万方城镇投资发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
万方城镇投资发展股份有限公司
2019 年第三季度报告
2019 年 10 月
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万方城镇投资发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人张晖、主管会计工作负责人李晓清及会计机构负责人(会计主管
人员)李晓清声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 736,680,420.64 748,156,109.10 -1.53%
归属于上市公司股东的净资产
139,593,032.12 130,612,092.63 6.88%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 51,696,111.27 162.97% 93,399,377.21 42.33%
归属于上市公司股东的净利润
-6,206,337.93 -113.24% -10,636,804.80 45.06%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
-6,431,993.36 -2,848.34% -11,630,977.82 30.22%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- -8,295,974.95 91.25%
（元）
基本每股收益（元/股） -0.0199 -111.70% -0.0344 45.05%
稀释每股收益（元/股） -0.0199 -111.70% -0.0344 45.05%
加权平均净资产收益率 -4.59% 3.00% -7.87% -6.73%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 年初至报告期期末金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,259,821.84
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -24,058.11
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -54,400.04
减：所得税影响额 336,029.06
少数股东权益影响额（税后） 851,161.61
合计 994,173.02 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 40,440 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
北京万方源房地 质押 116,600,000
境内非国有法人 37.69% 116,600,000
产开发有限公司 冻结 116,600,000
芜湖华融渝商投
资中心（有限合 境内非国有法人 5.17% 16,000,000
伙）
楚腾霄 境内自然人 0.55% 1,717,100
高仲 境内自然人 0.42% 1,309,000
雷道芬 境内自然人 0.32% 1,000,000
雷道云 境内自然人 0.32% 983,700
王海滨 境内自然人 0.29% 890,700
雷和印 境内自然人 0.27% 835,500
质押 827,700
刘戈林 境内自然人 0.27% 827,700 620,775
冻结 827,700
质押 826,900
刘玉 0.27% 826,900 620,175
冻结 826,900
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
北京万方源房地产开发有限公司 116,600,000 人民币普通股 116,600,000
芜湖华融渝商投资中心（有限合伙） 16,000,000 人民币普通股 16,000,000
楚腾霄 1,717,100 人民币普通股 1,717,100
高仲 1,309,000 人民币普通股 1,309,000
雷道芬 1,000,000 人民币普通股 1,000,000
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雷道云 983,700 人民币普通股 983,700
王海滨 890,700 人民币普通股 890,700
雷和印 835,500 人民币普通股 835,500
李作旺 700,400 人民币普通股 700,400
郭勇 700,000 人民币普通股 700,000
刘玉女士为公司副董事长，刘戈林女士为公司董事，与公司第一大股东存在关联关
上述股东关联关系或一致行动的说明 系。公司第一大股东与其他股东之间不存在关联关系，本公司未知其他股东之间是
否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、营业总收入
年初至报告期末，营业总收入合计为93,399,377.21元，较上年同比增加了42.33%，主要原因为子公司信通网易和万晶方嚞营
业收入增加。
2、营业总成本
年初至报告期末，营业总成本合计为103,292,316.63元，较上年同比增加了12.67%。
3、费用
年初至报告期末，管理费用金额为14,901,670.83元，较去年同期同比减少了66.45%，主要原因为置出子公司所致。研发费用
金额为6,101,195.73元，主要为信通网易的研发投入。销售费用金额为7,377,693.71元，较去年同期同比增加了156.22%，主
要原因为子公司信通网易销售费用增加。财务费用金额为9,043,735.76元，较去年同期同比增加了82.61%，主要是由于汇兑
损益所致。
4、现金流
1）经营活动产生的现金流量净额为-8,295,974.95元。主要原因为信通网易经营性支出增加。
2）筹资活动产生的现金流量净额为-11,374,698.56元。主要为公司偿还融资所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、2019年6月，为提高公司的持续经营及盈利能力，确保公司的可持续发展，公司投资人民币1,000万元设立全资子公
司张家港保税区万晶方嚞商贸有限公司。内容详见2019年6月21日在《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上
海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上披露的《关于对外投资设立全资子公司的公告》（公告编号：2019-040）。
2019年7月2日，该有限公司已在江苏省张家港保税区市场监督管理局办理完成工商注册登记，并取得《营业执照》。内容详
见2019年7月4日在《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）
上披露的《关于对外投资设立全资子公司的进展公告》（公告编号：2019-045）。
2、公司于2019年7月9日召开的第九届董事会第二次会议，审议通过了《关于终止筹划重大资产重组的议案》。鉴于本
次重大资产重组北京贵士信息科技有限公司（以下简称“贵士信息”）已历时一年有余，公司管理层认为以发行股份并支付现
金相结合的方式收购贵士信息的事项短期内难以实现。经审慎研究并与交易各方友好协商，决定终止筹划本次重大资产重组。
内容详见2019 年7月10日公 司在《中 国证券 报》、《 证券时 报》、 《上海证 券报》 、《证券 日报》 及巨潮 资讯网
（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《关于终止筹划重大资产重组的公告》（公告编号：2019-047）。
3、公司于2019年8月19日召开的第九届董事会第三次会议，审议通过了《关于出售控股子公司万方发展（香港）实业有
限公司100%股权暨关联交易的议案》。公司与万方金融控股有限公司（以下简称“万方金控”）于2019年8月19日签订了《股
权转让协议》，公司拟以人民币20万元的价格转让其持有的万方发展（香港）实业有限公司（以下简称“万方发展（香港）”）
100%股权。具体内容详见公司2019年8月20日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资
讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《关于出售控股子公司万方发展（香港）实业有限公司100%股权暨关联交易的公
告》（公告编号：2019-053）。
根据公司与万方金控签署的《股权转让协议》的约定，万方金控已于2019年8月23日向公司指定账户支付全部股权转
让款人民币20万元整，双方将按协议约定履行后续工作。具体内容详见公司2019年8月24日在《中国证券报》、《证券时报》、
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《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《关于出售控股子公司万方发展（香港）
实业有限公司100%股权暨关联交易的进展公告》（公告编号：2019-061）。
截至2019年9月25日，公司持有的万方发展（香港）100%股权已过户至万方金控名下，并取得了过户证明文件。本次
工商变更后，公司将不再持有万方发展（香港）股权。关于出售控股子公司万方发展（香港）100%股权暨关联交易的交易
事项已经全部履行完毕。具体内容详见公司2019年9月26日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日
报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《关于出售控股子公司万方发展（香港）实业有限公司100%股权暨
关联交易的进展公告》（公告编号：2019-067）。
4、公司于2019年8月19日召开第九届董事会第三次会议，审议通过了《关于注销子公司的议案》，根据公司经营发展需
要，为进一步整合和优化现有资源配置，降低管理成本，提高公司整体经营效益，拟注销公司与成都义幻医疗科技有限公司
（以下简称：“义幻医疗”）、成都德义华健康管理合伙企业（有限合伙）共同成立的成都万方义幻医疗管理有限公司（以下
简称“万方义幻”）。内容详见2019年8月20日在《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资
讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上披露的《关于注销子公司的公告》（公告编号：2019-054）。本次交易的后续进展情况
公司将会及时进行披露。
5、公司于2019年9月29日召开第九届董事会第六次会议，会议审议通过了《关于出售参股子公司成都义幻医疗科技有限
公司40%股权的议案》。公司与岳义丰于2019年9月29日签订了《股权转让框架协议》，公司拟以人民币4,700万元的价格转
让其持有的义幻医疗40%股权。内容详见2019年9月30日在《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》
及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上披露的《关于出售参股子公司成都义幻医疗科技有限公司40%股权的公告》（公
告编号：2019-069）。本次交易的后续进展情况公司将会及时进行披露。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
《证券时报》、《中国证券报》、《证券日
注销成都万方义幻医疗管理有限公司 2019 年 08 月 20 日 报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn/）
《证券时报》、《中国证券报》、《证券日
变更注册地址并修订<公司章程> 2019 年 08 月 20 日 报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn/）
《证券时报》、《中国证券报》、《证券日
为关联方提供担保 2019 年 08 月 24 日 报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn/）
《证券时报》、《中国证券报》、《证券日
出售参股子公司成都义幻医疗科技有限
2019 年 10 月 12 日 报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
公司 40%股权
（http://www.cninfo.com.cn/）
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
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四、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
五、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2019 年 07 月 05 日 电话沟通 个人 设立子公司情况
2019 年 07 月 17 日 电话沟通 个人 终止筹划重大资产重组的情况
2019 年 08 月 20 日 电话沟通 个人 出售万方发展（香港）的情况
注销成都万方义幻医疗管理有限公司
2019 年 08 月 21 日 电话沟通 个人
的情况
出售参股子公司义幻医疗 40%股权的
2019 年 09 月 30 日 电话沟通 个人
情况
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
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万方城镇投资发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：万方城镇投资发展股份有限公司
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 122,083,893.25 141,976,736.88
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 82,480,704.31 76,279,109.51
应收款项融资
预付款项 72,745,700.25 72,688,777.60
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 20,889,073.70 20,876,896.39
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 222,451,227.92 217,808,735.73
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 372,880.05 208,213.78
流动资产合计 521,023,479.48 529,838,469.89
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非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 14,205,148.08
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 36,075,962.38 36,130,362.42
其他权益工具投资 14,205,148.08
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 3,902,785.94 4,160,494.38
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 68,846,968.98 76,095,649.31
开发支出 8,147,047.74 3,227,431.40
商誉 83,769,371.29 83,769,371.29
长期待摊费用
递延所得税资产 709,656.75 729,182.33
其他非流动资产
非流动资产合计 215,656,941.16 218,317,639.21
资产总计 736,680,420.64 748,156,109.10
流动负债：
短期借款 13,000,000.00 10,500,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 12,874,594.42 12,849,095.24
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预收款项 2,052,478.91 3,695,893.08
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 2,436,157.84 2,272,185.79
应交税费 51,989,683.26 60,068,469.49
其他应付款 422,100,277.13 328,952,798.02
其中：应付利息 141,639.78 1,800,025.14
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 103,291,160.00
其他流动负债 10,700,000.00 20,010,000.00
流动负债合计 515,153,191.56 541,639,601.62
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 819,124.27 819,124.27
递延收益
递延所得税负债 9,675,771.00 10,712,460.75
其他非流动负债
非流动负债合计 10,494,895.27 11,531,585.02
负债合计 525,648,086.83 553,171,186.64
所有者权益：
股本 309,400,000.00 309,400,000.00
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其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 154,475,308.11 134,857,563.82
减：库存股
其他综合收益 -21,292.54
专项储备
盈余公积 4,855,407.80 4,855,407.80
一般风险准备
未分配利润 -329,137,683.79 -318,479,586.45
归属于母公司所有者权益合计 139,593,032.12 130,612,092.63
少数股东权益 71,439,301.69 64,372,829.83
所有者权益合计 211,032,333.81 194,984,922.46
负债和所有者权益总计 736,680,420.64 748,156,109.10
法定代表人：张晖 主管会计工作负责人：李晓清 会计机构负责人：李晓清
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 114,433,215.78 115,644,143.85
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 300,000.00 25,000.00
其他应收款 145,384,366.00 145,115,590.61
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
12
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持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 182,847.09
流动资产合计 260,117,581.78 260,967,581.55
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 14,205,148.08
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 281,105,122.02 295,852,522.06
其他权益工具投资 14,205,148.08
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 111,560.53 145,707.72
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 295,421,830.63 310,203,377.86
资产总计 555,539,412.41 571,170,959.41
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
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万方城镇投资发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付账款 2,216,752.63 934,252.63
预收款项 5,078.88 5,078.88
合同负债
应付职工薪酬 2,012,254.82 2,024,614.97
应交税费 19,784,555.72 19,787,715.09
其他应付款 410,190,067.64 412,286,130.52
其中：应付利息 141,639.78 1,017,620.34
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 10,700,000.00 20,010,000.00
流动负债合计 444,908,709.69 455,047,792.09
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 819,124.27 819,124.27
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 819,124.27 819,124.27
负债合计 445,727,833.96 455,866,916.36
所有者权益：
股本 309,400,000.00 309,400,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 100,276,671.21 100,076,671.21
减：库存股
其他综合收益
14
万方城镇投资发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
专项储备
盈余公积 4,507,363.39 4,507,363.39
未分配利润 -304,372,456.15 -298,679,991.55
所有者权益合计 109,811,578.45 115,304,043.05
负债和所有者权益总计 555,539,412.41 571,170,959.41
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 51,696,111.27 19,658,794.81
其中：营业收入 51,696,111.27 19,658,794.81
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 57,485,214.79 27,527,916.71
其中：营业成本 42,439,855.12 7,134,259.67
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 261,877.94 244,358.68
销售费用 3,366,853.72 1,660,993.71
管理费用 5,747,985.05 13,767,903.13
研发费用 276,057.32 2,046,240.95
财务费用 5,392,585.64 2,674,160.57
其中：利息费用 1,472,893.01 2,054,205.82
利息收入 6,491.41 4,560.19
加：其他收益 298,310.60 56,482.75
投资收益（损失以“－”号填
93,323.72 -1,320,307.89
列）
其中：对联营企业和合营企业
15
万方城镇投资发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列） 842,858.43
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-308,167.41 4,672,062.72
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,705,636.61 -3,618,025.89
加：营业外收入 3.07 100,000.00
减：营业外支出 11,792.26 27.45
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -5,717,425.80 -3,518,053.34
减：所得税费用 351,539.16 129,019.89
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -6,068,964.96 -3,647,073.23
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -6,206,337.93 -2,910,430.96
2.少数股东损益 137,372.97 -736,642.27
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
16
万方城镇投资发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -6,068,964.96 -3,647,073.23
归属于母公司所有者的综合收益
-6,206,337.93 -2,910,430.96
总额
归属于少数股东的综合收益总额 137,372.97 -736,642.27
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0199 -0.0094
（二）稀释每股收益 -0.0199 -0.0094
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：张晖 主管会计工作负责人：李晓清 会计机构负责人：李晓清
4、母公司本报告期利润表
单位：元
17
万方城镇投资发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入
减：营业成本
税金及附加
销售费用
管理费用 1,161,957.65 1,394,061.91
研发费用
财务费用 4,119,280.50 585,983.02
其中：利息费用 150,000.00
利息收入 387.61 1,076.54
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填
93,323.72 -1,320,307.89
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-43,134.29 4,672,062.72
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,231,048.72 1,371,709.90
加：营业外收入
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-5,231,048.72 1,371,709.90
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,231,048.72 1,371,709.90
（一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
18
万方城镇投资发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -5,231,048.72 1,371,709.90
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
19
万方城镇投资发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 93,399,377.21 65,622,163.42
其中：营业收入 93,399,377.21 65,622,163.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 103,292,316.63 91,679,765.20
其中：营业成本 65,271,394.76 33,794,300.16
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 596,625.84 441,402.34
销售费用 7,377,693.71 2,879,475.56
管理费用 14,901,670.83 44,417,142.10
研发费用 6,101,195.73 5,194,891.89
财务费用 9,043,735.76 4,952,553.15
其中：利息费用 4,611,055.03 3,838,855.38
利息收入 23,871.99 32,180.71
加：其他收益 2,277,552.73 932,138.14
投资收益（损失以“－”号填
-54,400.04 -2,774,387.24
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列） 769,785.65
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
20
万方城镇投资发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-218,563.07 4,686,009.28
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -7,888,349.80 -22,444,055.95
加：营业外收入 3.26 182,500.51
减：营业外支出 41,792.26 27.45
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -7,930,138.80 -22,261,582.89
减：所得税费用 1,005,417.50 762,016.71
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -8,935,556.30 -23,023,599.60
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -10,636,804.80 -19,361,444.07
2.少数股东损益 1,701,248.50 -3,662,155.53
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
21
万方城镇投资发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -8,935,556.30 -23,023,599.60
归属于母公司所有者的综合收益
-10,636,804.80 -19,361,444.07
总额
归属于少数股东的综合收益总额 1,701,248.50 -3,662,155.53
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0344 -0.0626
（二）稀释每股收益 -0.0344 -0.0626
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：张晖 主管会计工作负责人：李晓清 会计机构负责人：李晓清
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
税金及附加
销售费用
管理费用 3,368,661.00 5,575,213.11
22
万方城镇投资发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
研发费用
财务费用 4,978,909.99 1,015,394.12
其中：利息费用 549,244.02
利息收入 1,377.61 4,993.85
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填
2,710,599.96 -2,774,387.24
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-55,493.57 4,672,062.72
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,692,464.60 -4,692,931.75
加：营业外收入
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-5,692,464.60 -4,692,931.75
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,692,464.60 -4,692,931.75
（一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
23
万方城镇投资发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -5,692,464.60 -4,692,931.75
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 95,234,740.15 86,865,906.98
客户存款和同业存放款项净增加
额
24
万方城镇投资发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 2,171,821.84 1,652,462.89
收到其他与经营活动有关的现金 82,099,648.89 53,168,327.82
经营活动现金流入小计 179,506,210.88 141,686,697.69
购买商品、接受劳务支付的现金 55,379,802.38 48,519,548.70
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 30,354,555.38 32,212,918.00
支付的各项税费 15,015,197.28 11,636,222.42
支付其他与经营活动有关的现金 87,052,630.79 144,163,929.70
经营活动现金流出小计 187,802,185.83 236,532,618.82
经营活动产生的现金流量净额 -8,295,974.95 -94,845,921.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 81,745,772.17
取得投资收益收到的现金 200,000.00 5,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 200,000.00 86,745,772.17
25
万方城镇投资发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
购建固定资产、无形资产和其他
164,938.00 904,775.73
长期资产支付的现金
投资支付的现金 23,200,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 257,232.12
投资活动现金流出小计 422,170.12 24,104,775.73
投资活动产生的现金流量净额 -222,170.12 62,640,996.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 15,700,000.00 22,510,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 15,700,000.00 22,510,000.00
偿还债务支付的现金 22,510,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
4,251,016.06 2,603,440.38
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
2,235,000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 313,682.50
筹资活动现金流出小计 27,074,698.56 2,603,440.38
筹资活动产生的现金流量净额 -11,374,698.56 19,906,559.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的
11,921.35
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -19,892,843.63 -12,286,443.72
加：期初现金及现金等价物余额 141,976,736.88 133,330,449.09
六、期末现金及现金等价物余额 122,083,893.25 121,044,005.37
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
26
万方城镇投资发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 36,635,329.15 67,711,075.04
经营活动现金流入小计 36,635,329.15 67,711,075.04
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工及为职工支付的现金 2,236,720.95 2,023,214.90
支付的各项税费 2,097,864.07
支付其他与经营活动有关的现金 27,539,311.69 147,507,356.21
经营活动现金流出小计 29,776,032.64 151,628,435.18
经营活动产生的现金流量净额 6,859,296.51 -83,917,360.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 81,812,500.00
取得投资收益收到的现金 2,965,000.00 5,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,965,000.00 86,812,500.00
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
投资支付的现金 23,200,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 23,200,000.00
投资活动产生的现金流量净额 2,965,000.00 63,612,500.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 10,700,000.00 20,010,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 10,700,000.00 20,010,000.00
偿还债务支付的现金 20,010,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
1,725,224.58 600,300.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
27
万方城镇投资发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
筹资活动现金流出小计 21,735,224.58 600,300.00
筹资活动产生的现金流量净额 -11,035,224.58 19,409,700.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,210,928.07 -895,160.14
加：期初现金及现金等价物余额 115,644,143.85 116,611,233.91
六、期末现金及现金等价物余额 114,433,215.78 115,716,073.77
二、财务报表调整情况说明
1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 141,976,736.88 141,976,736.88
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 76,279,109.51 76,279,109.51
应收款项融资
预付款项 72,688,777.60 72,688,777.60
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 20,876,896.39 20,876,896.39
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
28
万方城镇投资发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
存货 217,808,735.73 217,808,735.73
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 208,213.78 208,213.78
流动资产合计 529,838,469.89 529,838,469.89
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 14,205,148.08 -14,205,148.08
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 36,130,362.42 36,130,362.42
其他权益工具投资 14,205,148.08 14,205,148.08
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 4,160,494.38 4,160,494.38
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 76,095,649.31 76,095,649.31
开发支出 3,227,431.40 3,227,431.40
商誉 83,769,371.29 83,769,371.29
长期待摊费用
递延所得税资产 729,182.33 729,182.33
其他非流动资产
非流动资产合计 218,317,639.21 218,317,639.21
资产总计 748,156,109.10 748,156,109.10
流动负债：
短期借款 10,500,000.00 10,500,000.00
向中央银行借款
29
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拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 12,849,095.24 12,849,095.24
预收款项 3,695,893.08 3,695,893.08
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 2,272,185.79 2,272,185.79
应交税费 60,068,469.49 60,068,469.49
其他应付款 328,952,798.02 328,952,798.02
其中：应付利息 1,800,025.14 1,800,025.14
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
103,291,160.00 103,291,160.00
负债
其他流动负债 20,010,000.00 20,010,000.00
流动负债合计 541,639,601.62 541,639,601.62
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
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万方城镇投资发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
预计负债 819,124.27 819,124.27
递延收益
递延所得税负债 10,712,460.75 10,712,460.75
其他非流动负债
非流动负债合计 11,531,585.02 11,531,585.02
负债合计 553,171,186.64 553,171,186.64
所有者权益：
股本 309,400,000.00 309,400,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 134,857,563.82 134,857,563.82
减：库存股
其他综合收益 -21,292.54 -21,292.54
专项储备
盈余公积 4,855,407.80 4,855,407.80
一般风险准备
未分配利润 -318,479,586.45 -318,479,586.45
归属于母公司所有者权益
130,612,092.63 130,612,092.63
合计
少数股东权益 64,372,829.83 64,372,829.83
所有者权益合计 194,984,922.46 194,984,922.46
负债和所有者权益总计 748,156,109.10 748,156,109.10
调整情况说明
按照财政部发布的《企业会计准则第22号---金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号---金融资产转移》、《企业会计
准则第24号---套期会计》、《企业会计准则第37号---金融工具列报》（以下统称“新金融工具准则”），公司自2019年1月1
日起适用新金融工具准则。新金融工具准则的实施对公司2018年度当期及前期金融工具的列报不会产生影响，不涉及对以前
年度的追溯调整，公司于2019年1月1日起按新准则要求进行财务报表披露，对上年同期的比较数据不进行追溯重述，不会对
公司年初的总资产、总负债、净资产及利润产生影响。另外，根据财政部发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表
格式的通知》要求，公司将原在“可供出售金融资产”列报的项目，改为在“其他权益工具投资”中进行列报。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 115,644,143.85 115,644,143.85
交易性金融资产
31
万方城镇投资发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 25,000.00 25,000.00
其他应收款 145,115,590.61 145,115,590.61
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 182,847.09 182,847.09
流动资产合计 260,967,581.55 260,967,581.55
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 14,205,148.08 -14,205,148.08
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 295,852,522.06 295,852,522.06
其他权益工具投资 14,205,148.08 14,205,148.08
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 145,707.72 145,707.72
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
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万方城镇投资发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 310,203,377.86 310,203,377.86
资产总计 571,170,959.41 571,170,959.41
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 934,252.63 934,252.63
预收款项 5,078.88 5,078.88
合同负债
应付职工薪酬 2,024,614.97 2,024,614.97
应交税费 19,787,715.09 19,787,715.09
其他应付款 412,286,130.52 412,286,130.52
其中：应付利息 1,017,620.34 1,017,620.34
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 20,010,000.00 20,010,000.00
流动负债合计 455,047,792.09 455,047,792.09
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
33
万方城镇投资发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
预计负债 819,124.27 819,124.27
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 819,124.27 819,124.27
负债合计 455,866,916.36 455,866,916.36
所有者权益：
股本 309,400,000.00 309,400,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 100,076,671.21 100,076,671.21
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 4,507,363.39 4,507,363.39
未分配利润 -298,679,991.55 -298,679,991.55
所有者权益合计 115,304,043.05 115,304,043.05
负债和所有者权益总计 571,170,959.41 571,170,959.41
调整情况说明
按照财政部发布的《企业会计准则第22号---金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号---金融资产转移》、《企业会计
准则第24号---套期会计》、《企业会计准则第37号---金融工具列报》（以下统称“新金融工具准则”），公司自2019年1月1
日起适用新金融工具准则。新金融工具准则的实施对公司2018年度当期及前期金融工具的列报不会产生影响，不涉及对以前
年度的追溯调整，公司于2019年1月1日起按新准则要求进行财务报表披露，对上年同期的比较数据不进行追溯重述，不会对
公司年初的总资产、总负债、净资产及利润产生影响。另外，根据财政部发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表
格式的通知》要求，公司将原在“可供出售金融资产”列报的项目，改为在“其他权益工具投资”中进行列报。
2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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