白银铜城商厦(集团)股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 公司第三季度财务报告经中喜会计师事务所审计。
1.5 公司负责人陈亮、主管会计工作负责人魏万栋及会计机构负责人（会计主管人员）马俊德声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 137,354,651.96 138,358,553.02 -0.73%
所有者权益（或股东权益） 2,499,214.63 6,689,665.39 -62.64%
每股净资产 0.0116 0.0310 -62.58%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 -1,254,881.52 986.04%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.0058 1,060.00%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -2,287,487.43 -4,190,450.76 -200.87%
基本每股收益 -0.0106 -0.0195 -200.95%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - -0.0230 -
稀释每股收益 -0.0106 -0.0195 -200.95%
净资产收益率 -91.53% -167.67% -
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -60.44% -198.58% -
注：因2007年第三季度末，公司股东权益为负，未计算净资产收益率，所以，无法计算本报告期净资产收益率和扣除非经常性损益后的净资产收益率与上年同期的增减值。
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
股权投资收益 1,000,000.00
营业外收支净额 -227,475.50
合计 772,524.50
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 15,624户
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
张世芬 3,137,090 人民币普通股
顾鹤富 2,988,943 人民币普通股
白中印 1,329,050 人民币普通股
程远 1,269,198 人民币普通股
刘裕龙 1,266,090 人民币普通股
喻兵 1,098,200 人民币普通股
范其凤 981,160 人民币普通股
上海天石投资有限公司 931,809 人民币普通股
夏永存 906,680 人民币普通股
周仁禹 893,660 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、本报告期，预付款项比上年度末增加了123.64%，主要是预付了相关单位费用所致；2、股东权益和每股净资产与上年度末相比分别下降了62.64％和62.58%，系本报告期经营亏损所致；3、本报告期，公司净利润和基本每股收益与去年同期相比分别下降了200.87%和200.95%，主要系公司本公告期经营亏损所致；4、本报告期，营业外支出比去年同期增加了4291.28%，主要是本期对外担保计提了预计负债；5、本报告期，经营活动产生的现金流量净额和每股经营活动产生的现金流量净额与上年同期相比均有大幅度下降，主要系本报告期经营活动现金流入减少所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
因公司2004年、2005年、2006年连续三年亏损，公司股票于2007年5月11日被深圳证券交易所实施暂停上市。公司于2008年4月30日公布了《2007年年度报告》，按照有关规定，公司于2008年5月8日向深圳证券交易所递交了股票恢复上市的申请及材料，深圳证券交易所已于2008年5月15日正式受理了本公司关于恢复股票上市的申请。目前公司就资产重组事宜正与有关部门协商沟通，公司及公司董事会为化解退市风险，积极全力推进资产重组工作。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
2005年4月8日，因债务纠纷原因，债权方中国建设银行股份有限公司白银分行（以下简称：建行白银分行）申请白银市白银区人民法院向本公司下达了支付令，由区法院对本公司欠款强制执行。2007年12月25日，经本公司与建行白银分行正式签署了《执行和解协议》和《减免利息协议》。 根据协议约定，本公司以现金2,300万元和实物资产3,400.705万元向建行白银分行归还贷款本金5,700.705万元后，建行白银分行即对贷款本金项下的利息 20,019,749.90 元全部予以豁免。同时，本公司承诺于本协议生效后的1年内以现金3,400.705万元回购前述用于抵债的资产，本公司第一大股东北京大地花园酒店为上述承诺事项提供担保。目前上述承诺尚在履行期。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
截止本报告期末，公司不存在大股东资金占用和对外违规担保的事项。
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
报告期内，公司通过投资者交流热线与广大投资者就公司恢复上市及资产重组等公开披露事项进行了充分交流。公司在沟通时，遵循了公平信息披露的原则，无向特定对象披露、透露或泄露未公开重大信息等情况，保证了公司信息披露的公平性。报告期未有接待调研、采访等活动事项。
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：白银铜城商厦(集团)股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 575,940.29 575,940.29 946,647.81 946,647.81
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 2,045.07 2,045.07 2,158.69 2,158.69
预付款项 864,828.68 864,828.68 386,697.60 386,697.60
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 43,239,672.87 43,239,672.87 42,505,674.76 42,505,674.76
买入返售金融资产
存货 343,737.42 343,737.42 327,681.92 327,681.92
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 45,026,224.33 45,026,224.33 44,168,860.78 44,168,860.78
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 90,886,392.37 90,886,392.37 92,705,605.83 92,705,605.83
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,442,035.26 1,442,035.26 1,484,086.41 1,484,086.41
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 92,328,427.63 92,328,427.63 94,189,692.24 94,189,692.24
资产总计 137,354,651.96 137,354,651.96 138,358,553.02 138,358,553.02
流动负债：
短期借款 11,358,700.00 11,358,700.00 11,358,700.00 11,358,700.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 7,810,379.57 7,810,379.57 7,986,000.61 7,986,000.61
预收款项 1,023,835.03 1,023,835.03 1,232,996.02 1,232,996.02
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,672,955.76 9,672,955.76 9,614,987.34 9,614,987.34
应交税费 15,173,077.02 15,173,077.02 14,374,268.32 14,374,268.32
应付利息 5,894,798.34 5,894,798.34 4,983,376.03 4,983,376.03
应付股利 1,161,423.46 1,161,423.46 1,161,423.46 1,161,423.46
其他应付款 70,212,136.65 70,212,136.65 70,223,483.54 70,223,483.54
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,769,191.71 1,769,191.71 717,867.57 717,867.57
流动负债合计 124,076,497.54 124,076,497.54 121,653,102.89 121,653,102.89
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 10,778,939.79 10,778,939.79 10,015,784.74 10,015,784.74
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 10,778,939.79 10,778,939.79 10,015,784.74 10,015,784.74
负债合计 134,855,437.33 134,855,437.33 131,668,887.63 131,668,887.63
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 215,471,747.00 215,471,747.00 215,471,747.00 215,471,747.00
资本公积 62,267,831.70 62,267,831.70 62,267,831.70 62,267,831.70
减：库存股
盈余公积 11,604,666.09 11,604,666.09 11,604,666.09 11,604,666.09
一般风险准备
未分配利润 -286,845,030.16 -286,845,030.16 -282,654,579.40 -282,654,579.40
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,499,214.63 2,499,214.63 6,689,665.39 6,689,665.39
少数股东权益
所有者权益合计 2,499,214.63 2,499,214.63 6,689,665.39 6,689,665.39
负债和所有者权益总计 137,354,651.96 137,354,651.96 138,358,553.02 138,358,553.02
4.2 本报告期利润表
编制单位：白银铜城商厦(集团)股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 2,246,462.31 2,246,462.31 2,136,207.19 2,136,207.19
其中：营业收入 2,246,462.31 2,246,462.31 2,136,207.19 2,136,207.19
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,274,028.13 4,274,028.13 4,872,566.87 4,872,566.87
其中：营业成本 2,056,475.90 2,056,475.90 2,049,157.56 2,049,157.56
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 55,306.90 55,306.90 38,418.98 38,418.98
销售费用 177,340.43 177,340.43 105,898.47 105,898.47
管理费用 1,668,543.36 1,668,543.36 1,052,153.18 1,052,153.18
财务费用 317,283.59 317,283.59 2,248,908.19 2,248,908.19
资产减值损失 -922.05 -922.05 -621,969.51 -621,969.51
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -2,027,565.82 -2,027,565.82 -2,736,359.68 -2,736,359.68
加：营业外收入 4,980.90 4,980.90 5,007,959.00 5,007,959.00
减：营业外支出 264,902.51 264,902.51 3,750.83 3,750.83
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -2,287,487.43 -2,287,487.43 2,267,848.49 2,267,848.49
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -2,287,487.43 -2,287,487.43 2,267,848.49 2,267,848.49
归属于母公司所有者的净利润 -2,287,487.43 -2,287,487.43 2,267,848.49 2,267,848.49
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0106 -0.0106 0.0105 0.0105
（二）稀释每股收益 -0.0106 -0.0106 0.0105 0.0105
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：白银铜城商厦(集团)股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 7,026,978.52 7,026,978.52 6,896,675.38 6,896,675.38
其中：营业收入 7,026,978.52 7,026,978.52 6,896,675.38 6,896,675.38
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 11,989,953.78 11,989,953.78 16,432,572.01 16,432,572.01
其中：营业成本 6,516,465.36 6,516,465.36 6,679,081.35 6,679,081.35
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 180,245.81 180,245.81 116,739.88 116,739.88
销售费用 510,467.50 510,467.50 333,816.49 333,816.49
管理费用 3,868,935.41 3,868,935.41 3,248,056.47 3,248,056.47
财务费用 913,303.44 913,303.44 6,746,296.94 6,746,296.94
资产减值损失 536.26 -691,419.12 -691,419.12
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 1,000,000.00 1,000,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -3,962,975.26 -3,962,975.26 -9,535,896.63 -9,535,896.63
加：营业外收入 579,308.84 579,308.84 5,036,966.12 5,036,966.12
减：营业外支出 806,784.34 806,784.34 18,372.41 18,372.41
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -4,190,450.76 -4,190,450.76 -4,517,302.92 -4,517,302.92
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -4,190,450.76 -4,190,450.76 -4,517,302.92 -4,517,302.92
归属于母公司所有者的净利润 -4,190,450.76 -4,190,450.76 -4,517,302.92 -4,517,302.92
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0195 -0.0195 -0.0210 -0.0210
（二）稀释每股收益 -0.0195 -0.0195 -0.0210 -0.0210
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：白银铜城商厦(集团)股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 6,272,503.88 6,272,503.88 6,081,791.79 6,081,791.79
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,707,110.69 3,707,110.69 4,659,888.66 4,659,888.66
经营活动现金流入小计 9,979,614.57 9,979,614.57 10,741,680.45 10,741,680.45
购买商品、接受劳务支付的现金 4,546,706.74 4,546,706.74 4,509,623.06 4,509,623.06
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 3,222,394.47 3,222,394.47 3,035,745.95 3,035,745.95
支付的各项税费 301,702.08 301,702.08 510,489.94 510,489.94
支付其他与经营活动有关的现金 3,163,692.80 3,163,692.80 2,801,367.67 2,801,367.67
经营活动现金流出小计 11,234,496.09 11,234,496.09 10,857,226.62 10,857,226.62
经营活动产生的现金流量净额 -1,254,881.52 -1,254,881.52 -115,546.17 -115,546.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,000,000.00 1,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 115,826.00 115,826.00 73,419.00 73,419.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 115,826.00 115,826.00 73,419.00 73,419.00
投资活动产生的现金流量净额 884,174.00 884,174.00 -73,419.00 -73,419.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 0.00 0.00
偿还债务支付的现金 20,000.00 20,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,978.72 26,978.72
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 46,978.72 46,978.72
筹资活动产生的现金流量净额 -46,978.72 -46,978.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -370,707.52 -370,707.52 -235,943.89 -235,943.89
加：期初现金及现金等价物余额 946,647.81 946,647.81 799,432.48 799,432.48
六、期末现金及现金等价物余额 575,940.29 575,940.29 563,488.59 563,488.59
4.5 审计报告
审计意见： 标准无保留审计意见
审计报告正文
审 计 报 告 中喜审字（2008）第01377号白银铜城商厦（集团）股份有限公司全体股东：我们审计了后附的白银铜城商厦（集团）股份有限公司（以下简称铜城集团）财务报表，包括2008年9月30日的资产负债表， 2008年1-9月的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是铜城集团管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错误风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，铜城集团财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了白银铜城商厦（集团）股份有限公司2008年9月30日的财务状况以及2008年1-9月的经营成果和现金流量。 中喜会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：李力 中国 北京 中国注册会计师：陈翔 2008年10月22日
白银铜城商厦（集团）股份有限公司
董事长：陈亮
二OO八年十月二十二日
