云南华一投资集团股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
公司中文名称：云南华一投资集团股份有限公司
英文名称：YUNNAN HUAYI INVESTMENT GROUP CO., LTD
英文名称缩写：YHIGC
公司法定代表人：温一雷
公司董事会秘书：赵安昆
公司董事会证券事务代表：李瑞琦
联系地址：云南省昆明市东风西路19号五华大厦五楼
联系电话：(0871)3610134
传 真：(0871)3625615
公司注册及办公地址：云南省昆明市东风西路19号
邮政编码：650031
国际互联网网址：//huayi.kmcom. com. cn
公司电子信箱：huayi @ pubilc. km. yn. cn
公司年度报告备置地点：董事会办公室、深圳证券交易所
信息披露报纸：证券时报
登载年报网址：//www. cninfo. com. cn
股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：华一投资
股票代码：0667
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度主要利润指标情况(单位：人民币元)
项 目 金 额
利润总额 8,212,259.22
净利润 2,960,280.84
扣除非经营性损益后的净利润 8,045,875.98
主营业务利润 12,416,740.41
其他业务利润 3,066,931.80
营业利润 －8,427,547.02
投资收益 21,753,648.50
补贴收入 ——
营业外收支净额 －5,113,842.26
经营活动产生的现金流量净额 28,708,732.45
现金及现金等价物净增加额 －9,637,692.36
注:扣除非经常性损益项目及金额:股权投资差额28,247.12元。
(二)报告期末，公司前三年主要会计数据和财务指标(单位：人民币元)
项 目 2000年 1999年 1998年
主营业务收入 115,968,598.68 130,501,897.07 144,099,078.49
净利润 2,960,280.84 8,853,879.86 52,874,986.87
总资产 665,812,306.48 577,685,325.38 588,413,537.00
股东权益 490,101,042.18 487,140,761.34 480,262,200.77
每股收益(摊簿) 0.01 0.03 0.30
——加权平均 0.01 0.04 0.30
扣除非经常性损益
后的每股收益 0.03 0.01 0.16
每股净资产 2.00 1.99 2.74
净资产收益率(％) 0.60 1.82 11.01
——加权平均(％) 0.61 1.83 11.19
扣除非经常性损益
后的加权净资产收益率(％) 1.65 0.50 5.83
调整后的每股净资产 1.93 1.81 2.67
每股经营活动产生
的现金流量净额 0.12 －0.16 0.10
主要财务指标计算方法
每股收益=净利润÷年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－待处理(流动、固定)资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额)÷年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额÷年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润÷年度末股东权益×100％
(三)报告期内股东权益变动情况(单位：元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 245,028,000.00 9,163,662.76 175,573,106.69 31,624,494.93
本期增加 487,586.40 162,528.80
本期减少
期末数 245,028,000.00 9,163,662.76 176,060,693.09 31,787,023.73
续上表：
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 57,375,991.89 487,140,761.34
本期增加 2,960,280.84 2,960,280.84
本期减少 487,586.40
期末数 59,848,686.33 490,101,042.18
变动原因
三、股东情况介绍
1、截止2000年12月29日，公司股东总数31798户，其中国家股股东1户，社会公众股股东31797户(含董事、监事及高级管理人员被锁定的6户)。
2、公司前10名股东持股情况：
序号 姓 名 年末持股数(股) 占总股本(％)
1 昆明市五华区国有资产管理局 181440000 74.05
2 单丽羽 828802 0.34
3 魏国贵 774508 0.32
4 李长生 460493 0.19
5 周静财 459900 0.19
6 章佳华 455280 0.19
7 洪成淑 441350 0.18
8 邓 凡 440941 0.18
9 洪石子 435120 0.18
10 黄顺子 426230 0.17
注：公司前10名股东之间没有关联关系。
3、昆明市五华区国有资产管理局系本公司国有控股单位，法定代表人曹国荣，单位地址：云南省昆明市崇仁街17号。年末持股数量为181440万股，占公司总股本的74.05％。报告期内股本没有变动。五华区国有资产管理局承诺，所持本公司股份报告期内未进行任何质押。
四、股东大会简介
1999年度股东大会
本公司1999年度股东大会(会议通知以公告形式刊登在2000年3月11日的《证券时报》)于2000年4月12日9时在本公司会议室召开，出席会议的股东及其授权代理人共13人，代表股份181,652,140股，占本公司总股本的74.1％。会议审议通过以下决议：
1、1999年度董事会工作报告；
2、1999年度监事会工作报告；
2、1999年度财务报告；
3、1999年年度报告；
5、1999年度利润分配预案：不分配不转增。
以上决议以公告形式披露在2000年4月13日的《证券时报》上。
五、董事会报告
(一)公司经营情况
1、本公司是资产经营管理型的综合类开发投资集团公司。1997年9月29日经云南省人民政府批准，入选云南省首批40家重点培育的大企业大集团。
2、公司主营业务范围及其经营情况
目前本公司主营业务范围主要包括投资、房地产、商业贸易。2000年公司实现净利润296万元，主营业务收入11597万元，主营业务利润1242万元。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
(1)经营中的问题与困难
公司主动进入调整期已历2年，传统业务的改组仍在进行，新的投资业务尚处于培育期，诉讼纠纷造成直接间接的经济损失，市场变化导致存货减值，以及损失处理等因素，均影响了公司经济效益。
(2)解决方案
1.继续资产调整及损失处理，提高资产质量，捕捉投资热点；
2.进行业务整合，保持企业活力，增强发展后劲；
3.健全内部监管制度，落实责任制，借助各方力量推动多项诉讼的解决及胜诉案件的执行，力争减少损失。
(二)公司财务状况
项 目 2000年(元) 1999年(元) 2000比1999(±％)
资产总额 665,812,306.48 578,676,725.38 15.06
长期负债 — —
股东权益 490,101,042.18 490,829,813.11 －0.15
主营业务利润 12,416,740.41 16,722,767.21 －25.75
净利润 2,960,280.84 8,908,794.10 －66.77
(三)公司投资情况
1、被投资公司情况
被投资公司名称 投资金额(万元) 增减变动 投资比例 主要经营活动
2000年 1999年 金 额 (％)
云南正通有限公司 100 100 16.67 纺织原料、制品
产权交易所股份有限公司 260.60 200 ＋60.60 12 产权投资、转让
产权经营股份有限公司 471.35 600 －128.65 14.19 产权投资、转让
云南云生实业股份有限
公司 200 200 6 生产资料交易
元谋天然植物制品厂 25 25 生产蛋白酶
昆明市城市合作银行
五华区支行 10.89 10.89 金融
深圳华佳广场大厦 6681 6681 25 开发房地产
石家庄华恒房地产开发
有限公司 841.68 841.68 20 市场开发及物业
管理
成都大发实业发展有限
公司 87.85 87.85 35 市场开发及管理
云南阳光健康服务中心
有限公司 23.85 42.5 －18.65 50 医疗保健
成都大发城隍庙市场 32 80 －48 16 市场开发及管理
云南华盛物业有限公司 840 项目投资
云南顺发铁路行包快运
有限公司 96 20 物流运输
上海中油大港油品销售
公司 500 5 油品销售
2、报告期内公司没有募集过资金
(四)新年度业务发展计划
1、稳固加强物流货运业务；
2、组织五华商业大厦内部业务的分拆，促进相关业务的专业性管理和发展；
3、银企合作开展融资担保业务，拓展投资领域；
4、以股权投资方式稳妥发展房地产业务，积极组织物业的销售及租赁。
(五)董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
(1)第二届董事会第二次会议于2000年3月9日召开，会议审议通过了以下议案：
1.资产减值准备和损失处理内部控制制度；
2.提取和核销资产减值准备的报告；
3.1999年度董事会工作报告；
4.1999年度总经理业务报告；
5.1999年度财务报告；
6.1999年度利润分配预案；
7.1999年年度报告及摘要；
8.关于召开公司1999年度股东大会的议案。
(2)第二届董事会第三次会议于2000年5月10日召开，会议审议通过了聘任王卫东先生为公司副总经理的决议。
(3)第二届董事会第四次会议于2000年6月8日召开，会议审议通过了以下决议：
1.聘任赵安然先生为本公司副总经理；
2.改聘公司董事会秘书的议案：同意董事谢盛兵先生因工作需要辞去董事会秘书，聘任董事赵安昆先生兼任本公司董事会秘书。
(4)第二届董事会第五次会议于2000年8月9日召开，会议审议通过了以下议案：
1.2000年中期分配预案：不分配不转增。
2.2000年中期报告及摘要。
(5)第二届董事会第六次会议于2000年10月9日召开，会议审议通过了以下议案：
1.关于转让云南华一物流有限公司全部股份的议案；
2.关于合作经营广州至北京铁路货运“五定班列”运输项目的议案；
3.关于继续开展证券投资及资金委托管理业务的议案；
4.关于受让石家庄华恒房地产开发有限公司外资方部分股权的议案。
2、董事会对股东大会决议执行情况
董事会依法执行了股东大会1999年度分配预案的决议：即不分配不转增。
(六)董事、监事、高级管理人员情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初 年末 股价 年度报酬
持股数 持股数 增减量 (元)
温一雷 董事长 男 52 1999.9.27－2002.9.27 56000 56000 0 28248
党委书记
胡光泽 副董事长 男 33 1999.9.27－2002.9.27 0 0 0 26059
总经理
韩云山 董事 男 55 1999.9.27－2002.9.27 0 0 0 23448
党委副书记
林春昆 董事 男 49 1999.9.27－2002.9.27 28000 28000 0 23448
赵安昆 董事 男 45 1999.9.27－2002.9.27 28000 28000 0 23448
董事会秘书
谢盛兵 董事 男 44 1999.9.27－2002.9.27 0 0 0 23448
耿凤璋 董事 男 49 1999.9.27－2002.9.27 0 0 0 17439.60
陈 涛 监事长 男 54 1999.9.27－2002.9.27 28800 28000 0 23448
丁方东 监事 男 53 1999.9.27－2002.9.27 13440 13440 0 21048
郭 伟 监事 男 50 1999.9.27－2002.9.27 28000 28000 0 21048
黄伟明 副总经理 男 37 1999.9.27－2002.9.27 0 0 0 19801.40
王卫东 副总经理 男 37 2000.5——2002.9.27 0 0 0 19744
赵安然 副总经理 男 54 2000.6——2002.9.27 0 0 0 22248
1、报告期内的董事、监事没有发生变化。
2、聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
公司于2000年5月10日召开第二届董事会第三次会议，聘任王卫东先生为公司副总经理。
公司于2000年6月8日召开第二届董事会第四次会议，聘任赵安然先生为公司副总经理；聘任董事赵安昆先生兼任董事会秘书，同意董事谢盛兵先生辞去董事会秘书职务。
3、年末公司共有职工421人，具有大专以上学历的97人，具有高、中、初级技术职称人员122人，公司有退休人员12人。公司实行全员劳动合同制，所有员工均已参加失业保险、养老保险和住房公积金管理。
(七)本次利润分配预案
经云南亚太会计师事务所审计，本公司2000年度实现净利润2,960,280.84元，根据《公司法》和本公司章程的规定，按2000年度税后利润的10％提取法定盈余公积金296,028.09元，5％提取法定公益金148,014.04元，加以往年度未分配利润57,833,545.71元。年末实际可供股东分配的利润为60,349,784.42元。因公司处于调整期盈利较低。考虑到企业的现实状况和长远发展，董事会决定2000年度利润不分配，亦不进行公积金转增股本，未分配利润全部用于生产经营。
以上预案，须经股东大会审议通过后方可实施。
董事会提议，预计公司2001年利润分配政策为：
1、在2001年度实施利润分配方案一次，中期不分配不转增。
2、2001年度实现的净利润用于股利分配的比例不低于60％。
3、分配采用现金股利和送红股相结合的方式，现金股利不低于股利分配的30％。
具体分配方案届时提交股东大会审议。
(八)其他报告事项
本报告期内公司继续选定《证券时报》作为信息披露的报刊。
六、监事会报告
(一)监事会会议情况
1、第二届监事会于2000年1月14日召开第三次会议，会议汇报并分析了监事分管工作情况；准备并递交监事分管工作4季度书面报告。
2、第二届监事会于2000年3月9日召开第四次会议，会议审议了1999年度监事会报告；审议了公司关于《计提和核销资产减值准备的报告》。
3、第二届监事会于2000年8月9日召开第五次会议，会议审议了公司2000年度中期报告及报告摘要。
4、第二届监事会于2000年9月29日召开第六次会议，会议听取了公司经理班子关于公司近期诉讼事项进展情况的汇报。
5、第二届监事会于2000年11月30日召开第七次会议，会议听取监事长陈涛先生关于对全资子公司深圳华晟投资发展公司进行工作巡查的情况报告。
(二)公司运作情况
2000年，公司监事会根据《公司法》、《证券法》及公司章程的规定，充分发挥监督职能，认真履行职责。通过对公司运作，内部规章制度情况的检查以及对公司董事、高级管理人员履职情况的监督，监事会认为：
1、本公司在报告期内能根据有关法律、法规运作规范有序，并建立了完善的内部控制制度，重大决策程序合法。
2、公司董事和高级管理人员忠于职守、尽职尽责，执行公务时无违反法律、法规、公司章程或损害股东利益的行为。
3、公司的财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，云南亚太会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
4、报告期内公司没有募集过资金。
5、报告期内关联交易符合公平、公正原则，没有损害股东利益。
6、本年度公司未进行过利润预测。
七、重要事项
(一)重大诉讼、仲裁事项
1、本公司在中期报告后涉及的重大诉讼、仲裁事项：
(1)本公司下属子公司深圳华晟投资发展公司(以下简称华晟公司)于1998年7月与深圳大世界商城发展有限公司(以下简称大世界商城)签订了价值79,346,220元人民币，共计11,218.03平方米的房地产买卖合同，并付清了全部楼款。因大世界商城未能按约交付房地产，且发现该房地产已被异地法院查封，因此华晟公司于2000年8月向深圳市中级人民法院提出诉讼，诉请解除双方合同，并要求大世界商城返还华晟公司购楼本金及利息。深圳市中级人民法院受理此案后定于9月18日开庭审理。在此期间，该院于2000年9月13日受理了常柴集团公司申请大世界商城破产还债一案，华晟公司于2001年1月接到深圳中院民事裁定书(2000)深中法房初字第66、67号裁定，终结该案诉讼程序。华晟公司现已向深圳中院授权指定的大世界债权登记单位——华邦世纪律师事务所依法申报债权，正等待债权的清算。
(2)我公司下属子公司昆明五华实业土地房屋开发经营公司(以下简称“五华地产公司”)，与昆明五华南方科贸实业发展总公司(以下简称“南方公司”)、昆明市官渡区福海乡人民政府福海办事处、昆明福海南方工贸城(以下简称“工贸城”)、昆明碧鑫达商贸有限公司(以下简称“碧鑫达公司”)房屋租赁纠纷案，经昆明市中级人民法院(1998)昆法经二终字第279号民事判决书，判南方公司及工贸城向碧鑫达公司支付应付租金770万元，不能支付部分由五华地产公司承担。五华地产公司不服判决，向云南省人民检察院申请抗诉。省检察院于2000年9月向云南省高级人民法院递交了云检民行抗字(2000)第94号民事抗诉书。10月12日，省高院(2000)云高经监字第58号作出民事裁定，案件由省高院提审，原判决暂中止执行。省高院于2001年3月1日开庭审理，尚未判决。
(3)云南云生实业股份有限公司(以下简称云生公司)擅自取消我公司在该公司的200万元股权，并修改公司章程，变更工商登记。我公司于2000年8月向昆明市中级人民法院提出诉讼，经市中院(2000)民法经初字第650号民事判决，判云生公司立即恢复我公司的投资权益。云生公司不服判决已向云南省高级人民法院上诉，尚未判决。
(4)昆明市室内装饰配套公司诉本公司下属子公司圆通商业大厦赔偿其承建华一广场工程尾款732,966元案，由昆明市中级人民法院受理后，于2001年2月20日开庭审理，尚未判决。
(5)昆明市室内装饰配套公司诉本公司下属子公司圆通商业大厦，要求赔偿其预付华一广场购房款250万元案。由昆明市中级人民法院受理于2001年2月20日开庭审理，尚未判决。
(6)丁宝英等69名待岗职工2000年12月20日诉圆通商业大厦下属子公司昆明圆通购物中心和本公司劳动争议一案，经昆明市五华区人民法院(2001)五法民一初字第101号民事裁定书裁定，因主体不明驳回起诉。原告于近日向昆明市中级人民法院上诉，尚未开庭审理。
2、已在本年度中期报告中披露，但当时尚未结案的重大诉讼、仲裁事项的进展情况。
(1)本公司下属子公司昆明五华商业大厦诉云南省呈贡县财政局归还借款2000万元本金及利息案，终审胜诉后，呈贡县财政局拒不执行法院生效判决，昆明市中级人民法院采取查封该局办公大楼及办公车辆等强制执行措施，但呈贡县以此举影响稳定及经济发展为由，继续使用被查封物，至今执行未果。
(2)本公司下属子公司昆明五华商业大厦诉中国建设银行呈贡县支行400万元信托贷款合同纠纷案，终审胜诉后，截止2001年2月27日已获赔全部本金及利息共计5,726,253元。
(3)本公司下属子公司昆明五华实业土地房屋开发经营公司(以下简称五华地产公司)、圆通商业大厦共同开发建设的昆明华一广场综合楼因外立面装修工程合同纠纷起诉施工单位——昆明市室内装饰配套公司一案，经昆明市中级人民法院(2000)昆民初字第110号一审民事判决，由被告昆明市室内装饰配套公司承担全部责任，赔偿圆通商业大厦支付补偿费30万元，支付延期竣工的违约罚金340万元及赔偿经该院(1998)昆民初字第133号、(1999)昆民初字第3号民事判决所确认的违约金，利息及诉讼费的损失；圆通大厦向被告支付工程尾款441.78万元，诉讼费由被告承担。我方及被告均不服判决，于2001年2月已分别向省高级人民法院上诉，现定于4月24日开庭审理。
(4)五华地产公司诉昆明云进汽车工贸服务公司(以下简称云进公司)违约一案，经昆明市中级人民法院重审，于2001年1月作出(1999)昆民重字第2号民事判决书，仍判地产公司胜诉，即：由被告云进公司偿还地产公司建房垫款人民币3350152.50元及利息，并赔偿地产公司为实现债权而支出的费用32250元及全部诉讼费、保全费。云进公司不服判决已向云南省高级人民法院上诉，现定于4月16日开庭审理。
(二)报告期内本公司、公司董事及高级管理人员没有受过监管部门处罚。
(三)报告期内，本公司控股股东没有变更。2000年5月10日公司第二届董事会第三次会议，聘任王卫东先生为公司副总经理。6月8日公司第二届董事会第四次会议，聘任赵安然先生为公司副总经理；同意谢盛兵先生因工作需要辞去董事会秘书职务，聘董事赵安昆先生兼任公司董事会秘书。
(四)本公司与控股股东五华区国有资产管理局已做到人员独立、资产完整、财务独立。
(五)报告期内公司审计机构为云南亚太会计师事务所。
(六)本公司为下属子公司昆明五华商业大厦取得短期投资贷款2147万元、银行承兑汇票4590万元提供信用担保。
(七)报告期内公司无重大关联交易事项。
八、财务会计报告云南亚太会计师事务所
亚太审E字(2001)第229号
审 计 报 告
云南华一投资集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日母公司及合并资产负债表、2000年度母公司及合并利润及利润分配表、2000年度母公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况和2000年度的经营成果以及2000年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
云南亚太会计师事务所 中国注册会计师：王解妹
中国 昆明 中国注册会计师：管云鸿
2001年3月17日
会 计 报 表 附 注
一、 公司简介
云南华一投资集团股份有限公司(以下简称“本公司”)原名昆明五华实业(集团)股份有限公司，1989年经云南省经济体制改革委员会云体改[1989]6号文批准成立。于1996年12月5日在深圳证券交易所上市。
本公司是资产经营管理型的综合类开发投资集团公司，主要业务包括投资、商业贸易、房地产业。经营范围是：投资管理、股权、产权的投资转让、投资策划咨询服务，实业投资；国内贸易(除专项规定)；房地产业、餐饮业、运输业、仓储业、旅游业、科研信息咨询服务业及市场建设的开发投资和经营管理。
二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
本公司采用公历年度，即每年从1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币
本公司记帐本位币为人民币。
4、记帐基础和计价原则
本公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有的期限短(一般指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。
6、坏帐核算方法
(1) 坏帐确认的标准为：
1.债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回；
2.债务人逾期未履行清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经董事会或股东大会批准后作为坏帐损失，并冲销计提的坏帐准备。
(2) 本公司的坏帐准备按帐龄分析法计提，采用备抵法核算，计提比例为：
1.1年以内的按其余额的5％计提；
2.1—2年以内的按其余额的10％计提；
3.2—3年以内的按其余额的15％计提；
4.3—4年以内的按其余额的20％计提；
5.4—5年以内的按其余额的30％计提；
6.5年以上的按其余额的40％计提。
7、存货核算方法
(1) 存货的分类为：库存商品、低值易耗品、分期收款发出商品、开发成本和材料物资等；
(2) 存货按实际成本计价入帐，存货发出计价采用移动加权平均法、低值易耗品采用一次摊销法摊销；
(3) 期末存货的计价按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价损失准备按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额提取。
8、短期投资核算方法
(1) 短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息入帐；
(2) 对持有的短期投资，期末分单项按成本与市价孰低计价，并将市价低于成本的金额确认为当期投资损失。已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失的金额内转回；
9、长期投资核算方法
(1) 本公司的长期股权投资以实际支付的价款或确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，或虽投资不足20％但有重大影响时，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位的表决权资本总额20％以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，但不具有重大影响时，采用成本法核算；
(2) 期末公司对长期投资的帐面价值逐项进行检查。如果存在市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部份确认为当期投资损失。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失的数额内转回。
10、固定资产计价和折旧方法
(1) 固定资产是指单位价值在2000元以上，使用期限在一年以上的房屋建筑物、通用设备、工具、用具等；
(2) 折旧采用平均年限法按分类折旧率计提，各类固定资产分类及年折旧率如下(预计净残值为原值的5％)：
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(％)
房屋、建筑物 30 3.17
运输工具 8 11.88
通用设备 10 9.50
其他固定资产 5 19.00
11、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期和安装期内为该工程所发生的相关借款利息计入该工程成本。
在建工程交付使用的当月转入固定资产。
12、无形资产核算方法
无形资产核算内容为土地使用权。土地使用权的摊销年限为30年。
13、开办费的核算方法
开办费为公司筹建期间的费用支出，自生产经营之日起在五年内平均摊销。
14、长期待摊费用的核算方法
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期内平均摊销。
15、收入确认原则
(1) 商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的有关凭据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现；
(2) 提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入；
(3) 他人使用本公司资产而发生的使用费收入：他人使用本公司资产发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算，以交易相关的经济利益(收入)实际流入本公司的金额确认。
16、所得税会计处理方法
公司所得税采用应付税款法进行会计处理。
17、合并会计报表的编制方法
(1) 合并范围：本公司投资额占被投资企业有表决权资本总额50％以上(不含50％)的子公司纳入合并会计报表编制范围；
(2) 编制方法按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》的规定。将母公司会计报表和纳入合并范围的子公司会计报表在抵销公司间重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的基础上合并编制会计报表。
三、 税项：
1、 企业所得税
本公司执行财政部财税(2000)99号文件，企业所得税执行按33％的法定税率征收后再返还18％(实征15％)的优惠政策，并执行财政部财会(2000)3号文件，在实际收到返还的所得税时，冲减收到当期的所得税费用。
2、 流转税
主要税种 税率 计税依据
(1)增值税 17％ 应税销售额
(2)营业税 5％ 服务业收入
(3)消费税 5％ 金银首饰的销售额
(4)城市维护建设税 7％ 增值税、营业税、消费税的应纳税额
(5)教育费附加 3％ 增值税、营业税、消费税的应纳税额
四、 控股子公司及合营企业
1、 控股子公司
企业名称 注册资本(元) 经营范围 投资额 所占权益比例％
1、 云南东方经贸公司 10,000,000.00 综合经营 10,000,000.00 100
2、 昆明五华商业大厦 15,000,000.00 商品零售 15,000,000.00 100
3、 昆明五华实业土地
房屋开发经营公司 18,000,000.00 房地产开发 18,000,000.00 100
4、 深圳华晟投资
发展公司 10,000,000.00 实业投资 10,000,000.00 100
5、 云南华隆房地产
有限公司 15,000,000.00 房地产开发 15,000,000.00 100
6、 昆明五华投资公司 8,000,000.00 投资 0.00
7、 昆明圆通商业大厦 3,000,000.00 商品零售 0.00
其中：昆明五华投资公司、昆明圆通商业大厦暂停经营。
2、 合营企业
企业名称 注册资本(元) 经营范围 投资额 所占权益比例％
云南顺发铁路行包快运有限公司 4,800,000.00 物流运输 960,000.00 20
注：该公司投资管理尚未理顺，暂未纳入合并范围。
五、 会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元)
以下注释期初数是指调整后1999年12月31日余额，期末数是指2000年12月31日余额；本期发生数是指2000年1月1日至12月31日金额，上年同期数是指调整后1999年1月1日至12月31日金额。
(一) 合并会计报表主要项目注释
1、 货币资金
项 目 期初数 期末数
现 金 88,052.84 52,904,49
银行存款 76,669,443.91 45,050,041.67
其他货币资金 1,031,310.72 23,048,168.95
合 计 77,788,807.47 68,151,115.11
注：无外币存款。
2、 短期投资和短期投资跌价准备
项 目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 6,556,332.50 0.00 101,501,758.62 201,607.77
注：短期投资较期初数增加94,945,426.12元，变动率为1448.15％的主要原因是：本公司在一级市场申购到的股票增加所致。
短期投资报表日市价总额为103,799,735.15元(市价来源《中国证券报》，未上市流通的按成本价计算)。
3、 应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
一年以内 1,162,357.36 95.40 58,117.87 2,615,043.31 97.72 130,752.17
一至二年 54,768.00 4.50 5,476.80 59,871.54 2.34 5,987.15
二至三年 1,264.00 0.10 189.60 1,264.00 0.04 189.60
三年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 1,218,389.36 100.00 63,784.27 2,676,178.85 100.00 136,928.92
无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
欠款金额前五名的单位：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
云南曲靖建功经营部 71,320.00 2000年 销货款
西南商业大厦 59,163.83 2000年 销货款
红河州三擎电子科技公司 57,580.00 2000年 销货款
大理汇通科技发展公司 42,300.00 2000年 销货款
云南临沧晨曦电脑公司 37,935.00 2000年 销货款
4、 其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
一年以内
5,691,735.82 14.16 153,113.14 8,454,080.92 24.10 389,221.32
一至二年
1,677,198.63 4.17 167,719.86 951,305.17 2.71 95,130.52
二至三年
13,117,003.50 32.62 1,967,550.53 410,744.54 1.17 61,611.68
三年以上
19,715,909.28 49.05 6,216,268.39 25,329,399.09 72.10 8,088,915.35
合 计
40,201,847.23 100.00 8,504,651.92 35,145,529.72 100.00 8,634,878.87
持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
昆明市五华局国资局 2,350,000.00 1994年 集资建房款
欠款金额前五名的单位：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
石家庄华恒房地产公司 24,090,895.28 1997年 借款
深圳顿成企业发展有限公司 6,962,750.00 1999年 借款
广东顺成货物运输服务公司 4,962,750.00 2000年 预付投资款
广东大金隆货物运输服务公司 4,962,750.00 2000年 预付投资款
中国石油兰州化学工业公司 1,065,600.00 2000年 保龄球设备款
5、 预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 52,391,140.72 37.64 31,137,610.49 20.65
一至二年 79,350,622.84 57.01 35,566,971.46 23.59
二至三年 20,039.67 0.01 76,808,113.11 50.94
三年以上 7,437,465.85 5.34 7,275,478.29 4.82
合 计 139,199,269.08 100.00 150,788,173.35 100.00
无预付持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
预付金额前五名的单位：
预付单位名称 预付金额 预付时间 预付原因
深圳大世界商城发展有限公司 114,320,076.00 1998年、1999年 预付购房款
深圳百货广场大厦开发有限公司 15,157,650.00 1999年 预付购房款
伊莱克斯成都公司 879,226.89 2000年 预付购货款
深圳市人民法院 515,365.70 2000年 诉讼费
上海施乐复印机有限公司 390,613.80 2000年 预付购货款
6、 存货
项 目 期初数 期末数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
委托代销商品 0.00 0.00 1,066,453.17 0.00
开发成本 94,947,447.53 0.00 31,035,495.67 2,268,136.47
库存商品 19,558,037.54 1,865,162.87 86,160,035.75 2,021,136.41
受托代销商品 5,060,883.70 0.00 3,923,558.02 0.00
材料物资 33,870.16 0.00 32,627.50 0.00
合 计 119,600,238.93 1,865,162.87 122,218,170.11 4,289,272.88
注：存货跌价准备按存货可变现净值低于存货成本金额计提。
7、 待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
房 租 26,414.00 0.00 26,414.00 0.00
律 师 费 14,950.00 24,950.00 39,900.00 0.00
保 险 费 0.00 6,471.00 6,471.00 0.00
仓 储 费 0.00 202,988.00 200,000.00 2,988.00
合 计 41,364.00 234,409.00 272,785.00 2,988.00
8、 待处理流动资产净损失
项 目 金 额 原 因
库存商品损失 9,138.89 库存商品盘亏
9、 长期投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 96,137,749.57 46,110,217.09 43,161,656.09 99,086,310.57
长期股权投资均为其他股权投资，具体明细如下：
被投资单位名称 投资时间 投资金额 占被投资单位 减值准备
注册资本比例％
深圳华佳广场大厦 1993.12 66,810,000.0000 项目投资
石家庄华恒房地产
开发有限公司 1995.02 8,416,800.0000 20
云南正通有限公司 1993.01 1,000,000.0000 16.67 831,999.2929
元谋天然植物制品厂 1995.05 250,000.0000 250,000.0000
云南产权经营股份
有限公司 1994.02 4,713,461.088 14.19 4,713,461.088
云南产权交易所股份
有限公司 1994.02 2,606,029.688 12 344,960.233
云南省云生实业股份
有限公司 1994.02 2,000,000.000 6 1,624,001.600
成都大发实业发展
有限公司 1998.10 878,500.000 35
昆明城市合作银行
五华区支行 1985.10 108,900.000
成都大发电器
城隍庙市场 1997.11 320,000.000 16
云南阳光健康服务
有限责任公司 1996.02 238,458.811 50 167,209.366
云南华盛物业有限公司 1999.12 5,784,161.000 项目投资
云南顺发铁路行包
快运有限公司 2000.04 960,000.000 20
上海中油大港油品
销售公司 2000.03 5,000,000.000 5
合 计 99,086,310.507 7,931,631.566
10、 固定资产及累计折旧
项 目 类 别 期初数 本期增加 本期减少
固定资产原值 房屋及建筑物 57,205,896.32 0.00 2,713,515.57
运输设备 1,444,454.15 0.00 0.00
通用设备 29,799,791.80 0.00 8,033,079.36
其 他 3,288,827.69 33,625.00 6,649.00
合 计 91,738,969.96 33,625.00 10,753,243.93
累计折旧 房屋及建筑物 14,329,604.65 1,739,596.50 654,987.84
运输设备 934,839.24 78,912.12 0.00
通用设备 8,316,972.17 2,536,821.05 2,658,067.51
其 他 2,331,914.78 392,776.04 210.56
合 计 25,913,330.84 4,748,105.71 3,313,265.91
固定资产净值 65,825,639.12
续上表：
项 目 期末数
固定资产原值 房屋及建筑物 54,492,380.75
运输设备 1,444,454.15
通用设备 21,766,712.44
其 他 3,315,803.69
合 计 81,019,351.03
累计折旧 房屋及建筑物 15,414,213.31
运输设备 1,013,751.36
通用设备 8,195,725.71
其 他 2,724,480.26
合 计 27,348,170.64
固定资产净值 53,671,180.39
注：子公司昆明五华商业大厦将原值为4,421万元、净值为3,087万元的房屋作抵押，获取借款2,700万元。
11、 在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数
固定资产数
五华大厦扩建工程 0.00 12,943,405.98 0.00
其中：利息资本化金额 1,325,585.17
办公楼装修工程 196,361.00 196,361.00
其中：利息资本化金额
合 计 196,361.00 12,943,405.98 196,361.00
续上表：
工程名称 期末数 资金来源 项目
进度
五华大厦扩建工程 12,943,405.98 自有、贷款 80％
其中：利息资本化金额 1,325,585.17
办公楼装修工程 自有
其中：利息资本化金额
合 计 12,943,405.98
12、 无形资产
项 目
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
土地使用权
309,905.21 7,277,839.96 316,427.64 6,961,412.32 264月
13、 开办费
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 703,827.24 351,913.56 351,913.68
14、 长期待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
租入固定资产 10,081,711.96 0.00 950,472.48 9,131,239.48
改良工程支出
办公室装修费 0.00 463,269.87 46,326.96 416,942.91
合计 10,081,711.96 463,269.87 996,799.44 9,548,182.39
15、 其他长期资产
项 目 金 额
涉及诉讼中的资产 23,451,168.50
16、 短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 19,000,000.00 27,000,000.00 房屋抵押
担保借款 9,600,000.00 42,070,000.00 内部担保
合 计 28,600,000.00 69,070,000.00
注：短期借款增加40,470,000.00元，变动率为141.50％的主要原因为：本公司为补充企业流动资金及子公司昆明五华商业大厦改扩建工程向银行借入的短期贷款增加所致。
17、 应付票据
期初数 期末数
5,900,000.00 68,500,000.00
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
注：应付票据增加62,600,000.00元，变动率为1061.02％的主要原因为：子公司昆明五华商业大厦、华九商贸有限责任公司、云南华隆房地产有限责任公司为组织货源及支付工程款项而向银行办理的银行承兑汇票所致。
18、 应付帐款
期初数 期末数
10,520,591.85 8,789,004.83
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
19、 预收帐款
期初数 期末数
617,374.66 559,965.45
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
20、 应付股利
投资单位 欠付股利款 备注
公众股东 760.00 红利尚未认领
21、 应交税金
税 种 期初欠交税额 期末欠交税额
增 值 税 329,211.99 126,882.84
营 业 税 4,208.23 －80,311.06
所 得 税 1,768,417.99 5,597,767.01
房 产 税 5,399.82 621,420.93
城 建 税 13,957.53 5,960.93
土地使用税 1,792.00 19,295.72
固定资产投资方向调节税 －182,384.00 －182,384.00
个人所得税 1,757.49 1,834.11
消 费 税 778.64 396.71
印 花 税 340.55 4,629.55
合 计 1,943,480.24 6,115,492.74
22、 其他应付款
期初数 期末数
18,168,102.70 15,785,741.05
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
23、 股本
单位:元
本次变动前金额 本次增减变动(＋，－) 本次变动后金额
配 送 公积金 增 其 小
股 股 转 股 发 他 计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 181,440,000.00 181,440,000.00
其中：
国家拥有股份 181,440,000.00 181,440,000.00
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其 他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 181,440,000.00 181,440,000.00
二、 已上市流通股份
1、境内上市
人民币普通股 63,588,000.00 63,588,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 63,588,000.00 63,588,000.00
股份总数 245,028,000.00 245,028,000.00
24、资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股 本 溢 价 3,541,747.76 3,541,747.76
接受捐赠实物资产准备 428,945.20 428,945.20
资产评估增值准备 5,192,969.80 5,192,969.80
合 计 9,163,662.76 9,163,662.76
25、 盈余公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 82,672,365.15 325,057.60 0.00 82,997,422.75
法定公益金 31,624,494.93 162,528.80 0.00 31,787,023.73
任意盈余公积 61,276,246.61 0.00 0.00 61,276,246.61
合 计 175,573,106.69 487,586.40 0.00 176,060,693.09
26、 未分配利润
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
未分配利润 57,375,991.89 2,960,280.84 487,586.40 59,848,686.33
注：期初未分配利润减少的主要原因为：
1、根据有关规定，以前年度计提的超过税法规定的四项准备金不得抵减所得税，追溯调整以前年度已抵减部份；
2、以前年度已确认收益的涉诉利息，追溯调整期初未分配利润。
27、 财务费用
项 目 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 2,646,344.74 1,089,982.00
减：利息收入 520,586.36 2,050,188.59
汇兑损失 0.00 0.00
减：汇兑收益 0.00 0.00
其 他 458,607.08 183,739.47
合 计 2,584,365.46 －776,467.12
注：财务费用增加3,360,832.58元，变动率为432.84％的主要原因为：本年增加银行短期借款所致。
28、 其他业务利润
类 别 本年收入 本年支出 本年利润
联营管理收入 506,489.60 27,856.93 478,632.67
房租 3,005,119.53 994,877.94 2,010,241.59
复印收入 611,926.50 33,868.96 578,057.54
合 计 4,123,535.63 1,056,603.83 3,066,931.80
29、 投资收益
项 目 股权投资收益 债权投资收益
股票 成本法 权益法
短期投资 20,444,329.80
长期投资 1,180,763.71 581,060.00
合 计 20,444,329.80 1,180,763.71 581,060.00
续上表：
项 目 股权投资差额摊销 减值准备的影响 合计
短期投资 －201,607.77 20,242,722.03
长期投资 28,247.12 －279,144.36 1,510,926.47
合 计 28,247.12 －480,752.13 21,753,648.50
注：投资收益增加18,835,099.63元，变动率为645.36％的主要原因为：本年股票投资收益增加所致。
30、 营业外支出
项 目 本期发生数 上期发生数
固定资产清理损失 3,845,132.25 21,938.50
合同工补偿金 81,860.10 0.00
违约支出 0.00 1,228,851.14
滞纳金 2,900.82 5,512.45
呆帐损失 53,244.64 0.00
诉讼资产损失 1,504,300.00 0.00
其他 0.00 47.71
合 计 5,487,437.81 1,256,349.80
注：营业外支出增加4,231,088.01元，变动率为336.78％的主要原因为：公司所属子公司云南东方经贸公司处理固定资产所产生的净损失及诉中国银行昆明市分行南窑办事处存款一案判决损失所致。
31、 支付的其他与经营活动有关的现金47,347,063.10元
支付的其他与经营活动有关的现金的主要项目如下：
项 目 金额
归还五华区企业开发总公司借款 20,000,000.00
云南旺达机电工程公司借款 10,000,000.00
深圳顿成企业发展公司借款 5,412,750.00
文昌商贸有限公司房租押金 1,892,000.00
(二) 母公司会计报表主要项目注释
32、 长期投资
长期投资均为长期股权投资。
项 目 期初数 本期增加 本期减少
金额 减值准备
长期股权投资 287,755,974.95 7,652,487.20 24,442,520.44 113,031,032.89
续上表：
项 目 期末数
金额 减值准备
长期股权投资 199,167,462.50 7,764,422.20
长期股权投资均为其他股权投资，具体明细如下：
被投资单位名称 投资日期 期末投资余额 比例％ 减值准备
云南正通有限公司 1993.01 1,000,000.00 16.67 831,999.29
元谋天然植物制品厂 1995.05 250,000.00 24.00 250,000.00
云南产权交易所股份有限公司 1994.02 2,606,029.68 12.00 344,960.23
云南产权经营股份有限公司 1994.02 4,713,461.08 14.19 4,713,461.08
云南省云生实业股份有限公司 1994.02 2,000,000.00 6.00 1,624,001.60
五华区城市信用社 1985.10 108,900.00
云南华盛物业有限公司 1999.12 5,784,161.00 80.00
上海中油大港油品销售有限公司 2000.3 5,000,000.00 5.00
云南顺发铁路行包快运有限公司 2000.4 960,000.00 20.00
昆明五华商业大厦 1990.08 66,779,396.55 100.00
云南东方经贸公司 1993.02 26,600,795.85 100.00
云南华隆房地产有限公司 1997.11 7,957,037.68 53.33
深圳华晟投资发展公司 1987.09 60,137,606.50 100.00
昆明五华土地房屋开发经营公司 1993.01 15,270,074.16 100.00
合 计 199,167,462.50 7,764,422.20
注：长期投资减少88,588,512.45元，变动率为30.79％的主要原因为：子公司亏损及收回投资所致。
33、 投资收益
项 目 股权投资收益 债权投 股权投资 减值准备
资收益 差额摊销 的影响
股票 成本法 权益法
短期投资 20,364,703.05 －201,607.77
长期投资 －8,543,879.89 －111,935.00
合 计 20,364,703.05 －8,543,879.89 －313,542.77
续上表：
项 目 合计
短期投资 20,163,095.28
长期投资 －8,655,814.89
合 计 11,507,280.39
六、 分行业资料
行 业 营业收入 营业成本 营业毛利
商品流通 107,925,404.52 98,966,250.09 8,959,154.43
房地产开发 3,131,851.60 2,734,176.87 397,674.73
旅游、服务 4,911,342.56 1,172,697.51 3,738,645.05
合 计 115,968,598.68 102,873,124.47 13,095,474.21
七、 关联方关系及其交易
1、 关联方关系
(1) 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 法定代表人
1、云南东方经贸公司 云南．昆明 综合经营 全资子公司 丁方东
2、昆明五华商业大厦 云南．昆明 商品零售 全资子公司 耿凤璋
3、昆明五华实业土地 云南．昆明 房地产开发 全资子公司 胡光泽
房屋开发经营公司
4、深圳华晟投资 广东．深圳 实业投资 全资子公司 温一雷
发展公司
5、云南华隆房地产 云南．昆明 房地产开发 子公司 胡光泽
有限公司
6、昆明五华投资公司 云南．昆明 暂停营业 全资子公司 林春昆
7、昆明圆通商业大厦 云南．昆明 暂停营业 全资子公司 赵安昆
(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数(元) 本年增加数 本年减少数 期末数(元)
1、云南东方经贸公司 30,070,000.00 20,070,000.00 10,000,000.00
2、昆明五华商业大厦 15,000,000.00 15,000,000.00
3、昆明五华实业土地 18,000,000.00 18,000,000.00
房屋开发经营公司
4、深圳华晟投资 10,000,000.00 10,000,000.00
发展公司
5、云南华隆房地产 15,000,000.00 15,000,000.00
有限公司
6、昆明五华投资公司 8,000,000.00 8,000,000.00
7、 昆明圆通商业大厦 3,000,000.00 3,000,000.00
(3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数(元) 本年增加数 本年减少数 期末数(元)
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
1、云南东方经贸公司
30,070,000.00 100 20,070,000.00 10,000,000.00 100
2、昆明五华商业大厦
15,000,000.00 100 15,000,000.00 100
3、昆明五华实业土地房屋开发经营公司
18,000,000.00 100 18,000,000.00 100
4、深圳华晟投资发展公司
10,000,000.00 100 10,000,000.00 100
5、云南华隆房地产有限公司
15,000,000.00 100 15,000,000.00 100
2、 关联方交易事项。
(1) 不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的联系
石家庄华恒房地产开发有限公司 联营企业
(2) 关联方其他应收款余额
欠款单位名称 1999．12．31 2000．12．31
余额 比例 余额 比例
石家庄华恒房地产开发有限公司30,084,927.28 74.83％ 24,090,895.28 68.55％
昆明市五华区国有资产管理局 2,350,000.00 5.67％ 2,350,000.00 6.69％
八、 或有事项
1、本公司在中期报告后涉及的重大诉讼、仲裁事项：
(1)本公司全资子公司深圳华晟投资发展公司(以下简称华晟公司)于1998年7月与深圳大世界商城发展有限公司(以下简称大世界商城)签订了价值79,346,220元人民币，共计11,218.03平方米的房地产买卖合同，并付清了全部楼款。因大世界商城未能按约交付房地产，且发现该房地产已被异地法院查封，因此华晟公司于2000年8月向深圳市中级人民法院提出诉讼，诉请解除双方合同，并要求大世界商城返还华晟公司购楼本金及利息。深圳市中级人民法院受理此案后定于2000年9月18日依法开庭审理。在此期间，该院于2000年9月13日依法受理了常柴集团公司申请大世界商城破产还债一案，华晟公司于2001年1月接到深圳中院民事裁定书(2000)深中法房初字第66、67号裁定，终结该案诉讼程序。华晟公司现已向深圳中院授权指定的大世界公司债权登记单位——华邦世纪律师事务所依法申报债权，正等待债权的清算。
(2)我公司全资子公司昆明五华实业土地房屋开发经营公司(以下简称“五华地产公司”)，与昆明五华南方科贸实业发展总公司(以下简称“南方公司”)、昆明市官渡区福海乡人民政府福海办事处、昆明福海南方工贸城(以下简称“工贸城”)、昆明碧鑫达商贸有限公司(以下简称“碧鑫达公司”)房屋租赁纠纷案，经昆明市中级人民法院(1998)昆法经二终字第279号民事判决书，判南方公司及工贸城向碧鑫达公司支付应付租金770万元，不能支付部分由五华地产公司承担。五华地产公司不服判决，向云南省人民检察院抗诉。省检察院于2000年9月向云南省高级人民法院(以下简称“省高院”)递交了云检民行抗字(2000)第94号民事抗诉书。10月12日，省高院(2000)云高经监字第58号作出民事裁定，案件由省高院提审，原判决暂中止执行。省高院于2001年3月1日开庭审理，现尚未判决。
(3)云南云生实业股份有限公司(以下简称云生公司)擅自取消我公司在该公司的200万元股权，并修改公司章程，变更工商登记。我公司于2000年8月向昆明市中级人民法院提出诉讼，经市中院(2000)民法经初字第650号民事判决，判云生公司立即恢复我公司的投资权益。云生公司不服判决已向云南省高级人民法院上诉，尚未作出判决。
(4)昆明市室内装饰配套公司诉本公司全资子公司圆通商业大厦赔偿其承建华一广场工程尾款732,966.00元案，由昆明市中级人民法院受理后，于2001年2月20日开庭审理，现法院尚未判决。
(5)昆明市室内装饰配套公司诉本公司全资子公司圆通商业大厦，要求圆通商业大厦赔偿其预付华一广场购房款250万元案。由昆明市中级人民法院受理于2001年2月20日开庭审理后，圆通商业大厦因追加被诉讼人，尚未判决。
(6)2000年12月20日丁宝英等69名待岗职工诉昆明圆通购物中心和我公司劳动争议一案，经昆明市五华区人民法院(2001)五法民一初字第101号民事裁定书裁定，因主体不明驳回起诉。原告于近日向昆明市中级人民法院上诉，法院尚未开庭审理。
2、已在本年度中期报告中披露，但当时尚未结案的重大诉讼、仲裁事项的进展情况。
(1)本公司全资子公司昆明五华商业大厦诉云南省呈贡县财政局归还借款2000万元本金及利息案，终审胜诉后，呈贡县财政局拒不履行还款义务，昆明市中级人民法院采取查封该局办公大楼及办公车辆等强制执行措施，但呈贡县以此举影响稳定及经济发展为由，继续使用被查封物，至今执行未果。
(2)本公司全资子公司昆明五华商业大厦诉中国建设银行呈贡县支行400万元信托贷款合同纠纷案，终审胜诉后，截止2001年2月27日昆明五华商业大厦已获赔全部本金及利息共计5,726,253.00元。
(3)本公司全资子公司昆明五华实业土地房屋开发经营公司(以下简称地产公司)、圆通商业大厦共同开发建设的昆明华一广场综合楼因外立面装修工程合同纠纷起诉施工单位——昆明市室内装饰配套公司一案，经昆明市中级人民法院(2000)昆民初字第110号一审民事判决，由被告昆明市室内装饰配套公司承担全部责任，赔偿圆通商业大厦支付补偿费30万元，支付延期竣工的违约罚金340万元及赔偿经该院(1998)昆民初字第133号、(1999)昆民初字第3号民事判决所确认的违约金，利息及诉讼费的损失；圆通大厦向被告支付工程尾款441.78万元，诉讼费由被告承担。我方及被告均不服判决，于2001年2月已分别向省高级人民法院上诉，现尚未开庭审理。
(4)地产公司为昆明五华商业大厦改建工程拆迁工作准备房源，与昆明云进汽车工贸服务公司(以下简称云进公司)联建昆明市沙朗巷11－12号房屋，因云进公司违约，地产公司诉云进公司违约，经昆明市中级人民法院重审，于2001年1月作出(1999)昆民重字第2号民事判决书，仍判地产公司胜诉，即：由被告云进公司偿还地产公司垫款建房人民币3,351,168.50元及利息，并赔偿地产公司为实现债权而支出的费用32,250.00元及全部诉讼费、保全费。云进公司不服判决已向云南省高级人民法院上诉，法院尚未开庭审理。
3、本公司为全资子公司昆明五华商业大厦取得短期贷款2,147万元、银行承兑汇票4,590万元提供信用担保。
九、 承诺事项
本公司无重大承诺事项。
十、 资产负债表日后非调整事项
本公司无重大资产负债表日后非调整事项。
十一、 债务重组事项
本公司无债务重组事项。
十二、 其他重要事项
本公司董事会于2001年3月17日通过了2000年度利润分配预案：2000年度实现净利润2,960,280.84元，按10％提取法定盈余公积金296,028.09元，按5％提取法定公益金148,014.04元，本年度不对股东进行利润分配，也不转增股本。
九、公司的其他有关资料
(一)公司首次注册日期：1989年3月11日
注册地点：昆明市五华区工商行政管理局
(二)公司变更注册日期：1998年10月12日
注册地点：云南省工商行政管理局
(三)企业法人营业执照注册号：5300001004975
(四)税务登记号码：国税滇字：53010221665904x
云地税字：53010221665904x
(五)公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司
(六)公司聘请的会计师事务所名称：云南亚太会计师事务所
办公地：昆明市拓东路23号
电 话：(0871)3173945
(七)公司法律顾问名称：云南海合律师事务所
办公地：昆明市环城西路442号
电 话：(0871)4153609
十、备查文件
本公司办公地点备署有齐备、完整的备查文件，以供国家有关部门及股东查询。备查文件包括：
(1)董事长亲笔签署的2000年年度报告正本；
(2)载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表；
(3)载有云南亚太会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
(4)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
(5)本公司章程。
云南华一投资集团股份有限公司
2001年3月20日
云南华一投资集团股份有限公司更正公告
本公司2000年年度报告摘要于2001年3月20日刊登在《证券时报》第42版。在2000年度资产负债表中，因对内部往来统计错误，多抵减了内部往来，影响公司总资产数13，397，250.91元。在财务报表附注中对“其他业务利润”统计时，将收到的“资金占用费”577，856.16元误列为“复印费”。经与签字会计师共同复核，现特作如下更正：
一、资产负债表(期末数) 单位：元
项目 原报表金额 更正后金额
其他应收款 35,145,529.72 48,542,780.63
流动资产合计 467,730,364.21 481,127,615.12
资产总计 665,812,306.48 679,209,557.39
其他应付款 15,785,741.05 29,182,991.96
流动负债合计 175,539,912.32 188,937,163.23
负债合计 175,539,912.32 188,937,163.23
负债及股东权益合计 665,812,306.48 679,209,557.39
二、现金流量表附表
项目 原报表金额 更正后金额
经营性应收项目的减少 224,754,207.33 2,887,627.16
经营性应收项目的增加 －194,806,938.48 27,059,641.69
三、会计报表附注(期末数)
其 他 金额 比例 坏账准备
应收款 原附注金额 更正后金额 原附注比例 更正后比例 原附注金额 更正后金额
一年以内 8,454,080.92 22,176,031.83 24.10 45.38 389,221.32 1,075,377.98
一至二年 951,305.17 626,605.17 2.71 1.95 95,130.52 62,660.52
二至三年 410,744.54 410,744.54 1.17 0.84 61,611.68 61,611.68
三年以上 25,329,399.09 25,329,399.09 72.10 51.83 8,088,915.35 7,435,228.69
合计 35,145,529.72 48,542,780.63 100.00 100.00 8,634,878.87 8,634,878.87
其他应付款(期末数)
原附注金额 更正后金额
15，785，741.05 29，182，991.96
其他业务利润
项目 原附注金额 更正后金额
收入 支出 利润 收入 支出 利润复印收入 611,926.50 33,868.96 578,057.54 438.50 237.12 201.38 资金占用费 0.00 0.00 0.00 611,488.00 33,631.84 577,856.16
四、在“会计数据和业务数据摘要”中2000年总资产原金额为“665，812，306.48元”更正为“679，209，557.39元”。
五、在“董事会报告”第二条“公司财务状况”中，2000年资产总额数原为“665，812，306.48元”更正为“679，209，557.39元”。
上述更正对本公司2000年度经营情况、利润及利润分配等均未造成任何影响。现特向广大投资者致歉。
特此公告
云南华一投资集团股份有限公司
董事会
2001年3月31日
资产负债表
编制单位：云南华一投资集团股份有限公司 2000年12月31日 （会股01表）单位：人民币元
资产 合并数
期初数 期末数
流动资产：
货币资金 77788807.47 68151115.11
短期投资 6556332.5 101501758.62
减：短期投资跌价准备 201607.77
短期投资净额 6556332.5 101300150.85
应收票据 500000
应收股利
应收利息
应收帐款 1218389.36 2676178.85
其它应收款 40201847.23 35145529.72
减：坏帐准备 8568436.19 8771807.79
应收帐款净额 32851800.4 29049900.78
预付帐款 139199269.08 150788173.35
应收补贴款
存货 119600238.93 122218170.11
减：存货跌价准备 1865162.87 4289272.88
存货净额 117735076.06 117928897.23
待摊费用 41364 2988
待处理流动资产净损失 8496.56 9138.89
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 374181146.07 467730364.21
长期投资：
长期股权投资 96137749.57 99086310.57
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 96137749.57 99086310.57
减：长期投资减值准备 7652487.2 7931631.56
长期投资净额 88485262.37 91154679.01
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 91738969.96 81019351.03
减：累计折旧 25913330.84 27348170.64
固定资产净值 65825639.12 53671180.39
工程物资
在建工程 196361 12943405.98
固定资产清理 573769.16
待处理固定资产净损失
固定资产合计 66595769.28 66614586.37
无形及其它资产：
无形资产 7277839.96 6961412.32
开办费 703827.24 351913.68
长期待摊费用 10081711.96 9548182.39
其它长期资产 30359768.5 23451168.5
无形资产及其它资产合计 48423147.66 40312676.89
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 577685325.38 665812306.48
流动负债：
短期借款 28600000 69070000
应付票据 5900000 68500000
应付帐款 10520591.85 8789004.83
预收帐款 617374.66 559965.45
代销商品款 5060883.7 3517690.01
应付工资 328203
应付福利费 2310599.03 2534231.32
应付股利 15920760 760
应付税金 1943480.24 6115492.74
其它应交款 13205.69 8353.75
其它应付款 18168102.7 15785741.05
应付短期债券
预提费用 330470.17
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 89054997.87 175539912.32
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 89054997.87 175539912.32
少数股东权益：
少数股东权益 1489566.17 171351.98
股东权益：
股本 245028000 245028000
资本公积金 9163662.76 9163662.76
盈余公积 175573106.69 176060693.09
其中：公益金 31624494.93 31787023.73
未确认的外资损失
未分配利润 57375991.89 59848686.33
外币报表折算差额
股东权益合计 487140761.34 490101042.18
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 577685325.38 665812306.48
资产负债表
编制单位：云南华一投资集团股份有限公司 2000年12月31日 （会股01表）单位：人民币元
资产 母公司数
期初数 期末数
流动资产：
货币资金 68945243.84 22423308.65
短期投资 6556332.5 92411905.82
减：短期投资跌价准备 201607.77
短期投资净额 6556332.5 92210298.05
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
其它应收款 175394646.94 240345123.15
减：坏帐准备 8146413.56 8189298.17
应收帐款净额 167248233.38 232155824.98
预付帐款 8557000
应收补贴款
存货
减：存货跌价准备
存货净额
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 242749809.72 355346431.68
长期投资：
长期股权投资 287755974.95 199167462.5
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 287755974.95 199167462.5
减：长期投资减值准备 7652487.2 7764422.2
长期投资净额 280103487.75 191403040.3
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 5780414.08 5235101.46
减：累计折旧 1569557.83 1585254.85
固定资产净值 4210856.25 3649846.61
工程物资
在建工程 196361
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 4407217.25 3649846.61
无形及其它资产：
无形资产 237593.81 227263.61
开办费
长期待摊费用 416942.91
其它长期资产 3351168.5 3351168.5
无形资产及其它资产合计 3588762.31 3995375.02
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 530849277.03 554394693.61
流动负债：
短期借款 19000000 20000000
应付票据
应付帐款
预收帐款
代销商品款
应付工资 23000
应付福利费 225173.16 256473.1
应付股利 15920760 760
应付税金 147341.96 5934288.27
其它应交款 9.45 770.36
其它应付款 8415231.12 38040315.77
应付短期债券
预提费用 38043.93
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 43708515.69 64293651.43
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 43708515.69 64293651.43
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 245028000 245028000
资本公积金 9163662.76 9163662.76
盈余公积 175115552.87 175559595
其中：公益金 31478881.94 31626895.98
未确认的外资损失
未分配利润 57833545.71 60349784.42
外币报表折算差额
股东权益合计 487140761.34 490101042.18
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 530849277.03 554394693.61
利润及利润分配表
编制单位：云南华一投资集团股份有限公司 2000年度 （会股02表）单位：人民币元
项目 合并数
上年数 本年数
一、主营业务收入 130501897.07 115968598.68
减：折扣与折让
主营业务收入净额 130501897.07 115968598.68
减：主营业务成本 113294807.17 102873124.47
主营业务税金及附加 484322.69 678733.8
二、主营业务利润 16722767.21 12416740.41
加：其他业务利润 3336326.29 3066931.8
减：存货跌价损失 110300 2424110.01
营业费用 7148651.62 6092336.77
管理费用 12286762.41 12810406.99
财务费用 -776467.12 2584365.46
三、营业利润 1289846.59 -8427547.02
加：投资收益 2918548.87 21753648.5
期货损益
补贴收入
营业外收入 7710120.27 373595.55
以前年度损益调整
减：营业外支出 1256349.8 5487437.81
分给外单位利润
四、利润总额 10662165.93 8212259.22
减：所得税 1933267.94 6321945.45
少数股东损益 -124981.87 -1069967.07
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 8853879.86 2960280.84
加：年初未分配利润 84877415.99 57375991.89
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 93731295.85 60336272.73
减：提取法定盈余公积金 901504.17 325057.6
提取法定公益金 449799.79 162528.8
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 92379991.89 59848686.33
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 35004000
八、未分配利润 57375991.89 59848686.33
利润及利润分配表
编制单位：云南华一投资集团股份有限公司 2000年度 （会股02表）单位：人民币元
项目 母公司数
上年数 本年数
一、主营业务收入
减：折扣与折让
主营业务收入净额
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加：其他业务利润 32088.5 27708.6
减：存货跌价损失
营业费用
管理费用 2438963.52 1810101.77
财务费用 -1468935.47 1085678.46
三、营业利润 -937939.55 -2868071.63
加：投资收益 9797210.2 11507280.39
期货损益
补贴收入
营业外收入 101157.74 204220.2
以前年度损益调整
减：营业外支出 3566.62
分给外单位利润
四、利润总额 8956861.77 8843428.96
减：所得税 78250.45 5883148.12
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 8878611.32 2960280.84
加：年初未分配利润 85287541.24 57833545.71
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 94166152.56 60793826.55
减：提取法定盈余公积金 886372.76 296028.09
提取法定公益金 442234.09 148014.04
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 92837545.71 60349784.42
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 35004000
八、未分配利润 57833545.71 60349784.42
现金流量表
编制单位：云南华一投资集团股份有限公司 2000年度 （会股03表）单位：人民币元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 124823950.57
收取的租金 5965251.17 43850
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还 413097.66 66241.46
收到的其它与经营活动有关的
现金 47884314.18 158272296.75
经营活动产生的现金流入小计 179086613.58 158382388.21
购买商品、接受劳务支付的现
金 89465828.85
经营租赁所支付的现金 2358139.05 1565.05
支付给职工以及为职工支付的
现金 5400598.23 448482.7
支付的增值税款 1862106.28
支付的所得税款 2581282.32 121442.67
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 1362863.3 67608.93
支付的其它与经营活动有关的
现金 47347063.1 145118972.85
经营活动产生的现金流出小计 150377881.13 145758072.2
经营活动产生的现金流量净额 28708732.45 12624316.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 39617996.51 37885609.76
分得股利或利润所收到的现金 1496223.71 3832065.12
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 3044160.09 1000000
收到的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流入小计 44158380.31 42717674.88
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 7290333.1 287005.87
权益性投资所支付的现金 27661102.8 16357000
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金 69457024.48 69457024.48
投资活动产生的现金流出小计 104408460.38 86101030.35
投资活动产生的现金流量净额 -60250080.07 -43383355.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 99970000 20000000
收到的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流入小计 99970000 20000000
偿还债务所支付的现金 59500000 19000000
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 15920000 15920000
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 2646344.74 842895.73
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计 78066344.74 35762895.73
筹资活动产生的现金流量净额 21903655.26 -15762895.73
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 -9637692.36 -46521935.19
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 2960280.84 2960280.84
加：少数股东损益 -1069967.07
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 203371.6 42884.61
固定资产折旧 4748105.71 183837.61
无形资产及其他资产摊销 1665140.64 46326.96
待摊费用的减少（减增加） 38376
预提费用的增加（减减少） 330470.17 38043.93
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） 5349432.25 -204220.2
固定资产报废损失
财务费用 2584365.46 1085678.46
投资损失（减收益） -21753648.5 -11507280.39
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -2618573.51
经营性应收项目的减少（减增
加） 224754207.33 -7247555.02
经营性应付项目的增加（减减
少） -194806938.48 27226319.21
增值税增加净额
其它 3900000
经营活动产生的现金流量净额 28708732.45 12624316.01
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 68151115.11 22423308.65
减：货币资金的期初余额 77788807.47 68945243.84
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -9637692.36 -46521935.19
附表： 上年数 本年数
报告期利润 净资产收益率(%) 净资产收益率(%)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 3.43 3.46 2.53 2.54
营业利润 0.26 0.27 -1.72 -1.72
净利润 1.82 1.83 0.60 0.61
扣除非经常损益后的净利润
0.49 0.50 1.64 1.65
报告期利润 每股收益 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.0682 0.0796 0.0507 0.0507
营业利润 0.0053 0.0061 -0.0344 -0.0344
净利润
