证券代码:000666 证券简称:经纬纺机 公告编号:2019-59 经纬纺织机械股份有限公司 关于前期会计差错更正的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 经纬纺织机械股份有限公司(下称“公司”或“本公司”)于 2019 年 9 月 29 日召开第九届董事会 2019 年第二次临时会议,审议通过了《关于前期会计差 错更正的议案》,董事会同意根据《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计 变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号—财务信息 的更正及相关披露》的相关规定,以及公司子公司之参股公司哈尔滨农村商业银 行股份有限公司(下称“哈农商行”)前期会计差错更正,对本公司 2018 年度相 关财务数据、2019 年度期初财务数据进行调整。具体情况公告如下: 一、前期会计差错更正的原因及内容 根据银保监会 90 天以上逾期贷款全部纳入不良贷款以及相关拨备覆盖率的 监管要求,哈农商行于 2019 年 7 月调整其 2018 年贷款损失准备提取金额并用一 般风险准备金弥补未分配利润。即:哈农商行调减其 2018 年度净利润 7.1 亿元、 2018 年末归属于母公司的所有者权益 7.1 亿元、2019 年初归属于母公司的所有 者权益 7.1 亿元。 公司的子公司中融国际信托有限公司(以下简称“中融信托”)持有哈农商 行 9.90%股权,应根据哈农商行所有者权益变动调整所持股权的账面价值,即中 融信托调整其 2018 年度相关财务数据、2019 年度期初财务数据。 公司持有中融信托 37.47%股权,也要相应调整 2018 年度相关财务数据、2019 年度期初财务数据。即:本公司调减 2018 年度投资收益 7,029 万元、净利润 7,029 万元、归属于母公司净利润 2,634 万元、期末未分配利润 2,199 万元,相应调减 2019 年度期初未分配利润 2,199 万元、长期股权投资 7,029 万元。 1 上述调整后,公司 2018 年度基本每股收益由 1.11 元/股减少为 1.08 元/股, 加权平均净资产收益率由 9.80%下降至 9.48%。2019 年半年度加权平均净资产收 益率由 4.16%上升至 4.18%。 二、本次前期会计差错更正及追溯调整的具体情况及影响 前期会计差错更正对公司 2018 年 12 月 31 日财务状况、2018 年度经营成果 及 2019 年 6 月 30 日财务状况影响如下: 1、对 2018 年度财务报表的影响 单位:元 2018 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 合并报表项目 调整金额 金额(调整前) 金额(调整后) 资产总额 39,009,347,130.44 -70,290,000.00 38,939,057,130.44 其中:长期股权投资 3,394,652,968.50 -70,290,000.00 3,324,362,968.50 所有者权益合计 20,805,904,264.45 -70,290,000.00 20,735,614,264.45 其中:盈余公积 1,278,010,379.69 -2,633,766.30 1,275,376,613.39 其中:一般风险准备 471,855,361.25 -1,711,948.10 470,143,413.15 其中:未分配利润 3,966,362,976.34 -21,991,948.60 3,944,371,027.74 其中:少数股东权益 12,451,233,495.99 -43,952,337.00 12,407,281,158.99 2018 年度金额 2018 年度金额 合并报表项目 调整金额 (调整前) (调整后) 投资收益 222,026,378.76 -70,290,000.00 151,736,378.76 利润总额 2,745,185,155.44 -70,290,000.00 2,674,895,155.44 净利润 2,149,202,502.38 -70,290,000.00 2,078,912,502.38 归属于母公司股东的净利润 783,345,628.38 -26,337,663.00 757,007,965.38 少数股东损益 1,365,856,874.00 -43,952,337.00 1,321,904,537.00 2、对 2019 年半年度财务报表的影响 单位:元 2019 年 01 月 01 日 2019 年 01 月 01 日 合并报表项目 调整金额 金额(调整前) 金额(调整后) 资产总额 39,009,347,130.44 -70,290,000.00 38,939,057,130.44 其中:长期股权投资 3,394,652,968.50 -70,290,000.00 3,324,362,968.50 所有者权益合计 20,805,904,264.45 -70,290,000.00 20,735,614,264.45 其中:盈余公积 1,278,010,379.69 -2,633,766.30 1,275,376,613.39 其中:一般风险准备 471,855,361.25 -1,711,948.10 470,143,413.15 2 2019 年 01 月 01 日 2019 年 01 月 01 日 合并报表项目 调整金额 金额(调整前) 金额(调整后) 其中:未分配利润 3,966,362,976.34 -21,991,948.60 3,944,371,027.74 其中:少数股东权益 12,451,233,495.99 -43,952,337.00 12,407,281,158.99 单位:元 2019 年 06 月 30 日 2019 年 06 月 30 日 合并报表项目 调整金额 金额(调整前) 金额(调整后) 资产总额 34,512,161,263.91 -70,290,000.00 34,441,871,263.91 其中:长期股权投资 3,507,363,900.49 -70,290,000.00 3,437,073,900.49 所有者权益合计 21,431,467,629.96 -70,290,000.00 21,361,177,629.96 其中:盈余公积 1,277,838,520.19 -2,633,766.30 1,275,204,753.89 其中:一般风险准备 475,092,668.18 -1,711,948.10 473,380,720.08 其中:未分配利润 4,307,524,343.74 -21,991,948.60 4,285,532,395.14 其中:少数股东权益 12,746,405,453.98 -43,952,337.00 12,702,453,116.98 三、公司董事会、独立董事、监事会和会计事务所的结论性意见 公司董事会认为:公司本次会计差错更正事项符合《企业会计准则第 28 号 —会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报 规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》的相关规定,能够更加客观、公允 地反映公司财务状况和经营成果,不存在损害公司和股东利益的情形。公司董事 会同意本次会计差错更正事项。 公司独立董事对本次会计差错更正事项发表了独立意见,认为:公司审议前 期会计差错更正事项符合《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和 差错更正》以及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号—财务信息的 更正及相关披露》的相关规定,公司董事会审议前期会计差错更正的程序符合相 关法律、法规和《公司章程》的有关规定,不存在损害公司及股东利益的情形, 我们同意本次前期会计差错更正。 公司监事会认为:公司对本次前期会计差错更正,符合《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》以及《公开发行证券的公司信息披露 编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》的相关规定,能够更加准确地 3 反映公司的财务状况和经营成果。本次会计差错更正不存在损害公司及股东利益 的情形。 大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司本次会计差错更正事项出具了专 项说明,详见公司同日披露于巨潮资讯网的《经纬纺织机械股份有限公司前期会 计差错更正情况专项说明》。 特此公告。 经纬纺织机械股份有限公司 董事会 2019 年 9 月 30 日 4