决措施
划
公司就接受控股股
公司目前的主营业 东万方源的委托，管
务为土地一级整理 理其直接控股的 6
及城镇基础建设投 家子公司，分别是海
资项目为主，大股东 南万方盛宏城市建
万方源和万方控股 设投资有限公司、秦
为继续履行 2009 皇岛鼎骏城镇建设
年 6 月 5 日公司 投资有限公司、张家
恢复上市时作出的 口宏础城市建设投
公司将继续接受北
定向增发注入优质 资有限公司、香河义
北京万方源房地产 京万方源的委托，管
同业竞争 其他 经营性资产的承诺，林义乌小商品集散
开发有限公司 理其直接控股的 6
并优化定向增发方 中心有限公司、延边
家子公司。
案，做了大量的准备 万方龙润城镇投资
工作，包括收购、投 发展有限公司、万方
资一些新的土地一 天源房土地整理有
级整理及城镇基础 限公司，公司与万方
建设投资项目，以期 源及受托管公司三
在条件允许的时间，方于 2013 年 3 月 4
可以继续实施定向 日、2013 年 4 月 24
增发。 日分别签订了《委托
管理协议书》。
公司目前的主营业 公司就接受控股股
务为”互联网+医疗 东母公司万方集团 公司将继续接受万
万方投资控股集团 “，辅以土地一级开 的委托，管理其直接 方集团的委托，管理
同业竞争 其他
有限公司 发，万方集团为公司 控股的 2 家子公司，其直接控股的 2 家
第一大股东的母公 分别是万方普惠医 子公司。
司，由于万方贝齿和 疗投资有限公司和
72
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
万方普惠亦从事“互 万方贝齿口腔医疗
联网+医疗”业务，一 投资管理有限公司，
定程度上导致公司 公司与万方集团及
与万方贝齿和万方 受托管公司于 2016
普惠存在同业竞争 年 2 月签订了《委托
问题，为实质解决同 管理协议书》。
业竞争，万方集团将
万方贝齿和万方普
惠涉及经营的决策
权和管理权全权委
托给公司，待相关条
件成熟后，公司再通
过定向增发等方式
取得万方贝齿和万
方普惠的控制权。
公司就接受控股股
公司目前的主营业 东母公司万方集团
务为”互联网+医疗 的委托，管理其直接
“，辅以土地一级开 控股的 3 家全资子
发，万方集团为公司 公司，分别是北京万
第一大股东的母公 方云医信息技术有
司，由于万方云医、限公司、北京万方云
万方云药和万方云 药互联科技有限公
健亦从事“互联网+ 司和北京万方云健
医疗”业务，一定程 科技有限公司，公司
度上导致公司与万 与万方集团及受托
方云医、万方云药和 管公司于 2018 年 10 公司将继续接受万
万方投资控股集团 万方云健存在同业 月 29 日分别签订了 方集团的委托，管理
同业竞争 其他
有限公司 竞争问题，为实质解 《委托管理协议 其直接控股的 3 家
决同业竞争，万方集 书》，万方集团将全 全资子公司。
团将万方云医、万方 资子公司万方云药、
云药和万方云健涉 万方云医、万方云健
及经营的决策权和 委托给公司管理，委
管理权全权委托给 托管理期限 2 年，自
公司，待相关条件成 2018 年 11 月 1 日起
熟后，公司再通过定 至 2020 年 10 月 31
向增发等方式取得 日止；如公司对万方
万方云医、万方云药 云药、万方云医及万
和万方云健的控制 方云健完成并购，双
权。 方托管关系自行终
止。
73
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
《证券时报》、 中国
2018 年第一次临时 证券报》、 上海证券
临时股东大会 38.23% 2018 年 02 月 23 日 2018 年 02 月 24 日
股东大会 报》、《证券日报》、
巨潮资讯网
《证券时报》、 中国
2018 年第二次临时 证券报》、 上海证券
临时股东大会 43.25% 2018 年 03 月 23 日 2018 年 03 月 24 日
股东大会 报》、《证券日报》、
巨潮资讯网
《证券时报》、 中国
2017 年年度股东大 证券报》、 上海证券
年度股东大会 43.55% 2018 年 05 月 18 日 2018 年 05 月 19 日
会 报》、《证券日报》、
巨潮资讯网
《证券时报》、 中国
2018 年第三次临时 证券报》、 上海证券
临时股东大会 38.22% 2018 年 06 月 20 日 2018 年 06 月 21 日
股东大会 报》、《证券日报》、
巨潮资讯网
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两次
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 出席股东大会
独立董事姓名 未亲自参加董
加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 次数
事会会议
肖兴刚 9 2 7 0 0否 0
张超 9 2 7 0 0否 0
田立新 9 2 7 0 0否 0
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
74
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
在报告期内，公司独立董事根据《公司法》、《公司章程》等有关规定，对公司终止收购、对外投资和出售资产等事项发表
了独立意见，公司管理层充分听取并采纳独立董事的专业意见。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
战略委员会履职情况及提出的重要意见和建议：
公司董事会战略委员会由1名独立董事及4名董事组成，根据公司《董事会战略委员会实施细则》的相关规定，公司董事
会审计委员会委员本着勤勉尽责的原则认真履行了职责，在研究如何增强公司核心竞争力，适时调整公司发展规划，完善公
司治理结构等方面做了大量的工作。
战略委员会在制定公司2-5年的长期发展规划、发展方针进行研究并提出了建议如下：
公司应继续加速推进核心业务、互联网医疗业务和主营业务垂直领域的参股、并购的联动发展。积极布局向健康服务业
及康养物业服务管理方向转型，形成以区域为重点，整合为依托，线上线下一体化为标志，集互联网+（医疗、保险、物业）
为特征的健康服务新模式。
审计委员会履职情况及提出的重要意见和建议：
公司董事会审计委员会由2名独立董事及1名董事组成，其中主任委员由具有专业会计资格的独立董事担任。根据中国证
监会、深交所及公司《董事会审计委员会议事规则》的相关规定，公司董事会审计委员会委员本着勤勉尽责的原则认真履行
了职责，在聘请或更换外部审计机构、审阅公司财务报表信息、监督公司内部审计工作、配合公司监事会进行检查监督等方
面做了大量的工作。
报告期内，公司审计委员会认真履行职责，委托公司内部审计部门对公司的内部控制情况进行了专项审计，并对内审部
门出具的《审计报告》进行了审议，在此基础上审议通过了公司《内部控制自我评价报告》，并提请公司董事会审议。
报告期内，审计委员会共召开会议5次，分别对公司的外部审计工作安排、4次定期财务报告、会计师事务所选聘、年度
利润分配和资本公积金转增股本方案、内部控制自我评价报告等事项进行了审议，充分发挥了专业委员会的作用。
在年度审计过程中，2019年2月18日与大信会计师事务所项目负责人作了充分沟通，并对2018年度审计计划达成一致意
见，认为该计划制订详细、责任到人，可有力保障2018年度财务报表审计工作的顺利完成。大信会计师事务所审计人员按照
上述审计计划约定，于2019年2月20日进场开始审计工作，2019年3月12日完成纳入合并报表各重要组成部分的现场审计工作。
项目负责人就报表合并、会计调整事项、会计政策运用以及审计中发现的有待完善的会计工作等情况与公司管理层及我们审
计委员会各位委员作了持续、充分的沟通，在会计师事务所审计工作小组进行现场审计期间，我们审计委员会各位委员高度
关注审计过程中发现的问题，以电话及见面会形式，就以下几点作了重点沟通：（1）所有交易是否均已记录，交易事项是
否真实、资料是否完整；（2）财务报表是否按照新企业会计准则、证券监管部门的要求及公司财务制度规定编制；（3）公
司年度盘点工作能否顺利实施，盘点结论是否充分反映了资产质量；（4）财务部门对法律法规、监管部门的要求以及管理
层政策、指示和其他内部要求的遵守情况；（5）公司内部会计控制制度是否建立健全；（6）公司各部门是否配合注册会计
师获取其审计所需的充分、适当的证据。年审注册会计师就以上几点问题均给予了积极的肯定，并于2019年4月28日出具了
标准无保留意见结论的审计报告。
公司董事会审计委员会对于年度审计工作发表的审计意见如下：
我们认为，聘任的注册会计师已严格按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作，审计时间充分，审计人员配
75
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
置合理，遵循独立、客观、公正的职业准则，能胜任公司年报审计工作，出具的审计报表能够充分反映公司截止到2018年12
月31日的财务状况以及2018年度的经营成果，出具的审计结论符合公司的实际情况。
薪酬与考核委员会履职情况及提出的重要意见和建议：
公司薪酬与考核委员会由2名独立董事及1名董事组成，其中主任委员由独立董事担任。报告期内，公司薪酬与考核委员
会严格按照公司《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的规定，切实履行职责，负责审查公司董事及高级管理人员的履行职
责的考核。并根据公司实际情况，结合本年度公司主要经营业绩和目标任务完成情况，以及高级管理人员工作职责、岗位工
作业绩指标完成情况等资料，对公司高管人员进行综合考核评定。报告期内，公司董事及高级管理人员根据各自的分工，认
真履行了相应的职责，基本完成了工作目标和经济效益指标。
公司董事会薪酬与考核委员会对于年度薪酬与考核工作发表的意见如下：
1、经审核，2018年度，公司对董事、职工监事及高级管理人员所支付的薪酬公平、合理，符合公司有关薪酬政策、考
核标准。
2、根据2019年的整体工作计划，公司应及时调整相应的组织架构及考核方案，注意控制各项成本费用。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
针对高级管理人员，公司在年初与之签订《目标责任书》，约定年度需要完成的目标，除拿出全部薪酬的40%作为日
常考核外，年末根据目标完成情况发放奖金进行激励。截至目前，公司尚未推出股权激励方案。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 04 月 30 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
定性标准 财务报告重大缺陷的迹象包括：（1）公司 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业
76
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
董事、监事和高级管理人员的舞弊行为； 务流程有效性的影响程度、发生的可能
（2）公司更正已公布的财务报告；（3）注 性作判定。如果缺陷发生的可能性较
册会计师发现的却未被公司内部控制识别 小，会降低工作效率或效果、或加大效
的当期财务报告中的重大错报；（4）审计 果的不确定性、或使之偏离预期目标为
委员会和审计部门对公司的对外财务报告 一般缺陷；如果缺陷发生的可能性较
和财务报告内部控制监督无效。财务报告 高，会显着降低工作效率或效果、或显
重要缺陷的迹象包括：（1）未依照公认会 着加大效果的不确定性、或使之显着偏
计准则选择和应用会计政策；（2）未建立 离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生
反舞弊程序和控制措施；（3）对于非常规 的可能性高，会严重降低工作效率或效
或特殊交易的账务处理没有建立相应的控 果、或严重加大效果的不确定性、或使
制机制或没有实施且没有相应的补偿性控 之严重偏离预期目标为重大缺陷；
制；（4）对于期末财务报告过程的控制存
在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的
财务报表达到真实、完整的目标。一般缺
陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的
其他控制缺陷。
定量标准以营业收入、资产总额作为衡
定量标准以营业收入、资产总额作为衡量
量指标。内部控制缺陷可能导致或导致
指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损
的损失与利润报表相关的，以营业收入
失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。
指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他
如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致
缺陷可能导致的财务报告错报金额小
的财务报告错报金额小于营业收入的
于营业收入的 0.5%，则认定为一般缺
0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业
陷；如果超过营业收入的 0.5%但小于
收入的 0.5%但小于 1%，则为重要缺陷；
1%认定为重要缺陷；如果超过税前利
如果超过营业收入的 1%，则认定为重大缺
定量标准 润营业收入的 1%，则认定为重大缺陷。
陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失
内部控制缺陷可能导致或导致的损失
与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。
与资产管理相关的，以资产总额指标衡
如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致
量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可
的财务报告错报金额小于资产总额的
能导致的财务报告错报金额小于资产
0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产
总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如
总额的 0.5%但小于 1%认定为重要缺陷；
果超过资产总额 0.5%但小于 1%则认
如果超过资产总额 1%，则认定为重大缺
定为重要缺陷；如果超过资产总额 1%，
陷。
则认定为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
万方城镇投资发展股份有限公司全体股东：按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们
审计了万方城镇投资发展股份有限公司（以下简称“公司”或“万方发展”）2018 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，
建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工
作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。三、
内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内
部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风
险。四、财务报告内部控制审计意见我们认为，万方发展按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持
了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2019 年 04 月 30 日
内部控制审计报告全文披露索引 《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2019 年 04 月 28 日
审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 大信审字[2019]第 4-00163 号
注册会计师姓名 郭义喜 陈伟
审计报告正文
万方城镇投资发展股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了万方城镇投资发展股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司
资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附
注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2018年12月31日的合并
及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他
责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进
行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）商誉减值
1、事项描述
如财务报告附注“五、（十二）商誉”所述，2017年8月，公司完成了对成都信通网易医疗科技发展有限公司（以下简称
“信通网易”）60%股权的收购，截止2018年12月31日，公司合并报表商誉账面价值为11,531.00万元，计提减值准备3,154.06
万元。根据企业会计准则的规定，在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，管理层至少每年进行减值测试。
管理层减值测试时，应将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包
含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失；资产组或资产组组合的可收回
金额按照其预计未来现金流量的现值与资产的公允价值减去处置费用后的净额两者之间较高者确定，预计的未来现金流量以
5年期财务预算为基础来确定。管理层进行商誉减值测试过程中，对资产组或资产组组合的确认、商誉的分摊、资产组或资
产组组合的可收回金额预计，涉及管理层做出重大判断及估计、假设，商誉账面价值重大，我们将商誉减值确定为关键审计
事项。
2、审计应对
（1）了解贵公司关于商誉减值测试的内部控制制度，评估其设计的合理性和执行有效性；
（2）了解信通网易的历史经营业绩情况及未来3-5年战略发展规划，了解宏观经济和医疗信息化行业的趋势及经营竞
争情况；
80
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
（3）利用资产评估机构工作，获取评估报告；
（4）了解资产评估专家的独立性及专业胜任能力、评估目的、评估对象和范围、关键假设；
（5）复核资产评估专家的重要评估参数，复核管理层商誉减值测试及计提的会计处理准确性。
（二）金融资产及其减值
1、事项描述
如财务报告附注“五、（七）可供出售金融资产”所述，公司共持有OsterhoutGroup,Inc（以下简称“ODG”）4.86%股份，
为优先股。2018年，管理层获悉ODG经营所处的技术、市场、经济环境等发生重大不利变化，公司产品开发成本高，研发
成本投入大，导致发生重大财务困难，未能清偿债权人到期债务，表明金融资产发生减值的客观证据。根据企业会计准则的
规定，企业应当在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产（含单项金融资产或一
组金融资产）的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生了减值的，应当确认减值损失，计提减值准备。管理层
认定金融资产减值损失涉及该金融资产的预计未来现金流量的重大判断与估计，可供出售金融资产金额重大，我们将可供出
售金融资产减值准备认定确定为关键审计事项。
2、审计应对
（1）了解金融资产减值准备计提的内部控制制度，评估其设计的合理性和执行有效性；
（2）通过新闻等媒介查询标的公司的经营状况，评价减值是否合理；
（3）复核可供出售金融资产减值准备计提依据，是否适当批准；
（4）获取减值准备计提依据相关证据。
四、其他信息
贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财
务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计
过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需
要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使
财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经
营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计
报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞
弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报
是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能
力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我
81
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基
于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指
导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关
注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所
有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计
报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造
成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：万方城镇投资发展股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 141,976,736.88 133,330,449.09
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 76,279,109.51 51,952,367.16
其中：应收票据
应收账款 76,279,109.51 51,952,367.16
预付款项 72,688,777.60 56,230,630.20
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 20,876,896.39 115,181,371.81
其中：应收利息
应收股利
82
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
买入返售金融资产
存货 217,808,735.73 206,340,895.39
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 208,213.78 414,646.26
流动资产合计 529,838,469.89 563,450,359.91
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 14,205,148.08 115,666,648.08
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 36,130,362.42 36,430,042.90
投资性房地产
固定资产 4,160,494.38 5,438,312.28
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产 76,095,649.31 80,726,197.13
开发支出 3,227,431.40 3,101,426.89
商誉 83,769,371.29 115,309,998.76
长期待摊费用
递延所得税资产 729,182.33 794,863.64
其他非流动资产 750,000.00
非流动资产合计 218,317,639.21 358,217,489.68
资产总计 748,156,109.10 921,667,849.59
流动负债：
短期借款 10,500,000.00 3,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 12,849,095.24 8,942,141.99
83
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
预收款项 3,695,893.08 24,402,160.80
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,272,185.79 2,960,928.43
应交税费 60,068,469.49 60,314,041.90
其他应付款 328,952,798.02 375,220,421.49
其中：应付利息 1,800,025.14 541,554.58
应付股利
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 103,291,160.00
其他流动负债 20,010,000.00
流动负债合计 541,639,601.62 474,839,694.61
非流动负债：
长期借款 98,339,710.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 819,124.27 819,124.27
递延收益
递延所得税负债 10,712,460.75 12,094,713.75
其他非流动负债
非流动负债合计 11,531,585.02 111,253,548.02
负债合计 553,171,186.64 586,093,242.63
所有者权益：
股本 309,400,000.00 309,400,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
资本公积 134,857,563.82 120,072,965.52
减：库存股
其他综合收益 -21,292.54 162,522.65
专项储备
盈余公积 4,855,407.80 4,855,407.80
一般风险准备
未分配利润 -318,479,586.45 -171,005,753.91
归属于母公司所有者权益合计 130,612,092.63 263,485,142.06
少数股东权益 64,372,829.83 72,089,464.90
所有者权益合计 194,984,922.46 335,574,606.96
负债和所有者权益总计 748,156,109.10 921,667,849.59
法定代表人：张晖 主管会计工作负责人：李晓清 会计机构负责人：李晓清
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 115,644,143.85 116,611,233.91
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款
其中：应收票据
应收账款
预付款项 25,000.00 1,425,000.00
其他应收款 145,115,590.61 232,406,545.79
其中：应收利息
应收股利
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 182,847.09 347,513.36
流动资产合计 260,967,581.55 350,790,293.06
非流动资产：
85
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
可供出售金融资产 14,205,148.08 115,666,648.08
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 295,852,522.06 331,152,202.54
投资性房地产
固定资产 145,707.72 207,941.31
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 310,203,377.86 447,026,791.93
资产总计 571,170,959.41 797,817,084.99
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 934,252.63 159,252.63
预收款项 5,078.88 5,078.88
应付职工薪酬 2,024,614.97 1,514,338.38
应交税费 19,787,715.09 20,752,164.60
其他应付款 412,286,130.52 554,755,613.78
其中：应付利息 1,017,620.34 141,639.78
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 20,010,000.00
流动负债合计 455,047,792.09 577,186,448.27
非流动负债：
86
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长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 819,124.27 819,124.27
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 819,124.27 819,124.27
负债合计 455,866,916.36 578,005,572.54
所有者权益：
股本 309,400,000.00 309,400,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 100,076,671.21 96,176,671.21
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 4,507,363.39 4,507,363.39
未分配利润 -298,679,991.55 -190,272,522.15
所有者权益合计 115,304,043.05 219,811,512.45
负债和所有者权益总计 571,170,959.41 797,817,084.99
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 118,788,735.89 128,469,840.71
其中：营业收入 118,788,735.89 128,469,840.71
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
87
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
二、营业总成本 261,797,487.12 132,849,938.54
其中：营业成本 64,938,073.43 94,664,105.36
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,247,192.91 1,061,749.34
销售费用 5,074,197.73 1,368,065.99
管理费用 45,214,324.82 25,564,930.30
研发费用 6,178,526.85 1,337,529.07
财务费用 6,777,411.84 6,868,928.78
其中：利息费用 5,641,062.44 4,447,730.51
利息收入 44,943.86 419,501.85
资产减值损失 132,367,759.54 1,984,629.70
加：其他收益 1,499,778.90 1,416,799.96
投资收益（损失以“－”号填
-299,680.48 24,851,843.86
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号
-11,381.26
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -141,808,652.81 21,877,164.73
加：营业外收入 181.52 795,479.48
减：营业外支出 27.45 15,896.09
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
-141,808,498.74 22,656,748.12
列）
减：所得税费用 3,046,796.72 2,837,050.78
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -144,855,295.46 19,819,697.34
（一）持续经营净利润（净亏损 -121,790,950.10 3,410,924.08
88
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
-23,064,345.36 16,408,773.26
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 -147,473,832.54 16,163,867.49
少数股东损益 2,618,537.08 3,655,829.85
六、其他综合收益的税后净额 -183,815.19 162,522.65
归属母公司所有者的其他综合收益
-183,815.19 162,522.65
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
-183,815.19 162,522.65
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 -183,815.19 162,522.65
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -145,039,110.65 19,982,219.99
归属于母公司所有者的综合收益
-147,657,647.73 16,326,390.14
总额
归属于少数股东的综合收益总额 2,618,537.08 3,655,829.85
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.480 0.050
（二）稀释每股收益 -0.480 0.050
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：张晖 主管会计工作负责人：李晓清 会计机构负责人：李晓清
89
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4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 0.00 763,732.52
减：营业成本 0.00 636,443.77
税金及附加 900.00 10,485.43
销售费用
管理费用 9,132,518.27 5,805,028.99
研发费用
财务费用 2,078,713.27 2,906,115.76
其中：利息费用 875,980.56 798,189.78
利息收入 6,319.84 322,771.92
资产减值损失 96,895,657.38 4,551,062.58
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填
-299,680.48 20,425,817.27
列）
其中：对联营企业和合营企
-299,680.48 -460,189.87
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -108,407,469.40 7,280,413.26
加：营业外收入
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-108,407,469.40 7,280,413.26
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -108,407,469.40 7,280,413.26
（一）持续经营净利润（净亏损
-108,407,469.40 7,280,413.26
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
90
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -108,407,469.40 7,280,413.26
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 110,395,471.15 685,507,362.12
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
91
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收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,392,778.90 1,374,799.96
收到其他与经营活动有关的现金 97,630,162.70 9,544,233.28
经营活动现金流入小计 209,418,412.75 696,426,395.36
购买商品、接受劳务支付的现金 62,246,437.53 106,368,185.02
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
38,211,968.92 19,533,286.79
金
支付的各项税费 14,581,539.77 33,202,319.56
支付其他与经营活动有关的现金 162,267,269.86 452,911,139.20
经营活动现金流出小计 277,307,216.08 612,014,930.57
经营活动产生的现金流量净额 -67,888,803.33 84,411,464.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
10,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
51,709,282.38 107,980,698.34
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 34,910,000.00 65,090,000.00
投资活动现金流入小计 86,619,282.38 173,080,698.34
购建固定资产、无形资产和其他
5,953,742.38 8,313,409.81
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
23,200,000.00 147,953,604.54
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,270,000.00 100,000,000.00
投资活动现金流出小计 30,423,742.38 256,267,014.35
92
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投资活动产生的现金流量净额 56,195,540.00 -83,186,316.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 30,510,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 7,148,888.84
筹资活动现金流入小计 30,510,000.00 7,148,888.84
偿还债务支付的现金 3,000,000.00 2,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
6,228,836.85 4,479,343.38
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 600,300.00 22,820,000.00
筹资活动现金流出小计 9,829,136.85 29,799,343.38
筹资活动产生的现金流量净额 20,680,863.15 -22,650,454.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的
12,330.89 -13,907.68
影响
五、现金及现金等价物净增加额 8,999,930.71 -21,439,213.44
加：期初现金及现金等价物余额 18,190,449.09 39,629,662.53
六、期末现金及现金等价物余额 27,190,379.80 18,190,449.09
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 851,111.16
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 72,097,001.15 43,318,909.93
经营活动现金流入小计 72,097,001.15 44,170,021.09
购买商品、接受劳务支付的现金 1,860,487.50
支付给职工以及为职工支付的现
2,676,098.10 3,240,117.67
金
支付的各项税费 2,089,469.90 5,000,000.00
93
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
支付其他与经营活动有关的现金 148,486,980.95 551,256,479.25
经营活动现金流出小计 153,252,548.95 561,357,084.42
经营活动产生的现金流量净额 -81,155,547.80 -517,187,063.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 600,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
52,102,500.00 111,902,500.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 34,910,000.00 65,090,000.00
投资活动现金流入小计 87,012,500.00 776,992,500.00
购建固定资产、无形资产和其他
28,841.84
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
23,200,000.00 149,493,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,270,000.00 100,000,000.00
投资活动现金流出小计 24,470,000.00 249,521,841.84
投资活动产生的现金流量净额 62,542,500.00 527,470,658.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 20,010,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,148,888.84
筹资活动现金流入小计 20,010,000.00 2,148,888.84
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
1,763,742.26 798,189.78
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 600,300.00 12,500,000.00
筹资活动现金流出小计 2,364,042.26 13,298,189.78
筹资活动产生的现金流量净额 17,645,957.74 -11,149,300.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -967,090.06 -865,706.11
加：期初现金及现金等价物余额 2,611,233.91 3,476,940.02
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六、期末现金及现金等价物余额 1,644,143.85 2,611,233.91
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
309,40 -171,00
120,072 162,522 4,855,4 72,089, 335,574
一、上年期末余额 0,000. 5,753.9
,965.52 .65 07.80 464.90 ,606.96
00 1
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
309,40 -171,00
120,072 162,522 4,855,4 72,089, 335,574
二、本年期初余额 0,000. 5,753.9
,965.52 .65 07.80 464.90 ,606.96
00 1
三、本期增减变动 -147,47 -140,58
14,784, -183,81 -7,716,6
金额（减少以“－” 3,832.5 9,684.5
598.30 5.19 35.07
号填列） 4 0
-147,47 -145,03
（一）综合收益总 -183,81 2,618,5
3,832.5 9,110.6
额 5.19 37.08
4 5
（二）所有者投入 14,784, -10,335, 4,449,4
和减少资本 598.30 172.15 26.15
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
95
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14,784, -10,335, 4,449,4
4．其他
598.30 172.15 26.15
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
309,40 -318,47
134,857 -21,292. 4,855,4 64,372, 194,984
四、本期期末余额 0,000. 9,586.4
,563.82 54 07.80 829.83 ,922.46
00 5
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
309,40 93,961, 4,855,4 -187,16 85,853, 306,900
一、上年期末余额
0,000. 793.64 07.80 9,621.4 314.68 ,894.72
96
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00 0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
309,40 -187,16
93,961, 4,855,4 85,853, 306,900
二、本年期初余额 0,000. 9,621.4
793.64 07.80 314.68 ,894.72
00 0
三、本期增减变动
26,111, 162,522 16,163, -13,763 28,673,
金额（减少以“－”
171.88 .65 867.49 ,849.78 712.24
号填列）
（一）综合收益总 162,522 16,163, 3,655,8 19,982,
额 .65 867.49 29.85 219.99
（二）所有者投入 26,111, -17,419 8,691,4
和减少资本 171.88 ,679.63 92.25
1．所有者投入的 -131,50 -131,50
普通股 6.35 6.35
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
26,242, -17,419 8,822,9
4．其他
678.23 ,679.63 98.60
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
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2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
309,40 -171,00
120,072 162,522 4,855,4 72,089, 335,574
四、本期期末余额 0,000. 5,753.9
,965.52 .65 07.80 464.90 ,606.96
00 1
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
-190,27
309,400, 96,176,67 4,507,363 219,811,5
一、上年期末余额 2,522.1
000.00 1.21 .39 12.45
5
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
-190,27
309,400, 96,176,67 4,507,363 219,811,5
二、本年期初余额 2,522.1
000.00 1.21 .39 12.45
5
三、本期增减变动 -108,40
3,900,000 -104,507,
金额（减少以“－” 7,469.4
.00 469.40
号填列） 0
（一）综合收益总 -108,40 -108,407,
额 7,469.4 469.40
98
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
0
（二）所有者投入 3,900,000 3,900,000
和减少资本 .00 .00
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
3,900,000 3,900,000
4．其他
.00 .00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
-298,67
309,400, 100,076,6 4,507,363 115,304,0
四、本期期末余额 9,991.5
000.00 71.21 .39 43.05
5
上期金额
单位：元
99
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 盈余公 未分配利 所有者权
股本 资本公积 专项储备
优先股 永续债 其他 股 收益 积 润 益合计
309,400, 57,277,78 4,507,36 -197,552,9 173,632,2
一、上年期末余额
000.00 2.37 3.39 35.41 10.35
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
309,400, 57,277,78 4,507,36 -197,552,9 173,632,2
二、本年期初余额
000.00 2.37 3.39 35.41 10.35
三、本期增减变动
38,898,88 7,280,413. 46,179,30
金额（减少以“－”
8.84 26 2.10
号填列）
（一）综合收益总 7,280,413. 7,280,413
额 26 .26
（二）所有者投入 38,898,88 38,898,88
和减少资本 8.84 8.84
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
38,898,88 38,898,88
4．其他
8.84 8.84
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
100
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
309,400, 96,176,67 4,507,36 -190,272,5 219,811,5
四、本期期末余额
000.00 1.21 3.39 22.15 12.45
三、公司基本情况
万方城镇投资发展股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）成立于1996年11月20日，公司前身为中国辽宁国际合
作（集团）股份有限公司，是经辽宁省经济体制改革委员会“辽体改发〔1993〕27号文”批准，由中国辽宁国际经济技术合作
公司改组设立的定向募集股份有限公司。公司股票自2009年6月5日起恢复上市，证券简称：万方发展，证券代码：000638.
（一）企业注册地、组织形式和总部地址。
统一社会信用代码：91210000242666665H；
注册地址：沈阳市和平区中华路126号；
办公地址：北京市朝阳区曙光西里甲1号第三置业大厦A座30层；
法定代表人：张晖；
注册资本：（人民币）叁亿零玖佰肆拾万元整；
实收股本：（人民币）叁亿零玖佰肆拾万元整；
公司类型：股份有限公司。
（二）企业的业务性质和主要经营活动。
公司主营业务为：医疗信息化系统研发和销售、土地一级开发、咨询服务等。
（三）财务报告经本公司董事会于2019年4月28日批准报出。
（四）本年度合并财务报表范围
截至2018年12月31日，本公司纳入合并范围的子公司为成都信通网易医疗科技发展有限公司、香河东润城市建设投资
有限公司、万方发展（香港）实业有限公司、北京天源房地产开发有限公司、万方延庚医院管理有限公司、北京殷阗信息服
务有限公司、中辽国际工业总公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则
-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估
计进行编制。
101
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、持续经营
本公司评价自报告期末起12个月内的持续经营能力不存在重大怀疑。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
具体会计政策和会计估计提示：
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的
财务状况、2018年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公
司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资
成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对
价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债
及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
102
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
6、合并财务报表的编制方法
1.合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单
位中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对
子公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目
列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目
下以“减：库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期
初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务
报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时
所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表
日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条
件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非
货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公
允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，
计入当期损益或确认为其他综合收益。
2.外币财务报表折算
本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行
会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除
“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量
发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表
折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
103
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
10、金融工具
1.金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负
债，或权益工具。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可
供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负
债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生
金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有
至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可
供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及
其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公
允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综
合收益。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确
定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
4.金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值
与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终
止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行
分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
5.金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差
额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值
损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产发生减值时，应当将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值与按照类似金融资产当时市场
收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，计提减值准备。发生的减值损失，一
经确认，不再转回。
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并
计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项
有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接
计入股东权益。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公
允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
104
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续12个月出现下跌。
成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已
到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
投资成本。
期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允
价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其
公允价值。
持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反
弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。
11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
应收款项账面余额在 600.00 万以上的款项（包括应收账款和
单项金额重大的判断依据或金额标准
其他应收款）
（1）有客观证据表明发生了减值的应收款项，根据其未来现
金流量的现值低于账面价值的差额计提坏账准备；（2）经单
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 独测试后未减值的应收款项，根据相同账龄应收款项组合的
实际损失率为基础，结合现实情况确定报告期各项组合计提
坏账准备的比例。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄分析法
其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 0.00% 0.00%
医疗机构及国家行政事业单位客户 0.00% 5.00%
其他 5.00% 5.00%
1-2 年
医疗机构及国家行政事业单位客户 0.00% 15.00%
其他 15.00% 15.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
105
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值。
对单项金额不重大且有客观证据表明发生的减值的应收款
项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏
坏账准备的计提方法 账准备；对经单独测试后未减值的单项金额不重大的应收款
项，根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合
现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程
中耗用的材料和物料等。主要包括开发成本、开发产品、库存商品、低值易耗品、包装物等等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采取个别计价法确定其发出的实际成本。
3.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价
较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
13、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关
规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的
106
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提
持有待售资产减值准备。
资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产，持有待售的处置组中的负债
列示为持有待售负债。
14、长期股权投资
1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方
合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定
的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以
发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其
初始投资成本按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资
成本按照《企业会计准则第7号一一非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用
权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内
的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司应当按照《企业会计准则第22号——金融工
具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核
算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资
单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条
件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投
资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件
时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20-30 3-10 4.85-3.00
机器设备 年限平均法 5-10 3-10 19.40-9.50
107
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
电子设备 年限平均法 5-10 3-5 19.40-9.50
运输设备 年限平均法 5-10 3-10 19.40-9.50
本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输工具等；折旧方法采用年限平均法。根据各类
固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值
和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账
的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
18、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购
建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在
购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行
暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所
占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每
一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未
来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
19、生物资产
无
20、油气资产
无
108
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21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入
的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自
行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿
命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，
对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2.使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资
产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行
业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行
基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形
资产核算。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确
定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或
设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可
能性较大等特点。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油
气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额
低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准
备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收
回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊
至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回
金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根
据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
109
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23、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受
益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允
许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利
费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房
公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确
定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成
本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相
关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能
单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用
时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除
此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计
量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续
范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结
果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按
照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26、股份支付
无
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27、优先股、永续债等其他金融工具
无
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
1.销售商品
公司在销售外购软硬件、自主开发软件产品时，在商品安装调试完毕并取得购货方的初验报告或签收单，与交易相关的
经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠计量时，确认收入实现。
2.系统集成收入
系统集成收入根据项目完工验收后一次性确认收入。
3.提供劳务
（1）咨询服务收入：
公司依照合同约定提供相应服务后确认；
（2）基金管理费收入
在公司依照基金管理协议履行应承担的实质性义务后，按实际募集资金总额和协议约定的基金管理费率确认收入。
（3）定制软件及技术开发支持收入
定制软件及技术开发支持收入系公司根据用户的实际需求提供劳务服务，按照劳务收入确认原则进行确认。
（4）维护费收入
维护费收入主要指根据合同规定向用户提供的系统维护、产品升级等服务；维护费收入包括为用户提供一次性维护服务和在
一段时期内为客户提供维护服务。公司为用户提供一次性维护服务，应当在提供服务完毕后并取得用户验收报告，与交易相
关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能可靠计量时，确认收入实现；为用户在一段时期内提供维护服务，应当在
提供服务的期间内分期确认收入。
29、政府补助
1.政府补助类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本），主要划
分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。
2.政府补助会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分
期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确
认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本
公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
3.区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政
府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
4.政府补助的确认时点
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按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶
持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
5.政策性优惠贷款贴息的会计处理
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款
金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所
得税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据
表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回
的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性
差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低
租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额
作为长期应付款列示。
32、其他重要的会计政策和会计估计
持有待售和终止经营
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关
规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的
净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提
持有待售资产减值准备。
资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产，持有待售的处置组中的负债
列示为持有待售负债。
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待
售类别：
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1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财
会〔2018〕15号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2018年度及以后期间
的财务报表。
本公司执行财会〔2018〕15号的主要影响如下：
会计政策变更 受影响的报表 本期受影响的报表项 上期重述金额 上期列报的报表
内容和原因 项目名称 目金额（元） 项目及金额（元）
1.应收票据和应收账款合 应收票据及应 75,304,727.51 51,952,367.16 应收账款：51,952,367.16
并列示 收账款
2.应收利息、应收股利并 其他应收款 20,876,896.39 115,181,371.81 其他应收款：115,181,371.81
其他应收款项目列示
3.固定资产清理并入固定 固定资产 4,160,494.37 5,438,312.28 固定资产：5,438,312.28
资产列示 固定资产清理：
4.应付票据和应付账款合 应付票据及应 12,849,095.24 12,849,095.24 应付票据：
并列示 付账款 应付账款：12,849,095.24
5.应付利息、应付股利计 其他应付款 330,815,974.88 375,220,421.49 应付利息：541,554.58
入其他应付款项目列示 其他应付款：374,678,866.91
6.管理费用列报调整 管理费用 45,214,324.82 1,337,529.07 26,902,459.37
7.研发费用单独列示 研发费用 6,781,667.87 — —
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
113
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增值税 应税产品销售收入 6%、16%、17%
城市维护建设税 应缴纳的增值税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 应缴纳的增值税额 3%
地方教育附加 应缴纳的增值税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
成都信通网易医疗科技发展有限公司 15%
2、税收优惠
公司之子公司成都信通网易医疗科技发展有限公司系高新技术企业（证书编号：GR201751001439），高新技术企业资格
认定期间为：2017年12月4日至2020年12月3日，报告期内企业所得税享受减按15%的税率计算并缴纳。
根据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号），公司之子公司成都信通网易医
疗科技发展有限公司2016年在主管税务机关的优惠备案，对符合条件的软件销售业务享受软件企业增值税即征即退税收优
惠。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
公司之子公司成都信通网易医疗科技发展有限公司系高新技术企业（证书编号：GR201751001439），高新技术企业资
格认定期间为：2017年12月4日至2020年12月3日，报告期内企业所得税享受减按15%的税率计算并缴纳。
根据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号），公司之子公司成都信通网易医疗
科技发展有限公司2016年在主管税务机关的优惠备案，对符合条件的软件销售业务享受软件企业增值税即征即退税收优惠。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 17,356.15 53,592.22
银行存款 27,173,023.65 18,136,856.87
其他货币资金 114,786,357.08 115,140,000.00
合计 141,976,736.88 133,330,449.09
其中：存放在境外的款项总额 257,232.12 225,609.59
其他说明
注：其他货币资金余额114,786,357.08元.其中:①11,400万元系公司向中国民生银行股份有限公司北京分行申请人
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民币11,400万元融资性保函，为子公司万方发展（香港）实业有限公司融资提供人民币11,400万元担保。担保期
限为2016年10月28日至2019年11月28日；②786,357.08元系子公司成都信通网易医疗科技发展有限公司向成都银
行武侯新城支行缴纳履约保函保证金，为执行合同“资阳市人民医院（最终用户）利用德国促进贷款购置医疗设
备及配套设施建设项目”缴纳。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收账款 76,279,109.51 51,952,367.16
合计 76,279,109.51 51,952,367.16
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
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（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
81,672,1 5,393,04 76,279,10 54,990, 3,038,429 51,952,367.
合计提坏账准备的 100.00% 6.60% 100.00% 5.53%
59.13 9.62 9.51 796.92 .76 16
应收账款
81,672,1 5,393,04 76,279,10 54,990, 3,038,429 51,952,367.
合计 100.00% 6.60% 100.00% 5.53%
59.13 9.62 9.51 796.92 .76 16
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
医疗机构及国家行政事业单
52,880,822.98
位客户
其他客户 5,784,861.37 289,243.07 5.00%
1 至 2 年分项
医疗机构及国家行政事业单
11,102,842.35
位客户
其他客户 1,225,000.00 183,750.00 15.00%
2至3年 7,624,178.40 2,287,253.52 30.00%
3至4年 800,252.00 400,126.00 50.00%
4至5年 43,050.00 21,525.00 50.00%
5 年以上 2,211,152.03 2,211,152.03 100.00%
合计 81,672,159.13 5,393,049.62 6.60%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
无
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,354,619.86 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额
成都市第七人民医院天府新院 9,013,600.00 11.04
青海省人民医院 7,912,975.00 9.69
西南医科大学附属医院 6,119,500.00 7.49
吉林市盟友科技开发有限责任公司 4,200,000.00 5.14 210,000.00
成都市新都区人民医院 3,741,820.00 4.58
合计 30,987,895.00 37.94 210,000.00
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 16,573,897.60 22.80% 5,266,750.20 9.37%
1至2年 5,815,475.00 8.00% 923,580.00 1.64%
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2至3年 259,105.00 0.36% 40,000.00 0.07%
3 年以上 50,040,300.00 68.84% 50,000,300.00 88.92%
合计 72,688,777.60 -- 56,230,630.20 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因
香 河 东 润 城 市 建 设 廊坊市东禹城市房屋拆迁 50,000,300.00 3年以上 预付拆迁款尚未动工
投资有限公司 有限公司
合计 50,000,300.00
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)
廊坊市东禹城市房屋拆迁有限公司 50,000,300.00 68.79
北京市顺义建筑工程公司第二工程处 19,000,000.00 26.14
北京明泰建筑工程有限公司 1,997,805.00 2.75
北京坐标装饰工程有限公司 1,383,000.00 1.90
成都云腾智创信息技术有限公司 62,320.00 0.09
合计 72,443,425.00 99.67
其他说明：
6、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 20,876,896.39 115,181,371.81
合计 20,876,896.39 115,181,371.81
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
118
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（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
26,587,7 5,710,84 20,876,89 127,636 12,454,98 115,181,37
合计提坏账准备的 100.00% 21.48% 100.00% 9.76%
38.04 1.65 6.39 ,356.73 4.92 1.81
其他应收款
26,587,7 5,710,84 20,876,89 127,636 12,454,98 115,181,37
合计 100.00% 21.48% 100.00% 9.76%
38.04 1.65 6.39 ,356.73 4.92 1.81
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 4,292,751.48 214,637.57 5.00%
1至2年 31,351.98 4,702.80 15.00%
2至3年 41,022.25 12,306.68 30.00%
3至4年 116,802.63 58,401.32 50.00%
4至5年 91,241.68 45,620.83 50.00%
5 年以上 5,375,172.45 5,375,172.45 100.00%
119
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合计 9,948,342.47 5,710,841.65 57.40%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 期末数 期初数
账面余额 计提比例 坏账准备 账面余额 计提比例 坏账准备
(%) (%)
保证金 16,639,395.57 12,331,805.24
合计 16,639,395.57 12,331,805.24
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 2,988,987.79 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
本期处置子公司导致坏账减少3,755,155.48元。
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
暂付款和往来款 9,948,342.47 115,304,551.49
保证金 16,639,395.57 12,331,805.24
合计 26,587,738.04 127,636,356.73
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
香河县淑阳镇建设 保证金 10,000,000.00 5 年以上 37.62%
120
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办公室
成都信通嘉美软件
往来款 3,000,000.00 1 年以内 11.28% 150,000.00
有限公司
沈阳南湖开发区 重组遗留款项 1,482,174.64 5 年以上 5.57% 1,482,174.64
青海省人民医院 保证金 1,135,230.00 1 至 4 年 4.27%
北京北大附中教育
重组遗留款项 1,000,000.00 5 年以上 3.76% 1,000,000.00
投资有限公司
合计 -- 16,617,404.64 -- 62.50% 2,632,174.64
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,149,088.12 1,149,088.12 1,149,088.12 1,149,088.12
库存商品 34,367.66 34,367.66 697,743.11 697,743.11
开发成本 215,378,258.59 215,378,258.59 204,043,295.79 204,043,295.79
发出商品 2,396,109.48 2,396,109.48 1,599,856.49 1,599,856.49
合计 218,957,823.85 1,149,088.12 217,808,735.73 207,489,983.51 1,149,088.12 206,340,895.39
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
121
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本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,149,088.12 1,149,088.12
合计 1,149,088.12 1,149,088.12
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
8、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
9、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税期末留抵税额 208,213.78 25,366.69
预缴企业所得税 347,513.36
预缴增值税 41,766.21
合计 208,213.78 414,646.26
其他说明：
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
122
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 115,666,648.08 101,461,500.00 14,205,148.08 115,666,648.08 115,666,648.08
按成本计量的 115,666,648.08 101,461,500.00 14,205,148.08 115,666,648.08 115,666,648.08
合计 115,666,648.08 101,461,500.00 14,205,148.08 115,666,648.08 115,666,648.08
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
重庆百年
同创房地 14,205,148 14,205,148
5.68%
产开发有 .08 .08
限公司
Osterhout 101,461,50 101,461,50 101,461,50 101,461,50
4.87%
Group, Inc 0.00 0.00 0.00 0.00
115,666,64 115,666,64 101,461,50 101,461,50
合计 --
8.08 8.08 0.00 0.00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
本期计提 101,461,500.00 101,461,500.00
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
注：投资美国OSTERHOUT GROUP,INC公司（简称“ODG”），ODG公司2018年度未能成功融资，截止2018
年12月31日ODG账面净资产为-18,242,293.00美元，2019年1月开始实施破产清算，2019年3月正式停止营业，ODG
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所有资产资不抵债，管理层预计不能得到补偿，全额计提减值。
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
13、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
14、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
124
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一、合营企业
沈阳中辽
国际成耕 1,538,918 1,538,918 1,538,918
电器套管 .20 .20 .20
有限公司
辽宁国际
412,420.1 412,420.1 412,420.1
安装工程
8 8 8
公司
中国辽宁
国际经济
3,000,000 3,000,000 3,000,000
技术合作
.00 .00 .00
公司鞍山
公司
中辽国际 2,000,000 2,000,000 2,000,000
抚顺公司 .00 .00 .00
辽宁华盛
信托投资 69,587,61 69,587,61 69,587,61
股份有限 7.43 7.43 7.43
公司
辽宁国际
2,021,529 2,021,529 2,021,529
经济咨询
.00 .00 .00
公司
成都义幻
网络技术
有限公司 36,430,04 -299,680. 36,130,36
成都义幻 2.90 48 2.42
医疗科技
有限公司
114,990,5 -299,680. 114,690,8 78,560,48
小计
27.71 48 47.23 4.81
二、联营企业
114,990,5 -299,680. 114,690,8 78,560,48
合计
27.71 48 47.23 4.81
其他说明
15、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
125
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（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
16、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 4,160,494.38 5,438,312.28
合计 4,160,494.38 5,438,312.28
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 运输设备 电子设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,881,968.51 3,838,283.00 3,011,989.92 8,732,241.43
2.本期增加金额
（1）购置 645,193.13 645,193.13
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置或报废
（2）处置子公司 1,191,822.44 1,191,822.44
4.期末余额 1,881,968.51 3,838,283.00 2,465,360.61 8,185,612.12
二、累计折旧
1.期初余额 1,424,325.12 674,232.18 1,195,371.85 3,293,929.15
2.本期增加金额
（1）计提 137,293.02 460,077.83 500,898.08 1,098,268.93
3.本期减少金额
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（1）处置或报废
（2）处置子公司 367,080.34 367,080.34
4.期末余额 1,561,618.14 1,134,310.01 1,329,189.59 4,025,117.74
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 320,350.37 2,703,972.99 1,136,171.02 4,160,494.38
2.期初账面价值 457,643.39 3,164,050.82 1,816,618.07 5,438,312.28
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
127
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（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
17、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
128
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18、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
19、油气资产
□ 适用 √ 不适用
20、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 著作权 合计
一、账面原值
1.期初余额 226,642.20 84,471,016.67 84,697,658.87
2.本期增加
金额
（1）购置
（2）内部
4,905,401.46 4,905,401.46
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
（2）处置子公司 56,122.64 56,122.64
4.期末余额 170,519.56 89,376,418.13 89,546,937.69
二、累计摊销
1.期初余额 131,870.07 3,839,591.67 3,971,461.74
2.本期增加
金额
（1）计提 12,461.15 9,475,783.91 9,488,245.06
129
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3.本期减少
金额
（1）处置
（2）处置子公司 8,418.42 8,418.42
4.期末余额 135,912.80 13,315,375.58 13,451,288.38
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
34,606.76 76,061,042.55 76,095,649.31
价值
2.期初账面
94,772.13 80,631,425.00 80,726,197.13
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
21、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
医院护理综
合信息管理 268,057.66 298,548.73 566,606.39
系统
供应室消毒 453,833.70 290,294.69 744,128.39
130
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
追溯管理系
统
医院感染智
577,657.50 273,563.55 851,221.05
能管理系统
易健康微信
563,901.00 272,724.24 836,625.24
平台
医院远程探
342,157.53 449,531.38 791,688.91
视系统
中医健康养
895,819.50 219,311.98 1,115,131.48
生管理平台
大数据平台
803,799.69 803,799.69
建设一期
家庭医生签
562,059.93 562,059.93
约平台
临床检验报
告智能审核 270,164.55 270,164.55
系统
养老管理信
572,176.16 572,176.16
息系统
医务工作管
347,991.09 347,991.09
理系统
医院护理管
671,239.98 671,239.98
理系统
合计 3,101,426.89 5,031,405.97 4,905,401.46 3,227,431.40
其他说明
开发支出（续）
项目 资本化开始时点 资本化的具体依据 截至期末的研
发进度
医院护理综合信息管理系统 系统开始开发 技术成型，进入开发阶段 已完成
供应室消毒追溯管理系统 系统开始开发 技术成型，进入开发阶段 已完成
医院感染智能管理系统 系统开始开发 技术成型，进入开发阶段 已完成
易健康微信平台 系统开始开发 技术成型，进入开发阶段 已完成
医院远程探视系统 系统开始开发 技术成型，进入开发阶段 已完成
中医健康养生管理平台 系统开始开发 技术成型，进入开发阶段 已完成
大数据平台建设一期 系统开始开发 技术成型，进入开发阶段 开发中
内镜清洗管理系统 系统开始开发 技术成型，进入开发阶段 开发中
临床检验报告智能审核系统 系统开始开发 技术成型，进入开发阶段 开发中
信通教学管理系统 系统开始开发 技术成型，进入开发阶段 开发中
医务工作管理系统 系统开始开发 技术成型，进入开发阶段 开发中
131
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医院护理管理系统 系统开始开发 技术成型，进入开发阶段 开发中
合计
22、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
成都通讯网易医
疗科技发展有限 115,309,998.76 115,309,998.76
公司
合计 115,309,998.76 115,309,998.76
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
成都通讯网易医
疗科技发展有限 31,540,627.47 31,540,627.47
公司
合计 31,540,627.47 31,540,627.47
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
项 目 成都信通网易医疗科技发展有限公司
商誉账面余额 115,309,998.76
持股比例 60.00%
未确认归属于少数股东权益的商誉账面金额 76,873,332.51
资产组的账面价值 79,919,581.18
包含归属于少数股东权益的商誉账面金额 192,183,331.27
包含整体商誉的资产组的账面价值 272,102,912.45
资产组预计未来现金流量现值（可收回金额） 219,535,200.00
资产组公允价值减去处置费用后的净额 219,530,600.00
资产组的可收回金额 219,535,200.00
132
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商誉减值损失 52,567,712.45
归属于母公司商誉减值损失 31,540,627.47
商誉账面价值 83,769,371.29
注：资产组预计未来现金流量现值（可收回金额）、资产组公允价值减去处置费用后的净额利用了北京北方亚事资产
评估事务所（特殊普通合伙）2019年4月26日出具的《万方城镇投资发展股份有限公司拟对合并成都信通网易医疗科技发展
有限公司形成的商誉进行减值测试项目涉及的资产组可回收价值资产评估报告》（北方亚事评报字[2019]第01-178号）的评
估结果。
4.资产组的确认
2017年8月，公司完成了对成都信通网易医疗科技发展有限公司（以下简称“信通网易”）60%股权的收购，信通网易
主营业务为新增医疗信息化软件开发和销售，是一家从事医疗信息化软件的研发、集成及提供技术维护服务的高新技术企业，
主要为医院、各级区域医疗卫生管理机构等客户提供医疗信息化整体解决方案。信通网易主营业务明确且单一，该业务的原
材料供应具有相对独立性，同时该主营业务的产品直接与市场衔接，由市场定价，符合资产组的相关要件；同时，不存在其
他符合上述条件的经营业务，因此，将信通网易整体确定为一个资产组，资产组为固定资产、无形资产、开发支出长期资产，
并以该资产组为基础进行商誉减值测试。
5.商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
（1）重要假设及依据
交易假设，资产评估得以进行的一个最基本的前提假设，它是假定评估对象已经处在交易过程中，评估师根据待评估
对象的交易条件等模拟市场进行估价。
公开市场假设，假设被评估资产拟进入的市场条件是公开市场。公开市场是指充分发达与完善的市场条件，指一个有
自愿的买者和卖者的竞争性市场，在这个市场上，买者和卖者的地位是平等的，彼此都有获取足够市场信息的机会和时间，
买卖双方的交易行为都是在自愿的、理智的，而非强制或不受限制的条件下进行的。
持续经营假设，持续经营假设是假定被评估单位的经营业务合法，并不会出现不可预见的因素导致其无法持续经营，
被评估资产现有用途不变并原地持续使用。
一般假设，国家现行的宏观经济不发生重大变化；被评估单位所处的社会经济环境以及所执行的税赋、税率等政策无
重大变化；本次评估测算的各项参数取值是按照不变价格体系确定的，不考虑通货膨胀因素的影响；假设企业的经营管理人
员能恪尽职守，企业继续保持现有的经营管理模式持续经营。
（2）关键参数
项 目 关键参数
预测期 预测期增 永续期 永续期增 利润率 折现率（税前加权平均
长率 长率 资本成本）
信通网易 2019-2023年 [注1] 2024年— 0 根据预测的收入、成 14.55%
资产组 本、费用等计算
[注1]：信通网易2018年已取得了1.05亿元的收入，截止到2019年3月1日，目前2019年信通网易已签合同订
单和历史年度订单未开票金额达5,676.77万元，预计2019年可实现营业收入1.15亿元；未来2020年到2023预计按
照5%增长，永续期保持2023年水平不变。
（3）成都信通网易医疗科技发展有限公司业绩承诺完成情况
考核期 承诺金额（万元） 实现金额（净利润与扣除非经常性损益后孰低）（万元）
2016年 1,718.66 1,913.06
2017年 2,368.66 2,502.36
2018年 3,423.38 3,200.90
合计 7,510.70 7,616.32
133
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
商誉减值测试的影响
1、根据公司与易刚晓签署的《信通网易业绩承诺与补偿协议之补充协议》，易刚晓承诺信通网易 2016 年度、2017 年度及
2018 年度预计实现的净利润（扣除非经常性损益后，含软件企业税收优惠政策的退免税导致的利润增加部分，下同）分别
为 1,718.66 万元、2,368.66 万元和 3,423.38 万元。根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《审核报告》（大信专
审字[2019]第4-00042号），信通网易实现的经审计的2018年度归属于母公司净利润（扣除非经常性损益后）为 3,200.90万元，
信通网易2018年未完成业绩承诺。但信通网易截至当期期末累计实现净利润数合计数7,616.32万元（扣非后），信通网易截
至当期期末承诺累计实现净利润数合计数7,510.70万元，无需补偿。
2、根据北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）出具的《万方城镇投资发展股份有限公司拟对合并成都信通网易医
疗科技发展有限公司形成的商誉进行减值测试项目涉及的资产组可回收价值资产评估报告》（北方亚事评报字[2019]第
01-178 号），确定与信通网易相关的商誉发生了减值迹象，按照谨慎性原则，公司计提商誉减值准备 3,154.06 万元。
其他说明
23、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
其他说明
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 4,861,215.51 729,182.33 4,119,461.57 794,863.64
合计 4,861,215.51 729,182.33 4,119,461.57 794,863.64
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
信通网易资产评估增值 71,416,405.00 10,712,460.75 80,631,425.00 12,094,713.75
合计 71,416,405.00 10,712,460.75 80,631,425.00 12,094,713.75
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
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递延所得税资产 729,182.33 794,863.64
递延所得税负债 10,712,460.75 12,094,713.75
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 187,413,748.70 91,083,526.04
可抵扣亏损 39,010,751.73 21,803,007.85
合计 226,424,500.43 112,886,533.89
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 年 8,369,082.22 8,369,082.22
2021 年 4,200,160.99 4,200,160.99
2022 年 9,233,764.64 9,233,764.64
2023 年 17,207,743.88
合计 39,010,751.73 21,803,007.85 --
其他说明：
25、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
与长期资产相关的预付款项 750,000.00
合计 750,000.00
其他说明：
26、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 10,500,000.00
委托借款 3,000,000.00
135
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合计 10,500,000.00 3,000,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
28、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
29、应付票据及应付账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付账款 12,849,095.24 8,942,141.99
合计 12,849,095.24 8,942,141.99
（1）应付票据分类列示
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
（2）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
12,849,095.24 8,942,141.99
合计 12,849,095.24 8,942,141.99
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（3）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
（1）按账龄分类
项目 期末余额 期初余额
1年以内（含1年） 11,766,139.32 8,299,301.71
1年以上 1,082,955.92 642,840.28
合计 12,849,095.24 8,942,141.99
30、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
3,695,893.08 24,402,160.80
合计 3,695,893.08 24,402,160.80
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京土地整理储备中心顺义区分中心 2,047,400.03 工程未完工结算
合计 2,047,400.03 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
项目 期末余额 期初余额
1年以内（含1年） 1,605,254.17 22,311,521.89
1年以上 2,090,638.91 2,090,638.91
合计 3,695,893.08 24,402,160.80
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31、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 2,835,508.66 41,043,894.65 41,607,449.27 2,271,954.04
二、离职后福利-设定提
125,419.77 2,783,408.17 2,908,596.19 231.75
存计划
三、辞退福利 72,000.00 72,000.00
合计 2,960,928.43 43,899,302.82 44,588,045.46 2,272,185.79
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
2,686,556.24 37,816,207.94 38,286,676.89 2,216,087.29
补贴
2、职工福利费 326,002.72 313,132.72 12,870.00
3、社会保险费 77,313.25 1,737,651.09 1,814,188.76 775.58
其中：医疗保险费 69,472.66 1,544,306.87 1,613,053.97 725.56
工伤保险费 2,289.23 57,613.39 59,885.94 16.68
生育保险费 5,551.36 135,730.83 141,248.85 33.34
4、住房公积金 61,659.92 1,161,507.90 1,190,925.90 32,241.92
5、工会经费和职工教育
9,979.25 2,525.00 2,525.00 9,979.25
经费
合计 2,835,508.66 41,043,894.65 41,607,449.27 2,271,954.04
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 120,712.60 2,676,888.68 2,797,378.86 222.42
2、失业保险费 4,707.17 106,519.49 111,217.33 9.33
合计 125,419.77 2,783,408.17 2,908,596.19 231.75
其他说明：
138
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32、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 23,674,994.89 20,411,256.53
企业所得税 28,608,467.19 32,242,820.14
个人所得税 5,541,147.41 5,750,307.88
城市维护建设税 1,320,725.94 1,126,116.98
教育费附加 821,680.26 682,673.87
印花税 101,453.80 100,866.50
合计 60,068,469.49 60,314,041.90
其他说明：
33、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 1,800,025.14 541,554.58
其他应付款 327,152,772.88 374,678,866.91
合计 328,952,798.02 375,220,421.49
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 1,017,620.34 141,639.78
长期借款应付利息 782,404.80 399,914.80
合计 1,800,025.14 541,554.58
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
139
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（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
经营性往来款 327,152,772.88 374,678,866.91
合计 327,152,772.88 374,678,866.91
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
海南万方盛宏城市建设投资有限公司 99,000,000.00 未结算
北京万方源房地产开发有限公司 73,536,355.30 未结算
张家口宏础城市建设投资有限公司 21,344,123.95 未结算
重庆百年同创房地产开发有限公司 6,200,000.00 未结算
合计 200,080,479.25 --
其他说明
34、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 103,291,160.00
合计 103,291,160.00
其他说明：
36、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
璟升上市公司定向融资计划 1 号 20,010,000.00
合计 20,010,000.00
短期应付债券的增减变动：
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单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
37、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 98,339,710.00
合计 98,339,710.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
38、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
39、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
40、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
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41、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
预计诉讼损失 819,124.27 819,124.27 上市重组形成
合计 819,124.27 819,124.27 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
42、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
其他说明：
43、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 309,400,000.00 309,400,000.00
其他说明：
45、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
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发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
46、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 13,252,011.99 13,252,011.99
其他资本公积 106,820,953.53 14,784,598.30 121,605,551.83
合计 120,072,965.52 14,784,598.30 134,857,563.82
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：（1）处置子公司万方财富投资管理有限公司50%股权，购买方为同一控制下关联方万方金融控股有限公司，
处置价款与处置投资对应的合并报表层面净资产份额的差额扣除所得税影响后12,803,520.85元，调整增加资本
公积。（2）处置子公司北京万方鑫润基金管理有限公司70%股权，购买方为同一控制下关联方万方投资控股集
团有限公司，处置价款与处置投资对应的合并报表层面净资产份额的差额扣除所得税影响后1,981,077.45元，调
整增加资本公积。
47、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
48、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、将重分类进损益的其他综合收 -21,292.5
162,522.65 -183,815.19 -183,815.19
益 4
-21,292.5
外币财务报表折算差额 162,522.65 -183,815.19 -183,815.19
4
-21,292.5
其他综合收益合计 162,522.65 -183,815.19 -183,815.19
4
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
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49、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
50、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 4,855,407.80 4,855,407.80
合计 4,855,407.80 4,855,407.80
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
51、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -171,005,753.91
调整后期初未分配利润 -171,005,753.91
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -147,473,832.54
期末未分配利润 -318,479,586.45
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
52、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 118,788,735.89 64,938,073.43 127,706,108.19 94,027,661.59
其他业务 763,732.52 636,443.77
合计 118,788,735.89 64,938,073.43 128,469,840.71 94,664,105.36
145
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53、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 690,488.55 564,734.60
教育费附加 493,206.12 403,381.88
房产税 15,808.54 31,617.08
土地使用税 285.00 570.00
车船使用税 2,900.00 8,183.33
印花税 44,504.70 53,262.45
合计 1,247,192.91 1,061,749.34
其他说明：
54、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 2,050,606.08 468,485.01
广告宣传费 1,058,755.51 332,484.72
办公费 295,964.66 55,475.51
物业租赁费 96,783.77
运费及过货费 41,014.73
业务招待费 368,938.23 95,282.90
投标费 100,364.28 290,944.85
差旅费 1,057,760.10 124,793.00
其他 4,010.37 600.00
合计 5,074,197.73 1,368,065.99
其他说明：
55、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 25,162,478.41 12,069,652.51
办公费、车辆使用费及会议费 2,135,211.94 1,551,139.17
差旅费 1,170,693.10 1,453,868.72
折旧费及摊销费 1,482,886.35 930,541.43
146
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中介机构费用 4,823,937.55 2,815,098.79
信息披露费及上市年费 528,200.00 810,800.00
业务招待费 983,287.56 400,996.27
物业租赁费 7,914,100.47 4,372,977.47
其他费用 302,141.38 515,455.88
装修费 711,388.06 644,400.06
合计 45,214,324.82 25,564,930.30
其他说明：
56、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 5,506,576.59 1,154,625.02
差旅费 369,085.43 147,350.73
研发专用设备折旧 132,344.03 12,166.97
咨询服务费 164,985.98 1,653.83
其他 5,534.82 21,732.52
合计 6,178,526.85 1,337,529.07
其他说明：
57、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 5,641,062.44 4,447,730.51
减：利息收入 44,943.86 419,501.85
汇兑损失 956,362.39
减：汇兑收益 1,167,433.29 194,380.32
手续费支出 2,348,726.55 2,078,718.05
合计 6,777,411.84 6,868,928.78
其他说明：
58、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
147
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一、坏账损失 -634,367.93 1,984,629.70
三、可供出售金融资产减值损失 101,461,500.00
十三、商誉减值损失 31,540,627.47
合计 132,367,759.54 1,984,629.70
其他说明：
59、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
软件补贴 7,000.00 42,000.00
增值税即征即退 1,392,778.90 1,374,799.96
高新技术企业认定补贴 100,000.00
合计 1,499,778.90 1,416,799.96
60、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -299,680.48 -460,189.87
处置长期股权投资产生的投资收益 25,312,033.73
合计 -299,680.48 24,851,843.86
其他说明：
61、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
62、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
63、营业外收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金
148
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额
合计 181.52 795,479.48
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
合计 27.45 15,896.09
其他说明：
65、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 5,302,157.28 3,161,535.07
递延所得税费用 -2,255,360.56 -324,484.29
合计 3,046,796.72 2,837,050.78
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -141,808,498.74
按法定/适用税率计算的所得税费用 -35,452,124.70
子公司适用不同税率的影响 -2,788,005.16
非应税收入的影响 74,920.12
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 7,969,439.17
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
33,966,083.35
损的影响
研发费用加计扣除 -723,516.06
149
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
所得税费用 3,046,796.72
其他说明
66、其他综合收益
详见附注。
67、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 44,943.86 419,501.85
收到的补贴收入及其他营业外收入 189,682.53 837,479.48
暂收款和收回暂付款 97,395,536.31 8,287,251.95
合计 97,630,162.70 9,544,233.28
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
物业租赁费 8,010,884.24 4,372,977.47
办公费、车辆使用费及会议费 2,436,711.42 1,606,614.68
业务招待费 1,352,225.79 496,279.17
差旅费 2,597,538.63 1,578,661.72
中介机构费用及信息批露费 5,352,137.55 3,625,898.79
广告及宣传费 1,112,259.39 541,424.41
装修费用 711,388.06 644,400.06
其他费用和营业外支出 523,532.95 3,773,138.61
往来款 140,170,591.83 436,271,744.29
合计 162,267,269.86 452,911,139.20
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
150
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
收到执象网络股东退还股权转让款 34,910,000.00 65,090,000.00
合计 34,910,000.00 65,090,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付执象网络股东股权转让款 100,000,000.00
支付重大资产重组中介机构费用 1,270,000.00
合计 1,270,000.00 100,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
向非金融机构借款 5,000,000.00
收到股东投入 2,148,888.84
合计 7,148,888.84
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付非金融机构筹资费用 600,300.00 15,500,000.00
支付北京天源少数股东减资款 7,320,000.00
合计 600,300.00 22,820,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
68、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
151
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1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -144,855,295.46 19,819,697.34
加：资产减值准备 132,367,759.54 1,984,629.70
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
1,094,373.75 938,803.03
物资产折旧
无形资产摊销 9,488,245.06 3,847,907.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
11,381.26
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 5,723,565.15 4,447,730.51
投资损失（收益以“－”号填列） 299,680.48 -24,851,843.86
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -873,107.56 251,454.46
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,382,253.00 -575,938.75
存货的减少（增加以“－”号填列） -11,467,840.34 -54,320,835.68
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
32,717,911.07 15,546,323.69
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-91,001,842.02 117,312,155.35
列）
经营活动产生的现金流量净额 -67,888,803.33 84,411,464.79
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 27,190,379.80 18,190,449.09
减：现金的期初余额 18,190,449.09 39,629,662.53
现金及现金等价物净增加额 8,999,930.71 -21,439,213.44
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 23,200,000.00
其中： --
其中：成都信通网易医疗科技发展有限公司 23,200,000.00
取得子公司支付的现金净额 23,200,000.00
其他说明：
152
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（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 40,200,000.00
其中： --
其中：北京万方鑫润基金管理有限公司 40,000,000.00
万方财富投资管理有限公司 200,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 393,217.62
其中： --
其中：北京万方鑫润基金管理有限公司 66,727.83
万方财富投资管理有限公司 326,489.79
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 11,902,500.00
其中： --
其中：绥芬河市盛泰经贸有限公司 11,902,500.00
处置子公司收到的现金净额 51,709,282.38
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 27,190,379.80 18,190,449.09
其中：库存现金 17,356.15 53,592.22
可随时用于支付的银行存款 27,173,023.65 18,136,856.87
三、期末现金及现金等价物余额 27,190,379.80 18,190,449.09
其他说明：
69、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
项 目 期末余额 期初余额
其他 14,784,598.30 26,242,678.23
70、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
153
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 114,786,357.08 保函保证金及履约保函保证金
合计 114,786,357.08 --
其他说明：
71、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 37,479.91 6.8632 257,232.12
欧元 0.02 7.8473 0.16
港币
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元 15,050,000.00 6.8632 103,291,160.00
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
72、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
154
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73、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
74、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
155
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
156
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4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
处置价
款与处
丧失控 与原子
置投资 按照公
制权之 公司股
对应的 丧失控 丧失控 允价值
丧失控 日剩余 权投资
丧失控 合并财 制权之 制权之 重新计
丧失控 制权之 股权公 相关的
子公司 股权处 股权处 股权处 制权时 务报表 日剩余 日剩余 量剩余
制权的 日剩余 允价值 其他综
名称 置价款 置比例 置方式 点的确 层面享 股权的 股权的 股权产
时点 股权的 的确定 合收益
定依据 有该子 账面价 公允价 生的利
比例 方法及 转入投
公司净 值 值 得或损
主要假 资损益
资产份 失
设 的金额
额的差
额
工商变
北京万 更完成，
方鑫润 2018 年 控制权
40,000,0 股权转 3,231,07
基金管 70.00% 07 月 31 转移且
00.00 让 7.45
理有限 日 收到股
公司 权转让
款
控制权
万方财
2018 年 转移且
富投资 200,000. 股权转 12,853,5
50.00% 10 月 31 收到股
管理有 00 让 20.85
日 权转让
限公司
款
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
157
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6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
北京天源房地产 同一控制下企业
北京 北京 房地产开发 100.00%
开发有限公司 合并
香河东润城市建 非同一控制下企
廊坊 廊坊 城市建设投资 70.00%
设投资有限公司 业合并
中辽国际工业总
沈阳 沈阳 贸易 100.00% 设立
公司
北京殷阗信息服
北京 北京 医疗平台 51.00% 设立
务有限公司
万方发展（香港）
香港 香港 股权投资管理 100.00% 设立
实业有限公司
万方延庚医院管
北京 北京 医院管理 100.00% 设立
理有限公司
成都信通网易医
非同一控制下企
疗科技发展有限 成都 成都 互联网信息服务 60.00%
业合并
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
成都信通网易医疗科技
40.00% 9,734,911.04 64,682,751.93
发展有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
158
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（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
成都信
通网易
医疗科 127,657, 9,232,35 136,890, 35,887,1 35,887,1 83,790,2 3,782,27 87,572,5 18,739,6 18,739,6
技发展 690.75 8.51 049.26 13.66 13.66 33.30 1.04 04.34 13.35 13.35
有限公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
成都信通网
易医疗科技 104,683,952. 32,170,044.6 32,170,044.6 16,928,356.8 55,531,156.2 25,551,887.1 25,551,887.1
6,453,692.73
发展有限公 68 0 0 9 2 7 7
司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
159
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3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
成都万方义幻医
成都 成都 医疗技术开发 35.00% 权益法
疗管理有限公司
成都义幻医疗科
成都 成都 医疗技术开发 40.00% 权益法
技有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
注：公司于2017年7月25日与成都义幻医疗科技有限公司、成都德义华健康管理合伙企业（有限合伙）三方
共同设立成都万方义幻医疗管理有限公司，公司对成都万方义幻医疗管理有限公司持股35%，截止2018年12月
31日，公司尚未实缴出资，且成都万方义幻医疗管理有限公司未实际经营。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 51,605,484.77 37,309,988.31
其中：现金和现金等价物 4,121,686.22 13,327,498.64
非流动资产 3,863,332.66 3,304,955.84
资产合计 55,468,817.43 40,614,944.15
流动负债 24,594,661.87 8,356,933.26
负债合计 24,594,661.87 8,356,933.26
少数股东权益 -661,337.69 -26,683.57
归属于母公司股东权益 31,535,493.25 32,284,694.46
按持股比例计算的净资产份额 12,614,197.30 12,913,877.78
对合营企业权益投资的账面价值 35,876,500.77 36,430,042.90
营业收入 26,355,787.98 21,907,881.36
财务费用 -257.28 14,130.18
所得税费用 -932,873.81
净利润 -1,383,855.33 -1,558,258.24
综合收益总额 -1,383,855.33 -1,558,258.24
160
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他说明
注:成都万方义幻医疗管理有限公司于2017年7月25日成立，公司未开展经营业务，未建立账套，期末无财
务数据。
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
161
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司与金融工具相关的风险主要为信用风险和流动性风险。本公司对此的风险管理政策概述如下：
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收账款。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方
单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款，本公司仅与经信用审核、信誉良好的客户进行交易，基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素如
目前市场状况等评估客户的信用资质，对应收账款余额进行持续监控，以控制信用风险敞口，确保本公司不致面临重大错报
风险。对于信用记录不良的客户，本公司会采用催款、缩短信用期、或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在
可控的范围内。
2、流动风险
流动风险是指本公司在履行以交付货币资金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能
源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生
预期的现金流量。
本公司财务部门在现金流量预测的基础上，在公司层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；
同时持续监控是否符合银行融资的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
162
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
北京万方源房地产
北京 房地产开发 7.5 亿元 37.69% 37.69%
开发有限公司
本企业的母公司情况的说明
万方发展实际控制人为张晖，张晖直接或间接持有万方源89.60%股权
本企业最终控制方是张晖
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
163
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
万方投资控股集团有限公司 母公司万方源之母公司
香河义林义乌小商品集散中心有限公司 受同一控制人母公司控制
延边万方龙润城镇投资发展有限公司 受同一控制人控制
海南万方盛宏城市建设投资有限公司 受同一控制人控制
张家口宏础城市建设投资有限公司 受同一控制人控制
秦皇岛鼎骏城镇建设投资有限公司 受同一控制人控制
重庆百年同创房地产开发有限公司 受同一控制人控制
北京迅通畅达通讯科技开发有限公司 受同一控制人控制
北京米兰天空餐饮管理有限公司 受同一控制人控制
北京鼎视佳讯科技有限公司 受同一控制人控制
北京万方龙轩餐饮娱乐有限公司 受同一控制人控制
北京伟业通润经贸有限公司 受同一控制人控制
辽宁方城置业有限公司 受同一控制人控制
北京国通典当行有限公司 受同一控制人控制
万方餐饮投资管理有限公司 受同一控制人控制
万方源矿业投资有限公司 受同一控制人控制
北京食来食往餐饮管理有限公司 受同一控制人控制
昆明诚金万禾企业管理有限公司 受同一控制人控制
石林圆通运动场管理服务有限公司 受同一控制人控制
云南圆通房地产开发有限公司 受同一控制人控制
香港高盛金融控股有限公司 受同一控制人控制
石林高盛景区旅游交通营运有限公司 受同一控制人控制
万方矿业投资有限公司 受同一控制人控制
万方天源土地整理有限公司 受同一控制人控制
北京万方新源科技发展有限公司 受同一控制人控制
北京营基房地产开发有限公司 受同一控制人控制
北京和谐康复医院有限公司 受同一控制人控制
北京万方鼎晟矿业投资有限公司 受同一控制人控制
香河义林义乌房地产开发有限公司 受同一控制人控制
苏州安泰盘实万方投资合伙企业（有限合伙） 受同一控制人控制
石林紫藤云鸿酒店管理有限公司 受同一控制人控制
164
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
齐齐哈尔腾晟源房地产开发有限公司 受同一控制人控制
北京万方葡萄酒庄有限公司 受同一控制人控制
昆明石林万方旅游投资有限公司 受同一控制人控制
中金安投资基金管理（北京）有限公司 受同一控制人控制
北京万方云医信息技术有限公司 受同一控制人控制
北京万方云药互联科技有限公司 受同一控制人控制
苏州万方前海资本管理有限公司 受同一控制人控制
万方贝齿口腔医疗投资管理有限公司 受同一控制人控制
北京万方云健科技有限公司 受同一控制人控制
万方普惠医疗投资有限公司 受同一控制人控制
廊坊市万方逸然实业有限公司 受同一控制人控制
北京万方置地房地产经纪有限公司 万方源参股公司
石林锡隆达道置业有限公司 万方源参股公司
云南御云林房地产开发有限公司 受同一控制人控制
白山市江源龙威资产管理有限公司 受同一控制人控制
黑龙江万方骏豪矿业投资有限公司 受同一控制人控制
黑龙江万方众信互联网小额贷款有限公司 受同一控制人控制
天津东方高圣诚成股权投资合伙企业（有限合伙） 受同一控制人控制
万方征信有限公司 受同一控制人控制
万方金融控股有限公司 受同一控制人控制
白山江源农村商业银行股份有限公司 受同一控制人控制
万方融资租赁（天津）有限公司 受同一控制人控制
沈阳中辽出国人员服务有限公司 受同一控制人控制
北京福布罗科技有限公司 受同一控制人控制
汇金通宝（北京）网络科技有限公司 受同一控制人控制
兴华绿业国际低碳科技发展（北京）有限公司 受同一控制人控制
香港利信集团有限公司 受同一控制人控制
北京万方鑫润基金管理有限公司 受同一控制人控制
万方财富投资管理有限公司 受同一控制人控制
董事、监事、高级管理人员 指按照公司法定义的企业董事、监事、高级管理人员
其他说明
165
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
：
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
销售商品、提供劳务 提供劳务 2,912,621.36
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
海南万方盛宏城 未达到合同约定
北京万方源房地 万方城镇投资发 2013 年 03 月 05
市建设投资有限 条件，本年无托
产开发有限公司 展股份有限公司 日
公司 管收益
未达到合同约定
北京万方源房地 万方城镇投资发 秦皇岛鼎骏房地 2013 年 03 月 05
条件，本年无托
产开发有限公司 展股份有限公司 产开发有限公司 日
管收益
未达到合同约定
北京万方源房地 万方城镇投资发 万方天源土地整 2013 年 03 月 05
条件，本年无托
产开发有限公司 展股份有限公司 理有限公司 日
管收益
张家口宏础城市 未达到合同约定
北京万方源房地 万方城镇投资发 2013 年 03 月 05
建设投资有限公 条件，本年无托
产开发有限公司 展股份有限公司 日
司 管收益
香河义林义乌小 未达到合同约定
北京万方源房地 万方城镇投资发 2013 年 03 月 05
商品集散中心有 条件，本年无托
产开发有限公司 展股份有限公司 日
限公司 管收益
未达到合同约定
北京万方源房地 万方城镇投资发 万方龙润城镇投 2013 年 05 月 06
条件，本年无托
产开发有限公司 展股份有限公司 资发展有限公司 日
管收益
万方投资控股集 万方城镇投资发 万方普惠医疗投 2016 年 02 月 23 未达到合同约定
团有限公司 展股份有限公司 资有限公司 日 条件，报告期内
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
无托管收益
万方贝齿口腔医 未达到合同约定
万方投资控股集 万方城镇投资发 2016 年 02 月 23
疗投资管理有限 条件，报告期内
团有限公司 展股份有限公司 日
公司 无托管收益
未达到合同约定
万方投资控股集 万方城镇投资发 北京万方云医信 2018 年 11 月 01
条件，报告期内
团有限公司 展股份有限公司 息技术有限公司 日
无托管收益
未达到合同约定
万方投资控股集 万方城镇投资发 北京万方云药互 2018 年 11 月 01
条件，报告期内
团有限公司 展股份有限公司 联科技有限公司 日
无托管收益
未达到合同约定
万方投资控股集 万方城镇投资发 北京万方云健科 2018 年 11 月 01
条件，报告期内
团有限公司 展股份有限公司 技有限公司 日
无托管收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
万方投资控股集团有限公司 房屋租赁 1,063,932.00 1,063,932.00
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
北京伟业通润经贸有限
45,670,000.00 2016 年 10 月 22 日 2018 年 10 月 22 日 是
公司（注 1）
本公司作为被担保方
167
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
万方投资控股集团有限
2,000,000.00 否
公司
关联担保情况说明
注1：2016年3月，公司与关联方万方投资控股集团有限公司签订《互保协议》，在协议有效期内为双方向银行借款提供
互保，互保期限为股东大会审议通过后三年，担保方式为连带责任担保。
注2：2017年8月28日，公司与关联方万方投资控股集团有限公司签订《互保协议》，互保期限为股东大会审议通过后二
年，担保方式为连带责任担保。截止2018年12月31日，未发生实际借款和担保事项。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 1,599,102.98 1,845,289.87
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
168
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
海南万方盛宏城市建设投资
其他应付款 99,000,000.00 143,000,000.00
有限公司
张家口宏础城市建设投资有
其他应付款 21,344,123.95 56,254,123.95
限公司
北京万方源房地产开发有限
其他应付款 80,257,056.46 77,345,621.30
公司
其他应付款 万方投资控股集团有限公司 8,990,616.12 11,913,768.68
香河义林义乌小商品集散中
其他应付款 1,146,772.80 812,732.60
心
秦皇岛鼎骏城镇建设投资有
其他应付款 1,080,241.88 1,080,241.88
限公司
香河富泰房地产开发有限公
其他应付款 5,173,258.38 4,611,396.45
司
云南圆通房地产开发有限公
其他应付款 441,571.00 441,571.00
司
重庆百年同创房地产有限公
其他应付款 6,200,000.00 6,200,000.00
司
其他应付款 北京伟业通润经贸有限公司 2,801,207.00 2,301,207.00
万方贝齿口腔医疗投资管理
其他应付款 31,466.90 31,466.90
有限公司
香河义林义乌房地产开发有
其他应付款 20.00
限公司
北京万方云医信息技术有限
其他应付款 260,270.76 308,681.00
公司
北京万方鑫润基金管理有限
其他应付款 45,342,675.04
公司
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
169
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（一）或有事项
担保方 被担保方 担保金额 担保 担保期间 担保是否
方式 已经履行
完毕
万方城镇投资发展股 中辽国际北方公司 60万元 连带责 担保到期日：1999-04-20 逾期
份有限公司（注1） 任保证
万方城镇投资发展股 中辽国际北方公司 2.5万元 连带责 担保到期日：1999-07-20 逾期
份有限公司（注1） 任保证
万方城镇投资发展股 中辽国际北方公司 5万元 连带责 担保到期日：1998-02 逾期
份有限公司（注1） 任保证
万方城镇投资发展股 北京华阳荟春商贸有 4,959.00万元 连带责 2016年10月20日至2018 是
份有限公司 限公司 任保证 年 10月20日
万方城镇投资发展股 北京伟业通润经贸有 4,567.00万元 连带责 2016年10月22日至2018 是
份有限公司 限公司 任保证 年 10月22日
万方投资控股集团有 万方城镇投资发展股 200,000万元 连带责 担保到期日：股东大会审 否
限公司 份有限公司（注2） 任保证 议通过后二年
注1：上述前三项担保事项为本公司恢复上市前遗留的担保事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
170
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
（一）公司与易刚晓于2018年12月10日签订了《股权转让协议》，公司拟以人民币1,469.30元（大写：壹仟肆佰陆拾玖
万叁仟元整）的价格转让其持有的信通网易4.70%股权，依据协议于2019年1月4日在成都市武侯区行政审批局做完出资额变
更、出资方式变更、出资比例变更、章程备案等工商变更手续。变更后公司持有信通网易55.30%的股权。
（二）公司为满足公司补充流动性资金需求，与天津辰阳文化合伙企业（有限合伙）（以下简称“辰阳文化”）于2019
年4月3日签订了《资产收益权转让及回购协议》，拟以人民币10,000万元向辰阳文化转让其持有的香河东润城市建设投资有
限公司（以下简称“香河东润”）14,333.42万元其他应收款债权（以下简称“标的债权”）收益权。转让期限12个月，到期后公
司以年化6%的利率回购标的债权收益权。并将公司持有的成都信通网易医疗科技发展有限公司55.3%的股权质押给辰阳文化
作为回购收益权的担保措施。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
171
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
基金管理及销售
14,104,783.21 32,869,501.52 -23,560,503.13 -495,977.26 -23,064,345.36 -23,064,345.36
分部
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司之子公司成都信通网易医疗科技发展有限公司主营互联网医疗领域，子公司北京万方鑫润基金管理有
限公司和万方财富投资管理有限公司主营基金管理及销售业务
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 互联网医疗部分 基金管理及销售部分 分部间抵销 合计
一、营业收入 104,683,952.68 14,104,783.21 118,788,735.89
二、营业成本 57,829,527.08 6,764,597.35 64,594,124.43
三、对联营和合营企业
0.00
的投资收益
四、资产减值损失 2,511,197.98 1,985,711.43 4,496,909.41
五、折旧费和摊销费 9,666,244.49 206,967.62 9,873,212.11
六、利润总额 27,880,051.59 -23,560,322.62 4,319,728.97
七、所得税费用 3,542,773.98 -495,977.26 3,046,796.72
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
八、净利润 24,337,277.61 -23,064,345.36 1,272,932.25
九、资产总额 208,306,454.26 208,306,454.26
十、负债总额 46,599,574.41 46,599,574.41
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
1. 项目停工
公司子公司北京天源房地产开发有限公司太平村回迁安置房项目，系由顺义区土地储备分中心投资,委托北京天源房地
产开发有限公司代建,由于仁和镇太平村被拆迁村民对原定回迁安置方案有异议，顺义区整建制村庄拆迁指挥部回迁房建设
办公室已于2012年4月出具暂停施工的通知，通知中规定因本次停工而非北京天源房地产开发有限公司责任造成的经济损失，
将由成本审计部门进行确认，纳入相应建设成本。截至资产负债表日，该项目尚未复工。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
173
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 145,115,590.61 232,406,545.79
合计 145,115,590.61 232,406,545.79
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
147,048, 1,932,98 145,115,5 238,905 6,498,828 232,406,54
合计提坏账准备的 100.00% 1.31% 100.00% 2.72%
576.21 5.60 90.61 ,374.01 .22 5.79
其他应收款
147,048, 1,932,98 145,115,5 238,905 6,498,828 232,406,54
合计 100.00% 1.31% 100.00% 2.72%
576.21 5.60 90.61 ,374.01 .22 5.79
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 210,575.71 10,528.79 5.00%
1至2年 7,518.00 1,127.70 15.00%
2至3年 41,022.25 12,306.68 30.00%
3至4年 116,802.63 58,401.32 50.00%
4至5年 8,459.09 4,229.55 50.00%
5 年以上 1,846,391.58 1,846,391.58 100.00%
合计 2,230,769.26 1,932,985.60 86.65%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 期末数 期初数
账面余额 计提比例 坏账准备 账面余额 计提比例 坏账准备
(%) (%)
合并范围内关联方 144,817,806.95 144,817,791.95
合计 144,817,806.95 144,817,791.95
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 4,565,842.62 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
北京恒成建业开发建设有限公司 2,247,750.00 经营往来款收回
肖倚天 1,745,500.00 股权款退回
刘志峰 595,125.00 收回处置股权尾款
合计 4,588,375.00 --
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
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项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
147,048,576.21 238,905,374.01
合计 147,048,576.21 238,905,374.01
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
香河东润城市建设投
往来款 144,814,791.95 3-4 年 98.48%
资有限公司
北京北大附中教育投
往来款 1,000,000.00 5 年以上 0.68% 1,000,000.00
资有限公司
外供供应总公司 往来款 357,698.36 1 年以内、2-5 年 0.24% 350,694.84
朱戈 往来款 124,000.00 5 年以上 0.08% 124,000.00
住房公积金 社保 106,492.52 1 年以内 0.07% 5,324.63
合计 -- 146,402,982.83 -- 99.55% 1,480,019.47
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 338,282,644.45 78,560,484.81 259,722,159.64 373,282,644.45 78,560,484.81 294,722,159.64
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
对联营、合营企
36,130,362.42 36,130,362.42 36,430,042.90 36,430,042.90
业投资
合计 374,413,006.87 78,560,484.81 295,852,522.06 409,712,687.35 78,560,484.81 331,152,202.54
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
北京天源房地产
41,140,447.98 41,140,447.98
开发有限公司
香河东润房地产
7,000,000.00 7,000,000.00
开发有限公司
中辽国际工业总
24,195,711.66 24,195,711.66
公司
北京万方鑫润基
35,000,000.00 35,000,000.00
金管理有限公司
沈阳中辽国际成
耕电器套管有限 1,538,918.20 1,538,918.20 1,538,918.20
公司
辽宁国际安装工
412,420.18 412,420.18 412,420.18
程公司
中国辽宁国际经
济技术合作公司 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
鞍山公司
中辽国际抚顺公
2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
司
辽宁华盛信托投
69,587,617.43 69,587,617.43 69,587,617.43
资股份有限公司
辽宁国际经济咨
2,021,529.00 2,021,529.00 2,021,529.00
询公司
成都信通网易医
疗科技发展有限 187,386,000.00 187,386,000.00
公司
合计 373,282,644.45 35,000,000.00 338,282,644.45 78,560,484.81
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
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本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
成都义幻
36,430,04 -299,680. 36,130,36
医疗科技
2.90 48 2.42
有限公司
36,430,04 -299,680. 36,130,36
小计
2.90 48 2.42
36,430,04 -299,680. 36,130,36
合计
2.90 48 2.42
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他业务 763,732.52 636,443.77
合计 763,732.52 636,443.77
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -299,680.48 -460,189.87
处置长期股权投资产生的投资收益 20,886,007.14
合计 -299,680.48 20,425,817.27
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
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单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 189,500.00
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 154.07
减：所得税影响额 28,466.16
少数股东权益影响额 64,421.01
合计 96,766.90 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -77.72% -0.480 -0.480
扣除非经常性损益后归属于公司
-77.75% -0.48 -0.48
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十二节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、报告期内在中国证监会制定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、在证券时报、中国证券报、证券日报和上海证券报上公布的年度报告。
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