九江化纤股份有限公司1999年年度报告摘要2000-02-15
九江化纤股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
(一)公司简介
1、公司法定中文名称:九江化纤股份有限公司
公司法定英文名称:Jiujiang Chemical Fibre Co.，Ltd
2、公司法定代表人:张棠华
3、公司董事会秘书:喻铨衡
授权代表:徐惊宇
联系地址:公司证券部
联系电话:0792-8234601-5675
传真:0792-8234629
电子信箱:jjhx@pub.jj.jx.cninfo.net
4、公司注册地址:江西省九江市庐山区哈蟆石
办公地址:九江化学纤维厂厂区
邮政编码:332017
5、信息披露报纸名称:证券时报
公司年度报告国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
年度报告备置地点:公司证券部
6、股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称:九江化纤
股票代码:0650
(二)会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要财务指标情况
利润总额:32619757.03元；
净利润:27726367.00元；
扣除非经常性损益后的净利润:27726367.00元；
主营业务利润:44055182.20元；
其他业务利润:4321886.73元；
营业利润:32915128.68元
投资收益:
补贴收益:
营业外收支净额: -295371.65
经营活动产生的现金流量净额:67372352.68元；
现金及现金等价物净增加额:88766342.71元
2、主要会计数据和财务指标:
项目 1999年末 1998年末 1997年末
主营业务收入(元) 236033886.80 192647237.39 136257354.09
净利润(元)(调整前) 28304469.53 16375472.41
(调整后) 27726367.00 28306964.46 16344932.10
总资产(元)(调整前) 360063240.91 278202118.80
(调整后) 476214275.84 360063441.24 278171578.49
股东权益(元)(调整前) 233763256.63 159443562.75
(调整后) 261489823.96 233763456.96 159413022.44
每股收益(元)(摊薄) 0.27 0.33 0.21
每股收益(元)(加权) 0.27 0.37 0.21
扣除非常性损益后
的每股收益(元) 0.27 0.33 0.21
每股净资产(元) 2.55 2.73 2.04
调整后的每股净资产(元) 2.54 2.71 2.02
每股经营活动产生的现金
流量净额(元) 0.66 0.17
净资产收益率(％) 10.60 12.11 10.27
说明:(1)根据财政部财会字(1999)35号文、49号文的有关规定，公司采用追溯调整法，调整了1999年度会计报表的相关科目。
(2)主要财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
3、股东权益变动情况:(单位元)
项 目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
股东权益合计
期初数
85620000 96704208.97 7715887.20 2571962.41 43723360.79
233763456.96
本期增加
17124000 4158955.05 1386318.35 253567411.95
27726367.00
本期减少
17124000.00
期末数
102744000 79580208.97 11874842.25 3958280.76 67290772.74
261489823.96
变动原因
10转增2 10转增2 净利润提10％ 提5％ 利润转入
利润转入
(三)股东情况介绍
1、报告期末股东总数
报告期末公司股东总数为22135户。
2、前十名股东持股情况
名次 股东姓名 持股数(股) 占总股本比例(％)
1 九江化学纤维厂 74664000 72.67
2 李德生 300000 0.292
3 金鑫证券投资基金 279338 0.272
4 王凯文 246000 0.239
5 普丰证券投资基金 124910 0.122
6 邓凌云 81700 0.080
7 罗勇 81100 0.079
8 贾欣佳 80000 0.078
9 陈一新 77700 0.076
10 除卫东 71592 0.070
说明:①持股5％(含5％)以上的法人股东所持股份没有抵押、冻结情况；
②前10名股东之间不存在关联关系。
(四)股东大会简介
本报告期内公司召开了二次股东大会:
1、1999年4月8日，公司召开了1998年度股东大会；4月9日，公司在《证券时报》刊登了1998年度股东大会决议公告。
2、1999年12月11日，公司召开1999年临时股东大会，会议审议通过了《收购九江化学纤维厂动力分厂及相关资产的议案》；12月31日，公司在《证券时报》刊登了1999年临时股东大会决议公告。
(五)董事会报告
1、公司经营情况
(1)公司所处行业及在本行业中的地位
本公司属于粘胶纤维制造行业，其主导产品粘胶长丝(又名人造丝)是纺织工业的重要资料。公司目前粘胶长丝的生产能力为6400吨/年，99年销售粘胶长丝6515吨，在全国同行业中居第六位。
(2)公司主营业务的范围及其经营状况
本公司主营粘胶长丝、化纤浆粕的生产和销售。1999年公司在确保生产满负荷进行的基础上，利用自身的技术优势，对现有的生产线进行扩容和加区改造，使粘胶长丝生产能力由6000吨增至6400吨，全年生产粘胶长丝6379吨，比去年同期增产8.69％。公司还根据市场需求，及时调整产品结构，经常保持几种不同规格的品种同时生产，并开发同具有国内先进水平的"无光丝"系列产品。99年销售粘胶长丝6515吨；产销率100％以上。
1999年公司生产棉浆粕17311吨，其中自用7299吨，外销10012吨；生产卫生纸713吨。
(3)经营中出现的问题与困难及解决方案
1999年虽然我国加入WTO谈判进行顺利，整体亏损的纺织行业看到了一线曙光，但国内外市场竞争仍然十分激烈，生产经营环境不宽松，销售价格无法上扬。面对这种问题及困难，公司创造性地开展工作，取得了比较可喜的成绩。采取的措施主要有:
A、利用自身技术优势，对现有生产线进行技术改造，提高了产品产量，同时开发出具有国内先进水平的"无光丝"系列产品，创造了良好的经济效益。
B、学习先进企业的经验，实行购销比价管理，既节约采购资金，又为企业多创收，取得了明显的效益。
C、在销售过程中，及时把握市场信息，形成多层次、广地域和机动灵活的销售网络，加强售后服务，稳定老客户，开拓新用户。
D、严格按ISO9002质量体系标准，狠抓质量管理，认真做好各项原材料和不同产品的检验，把好原料和产品的进出关，确保了"为用户提供满足需要的产品和服务"。
2、公司财务状况(单位:元)
指标名称 1999年末 1998年末 增长比率％
总资产
476214275.84 360063441.24 32.26
长期负债 169350525.00 86760000.00 95.19
股东权益 261489823.96 233763456.96 11.86
主营业务利润
44055182.20 44190727.38 -0.31
净利润 27726367.00 28306694.46 -2.05
增减变动的主要原因:
①总资产:A、2800吨粘胶长丝一期工程银行贷款到位，增加货币资金5750万元；B、99年实现净利润2773万元。
②长期负债:A、2500万元短期贷款转为长期贷款；B、5750万元粘胶长丝一期工程银行贷款到帐。
③股东权益:报告期内实现的净利润转入。
④主营业务利润:成本上升稍高于收入增加。
⑤净利润:主营业务利润下降所致。
3、公司投资情况
截止1999年12月31日，公司在建工程完成投资55027862.76元，较去年同期增加18787298.28元。主要用于年产2800吨粘胶长丝一期工程建设。
(1)募集资金使用情况
公司1996年11月发行股票和1998年6月增资配股计募集资金9888万元，募集资金除部分作为公司流动资金小，其余资金钐于年产2800吨粘胶长丝一期工程建设。
①承诺投资项目与实际投资项目对照表(单位:万元)
承诺投资项目 计划投资 实际投资项目 实际投资
扩建年产2800吨粘 14489.24 扩建年产2800吨粘 4831.95
胶长丝一期工程 胶长丝一期工程
说明:实际投资中不包括已开出的引进设备定金和不可撤销信用证共计487.5万美元。
②募集资金投资项目是展情况
年产2800吨粘胶长丝扩建项目建设"采取总体规划，分二期实施的办法"。一期工程土建部分已于1997年12月破土动工，由于1998年长江流域发生的特大的洪水的影响，延误了工程进展。本着对投资者高度负责的态度，公司对引进设备的选型比较谨慎，经过反复比较，最后才确定设备型号，这样也部分影响了工程进度。目前工程进展顺利，至1999年底土建工程已基本完工，11月25日有关质检部门对工程主体结构进行了验收大检查，结果令人满意；项目银行贷款5750万元也已于12月底到帐，确保了一期工程建设资金；在设备进口方面，已与国外有关公司签订了引进合同，并开出了定金和不可撤销信用证。引进设备将分三批交运，第一批已于12月初启运，2000年元月陆续到货。设备安装和生产准备人员已经到岗，正在全面开展人员技术培训，制定各项规章制度，为设备安装和投料试车打好基础。
(2)非募集资金投资项目
1999年公司自筹资金对现有粘胶长丝生产线进行技术改造，在不增加厂房面积的情况下，对纺丝机、烘干机、筒子机进行扩容和加区改造，新增4台纺丝机，使粘胶长的生产能力由6000吨增至6400吨，降低了生产成本，为公司创造了比较好的效益。
4、新年度业务发展计划
2000年是新世纪交替的一年，随着我国加入世贸组织谈判的成功，加入WTO的日子日益临近，这对化纤行业来说，既是机遇、又是挑战。因此公司将在新一届董事会的领导下，抓住机遇、迎接挑战，做好今年的各项工作。
(1)继续加强市场营销，完善现有销售网络，确保生产满负荷进行，努力实现产销两旺。
(2)严格按照ISO9002质量体系文件运行，继续加强设备管理、质量管理和现场管理等基础管理工作。
(3)强化以财务管理为中心的企业管理，学习先进企业的经验，深化倒推成本工作，细化成本指标分解，提高企业经济效益。
(4)加快年产2800吨粘胶长丝工程建设进度，保障设备安装的进度和质量，力争今年八月建成，投入试生产。
(5)充分利用上市公司市场融资的优势，认真做好2000年增资配股工作。
5、董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
本报告期内公司召开了三次董事会，具体内容及决议摘要如下:
----1999年3月2日，召开第一届董事会第九次会议，全体董事到会。会议决议公告于3月5日刊登在《证券时报》。会议内容如下:
①审议公司1998年年度报告正本及其摘要。
②审议1998年利润分配方案；
③审议更换公司监事；
④审议关于召开1998年度股东大会的方案。
----1999年7月21日，召开第一届董事会第十次会议，全体董事参会。会议决议公告于7月23日刊登在《证券时报》。会议内容如下:
①审议1999年中期报告；
②审议1999年中期税后利润分配预案。
----1999年11月8日，召开第一届董事会第十一次会议，全体董事到会。会议决议公告于11月10日刊登在《证券时报》。会议内容为:
①审议收购九江化学纤维厂动力分厂及相关资产的议案；
②召开临时股东大会决议的执行情况
公司1998年度股东大会审议通过98年度分配方案为:98年利润不分配，用资本公积金每10股转增2股。此方案于99年5月11日实施。
根据公司1999年临时股东大会审议通过的决议精神，公司与九江化学纤维厂签订正式"资产收购协议"，并于12月底完成资产收购工作。
6、董事、监事、高级管理人员
姓 名 职务 年初 年末
姓别 年龄 任期起止日期 持股 持股 年度报酬
张棠华 董事长
男 54 96.12-2000.1 2160 2592 未在公司领取报酬
王宝栋 副董事长
男 59 96.12-2000.1 1800 2160 未在公司领取报酬
石经强 副董事长
男 56 96.12-2000.1 1800 2160 未在公司领取报酬 孙永宁 董事
男 50 96.12-2000.1 1440 1728 未在公司领取报酬 曾楼根 董事
男 51 96.12-2000.1 1440 1728 未在公司领取报酬 聂鉴新 董事兼总经理
男 38 96.12-2000.1 1440 1728 13417元
冉国庆 董事兼副总经理
男 37 97.05-2000.1 0 0 14503元
鲍明达 监事会主席
男 53 96.12-2000.1 1800 2160 未在公司领取报酬 林传洲 监事
男 55 96.12-2000.1 1440 1728 未在公司领取报酬 张育林 监事
男 53 96.12-2000.1 1440 1728 未在公司领取报酬 熊树林 监事
男 37 98.08-2000.1 0 0 未在公司领取报酬 侯克俭 监事
男 52 99.03-2000.1 0 0 未在公司领取报酬 喻铨衡 董事会秘书
男 33 96.12-2000.1 0 0 10520元
持股变动原因:99年5月，实施了资本公积金每10股转增2股。
报告期内，公司原职工代表监事杨又余先生因病去世，增补侯克俭先生为公司职工代表监事。公司其他的董事、监事、高级管理人员都无变动。
7、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
1999年公司实现净利润2772.64万元，按10％提取法定盈余公积金277.26万元、提取5％法定公益金138.63万元后，99年未分配利润为2356.74万元，加上年末未分配利润4372.34万元，1999年度可供股东分配利润为6729.08万元。
2000年公司年产2800吨粘胶长丝一期工程将进入设备安装调试、投料生产的关键时期，所需资金量大，同时为了尽快使粘胶长丝工程达到2800吨的经济规模，二期工程也将尽快开工。
有鉴于此，公司董事会拟定99年利润不分配，也不用资本公积金转增股本。
本预案须提交1999年度股东大会审议通过后实施。
8、其他报告事项
本公司信息披露报刊为《证券时报》。
(六)监事会报告
1999年公司监事会按照本身的工作职能，密切配合公司董事会开展各项工作，坚持有利于公司发展和维护广大股东权益为检查、监督的标准，为公司健康有序地发展作出了不懈地努力。
监事会工作情况:
1999年公司监事会召开了二次会议，会议情况如下:
1、1999年3月2日，监事会召开会议，会议议题有:
(1)听取公司董事会关于1998年年度报告的汇报；
(2)更换公司监事。
2、1999年11月8日，公司监事会召开会议，会议议题是:讨论《收购九江化学纤维厂动力分厂及相关资产的议案》。
监事会对应披露的下列事项发表如下独立意见:
1、1999年度公司董事会按照股东大会的决议要求，切实履行了职责，其决策程序符合《公司法》和公司章程的有关规定，公司运作规范；董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利润的行为。
2、江西恒信会计师事务所对公司1999年财务报告进行了审计，并出具了无保留意见的审计报告，公司财务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果。
3、公司1996年11月发行股票和1998年度配股募集资金9888万元，除部分用于补充公司流动资金外，全部用于年产2800吨粘胶长丝项目一期工程建设，实际投资项目与承诺投资项目一致。
4、1999年12月，经公司临时股东大会审议通过，公司以经会计师事务所评估并经省国资局确认的评估值为依据，收购了九江化学纤维厂动力分厂及相关资产，交易价格合理，无损害部分股东权益或造成公司资产流失的行为。
5、公司与控股股东虽然存在一些关联交易，但双方遵循的是公平、公正的市场原则，无损害上市公司利益的行为。
(七)重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司受监管部门的处罚情况
报告期内公司、公司董事及高级管理人员都未曾受到监管部门的任何处罚。
3、报告期内公司控股股东及管理层变动情况
本报告期内公司控股股东仍只有九江化学纤维厂，没有发生变动；公司董事会及其成员未变动，总经理及董事会秘书的聘用也未变。
4、报告期内公司收购资产情况
为了有利于公司生产经营管理，减少公司与九江化学纤维厂的关联交易，确保公司资产完整、独立，降低生产成本，促进经济增长，公司于1999年12月11日召开临时股东大会，就收购九江化学纤维厂动力分厂及相关资产的议案进行审议，得到一致通过。公司与九江化学纤维厂于12月27日正式签订资产收购协议。此次收购是以经会计师事务所评估并经省国资局确认的评估值7984.56万元为准，公司以现金方式进行的，资金来源为公司自有资金和银行贷款。
5、重大关联交易事项
(1)购销商品、提供劳务发生的关联交易
九江化学纤维厂作为公司的独家发起人，拥有公司72.67％的股份，是公司的唯一控股股东，虽然公司有完整独立的生产、销售、管理系统，但在原产、能源、生活服务等方面与九江化学纤维厂仍发生联系，双方按照公平、公正的市场原则签订《服务合同》，存在一定的关联交易。
公司向九江工化学纤维厂销售的商品，均按照市场价格进行结算，无高于或代于公司正常销售情况。本期公司向九江化学纤维厂销售浆粕10012.0354吨，含税价65598855.94元。
(2)资产、股权转让发生的关联交易
公司收购九江化学纤维厂动力分厂及相关资产的行为，属关联交易。这部分资产经具有资证的会计师事务所评估并经省国资局确认，截止1999年8月31日帐面净值9345.35万元，评估值为7984.56万元。双方签订协议，同意以评估值为基准，以现金方式进行收购。由于此次收购是年底才完成的，因此动力分厂99年的收益未进入公司。
6、"三分开"情况
公司与控股股东九江化学纤维厂在人员、资产、财务上已分开并相互独立，公司有完全独立的劳动、人事、工资管理和产供销系统，并设有独立的财务部门，独立开设银行帐号，独立纳税。公司总经理、财务负责人、董事会秘书未在股东单位兼职。
7、聘任会计师事务所情况
本年度公司继续聘用江西恒信会计师事务所为公司的审计机构。
8、其它重大事项
(1)本报告期内公司无担保、抵押等重大合同。
(2)根据《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》(财会字(1999)35号)文的精神，公司本年度对坏帐准备、存货跌价准备会计政策变更已采用追溯调整法，调整了1999年度会计报表相关科目的年初数或上年实际数，上述会计政策变更累计影响数为200.33元，对公司影响极小。
9、报告期内公司更改名称或股票简称的情况
本报告期内公司名称及股票简称未更改。
(八)财务会计报表
1、审计报告
公司1999年度财务报告经江西恒信会计师事务所有限公司注册会计师李文智、廖卫平审计，并出具无保留意见的审计报告(赣恒会审字[2000]第005号)。
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注
一、公司简介
九江化纤股份有限公司是1996年江西省人民政府批准，由九江化学纤维厂独家发起，以其从事粘胶长丝生产的部分资产和相关债务重组，以募集方式设立的上市公司。1998年6月，公司实施增资配股，公司的控股股东用其所属浆纸分厂的资产折股认购部分国有法人股配股权，从而又将浆纸分厂的资产注入公司。1999年12月，公司为了确保资产的完整、独立，减少与控股股东的关联交易，用自有资金收购了九江化学纤维厂动力分厂及相关资产。通过几年的资本运作，公司目前拥有长丝、浆纸、动力三大分厂，生产经营体系完整，具备年产粘胶长丝6400吨、棉浆粕18000吨、卫生纸800吨的生产能力，并拥有900KWH余热发电机组。
公司主营粘胶长丝、化纤浆粕的生产和销售。粘胶长丝又名人造丝，是纺织工业的重要原料，由于其有着与天然纤维相似的良好吸温性、透气性、染色性、抗静电性和服用性，其丝纺织深受消费者的青睐，在市场上有较强的竞争力。随着我国加入世贸组织谈判的顺利进行，将给粘胶纤维企业的发展带来良机，特别是粘胶长丝类企业将大受其益。
公司现有总股本为10274.4万股，其中:国有法人股7466.4万股，社会公众股2808万股。
二、主要会计政策
1、会计制度:执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度----会计科目和会计报表》。
2、会计年度:公历一月一日至十二月三十一日。
3、记帐本位升:人民币。
4、记帐基础和计价原则:依据权责发生制为记帐基础，按照历史成本计价；采用借贷复式记帐方法。
5、坏帐核算方法:
①坏帐的确认标准
a.因债务人已经破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍无法收回的应收款项；
b.因债务人逾期五年未能履行义务，确实不能收回的应收款项，报经董事会批准确认为坏帐损失。
②坏帐损失的核算方法:采用备抵法核算坏帐损失。公司原按应收帐款年末余额的千分之三计提坏帐准备，根据《股份有限公司会计制度》和财政部财会字(99)35号文的规定及公司董事会的决议，从1999年1月1日起，本公司的应收款项(包括应收帐款与其他应收款)根据债务单位的财务状况、现金流量等情况按帐令分析法计提坏帐准备并计入当期损益。提取比例为:一年以内的(含一年)按0％计提；一至两年(含两年)以内，按2％至5％计提；二至三年的(含三年)，按5％至10％计提；三至四年(含四年)，按10％至30％计提；四至五年(含五年)，按50％至80％计提；五年以上，按100％计提。
6、存货的核算方法:
①存货主要包括:库存材料、库存商品、低值易耗品、在产品、自制半成品。
②存货计价方法:各类原材料的购入与库和领用与发出的核算均按实际成本计价；在产品的核算采用实际成本计价；产成品出、入库均按实际成本计价；各类存货的领用与发出均采用先进先出法计价；低值易耗品领用时采用一次摊销法进行摊销。
③期末存货原按成本计价，根据董事会决议，从1999年1月1日起，改为按成本与市价孰低计价，计提存货跌价准备。按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年损益。
7、固定资产及其折旧:固定资产按实际成本计价，计价标准为单位价值在2000元以上、使用年限一年以上；折旧按原值预留3％的净残值后，采用直线法计算；固定资产的分类、折旧年限、折旧率如下:
类 别 折旧年限 年折旧率 预计净残值率
房屋及建筑物 20-35 2.8-5.0％ 3％
专用设备 17-18 5.3-5.7％ 3％
通用设备 8-18 5.3-12％ 3％
运输设备 10 9.70％ 3％
8、收入确认原则:销售商品的收入在下列条件均能满足时予以确认:
①公司已将商品所有权上的重要风险和报酬已转移给买方；
②公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；
③与交易相关的经济利益能够流入企业；
④相关的收入和成本能够可靠计量。
他人使用本公司的利得收入，在下列条件均能满足时予以确认:
①与交易相关的经济利益能够流入企业；
②收入的金额能够可靠的计量。
9、税项
A.增值税:公司为一般纳税人，销项税率按17％计算；计算出销项税额后，扣减当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税；
B.城市维护建设税和教育费附加:分别按应纳增税额和营业税额的7％和3％计征；
C.所得税:根据江西省人民政府赣府字(1996)99号文《关于给九江化纤股份有限公司所得税优惠批复》的政策，公司所得税选按33％税率征收，然后由财政返还18％，实际税负为15％。公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
D.房产税:按税务局核定的标准缴纳。
E.印花税:按税务局核定的标准缴纳。
10、按财政部财会字(1999)35号文《关于股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定的通知》及其他相关规定，本公司本年度对坏帐损失核算方法及存货核算方法会计政策变更已采用追溯调整法调整了1999年度会计报表有关项目年初数或上年实际数。
上述会计政策变更的累积影响数为200.33元，春中；因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为200.33元，存货计价方法变更的累积影响数为0元；由于会计政策变更，调增了1996年至1998年度的净利润200.33元，调增了1999年年度初留存收益200.33元，其中:未分配利润调增170.28元，盈余公积调增了30.05元，利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调增了170.28元。
三、报表主要项目注释:
1、货币资金:其末净增88766342.71元，增长165.37％，主要原因是:a.1999年12月27日，年产2800吨粘胶长丝一期工程贷款57500000元到帐；b.九江化学纤维厂清偿欠款所致。
项目 期初数 期末数
现金 1061.34 2664.27
银行存款 536779083.90 124638245.71
其他货币资金 0.00 17803577.97
合计 53678145.24 142444487.95
2、应收帐款及其他应收款:5626698.62元，本帐户无持本公司5％以上股份之股东欠款。其中:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例％ 坏帐准备 金额 比例％ 坏帐准备
一年内 4559158.19 0 0 4884237.66 0 0
一年至二年192080.33 5 9604.02 396641.29 5 19832.07
二年至三年 1000.00 10 100.00 345819.67 10 34581.96
合计 4752238.52 9704.02 5626698.62 54414.03
3、预付帐款:31678891.39元，比上年同期下降了64.80％。下降的主要因素是:公司预付给九江化学纤维厂的购货及劳务等结算资金大为减少。
预付帐款欠款金额前五名:
单位 所欠金额 欠款时间 欠款原因
九江化学纤维厂 25583988.62 一年以内 预付款
新疆棉麻公司乌鲁木齐棉
麻站商贸公司 1479418.43 一年以内 预付款
余杭工商企业有限公司 1000000.00 一年以内 预付款
山东省东营市棉麻公司 904283.64 一年以内 预付款
湖北省技江市棉麻公司 700000.00 一年以内 预付款
4、应收补贴款期末余额312342.79元，为1999年度按权责发生制应退税额5892342.79元减实际退税5580000.00元后的应退数额。
(6)存货
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
库存材料 30972006.60 0 26856808.14 270167.24
库存商品 5605394.64 0 5400268.87
自制半成品 2601669.73 0 3068952.87
在产品 1973475.30 0 2435591.32 149928.06
合计 41152546.27 0 37761621.20 420095.30
根据财政部财会字(1999)35号文件规定本年度提取存货跌价准备420095.30元。变现价格按网上市场平均价格确定。
5、待摊费用:0元，比上年同期减少了1252971.00元，其中:
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税 1252971.80 1252971.00 0
6、固定资产及累计折旧:固定资产原值本期增加121524347.92元，增加46.12％，原因主要是收购了九江工化学纤维厂动力分厂及相关资产和在建工程转入。
①固定资产原值
类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 70627606.00 54219618.52 0 124847224.52
通用设备 21676409.19 59045068.08 9138.00 80712339.27
专用设备 170771438.88 5084561.32 120580.54 175735419.66
运输设备 416000.00 3175100.00 0 3591100.00
合计 263491454.07 121524347.92 129718.54 384886083.45
②累计折旧:
类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 20950547.05 12920542.75 0 33871089.80
通用设备 12179679.47 26430352.47 5618.30 38604413.64
专用设备 97784277.68 11325613.50 73108.79 109036782.39
运输设备 230945.04 1136805.04 0 1367750.08
合计 131145449.24 51813313.76 78727.09 182880035.91
③净值 132346004.83 66525333.27 50991.45 202006047.54
7、工程物资:18226373.78元，比上年同期增加4789547.22元，增加35.64％，原因是工程物资储备增加。
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
2800吨粘胶长丝工程 13436826.56 4789547.22 0 18226373.78
8、在建工程:36801488.98元。较期初增加13997751.06元，增长61.38％其中:
工程项目 年初数 本期增加 本期转入 期末数
固定资产
资金来源 工程进度
a.2800吨/年
粘胶长丝 19290313.04 10802780.68 30093093.72
募集资金 未完工
b."五扩六" 3450852.34 3450852.34 0.00
自有 已完工
c.长丝技改 6301378.38 6301378.38
自有 已完工
d.浆纸技造 62572.54 344444.34 407016.88
自有 已完工
合计 22803737.92 17448603.40 3450852.34 36801488.98
9、短期借款:14000000.00元。
借款类别 期末数 期初数 备注
抵押借款
担保借款 14000000.00 31000000.00
信用借款
合计 14000000.00 31000000.00
说明:期初2500万元短期借款转为长期借款，本期增加短期借款800万元。
10、长期借款:169350525.00元，其中:利息90525.00元。本金构成如下:
借款单位 金额 借款期限 年利率(％) 借款条件
中国建 54000000.00 1982.12.10-2002.12.10 6.831 担保
设银行 6760000.00 1991.09.20-2001.09.20 6.831 担保
九江分行 2000000.00 1991.10.03-2001.10.03 7.56 担保
营业部 20000000.00 1991.05.31-2004.05.31 6.831 担保
4000000.00 1992.12.30-2002.12.30 6.831 担保
25000000.00 1998.02.24-2001.02.23 6.534 担保
57500000.00 1999.12.27-2005.08.10 6.831 担保
合计 169260000.00
说明:长期借款比上年同期增加82590525元，增幅为95％。原因是:①2500万元短期借款转为长期借款；②2800吨粘胶长丝一期工程贷款5750万元到帐。
11、主营业务收入:236033886.80元，比去年同期增加43386649.41元，增长了22.52％，主要因素是浆纸分厂进入公司后，与去年相比增加了1-6月份收入，另一方面是粘胶长丝的产量扩大。
12、主营业务成本:190382818.73元，比去年同期上升42893852.43元，主要是因素是浆红分厂进入公司后与去年同期相比增加了1-6月份营业务成本，另一方面是因产销量而使销售成本增加。
13、其他业务利润:4321886.73元，比上年增加4320913.65元，主要原因是今年收取的资金占用费列入，而去年则列入财务费用。
四、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地点 主营业务 与本企业 经济性质 法定
关系 代表人
九江化学 江西省九江市 粘胶短纤维 控股公司 国 有 张棠华
纤维厂 庐山哈蟆石 生产和销售
2、存在控制关系关联的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本上增加数 本年减少数 年末数
九江化学纤维厂 149720000.00 149720000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:万股)
企业名称 年初数 本上增加数 本年减少数 年末数
金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％
九江化学 6222 72.67 1244.4 7466.4 72.67
纤维厂
4、关联方交易
①公司向九江化学纤维厂租赁土地使用权，年租赁费为943160元；
②本期公司向九江化学纤维厂收取资金占用费4202746.53元；
③公司向九江化学纤维厂销售的商品，价格均按照市场价格结算，无高于或低于公司正常销售情况，本期共销售浆粕10012.0354吨，含税价65598855.94元。
④九江化学纤维厂向公司职工生活福利方面的供应和服务均按双方签订的《服务合同》进行结算。
⑤公司向九江化学纤维厂采购原材料、水、电、汽等，均根据双方签订的关联交易协议进行结算。明细资料如下(按无税价格计算):
交易内容 价格 金额 占同类交易 备注
(元/吨或度) (元) 金额的比率(％)
隔膜碱 100 3211214.00 100
离子膜碱 1550 7257845.55 100
二硫化碳 2280 4566634.80 100
硫酸 300 2502028.80 100
硫酸锌 1250 550388.75 100
蒸汽 46.21 19519940.00 100
电 0.393 20538641.32 100
浑水 0.10 1067058.90 100
软水 0.20 449030.60 100
辅助材料 15000662.56 100
原煤 252 3094642.91 100
建修劳务 16607558.36 95
五、或有事项
本报告期内公司无应披露的或有事项。
六、承诺事项
本报告期内公司无应披露的其他承诺事项。
七、其他重要事项
本报告期内公司无应披露的其他重要事项。
(九)公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1996年12月4日
地点；江西省工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号:3600001130833
3、税务登记号码:36040015830833-9
4、未流通股票的托管机构名称:深圳证券交易所
5、聘请的会计师事务所名称:江西恒信会计师事务
办公地址:南昌市叠山路119号
(十)备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、主管会计人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、在其它证券市场公布的年度报告。
上述备查文件均完整置于公司证券部。
九江化纤股份有限公司
2000年2月15日
资产负债表
1999年12月31日
编制单位:九江化纤股份有限公司 金额单位:人民币元
资产 1998年12月31日 1999年12月31日
流动资产：
货币资金 53678145.24 142444487.95
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 1430000.00
应收股利
应收利息
应收款项 4752238.52 5626698.62
应收帐款 3301506.40 4499652.38
其他应收款 1450732.12 1127046.24
减：坏帐准备 9704.02 54414.03
应收帐款净额 4742534.50 5572284.59
预付帐款 90034705.21 31678891.39
应收补贴款 292068.04
存货 41152546.27 37761621.20
减：存货跌价准备 420095.30
存货净额 41152546.27 37341525.90
待摊费用 1252971.80
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 190860903.02 218759257.87
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减：长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产：
固定资产原价 263491454.07 384886083.45
减：累计折旧 131145449.24 182880035.91
固定资产净值 132346004.83 202006047.54
工程物资 13436826.56 18226373.78
在建工程 22803737.92 36801488.98
固定资产清理 9422.00
待处理固定资产损失
固定资产合计 168595991.31 257033910.30
无形资产及其他资产：
无形资产 16743.00
开办费 606546.91 404364.67
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 606546.91 421107.67
递延税项：
递延税款借项
资产总计 360063441.24 476214275.84
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 31000000.00 14000000.00
应付票据
应付帐款 302658.29 13634839.65
预收帐款 252967.31 2738581.72
代销商品款
应付工资
应付福利费 2829317.67 4989201.16
应付股利
应交税金 1746276.50 4948444.19
其他应交款 1004046.76 1782900.68
其他应付款 1591688.68 1556348.90
预提费用 813029.07 1723610.58
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 39539984.28 45373926.88
长期负债：
长期借款 86760000.00 169350525.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 86760000.00 169350525.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 126299984.28 214724451.88
股东权益
股本 85620000.00 102744000.00
资本公积 96704208.97 79580208.97
盈余公积 7715887.20 11874842.25
其中：公益金 2571962.41 3958280.76
未分配利润 43723360.79 67290772.74
股东权益合计 233763456.96 261489823.96
负债及股东权益总计 360063441.24 476214275.84
利润及利润分配表
1999年度
编制单位:九江化纤股份有限公司 金额单位:人民币元
资产 1998年度 1999年度
一、主营业务收入 192647237.39 236033886.80
减：折扣与折让
主营业务收入净额 192647237.39 236033886.80
减：主营业务成本 147488966.30 190382818.73
主营业务税金及附加 967543.71 1595885.87
二、主营业务利润 44190727.38 44055182.20
加：其他业务利润 973.08 4321886.73
减：存货跌价损失 420095.30
营业费用 218032.57 436347.69
管理费用 5389402.31 6483998.52
财务费用 4281834.31 8121498.74
三、营业利润 34302431.27 32915128.68
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 113000.00 56314.87
减：营业外支出 192832.57 351686.52
四、利润总额 34222598.70 32619757.03
减：所得税 5915634.24 4893390.03
五、净利润 28306964.46 27726367.00
加：年初未分配利润 19662441.00 43723360.79
盈余公积转入
六、可供分配的利润 47969405.46 71449727.79
减：提取法定盈余公积 2830696.45 2772636.70
提取法定公益金 1415348.22 1386318.35
七、可供股东分配的利润 43723360.79 67290772.74
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作普通股股利
八、未分配利润 43723360.79 67290772.74
现金流量表
1999年度
编制单位:九江化纤股份有限公司 金额单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 279553755.61
收取的租金
收到的税费返还 5580000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 4267763.53
现金流入小计 289401519.14
购买商品、接受劳务支付的现金 171595538.11
经营租赁所支付的现金 943160.00
支付给职工以及为职工支付的现金 20068461.91
支付的增值税款 15471881.08
支付的所得税款 10229234.65
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1649926.20
支付的其他与经营活动有关的现金 2070964.51
现金流出小计 222029166.46
经营活动产生的现金流量净额 67372352.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 1572183.80
现金流入小计 1572183.80
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 36076435.45
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 36076435.45
投资活动产生的现金流量净额 -34504251.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 71500000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 71500000.00
偿还债务所支付的现金 6000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 9601758.32
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 15601758.32
筹资活动产生的现金流量净额 55898241.68
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 88766342.71
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 27726367.00
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 44710.01
固定资产折旧 12588212.28
无形资产摊销 202182.24
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失 56813.45
财务费用 8120099.52
投资损失(减收益)
存货的减少(减增加) 3390925.07
经营性应收项目的减少(减增加) -8686328.78
经营性应付项目的增加(减减少) 21588317.31
增值税净增加净额 2341054.58
其他
经营活动产生的现金流量净额 67372352.68
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 142444487.95
减:货币资金的期初余额 53678145.24
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 88766342.71
