四川银山化工(集团)股份有限公司1997年度报告摘要
重 要 提 示
本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责 任。本年度报告摘要摘自年度报告原件,投资者欲了解详细内容请阅读 年度报告原件。
一、公司简况
1.公司法定中文名称：四川银山化工(集团) 股份有限公司
英文名称： SICHUAN YINSHAN CHEMICAL
INDUSTRY (GROUP) CO.,LTD
2.公司法定代表人：王治仲
3.公司注册地址：四川省内江市资中县银山镇
邮政编码：641201
4.公司咨询服务机构：董事会办公室
电话：(0832)5452216 (028)9055512
传真：(0832)5452216
传呼：(028)3176688—57032
联系人：艾小明
5.股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：银山化工
股票代码：0675
二、会计数据和业务数据摘要
1.主要业绩指标
公司本年度实现利润总额为24,411,866.05元,其中主营业务利润12,919,985.66元,其他业务利润2,236,523.43元,投资收益10,141,699.90元,营业外收支净额－199,615.93。主营业务利润占利润总额的52.93％。
2.会计数据及财务指标
单位：人民币元
项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入 171,521,119.85 179,633,092.42 132,677,052.21
净利润 20,754,091.64 17,596,257.18 17,219,566.26
总资产 371,141,493.34 330,923,840.20 267,688,857.88
股东权益 164,176,773.37 143,422,681.73 125,826,424.55
每股收益 0.31 0.34 0.33
每股净资产 2.44 2.47 2.43
净资产收益率(％) 12.64 13.75 13.69
调整后的每股净资产 2.37 2.41 2.37
以上指标计算公式如下：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/年度末普通股股份总数
加权净资产收益率=净利润/[(期初股东权益＋期末股东权益)/2]
加权净资产收益率=20,754,091.64/[(127,900,021.73＋164,176,773.37)/2]=14.21％
3.股东权益变动情况：
项目 股本(万股) 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 合计
期初数 5174.22 52561345.67 9525686.14 2937670.00 14070789.92 127900021.73
本期增加 1552.266 3113113.74 1037704.58 17640977.90 36276751.64
本期减少
期末数 6726.486 52561345.67 12638799.88 3975311.58 31711767.82 164176773.37
本期股东权益增加主要原因：
(1)公司1997年5月17 日经股东大会通过用未分配利润实施10∶3送股后,股本金增加15,522,660万元。
(2)公司按税后利润的10％提取法定盈余公积金20,075,409.16元；按5％提取法定公益金1,037,704. 58元。
(3)公司未分配利润增加17,640,977.96元。
三、股本变动及股东情况
1.股本变动情况 单位：万股
期初数 本次变动增减(＋,－) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中：
国家拥有股份 2989.22 896.766 896.766 3885.986
2.募集法人股 685 205.50 205.50 890.50
3.内部职工股 8 2.4 2.4 10.40
其中：高管股 8 2.4 2.4 10.40
尚未流通股份合计 3682.22 1104.666 1104.666 4786.886
二、已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股 1492 447.60 447.60 1939.60
已流通股份合计 1492 447.60 447.60 1939.60
三、股份总数 5174.22 1552.266 1552.266 6726.486
2.股东情况介绍
截止1997年12月31日止,公司股东总数为1861户,其中内部职工股股东为21人。
3.公司前十大股东持有公司股票5022.3334万股,占总部分的74.66 ％,具体情况如下：
名次 股东名称 持股数(股) 占总股本比率(％)
△1 内江市国有资产管理局 38859860 57.77
2 大鹏证券有限责任公司 2354744 3.50
3 成都华联商厦股份有限公司 2080000 3.09
4 四川省信托投资公司 1300000 1.93
5 内江市沱江信托投资公司 1300000 1.93
6 工行四川省信托投资公司
内江办事处 1300000 1.93
7 深圳润唐投资有限公司 992628 1.48
8 深圳市依格计算机网络公司 736102 1.09
9 中国人民保险公司内江市分公司 650000 0.97
10 四川省建设信托投资公司
内江办事处 650000 0.97
注：“△”为代表国家持有股份的单位。
4.本公司股东中持股比例超过10％的只有国家股持有单位——内江市国有资产管理局,它的持股比例为57.77％。其所持本公司股份未有质押。
5.董事、监事与高级管理人员持股情况(截止1997年12月31日)
序号 姓名 职务 年初持股(股) 年末持股(股)
1 王治仲 董事长、总经理 6000 7800
2 李泽祥 副董事长、副总经理 5000 6500
3 刘跃雄 副董事长、(非执行董事) 5000 6500
4 刘宗平 董事、副总经理 5500 7150
5 王开宣 董事、总会计师 5500 7150
6 唐明忠 董事、氮肥分厂副厂长 5000 6500
7 罗道典 董事、工会主席 4000 5200
8 徐卫国 董事(非执行董事) 0 0
9 孙家水 董事(非执行董事) 1500 1950
10 郭小平 董事(非执行董事) 3000 3900
11 封国德 董事(复肥分厂厂长) 4500 5850
12 艾小明 董事、公司发言人 3000 3900
13 刘光明 董事(非执行董事) 0 0
14 谢代荣 监事会主席 4000 5200
15 汤寿坤 监事、证券部部长 5000 6500
16 王晓耘 监事 3500 4550
17 付向明 监事、管理部副部长 5000 6500
18 修 滨 监事 3500 4550
19 邓正才 监事、管理部部长 5000 6500
20 曾国定 监事、公司办副主任 4000 5200
21 李永发 2000 2600
合 计 80000 104000
变化原因:根据1996年度股东大会批准,实施10:3送股后增加股份所致。
四、募集资金使用情况
本公司属“历史遗留问题”公司,在报告年度内没有募集资金,也没有募集资金延续到报告年度使用的情况
五、重要事项
(一)重大事件
1.股东大会简介
1997年4月16日在《中国证券报》上刊登召开年度股东大会的通知 。
1997年5月17日上午,在公司本部召开了1996年度股东大会(年会)。参加股东大会的股东共51名,代表股份4031万股,占公司总股本的77.91 ％,符合《公司法》及《公司章程》关于召开股东大会的规定。会议经 内江市公证处公证员王明信、纪素兰现场见证,大会审议并表决通过了 以下事项：
(1)审议通过了《公司董事会1996年度工作报告及1997年度经营目 标计划》；
(2)审议通过了《公司监事会1996年度工作报告》；
(3)审议通过了《公司1996年度财务决算报告和1997年财务预算方 案》；
(4)审议通过了公司1995、1996年度利润分配方案；
经四川会计师事务所审计,1996年度实现净利润17,596,257.18元, 分别提取10％法定公积金和5％法定公益金后,可分配利润为14,956,818.60元,加上1995年度未分配利润14,636,631.32元,合计可供股东分配利润29,593,449.92元。
经股东大会表决通过,按每10股送3股的方案进行分配,尚余未分配 利润14,070,789.92元结转1997年度。
(5)审议通过了《公司1997年度投资总额为9797万元的投资计划》,其中：4980万元建设磷铵及磷石膏制硫酸联产水泥翻番工程；投资4817万元建设一套年产10万吨硫基高浓度稀土复混肥装置。
(6)审议通过了增补刘光明、艾小明先生为公司第三届董事会董事 的议案；
(7)审议通过了续聘四川会计师事务所为公司财务审计中介机构的 议案,聘期一年。
2.董事会会议简介
本年度公司召开了三次董事会。
公司于1997年3月11日召开了三届董事会第五次会议,审议通过如下事项：
(1)审议通过了公司1996年度报告；
(2)审议通过了1996年度财务决算和1995年、1996年利润预分配方 案；
(3)审议通过了公司1997年经营目标计划和财务预算方案；
(4)审议通过了公司1997年投资计划,待提交股东大会审议批准；
(5)董事会同意增补刘光明先生、艾小明先生为公司董事,待提交股东大会表决；
(6)经董事长王治仲先生提名,董事会表决通过,聘任汤寿坤先生为 董事长的股份事务助理；聘任汤涛坤、艾小明先生为公司授权代表,负 责与深交所联络。
公司于1997年5月16日召开了三届董事会第六次会议。会议主要内 容：讨论股东提出的分配动议案,董事会同意将该动议案提交股东大会 讨论和表决。
公司于1997年8月31日召开了三届董事会第七次会议,会议主要内容：
(1)审议公司1997年度中期报告；
(2)董事会表决同意执行政府房改政策,对向职工售房造成的资产损失列入公司福利费和公益金支付；
3.监事会会议简介
报告年度内,监事会共召开了两次会议
1997年4月12日召开了二届监事会第一次会议,会议主要审议了以下事项：
(1)审议公司1996年财务决算报告和1997年财务预算方案；
(2)审议公司1995、1996年度利润分配方案；
(3)审议公司1997年度投资计划方案；
(4)审议监事会1996年度工作报告。
1997年5月18日召开了二届监事会第二次会议,会议主要内容：加强公司内部审计,成立监事会审计处。
4.报告期内增资扩股事项简介
本公司根据1996年度股东大会通过的实施派送红股的公告于1997年6月25日分别在《证券时报》和《中国证券报》上刊登。实施10∶3送股后公司股本总额由5174.22万股增加为6726.486万股。
5.本公司注册地址、法定代表人未有变动。公司1996年度股东大会审议通过了增补刘光明、艾小明先生为公司第三届董事会董事。
6.本公司本年度聘请的会计师事务所未有变动,仍为四川会计师事 务所。
7.本年度公司无重大关联交易事项,也无重大诉讼、仲裁事项。
(二)本年度利润分配预案,资本公积金转增股本预案
经公司1998年2月27日三届董事会第九次会议决议,公司用1997年度可供股东分配利润每10股送2股红股(含税),共计送出13,452,972.00元(按1997年12月31日总股本6726.486万股计算),尚余未分配利润18,258,795.82元结转1998年度。
经会议决议,公司用资本公积金每10股转增5股(以1997年12月31日 公司总股本6726.486万股计算)。
六、财务报告
1.审计意见
本公司财务报告经四川会计师事务所注册会计师罗建平、张进审计并出具无保留意见的审计报告。
2.会计报表(附后)
3.会计报表附注
一、本公司简介
本公司于1988年10月22日由原四川省银山磷肥厂改组设立四川省银山化工集团股份有限公司,是四川省体改委批准进行首批集团股份制试 点的企业。同年内江市人民政府内府发(1988)211号文、中国人民银行 内江市分行内人银金(1988)498号文批准进行股份制改组试点并向社会 公开发行股票。本公司属化工部磷复肥重点骨干生产企业。经营范围是制造、加工、销售磷铵、硫酸、过钙、液氨、碳酸氢铵、液(固)亚硫酸铵、水泥等产品。本公司现具有年产磷铵6万吨、过钙20万吨、硫酸14 万吨、碳铵8万吨、水泥6万吨的生产能力。1993年11月30日国家体改委以体改生(1993)201号文件批准公司继续进行规范化的股份制企业试点 。1996年12月26日本公司社会公众股经中国证监会批准在深交所上市流通。
根据1997年5月17日本公司1996年度股东大会决议,以1996年末总股本51,742,200.00元为基数向全体股东每10股送红股3股,计15,522,660.00元,至1997年6月30日,本公司总股本增至67,264,860.00元,其中：国
家股38,859,860.00元,占57.77％,法人股8,905,000.00元,占13.24％, 社会公众股19,500,000.00元,占28.99％。本公司于1997年9月12日向内江市工商行政管理局办理了变更登记手续。
二、主要会计政策
1.会计制度
公司执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3.记帐原则和计价基础
公司会计核算以权责发生制为原则,以历史成本为计价基础。
4.记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
5.坏帐核算方法
采用备抵法核算,按年末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。
6.存货核算方法
存货包括原料、辅料、在产品、包装物、产成品和低值易耗品。原料以实际成本核算,辅料、包装物和低值易耗品以计划成本核算,领用发出后,月末分摊成本差异,调整为实际成本,在产品和产成品采用实际成 本核算,发出采用加权平均法计价。低值易耗品领用时一次性摊销。
7.长期投资核算方法
债券投资按成本法核算,以取得成本入帐,年末预提应计利息。
股票投资和其他投资,投资额占被投资单位注册资本总额20％以下 的采用成本法核算；投资额占被投资企业资本20－50％的采用权益法核算；投资额占被投资企业资本50％以上的采用权益法核算并合并会计报表。
8.固定资产核算方法
公司固定资产以实际成本计价,其标准为单位价值在1500元以上,使用年限1年以上的实物资产。固定资产折旧采用直线法分类计算,估计残值率5％。固定资产分类年折旧率如下：
类别 使用年限(年) 年折旧率
房屋及建筑物 20－35 2.7－4.8％
专用设备 11－14 6.8－8.6％
通用设备 11－18 5.3－8.6％
运输工具 11－12 7.9－8.6％
其他 10－15 6.3－9.5％
9.在建工程
在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造在固定资产交付使用前而发生的支出,包括固定资产新建、扩建工程、待安 装设备、大修理工程和工程借款应负担的利息费用等发生的实际支出。
10.无形资产核算方法
无形资产采用实际成本计价。土地使用权按50年平均摊销。
11.递延资产核算方法
递延资产采用实际成本计价。包括开办费等,按5年平均摊销。
12.销售收入的确认
根据权责发生制原则,产品已经发出,其所有权由卖方转给买方,同 时收讫货款或取得收取货款有效凭证时,确认为销售收入的实现。
13.税项
(1)增值税：税率17％,其中蜂窝煤销售税率13％；碳铵、磷铵、过钙、复混肥,根据财政部、国家税务总局财税字(1996)18号文规定免交 增值税。
(2)营业税：汽车运输收入税率3％,租赁收入税率5％。
(3)城建税和教育费附加：分别按应缴纳增值税和营业税额的5％和3％计缴；
(4)所得税：
(5)其他税项按国家规定计征。
14.利润分配
根据本公司章程第58条规定,税后利润分配顺序如下：
(1)弥补亏损；
(2)提取10％法定公积金；
(3)提取5％法定公益金；
(4)按董事会确定比例提取任意盈余公积金；
(5)按股东大会决议分配股利。
三、会计报表项目注释
注1.货币资金
本公司货币资金明细项目如下：
项目 1997－12－31 1996－12－31
现金 24,660.07 30,191.80
银行存款 5,864,136.59 6,845,624.91
合计 5,888,796.66 6,875,816.71
注2.短期投资
项目 期限 年初余额 年末余额 投资时间 所得收益
其他投资
－四川硫酸厂 10个月 5000000.00 97.03 750000.00
根据本公司1996年12月25日与四川硫酸厂签定的“短期投资协议”投资500万元于该厂开发六氟化硫产品,投资期限10个月,四川硫酸厂按 18％的年息补偿本公司。
注3.应收帐款
应收帐款帐龄如下：
1997—12—31 1996—12—31
帐款帐龄 户数 金额 比例％ 户数 金额 比例％
1年以内 151 40589389.25 94.78 151 29929725.31 89.08
1—2年 23 497825.07 1.16 14 1683735.26 5.01
2—3年 10 456028.76 1.06 19 1943607.94 5.79
3年以上 19 1283782.35 3.00 5 41329.66 0.12
合计 204 42827025.43 100 189 33598398.17 100
应收帐款中并无持本公司5％以上股份的股东单位的欠款。
注4.预付货款
1997—12—31 1996—12—31
帐龄 户数 金额 比例％ 户数 金额 比例％
1年以内 74 16128311.57 99.93 85 7282582.27 87.45
1—2年 2 3531.50 0.01 7 1019347.70 12.24
2—3年 — — — 6 25554.69 0.31
3年以上 4 9438.67 0.06 1 349.46 —
合计 80 16141281.74 100 99 8327834.12 100
预付货款中无持本公司5％以上股份股东单位的欠款。
预付货款97年底余额比上年末余额增加93.82％,是由于本公司1997年内预付本公司叙永办事处5,898,405.84元购硫精砂货款和预付四川矿山机械厂干燥窑款 1,430,000.00元所致。
注5.其他应收款
1997—12—31 1996—12—31
帐龄 户数 金额 比例％ 户数 金额 比例％
1年以内 171 25324264.13 87.30 193 25363405.98 83.47
1—2年 5 5498550.84 2.90 9 1074646.13 3.54
2—3年 5 5406035.95 1.90 6 605593.67 1.99
3年以上 21 3099762.34 7.90 22 3343802.27 11.00
合计 202 39328612.76 100 230 30387448.49 100
其他应收款中无持本公司5％以上股份股东单位的欠款。
欠款金额占其他应收款总额10 ％以上或金额较大的单位如下：
欠款单位 欠款原因 借款余额 借款日 备注 所得收益
四川省稀土工程技术研究中心
为长期投资,因手续 3806641.70 待投资金额确定后 --
不全、暂挂帐。 转入“长期投资”
内江融鑫经贸有限公司
借款 3278382.10 96.10—96.11 暂借款 —
内江富鑫经贸有限公司
历年为原企业的非生 15323468.58 以国家股红利弥补 —
生产经营部门人员垫
付的工资、奖金、医
疗保险费及水电、房
租补贴支出。
其他应收款97年末余额较上年底增加8,941,164.27元,增加29.42 ％,主要是由于97年度为富鑫经贸有限公司垫支各种支出和借款5,467,692.61 元和对四川省稀土工程技术研究中心增加投资2,393,826.31元所
致。
注6.存货
项目 1997—12—31 1996—12—31
原材料 26,375,450.20 31,138,441.14
在产品 2,415,522.52 111,279.61
产成品 5,771,915.62 2,677,662.27
低值易耗品 24,188.56 101,745.10
合计 34,587,076.90 34,029,128.12
注7.待摊费用
类别 1997—12—31 1996—12—31
财产保险费 316,691.43 314,223.25
大中修理费 805,385.55 1,275,145.89
期初进项税 61,589.04 78,386.04
烤火费 —— 86,685.33
外购电费 464,082.16 ——
1,647,748.18 1,754,440.51
注8.长期投资
(1)项目 1997.12.31 1996.12.31
债券投资 84,643.00 967,564.10
其他投资 11,125,000.00 10,437,201.73
合 计 11,209,643.00 11,555,044.83
(2)债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收利息
电力债券 27969.00 27969.00 2002.07.20 —— ——
企业债券 39810.00 10％ 39810.00 98.01.01 —— 16864.00
合 计 67779.00 67779.00 16864.00
(3)其他投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 备注
注册资本比例
银磷复肥分厂 10 550,000.00 29.5％
内江产权交易中心 5 200,000.00
北京中凌肥料有限公司 5 200,000.00
江安五矿乡砂厂 10 395,000.00
兴文龙洞砂厂 10 80,000.00 本年收回5万元
重庆太山实业总公司 2 800,000.00 18.20％ 本期收回20万元
四川省科泰房地
产开发公司 2 4,900,000.00 49.00％
成都棠湖旅游开发公司 2 3,500,000.00 47.30％
兴隆科技开发公司 2 500,000.00 33.30％
注9.固定资产
(1)固定资产原值
类别 年初价值 本年增加 本年减少 年末价值
房屋及建筑物 66926570.66 2547944.43 3507360.00 65967155.09
专用设备 156218170.46 19169237.35 2347241.00 173040166.81
通用设备 11216394.00 18173.37 —— 11234567.37
运输工具 7155084.28 726103.40 490500.00 7390687.68
其 他 4693550.36 773049.25 127164.00 5339435.57
小 计 246209769.72 23234507.80 6472265.00 262972012.52
(2)累计折旧
类别 年初价值 本年增加 本年减少 年末价值
房屋及建筑物17002144.61 1705985.89 1476765.00 17231365.50
专用设备 52869916.65 9677794.64 2203964.94 60343746.35
通用设备 4555995.60 567469.43 —— 5123465.03
运输工具 2626548.07 541487.84 301884.00 2866151.91
其 他 2574913.95 256742.07 100258.00 2731398.02
小 计 79629518.88 12749479.87 4082871.94 88296126.81
(3)固定资产净值166580250.84 174675885.71
固定资产本年增加数中有21,096,633.64元是从“在建工程”转入 的。
注10.在建工程
工程项目 预算数 年初数 本年增加 本年转出 年末数
资金来源 工程进度
磷铵三改四工程
6416185.00 6491526.65 1316240.34 7807766.99 —
金融机构贷款
合成塔改造工程
2000000.00 50101.64 1948021.00 1948021.00 —
其他来源
普钙风扫磨
— 62734.77 — — 62734.77
其他来源 20％
1800KV变压器
500000.00 238071.52 430684.43 668755.95 —
其他来源
取水隧道工程
2086500.00 2171418.76 343126.87 2514545.63 — 其他来源
“六.八.一二”技改工程
49800000.00 498045.56 12106999.27 — 12605044.83 金融机构贷款及其他来源40％
10万吨稀土复合肥工程
43620000.00 160985.85 77473.89 — 238459.74
其他来源
硫酸余热锅炉
3783000.00 1092330.28 4313992.94 5406323.22 —
其他来源
化建系统改造
2840600.00 — 2812521.76 2812521.76 —
其他来源
其他工程 — — 216645.04 216645.04 —
其他来源
小计 --- 10765215.03 23565705.54 23565705.54 12906239.34
在建工程利息资本化金额年初数为2,276,659.32元,本年增加3,847,350.00元,本年转出数中包括4,004,021.32元,在建工程年末数中的利 息资本化金额为2,119,988.00元。
注11.无形资产
种类 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
土地使用权 25,802,542.68 —— 555,436.56 25,247,106.12
注12.递延资产
种类 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
化建厂开办费 1,415,712.69 —— 354,000.00 1,061,712.69
上市费用 —— 671,000.00 134,200.00 536,800.00
电贴费 —— 324,000.00 64,800.00 259,200.00
合 计 1,415,712.69 995,000.00 553,000.00 1,857,712.69
注13.短期借款
借款类别 年初数 年末数 借款期限 月利率(‰) 备注
银行借款 26,220,000.00 35,020,000.00 11个月－1年 7.92－9.24
其中：抵押 500,000.00 32,620,000.00 12个月 7.92－9.24
担保 23,930,000.00 2,400,000.00 11个月 7.92
信用 1,790,000.00 ——
非银行金融机构借款
1,500,000.00 — 6－12个月 11.76－15.00
其中：抵押 500,000.00 8,500,000.00 6－12个月 11.76－15.00
担保 1,000,000.00 8,500,000.00
信用 —— ——
其他单位借款 —— 2,000,000.00 6－12个月 6.00－10.00
合 计 27,720,000.00 45,520,000.00
注14.应付帐款
本公司应付帐款为应付供货单位的款项。1997年12月31日明细余额户287户,余额合计26,872,173.51元；1996年12月31日明细余额户238户,余额合计28,778,232.18元。
应收帐款中无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
注15.预收货款
1997年12月31日明细余额户91户,余额合计3,820,698.47元；1996 年12月31日明细余额户101户,余额合计1,525,206.09元。
无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
注16.未交税金
税 种 1997.12.31 1996.12.31
增值税 －107,467.78 －125,280.87
营业税 604.51 108.71
所得税 543,001.20 3,381,830.23
城建税 31,141.45 23,468.96
房产税 —— 171,226.12
土地使用税 —— 152,950.01
合 计 457,279.38 3,604,303.16
未交税金1997年底余额较去年底下降,主要是由于1997年12月已预 交所得税3,375,000.00元。
注17.其他应付款
1997年12月31日明细余额户117户,余额合计14,550,526.08元；1996年12月31日明细余额户176户,余额合计25,068,913.21元。
无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
注18.一年内到期的长期负债
借款类别 年初数 年末数 借款期限 年利率(％)
银行借款 7370000.00 4030000.00
其中:抵押 790000.00 －
担保 4600000.00 2050000.00 1994.12－1998.12 13.176
信用 1980000.00 1980000.00 1993.11－1998.11 12.24
非银行金融机构借款
12500000.00 12500000.00 19.80
其中:抵押 12500000.00 12500000.00 1996.08－1998.11 19.80
其他单位借款1900000.00 500000.00 1996.08－1998.06 8.64
合计 21770000.00 17030000.00
注19.长期借款
借款类别 年初数 年末数 借款期限 年利率(％) 备注
银行借款 73600000.00 92600000.00
其中：抵押 39200000.00 5000000.00 1995.11－1999.6 14.04
担保 25000000.00 78200000.00 1993.10－2000.10 9.36
信用 9400000.00 9400000.00 1995.05－1999.09 11.70
其中：1－2年期借款 52,600,000.00元,人民币借款；
2－3年期借款 40,000,000.00元,人民币借款。
注20.股本
1997年度本公司股本变动情况如下表： 单位：万股
期初数 本次变动增减(＋,－) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中：
国家拥有股份 2989.22 896.766 896.766 3885.986
2.募集法人股 685 205.50 205.50 890.50
3.内部职工股 8 2.4 2.4 10.40
其中：高管股 8 2.4 2.4 10.40
尚未流通股份合计 3682.22 1104.666 1104.666 4786.886
二、已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股 1492 447.60 447.60 1939.60
已流通股份合计 1492 447.60 447.60 1939.60
三、股份总数 5174.22 1552.266 1552.266 6726.486
＊：根据1997年5月17日本公司1996年度股东大会决议以1996年底 总股本51,742,200.00元为基数向全体股东每10股送红股3股,计15,522,660股,15,522,660.00元。该项分配方案获四川省证管办川证办(1997)102号文批准。
注21.资本公积
项目 1997－12－31 1996－12－31
年初数 52,561,345.67 52,561,345.67
本年增加数 － －
其中：股票溢价 － －
法定财产评估增值 － －
其他 － －
本年减少数 － －
年末数 52,561,345.67 52,561,345.67
注22.盈余公积
项 目 1997－12－31 1996－12－31
年初数 9,525,686.14 6,886,247.56
本年增加 3,113,113.74 2,639,438.58
其中：法定盈余公积 2,075,409.16 1,759,625.72
公益金 1,037,704.58 879,812.86
任意盈余公积 － －
本年减少 － －
年末数 12,638,799.88 9,525,686.14
注23.未分配利润
项 目 1997－12－31 1996－12－31
一、净利润 20,754,091.64 17,596,257.18
加：年初未分配利润 14,070,789.92 14,636,631.32
减：提取公积金 2,075,409.16 1,759,625.72
提取公益金 1,037,704.58 879,812.86
二、可供股东分配利润 31,711,767.82 29,593,449.92
减：提取任意盈余公积 － －
已分配普通股股利 － 15,522,660.00
三、年末未分配利润 31,711,767.82 14,070,789.92
＊：根据本公司第三届董事会第9次会议决议按1997年度实现净利 润分别提取10％和5％的法定盈余公积金和公益金；以可供股东分配的 利润31,711,767.82元按本公司1997年底股本67,264,860股为基数向全 体股东每10股送红股2股；再以资本公积金向全体股东每10股转增5股。
根据财政部财会字(1994)11号文规定待本公司股东大会批准后再作帐务处理。
注24.财务费用
项目 1997年度 1996年度
利息支出 12,201,715.60 14,626,129.90
减：利息收入 4,464,306.84 6,360,092.60
其他 47,508.80 19,708.00
合计 7,784,917.56 8,285,745.30
注25.其他业务利润
1997年度 1996年度
项目 销售收入 成本 利润 利润
矿渣 1526934.43 469595.39 1057339.04 1021008.09
材料 436672.67 300676.07 162996.60 194645.82
租赁过轨、行车 758281.62 224453.48 533828.14 697265.90
加工费 302290.09 148469.80 153820.29 1509930.49
蜂窝煤销售 1030543.21 782908.32 247634.89 218023.48
其他 101404.21 20499.74 80904.47 292493.91
合计 4183126.23 1946602.80 2236523.43 3933367.69
注26.投资收益
1997年度投资收益明细项目如下：
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 — — — 2550000.00* — 2550000.00
长期投资 — — 5099.90 7586600.00** — 7591699.90
合计 — — 5099.90 10136600.00 — 10141699.90
＊：包括1997年12月收四川硫酸厂转来短期投资收益750,000.00元和1997年12月收到重庆金州广告影视传播有限公司投资收益1,800,000.00元。
＊＊：由三项构成,一是1997年6月收到成都科泰房地产开发公司汇来投资收益5,961,600.00元；二是1997年12月收到成都棠湖旅游开发公司汇来投资收益1,576,000.00元；三是1997年12月收内江复肥厂分来红利50,000.00元。
注27：营业外收入
项目 1997年度 1996年度
处理固定资产收益 57,026.54 29,635.00
罚款及滞纳金收入 10,400.00 17,260.00
其他 — 5,251.90
合计 67,426.54 52,146.90
注28.营业外支出
项目 1997年度 1996年度
处理固定资产损失 143,798.97 85,617.34
罚款及滞纳金支出 43,197.70 140,259.60
副调基金 — 182,634.93
其他 54,145.06 23,107.96
合计 267,042.47 431,619.83
四、关联方关系及关联交易
1.本公司并无存在控制关系的关联方。
2.不存在控制关系关联方及其交易
(1)不存在控制关系关联方
企业名称 与本公司关系
内江富鑫经贸有限公司 属内江市国资局控股和拥有
(2)不存在控制关联方的关联交易
企业名称 应收款内容 1997年末余额 1996年末余额 备注
内江富鑫经贸有限公司
为本公司原企业剥离 15323468.58 9855775.97 内江国资局
出的非生产部门、人 同意以国家
员垫付工资、奖金保 股红利弥补
险、医疗、水电费及
提供部分周转金。
五、承诺及或有事项
1997年度,本公司并无对外单位有任何承诺和担保事项,经中辰律师事务所鉴证,1997年度内本公司也不存在涉及重大诉讼、仲裁或行政处 罚等事项。
六、期后事项
本公司至四川会计师事务所审计结束日止,未发生任何影响1997年 度会计报表的经济事项。
四川银山化工(集团)股份有限公司
1998年3月4日
