重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本公司中期会计报表未经审计。 一、公司简介 （一）公司法定中文名称：四川银山化工（集团）股份有限公司 A股简称：银山化工 A股代码：0675 公司法定英文名称：SICHUAN YINSHAN CHEMICAL INDUSTRY（GROUP） CO.,LTD 英文名称缩写：YSCI （二） 公司注册地址：四川省内江市资中县银山镇 公司办公地址：四川省内江市资中县银山镇 邮政编码：641201 公司网址：HTTP://WWW.yinshan.com.cn 公司电子信箱：zzyshg＠163.net （三） 法定代表人姓名：冯敬文 （四） 公司董事会秘书：石焓 联系电话：0832-5452219 联系地址：四川省内江市资中县银山镇四川银山化工（集团）股份有限公司董事办 传真：0832-5452216 电子信箱：zzyshg@163.net 证券事务代表： 联系电话： 传真： 电子信箱： （五）公司中报备置地点：公司董事会办公室 （六） 公司股票上市地：深圳证券交易所 （七） 信息披露媒体： 网站：HTTP://WWW.cninfo.com.cn 定期报告刊登报刊：《中国证券报》 《证券时报》 《中国证券报》 （八）经营范围 ： 制造、加工、销售磷酸一铵、过磷酸钙、硫酸、液氨、碳酸氢铵、液（固）亚硫酸铵、水泥等产品。 二、主要财务数据和指标 单位：元 项目 本期数 净利润 -11,840,980.42 扣除非经常性损益后的净利润* -11,311,827.99 总资产 607,479,950.66 资产负债率(%) 88.84 股东权益(不含少数股东权益) 65,967,563.01 每股收益 -0.104 报告期末至披露日股份变动后每股收益 -0.104 净资产收益率(%) -17.950 每股净资产 0.577 调整后每股净资产 0.577 报告期末至披露日股份变动后的每股净资产 0.577 每股经营活动产生的现金流量净额 0.058 项目 上期数 净利润 -11,101,444.65 扣除非经常性损益后的净利润* -11,410,850.22 总资产 667,653,959.69 资产负债率(%) 81.02 股东权益(不含少数股东权益) 126,715,909.00 每股收益 -0.097 报告期末至披露日股份变动后每股收益 -0.097 净资产收益率(%) -8.760 每股净资产 1.108 调整后每股净资产 1.108 报告期末至披露日股份变动后的每股净资产 1.108 每股经营活动产生的现金流量净额 0.050 单位：元 项目 2000年末 净利润 -59,643,381.44 扣除非经常性损益后的净利润 -61,418,450.25 每股收益 -0.52 报告期末至披露日股份变动后每股收益 -0.52 净资产收益率(%) -76.30 *注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元 项 目 金 额 补贴收入 2,058,330.45 营业外收入 113,560.66 营业外支出 396,822.30 三、股本变动及股东情况 （一）、股本变动情况 股本变动情况表 单位：万股 项 目 期初数 本期配股 本期送股 公积金转股 增 发 一、尚未流通股份 8,120.03 二、已流通股份 3,315.00 股本总数 11,435.03 项 目 本 期 期末数 其他变动 一、尚未流通股份 8,120.03 二、已流通股份 3,315.00 股本总数 11,435.03 本期股份总数及结构变动情况说明： 本报告期内，公司股份总数及结构均未发生变化。 （二）、主要股东持股情况介绍 1、公司主要股东持股情况 单位：万股 截止2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况: 名次 股东名称 本期末持 本期持股变动 持股占总股 股数 增减情况(+-) 本比例(%) 1 内江市国有资产管理局 6,606 57.77 2 四川郎酒集团有限责任公司 353 3.09 3 四川省信托投资公司 221 1.93 4 内江市沱江信托投资公司 221 1.93 5 工行四川省信托投资公司内江 221 1.93 办事处 6 深圳市大鹏投资策划有限责任 170 1.49 公司 7 中国人民保险公司内江市分公 110 0.97 司 8 四川省建设信托投资公司内江 110 0.97 办事处 9 成都千百鸿实业有限公司 55 0.48 10 贺科 52 0.46 名次 股东名称 持有股份的质 股份性质 押或冻结情况 1 内江市国有资产管理局 国有股 2 四川郎酒集团有限责任公司 法人股 3 四川省信托投资公司 法人股 4 内江市沱江信托投资公司 法人股 5 工行四川省信托投资公司内江 法人股 办事处 6 深圳市大鹏投资策划有限责任 法人股 公司 7 中国人民保险公司内江市分公 法人股 司 8 四川省建设信托投资公司内江 法人股 办事处 9 成都千百鸿实业有限公司 法人股 10 贺科 个人股 2、十大股东持股相关情况说明: １）公司第一大股东内江市国有资产管理局代表国家持有股份，其所持股份的29.77%已授权山西汇科数码科技有限公司代行股东权利； ２）公司持股５％以上的股东为内江市国有资产管理局，报告期内所持股份无质押或冻结情况； ３）本公司无持股10％（含10%)以上的法人股东； ４）前十名股东中，第十名股东属社会公众股； ５）公司前十大股东之间不存在关联关系。 四、经营情况的回顾与展望 （一）、公司报告期内主要经营情况： 1、公司主营业务的范围及其经营状况： 公司主营磷酸一铵、过磷酸钙、碳铵、水泥等农用化工及建材产品。 2001年上半年，公司受市场、资金、以及市场化、客户化的新体制尚未理顺等方面的影响，未能扭转公司亏损局面。1—6月份，公司实现主营业务收入（未经审计）12598.92万元，实现净利润-1184.10万元。其中占主营业务收入10%以上的产品有磷酸一铵、过磷酸钙、碳铵。 2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动： 无 （二）、公司投资情况 1、募集资金的运用和结果（单位:万元） 募集资金来源 承诺投资项目 承诺运用日期 项目总投资 项目预计收益 无 无 募集资金来源 实际投资项目 实际投资金额 实际投资日期 无 2、尚未使用的募集资金去向： 无 3、项目变更原因、程序和披露情况： 无 4、项目进度及收益情况： 无 5、非募集资金的投资、进度及收益情况： 1）10万吨稀土复合肥工程，已完成工程进度的22％； 2）公司“6.8.12”技改工程，已完成工程进度的98%； 3）公司川硫厂磷铵六改九工程，已完成工程进度的99%； 4）300吨六氟化硫工程，已完成工程进度的95%； 5）公司川硫厂磷铵九改十二工程，已完成工程进度的88%。 （三）、下半年计划： 1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作： 中国即将加入WTO，国外化肥将对中国化肥市场有较大冲击，但国家对化肥工业的“十五规划”发展重点是提高国产化肥的竞争能力，保证在国内市场的主导地位，同时，根据国税总局、财政部财税（2001）113号文的有关规定，公司主导产品将继续享受免征增值税的优惠政策。 2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策： 1）对现有装置进行综合技术改造，调整产品结构，增加产量，提高效益； 2）继续落实划小经济实体，实现法人治理，层层考核经济责任和目标责任； 3）加强人力资源培训，提高工作人员素质； 4）进一步细分市场，实现销售目标责任制。 五、重要事项 （一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案： 公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。 （二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况： 公司上年度不分配，也不进行公积金转增股本。 （三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项： *已在上一年度的年度报告中披露过，但当时尚未结案重大诉讼、仲裁事项的进展情况或审理结果及影响： 涉及金额4,998.00万元 1）涉及公司"应收销货款"1508.50万元诉讼事项（其1778.50万元诉讼事项的相关情况已在公司2000年度报告中披露，差额部分已执行完毕），法院判决胜诉，现已执行过半； ２）关于公司欠资阳天台公司购货款490万元一案，现正在被执行过程中； ３）关于公司欠大鹏有限责任公司3000万元一案，尚未执行。 （四）、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程，说明上述事项对公司财务状况和经营成果的影响： 公司第一大股东内江市国有资产管理局于2000年7月27分别与山西汇科数码科技有限公司等三家公司签订了“银山化工国有股权转让协议书”，并委托山西汇科数码科技有限公司代行29.77%的股东权利（涉及资产重组的相关事项已在公司2000年度报告中披露）。目前，公司国有股转让事项已报财政部审批。 （五）、报告期内公司重大关联交易事项 1、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在股权、债务往来、担保等事项的，应该披露形成的原因及其对公司的影响： 公司控股子公司四川银山化工销售有限公司，本公司投资800万元，占该公司股权的80%，该公司会计报表已纳入本公司合并会计报表，对公司利润影响不大。 （六）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明： 上市公司与控股股东在人员方面已经分开。 上市公司与控股股东在资产方面已经分开。 上市公司与控股股东在财务方面已经分开。 （七）、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项： 类型 资产帐面值(万元) 带来的收入(万元) 是否为关联交易 租赁 500.00 否 托管、承包、租赁情况说明： 为提高本公司磷铵产品深加工程度，增加产品利润，公司董事会同意租赁山西阳泉星宇集团所属年产４万吨硫基氮磷钾三元复肥的装置一套，该装置价值500万元人民币，并授权公司经营班子实施相关事项。 （八）、公司对外担保事项： 公司为四川峨眉柴油机股份有限公司担保1700万元贷款，因该笔担保事项相关手续尚未完善，故公司未作相应公告。 （九）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 （十）、董事会对会计师事务所出具的保留意见、否定意见、拒绝表示意见或有解释性说明的中期审计报告所涉及事项进行说明： 本公司中期财务报告未经审计。 （十一）、董事会、监事会对2000年被出具非标准无保留意见审计报告相关事项的说明： 公司2000年年度财务报告被四川君和会计师事务所出具了非标准无保留意见的审计报告，涉及的公司调整应收账款计提比例及库存商品发出计价的相关事项董事会作如下说明： 2000年初，公司加强了应收账款的清收力度，并采用法律手段对公司债权进行了清收，取得了一定成效。2000年6月末公司应收账款比年初下降200多万元，从账龄结构比例看，三年以上的应收账款由年初占5.5%降至1.67%，一年以内的应收账款由47.80%上升至77.21%。据此，公司董事会将应收账款坏账准备的计提比例由10%调整为6%。 为能准确反映当期生产成本对损益的影响，董事会决定将库存商品发出计价由加权平均改为后进先出法，由于本公司年末库存商品余额有较大幅度下降，此项会计政策变更对本期利润基本没有影响。 监事会认为：公司董事会对该事项的说明符合企业实际情况。 （十二）、其它重要事项： 因公司流动资金短缺，1-6月份，经公司设备作抵押累计向银行申请展期贷款4310万元。 2000年度股东大会审议通过住房周转金借方余额365428.78元，冲销法定公益及会计处理方法调整的决议，本公司已按该决议执行并在2001年中期财务报告中反映。 六、财务报告 本公司中期财务会计报告未经审计。 四川银山化工（集团）股份有限公司 2001年中期会计报表 资产负债表 编制: 四川银山化工（集团）股份有限公司 年度: 2001年6月30日 单位: 人民币元 资产 注释 本期期初（合并） 本期期末（合并） 流动资产： 货币资金 注1 4,236,456.19 2,992,520.96 短期投资 应收票据 注2 100,000.00 180,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 注3 86,601,170.86 83,721,581.61 其他应收款 注4 62,479,465.78 24,468,902.02 预付帐款 注5 35,566,010.11 39,688,270.78 应收补贴款 注6 402,106.48 402,106.48 存货 注7 34,770,191.72 34,713,386.89 待摊费用 注8 3,373,477.79 4,380,963.70 一年内到期的长期债权投资 注9 14,320.00 14,320.00 其他流动资产 注10 812,934.81 717,899.81 流动资产合计 228,356,133.74 191,279,952.25 长期投资： 长期股权投资 注11 900,000.00 900,000.00 长期债权投资 注12 8,922,765.60 8,995,980.60 长期投资合计 注13 9,822,765.60 9,895,980.60 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 注14 516,958,481.55 515,497,198.36 减：累计折旧 注15 248,603,549.83 257,145,053.07 固定资产净额 注16 268,354,931.72 258,352,145.29 工程物资 注17 2,526,472.14 4,528,727.38 在建工程 注18 76,195,239.21 84,285,445.75 固定资产清理 注19 45,682.30 -27,941.50 固定资产合计 347,122,325.37 347,138,376.92 无形资产及其他资产： 无形资产 注20 56,368,117.32 55,750,903.14 长期待摊费用 注21 2,731,262.51 2,700,925.56 其他长期资产 注22 750,195.19 713,812.19 无形资产及其他资产合计 59,849,575.02 59,165,640.89 递延税项： 递延税款借项 资产总计 645,150,799.73 607,479,950.66 负债和所有者权益: 流动负债： 短期借款 注23 147,509,500.00 159,799,500.00 应付票据 注24 1,300,000.00 1,800,000.00 应付帐款 注25 64,805,662.97 67,416,060.52 预收帐款 注26 12,481,312.22 13,229,858.27 应付工资 注27 7,509,251.16 7,944,601.10 应付福利费 注28 6,147,921.54 6,472,592.75 应付股利 注29 982,356.50 982,356.50 应交税金 注30 2,751,006.42 3,463,393.66 其他应交款 注31 2,628,511.00 2,686,190.82 其他应付款 注32 118,007,486.68 78,300,382.15 预提费用 注33 437,608.58 3,263,754.94 预计负债 一年内到期的长期负债 注34 53,760,000.00 53,760,000.00 其他流动负债 流动负债合计 418,320,617.07 399,118,690.71 长期负债： 长期借款 注35 137,830,000.00 131,070,000.00 应付债券 长期应付款 注36 5,923,314.73 5,923,314.73 专项应付款 注37 -365,428.78 7,656.52 其他长期负债 长期负债合计 143,387,885.95 137,000,971.25 递延税项： 递延税款贷项 注38 3,591,903.77 3,591,903.77 负债合计 565,300,406.79 539,711,565.73 少数股东权益 注39 1,676,420.73 1,800,821.92 股东权益： 股本 注40 114,350,262.00 114,350,262.00 减：已归还投资 股本净额 114,350,262.00 114,350,262.00 资本公积 注41 35,447,961.51 35,447,961.51 盈余公积 注42 13,270,101.82 12,904,673.04 其中：法定公益金 4,185,745.56 3,820,316.78 未分配利润 注43 -84,894,353.12 -96,735,333.54 外币报表折算差额 其他权益 股东权益合计 78,173,972.21 65,967,563.01 负债和股东权益总计 645,150,799.73 607,479,950.66 资产 本期期初 本期期末 （母公司） （母公司） 流动资产： 货币资金 2,934,484.40 2,488,416.13 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 77,583,117.30 66,418,176.66 其他应收款 62,166,429.68 24,468,902.02 预付帐款 35,566,010.11 39,688,270.78 应收补贴款 402,106.48 402,106.48 存货 34,770,191.72 33,942,155.29 待摊费用 3,373,477.79 4,341,838.50 一年内到期的长期债权投资 14,320.00 14,320.00 其他流动资产 812,934.81 717,899.81 流动资产合计 217,623,072.29 172,482,085.67 长期投资： 长期股权投资 7,605,682.92 8,103,287.69 长期债权投资 8,922,765.60 8,995,980.60 长期投资合计 16,528,448.52 17,099,268.29 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 516,935,284.55 515,350,876.36 减：累计折旧 248,602,921.98 257,122,305.22 固定资产净额 268,332,362.57 258,228,571.14 工程物资 2,526,472.14 4,528,727.38 在建工程 76,195,239.21 84,285,445.75 固定资产清理 45,682.30 -27,941.50 固定资产合计 347,099,756.22 347,014,802.77 无形资产及其他资产： 无形资产 56,368,117.32 55,750,903.14 长期待摊费用 2,731,262.51 2,700,925.56 其他长期资产 705,336.76 672,936.76 无形资产及其他资产合计 59,804,716.59 59,124,765.46 递延税项： 递延税款借项 资产总计 641,055,993.62 595,720,922.19 负债和所有者权益: 流动负债： 短期借款 147,509,500.00 159,799,500.00 应付票据 1,300,000.00 1,800,000.00 应付帐款 64,805,662.97 68,443,050.70 预收帐款 10,062,926.84 4,341,790.46 应付工资 7,509,251.16 7,944,601.10 应付福利费 6,147,921.54 6,472,592.75 应付股利 982,356.50 982,356.50 应交税金 2,751,006.42 3,463,393.66 其他应交款 2,628,511.00 2,686,190.82 其他应付款 118,007,486.68 76,203,253.23 预提费用 437,608.58 3,263,754.94 预计负债 一年内到期的长期负债 53,760,000.00 53,760,000.00 其他流动负债 流动负债合计 415,902,231.69 389,160,484.16 长期负债： 长期借款 137,830,000.00 131,070,000.00 应付债券 长期应付款 5,923,314.73 5,923,314.73 专项应付款 -365,428.78 7,656.52 其他长期负债 长期负债合计 143,387,885.95 137,000,971.25 递延税项： 递延税款贷项 3,591,903.77 3,591,903.77 负债合计 562,882,021.41 529,753,359.18 少数股东权益 股东权益： 股本 114,350,262.00 114,350,262.00 减：已归还投资 股本净额 114,350,262.00 114,350,262.00 资本公积 35,447,961.51 35,447,961.51 盈余公积 13,270,101.82 12,904,673.04 其中：法定公益金 4,185,745.56 3,820,316.78 未分配利润 -84,894,353.12 -96,735,333.54 外币报表折算差额 其他权益 股东权益合计 78,173,972.21 65,967,563.01 负债和股东权益总计 641,055,993.62 595,720,922.19 资产负债表附表1： 资产减值准备明细表 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 一、坏账准备合计 9,515,785.31 其中：应收账款 5,527,734.31 183,803.57 其他应收款 3,988,051.00 2,426,206.19 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 3,216,827.33 其中：库存商品 1,168,728.12 1,268,683.13 原材料 四、长期投资减值准备合计 1,091,418.40 其中：长期股权投资 100,000.00 长期债权投资 991,418.40 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项 目 期末余额 一、坏账准备合计 6,905,775.55 其中：应收账款 5,343,930.74 其他应收款 1,561,844.81 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 4,485,510.54 其中：库存商品 2,437,411.33 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 100,000.00 长期债权投资 991,418.40 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 资产负债表附表2： 股东权益增减变动表 项 目 本 期 数 上 期 数 一、实收资本（或股本）： 期初余额 114,350,262.00 114,350,262.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本期减少数 期末余额 114,350,262.00 114,350,262.00 二、资本公积： 期初余额 35,447,961.51 35,447,961.51 本期增加数 其中：资本（或股本）溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 资本评估增值准备 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 35,447,961.51 35,447,961.51 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 9,084,356.26 9,084,356.26 本期增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 9,084,356.26 9,084,356.26 其中：法定盈余公积 9,084,356.26 9,084,356.26 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 4,185,745.56 4,185,745.56 本期增加数 其中：从净利润中提取数 本期减少数 365,428.78 其中：集体福利支出 365,428.78 期末余额 3,820,316.78 4,185,745.56 五、未分配利润： 期初未分配利润 -84,894,353.12 -25,250,971.68 本期净利润 -11,840,980.42 -11,101,444.65 本期利润分配 期末未分配利润 -96,735,333.54 -36,352,416.33 利润及利润分配表 编制: 四川银山化工（集团）股份有限公司 年度: 2001年1至6月 单位: 人民币元 资产 注释 上年同期（合并） 本期（合并） 一、主营业务收入 注44 111,328,470.33 125,989,183.14 减：主营业务成本 注45 111,639,510.42 106,573,778.52 主营业务税金及附加 72,030.32 129,362.22 二、主营业务利润 -383,070.41 19,286,042.40 加：其他业务利润 注46 1,109,805.20 559,502.60 减：营业费用 注47 1,269,869.20 6,339,951.04 管理费用 注48 2,415,382.48 14,788,089.94 财务费用 注49 8,453,333.33 9,904,930.82 三、营业利润 -11,411,850.22 -11,187,426.80 加：投资收益 注50 1,000.00 补贴收入 1,350,000.00 营业外收入 注51 1,038,363.39 减：营业外支出 注52 1,040,594.43 1,567,515.82 四、利润总额 -11,101,444.65 -11,716,579.23 减：所得税 少数股东损益 注53 124,401.19 五、净利润 -11,101,444.65 -11,840,980.42 加：年初未分配利润 -25,250,971.68 -84,894,353.12 其他转入 六、可供分配的利润 -36,352,416.33 -96,735,333.54 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -36,352,416.33 -96,735,333.54 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 弥补累计亏损 八、未分配利润 -36,352,416.33 -96,735,333.54 资产 上年同期 本期 （母公司） （母公司） 一、主营业务收入 111,328,470.33 121,370,630.80 减：主营业务成本 111,639,510.42 106,573,778.52 主营业务税金及附加 72,030.32 129,362.22 二、主营业务利润 -383,070.41 14,667,490.06 加：其他业务利润 1,109,805.20 559,502.60 减：营业费用 1,269,869.20 2,397,308.29 管理费用 2,415,382.48 14,730,058.88 财务费用 8,453,333.33 9,909,058.25 三、营业利润 -11,411,850.22 -11,809,432.76 加：投资收益 1,000.00 497,604.77 补贴收入 1,350,000.00 营业外收入 1,038,363.39 减：营业外支出 1,040,594.43 1,567,515.82 四、利润总额 -11,101,444.65 -11,840,980.42 减：所得税 少数股东损益 五、净利润 -11,101,444.65 -11,840,980.42 加：年初未分配利润 -25,250,971.68 -84,894,353.12 其他转入 六、可供分配的利润 -36,352,416.33 -96,735,333.54 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -36,352,416.33 -96,735,333.54 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 弥补累计亏损 八、未分配利润 -36,352,416.33 -96,735,333.54 2000年利润及利润分配表 合并 母公司 一、主营业务收入 209,916,137.27 209,678,594.62 减：主营业务成本 230,048,310.42 230,048,310.42 主营业务税金及附加 238,664.71 238,664.71 二、主营业务利润 -20,370,837.86 -20,608,380.51 加：其他业务利润 2,763,000.40 2,763,000.40 减：营业费用 4,468,759.78 4,468,759.78 管理费用 19,992,018.49 18,136,004.27 财务费用 19,685,885.49 19,686,460.71 三、营业利润 -61,754,501.22 -60,136,604.87 加：投资收益 12,471.70 -1,281,845.38 补贴收入 2,058,330.45 2,058,330.45 营业外收入 113,560.66 113,560.66 减：营业外支出 396,822.30 396,822.30 四、利润总额 -59,966,960.71 -59,643,381.44 减：所得税 少数股东损益 -323,579.27 五、净利润 -59,643,381.44 -59,643,381.44 加：年初未分配利润 -25,250,971.68 -25,250,971.68 其他转入 六、可供分配的利润 -84,894,353.12 -84,894,353.12 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -84,894,353.12 -84,894,353.12 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 弥补累计亏损 八、未分配利润 -84,894,353.12 -84,894,353.12 利润表附表 报告期利润 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率 （%） (%) 主营业务利润 29.24 营业利润 -16.96 净利润 -17.95 扣除非经常性损 益后的净利润 报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益 （元/股） （元/股） 主营业务利润 0.169 营业利润 -0.098 净利润 -0.104 扣除非经常性损 益后的净利润 现金流量表 编制: 四川银山化工（集团）股份有限公司 年度: 2001年1至6月 单位: 人民币元 项目 注释 合并报表 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 64,325,520.64 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 15,139,239.86 现金流入小计 79,464,760.50 购买商品、接受劳务支付的现金 29,766,868.96 支付给职工以及为职工支付的现金 16,448,796.07 支付的各项税费 1,214,522.90 支付的其他与经营活动有关的现金 25,418,930.23 现金流出小计 72,849,118.16 经营活动产生的现金流量净额 6,615,642.34 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 117,312.50 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 284,925.02 回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 2,539,519.58 现金流入小计 2,941,757.10 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 249,778.70 付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 19,820.00 现金流出小计 269,598.70 投资活动产生的现金流量净额 2,672,158.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 56,451,061.50 收到的其他与筹资活动有关的现金 732.51 现金流入小计 56,451,794.01 偿还债务所支付的现金 56,847,560.45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,933,801.53 支付的其他与筹资活动有关的现金 202,168.00 现金流出小计 66,983,529.98 筹资活动产生的现金流量净额 -10,531,735.97 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,243,935.23 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -11,840,980.42 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 -1,184,855.72 固定资产折旧 8,541,503.24 无形资产摊销 617,214.18 长期待摊费用摊销 30,336.95 待摊费用减少（减：增加） -1,007,485.91 预提费用增加（减：减少） 2,826,146.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损 失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减：收益) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -1,211,878.38 经营性应收项目的减少(减：增加) 5,333,128.18 经营性应付项目的增加(减：减少) 4,512,513.86 其他 经营活动产生的现金流量净额 6,615,642.34 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 2,992,520.96 减:现金的期初余额 4,236,456.19 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,243,935.23 项目 母公司报表 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 60,661,757.16 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 15,139,239.86 现金流入小计 75,800,997.02 购买商品、接受劳务支付的现金 29,766,868.96 支付给职工以及为职工支付的现金 16,378,272.26 支付的各项税费 1,214,522.90 支付的其他与经营活动有关的现金 21,027,823.60 现金流出小计 68,387,487.72 经营活动产生的现金流量净额 7,413,509.30 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 117,312.50 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 284,925.02 回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 2,539,519.58 现金流入小计 2,941,757.10 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 249,778.70 付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 19,820.00 现金流出小计 269,598.70 投资活动产生的现金流量净额 2,672,158.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 56,451,061.50 收到的其他与筹资活动有关的现金 732.51 现金流入小计 56,451,794.01 偿还债务所支付的现金 56,847,560.45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,933,801.53 支付的其他与筹资活动有关的现金 202,168.00 现金流出小计 66,983,529.98 筹资活动产生的现金流量净额 -10,531,735.97 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -446,068.27 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -11,840,980.42 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 -662,026.04 固定资产折旧 8,519,383.24 无形资产摊销 617,214.18 长期待摊费用摊销 30,336.95 待摊费用减少（减：增加） -968,360.71 预提费用增加（减：减少） 2,826,146.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损 失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减：收益) -497,604.77 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -440,646.78 经营性应收项目的减少(减：增加) 5,246,180.39 经营性应付项目的增加(减：减少) 4,583,866.90 其他 经营活动产生的现金流量净额 7,413,509.30 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 2,488,416.13 减:现金的期初余额 2,934,484.40 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -446,068.27 四川银山化工（集团）股份有限公司 2001年度会计报表附注 （一）、公司主要会计政策和会计估计: 1、重要会计政策和会计估计说明: １、会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》（2001）及其补充规定。 ２、会计年度 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 ３、记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 ４、记帐原则和记价基础 本公司采用权责发生制为记帐原则，各项资产以取得时的实际成本为记价基础。 ５、外币业务核算方法 本公司以人民币为记帐本位币，当外币业务发生时，采用业务发生当日外汇牌价中间价为折算汇率进行折算，期末对有关外币帐户余额按期末外汇牌价的中间价进行调整，差额计入当期损益。 ６、现金等价物的确定标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。 ７、坏帐核算方法 １）本公司坏帐核算采用备抵法，按期末应收款项余额百分比法计提坏帐准备，提取比例为6%。 ２）坏帐确认标准 Ａ、债务人失踪、死亡、撤销或破产，以其财产清偿后尚不能收回的部分； Ｂ、帐龄在五年以上、债务单位资不抵债、现金流量严重不足，确有证据表明不能收回。 ８、存货核算方法 １）本公司存货包括原料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品。 ２）核算方法：本公司主要原、燃材料采用实际成本法核算；辅助材料及其他材料、包装物等的购入与发出采用计划价核算，实际成本与计划成本的差额计入“材料成本差异”，月末按分类材料成本差异率计算发出材料应分摊的差异，将发出材料计划成本调整为实际成本；产成品按实际成本核算，按后进先出法计价；低值易耗品领用时按一次摊销法摊销（成批领用，列入待摊费用分期摊销）。 ３）期末存货成本高于可变现净值的差额，按存货类别分别计提存货跌价准备。 ９、短期投资的核算方法 期末短期投资成本计价，并按短期投资的总成本高于总市价的差额计提跌价准备。 10、长期投资的核算方法 １）长期股权投资计价及收益确认方法：按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上时，按权益法核算并编制合并会计报表。股权投资差额按10年期摊销。 ２）长期债权投资的计价：按投资时实际支付的成本计价并按权责发生制计算应计利息。 ３）长期投资减值准备的计提：根据董事会决议，按长期投资期末余额的10%计提减值准备。 11、固定资产及累计折旧 １）本公司固定资产标准为：使用年限在一年以上，单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于主要生产经营设备的，单位价值在2000元以上且使用年限在2年以上的资产也列入固定资产核算。 ２）固定资产按取得时的实际成本计价。 ３）固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产预计使用年限扣除残值（原值的5%）确定其折旧率，分类折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20-35年 4.8-2.7% 专用设备 11-14年 8.6-6.8% 通用设备 11-18年 8.6-5.3% 运输设备 11-12年 8.6-7.9% 其他设备 5-15年 19.0-6.3% 12、固定资产减值准备 期末或者在年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于帐面价值的，按可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： 1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 2）由于技术进步的原因已不可使用的固定资产； 3）虽然规定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； 4）已遭毁损以致不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 5）其他实质上已不能再给企业带来经济利益的固定资产。 13、在建工程核算方法 在建工程以实际成本计价，工程成本包括前期工程费用、工程直接成本、直接施工管理费。在建工程完工并交付使用时转入固定资产。利息资本化方法：为购建固定资产发生的贷款利息在工程交付使用前计入在建工程成本，工程完工交付使用后的利息费用计入当期损益。 14、在建工程减值准备 在期末或年度终了，如果有证据表明在建工程发生了减值，按减值计提在建工程减值准备。在存在下列一项或若干项时，计提在建工程减值准备： 1）长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程； 2）所建工程无论在性能上还是在技术已经落后，并且给企业带来经济利益具有很大的不确定性； 3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、无形资产计价及摊销方法： 本公司无形资产按取得时的实际成本计价。土地使用权自公司成立之日起按50年期限平均摊销（公司成立后取得的土地使用权从取得之日起按50年平均摊销）；其他无形资产按有效使用年限平均摊销。 16、无形资产减值准备 在期末或年度终了，按无形资产的账面价值低于可收回金额部分计提无形资产减值准备。如果无形资产发生的减值迹象全部或部分消失时，将以前年度已确认的减值损失全额或部分冲回。 17、长期待摊费用摊销方法： 本公司长期待摊费用在其受益期限内平均摊销。 18、收入确认原则： 1）销售商品：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再拥有对该商品的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2）提供劳务：劳务已经完成，相关的收入已经收到或取得了收款的证据并且与提供该劳务有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 19、所得税的会计处理方法： 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 20、合并会计报表编制方法： 本公司合并会计报表是以公司本部及子公司的个别会计报表为基础按《合并会计报表暂行规定》的要求编制的，合并时将公司本部与子公司之间的重要往来、货物购销等内部交易及未实现利润予以抵销。合并范围的确定原则：将本公司所控制的子公司纳入合并会计报表范围。本年纳入合并范围的四川银山化工销售有限责任公司，为本公司的控股子公司，本公司对其投资占其权益性投资的80％。子公司采用的与母公司不一致的会计政策在合并会计报表时进行了调整。 2、会计政策变更及影响: 会计政策变更的说明： 公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。2001年１月１日起执行《企业会计制度》（2001）。根据财政部财会字（2000）25号通知，我公司执行《企业会计制度》，会计政策变更及影响说明如下： 1、固定资产减值准备：公司原不计提减值准备，2001年1月1日起改按单项固定资产可回收金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。根据我公司固定资产的使用状况和公司固定资产管理部门掌握的情况，我公司的固定资产尚未出现可回收金额低于帐面价值的情况，故此项会计政策的变更对会计报表不造成影响。 2、在建工程减值准备：公司原不计提减值准备，2001年1月1日起改按单项在建工程可回收金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备。本报告期内尚未出现可回收金额低于帐面价值的情况，故此项会计政策的变更对会计报表不造成影响。 3、无形资产减值准备：公司原不计提减值准备，2001年1月1日起改按单项无形资产计提减值准备。我公司的无形资产为50年摊销的土地使用权，报告期内尚未出现可回收金额低于帐面价值的情况，故此项会计政策的变更对会计报表不造成影响。 ４、委托贷款：我公司未发生此业务。 因为本年度执行的减值准备政策对公司2000年度会计报表没有影响，所以未重新编制2000年度利润及利润分配表。 3、会计估计变更及其影响: 本报告期会计估计未发生变更。 4、坏帐核算方法: 本公司坏帐核算采用备抵法，按期末应收款项余额百分比法计提坏帐准备，提取比例为6%。 (1).应收帐款核算方法: 采用余额百分比法: 计提比例:6.00% (2).其他应收款核算方法: 采用余额百分比法: 计提比例:6.00% （二）、收入情况： 项 目 本期确认的收入金额(元) 销售商品的收入 125,989,138.14 （三）、所得税的会计处理方法: 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 （四）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元) 注1、货币资金 项目 期初数 期末数 现金 1,906,610.72 524,028.19 银行存款 2,328,057.82 2,466,302.64 其他货币资金 1,787.65 2,190.13 合计 4,236,456.19 2,992,520.96 注2、应收票据 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 银山化工销售有限责任公司 2001-06-29 2001-07-29 180,000.00 注3、应收帐款 *合并会计报表附注: 帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备 期末金额 (%) 1年以内 38,644,417.39 41.95 2,318,665.04 41,453,806.83 1-2年 27,222,888.49 29.55 1,633,373.31 18,729,260.15 2-3年 22,635,658.14 24.57 1,358,139.49 23,335,615.13 3年以上 3,625,941.15 3.93 217,556.47 5,546,830.24 其中：应收持股 5%以上股份股东 的金额 合计 92,128,905.17 100.00 5,527,734.31 89,065,512.35 帐龄 期末比例 期末坏帐准备 (%) 1年以内 46.54 2,487,228.41 1-2年 21.03 1,123,755.61 2-3年 26.20 1,400,136.91 3年以上 6.23 332,809.81 其中：应收持股 5%以上股份股东 的金额 合计 100.00 5,343,930.74 *母公司会计报表附注: 帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备 期末金额 (%) 1年以内 27,842,590.66 35.00 534,891.87 23,045,929.22 1-2年 27,222,888.49 33.00 1,633,373.31 18,729,260.15 2-3年 22,635,658.14 27.00 1,358,139.49 23,335,615.13 3年以上 3,625,941.15 5.00 217,556.47 5,546,830.24 其中：应收持股 5%以上股份股东 的金额 合计 81,327,078.44 100.00 3,743,961.14 70,657,634.74 帐龄 期末比例 期末坏帐准备 (%) 1年以内 33.00 1,382,755.75 1-2年 27.00 1,123,755.61 2-3年 33.00 1,400,136.91 3年以上 7.00 332,809.81 其中：应收持股 5%以上股份股东 的金额 合计 100.00 4,239,458.08 注4、其他应收款 帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐 期末金额 (%) 准备(元) 1年以内 41,750,869.03 62.85 2,505,052.14 12,933,679.36 1-2年 10,646,005.77 16.03 638,760.35 4,243,791.53 2-3年 5,930,397.84 8.87 355,823.87 4,885,717.63 3年以上 8,140,244.14 12.25 488,414.64 3,967,558.31 其中：应收持股 5%以上股份股东 的金额 合计 66,467,516.78 100.00 3,988,051.00 26,030,746.83 帐龄 期末比例 期末坏帐 (%) 准备(元) 1年以内 49.69 776,020.76 1-2年 16.30 254,627.49 2-3年 18.77 293,143.06 3年以上 15.24 238,053.50 其中：应收持股 5%以上股份股东 的金额 合计 100.00 1,561,844.81 其他应收款现按科目余额填写，以往是按余额方向分析填列，因此金额变化很大。 注5、预付帐款 帐龄 期初金额 期初比例 期末金额 期末比例 (%) (%) 1年以内 22,521,923.41 63.33 20,496,585.82 51.64 1-2年 7,466,789.60 21.00 1,887,305.82 4.76 2-3年 4,312,576.15 12.12 15,142,619.52 38.15 3年以上 1,264,720.95 3.55 2,161,759.62 5.45 合计 35,566,010.11 100.00 39,688,270.78 100.00 注6、应收补贴款 项 目 金 额 所得税返还 402,106.48 合计 402,106.48 注7、存货及存货跌价准备 项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额 期末跌价准备 原材料 20,198,697.64 20,382,461.03 包装物 1,639,936.91 996,846.81 其它 3,681,417.25 2,048,099.21 3,366,473.72 2,048,099.21 库存商品 12,286,967.25 1,168,728.12 14,453,115.87 2,437,411.33 合计 37,807,019.05 3,216,827.33 39,198,897.43 4,485,510.54 注8、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 财产险 237,160.80 116,473.42 210,672.18 142,962.04 大修费 3,121,441.99 4,666,954.22 3,782,052.35 4,006,343.86 触媒 14,875.00 476,013.60 298,356.00 192,532.60 会务费 39,125.20 39,125.20 合计 3,373,477.79 5,298,566.44 4,291,080.53 4,380,963.70 注9、一年内到期的长期债权投资： 电力债券 注10、其他流动资产： 待处理财产损溢 注11、长期股权投资 *合并会计报表附注 其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额 持股比例% 本期权益增 (元) 减额(元) 银磷复肥分厂 10年 500,000.00 29.5 内江产权交易中心 5年 200,000.00 北京中凌肥料公司 5年 300,000.00 被投资公司名称 累计权益增 减值准备(元) 备 注 减额(元) 银磷复肥分厂 50,000.00 内江产权交易中心 20,000.00 北京中凌肥料公司 30,000.00 注12、长期债权投资 *合并会计报表附注 债券投资 债券种类 年利率(%) 初始投资成本 到期日 期初应收 本期利息 及面值 利 息 公路债券 22,035.00 2002-06-30 信用社股金 10,000.00 国库券 10,000.00 电力债券 120,364.00 债券种类 期末应收 减值准备 及面值 利 息 公路债券 2,000.00 信用社股金 1,000.00 国库券 1,750.00 电力债券 4,168.40 其他债权投资 借款单位 本金 年限及 年利率% 期初应收 本期利息 到期日 利 息 成都科泰房地产开发公 4900000 6年99.31 司 12 成都棠湖旅游开发公司 3500000 4年99.30 12 兴隆科技开发中心 500000 3年98.14 12 重庆太山实业总公司 500000 3年98.18 12 江安五矿乡砂厂 395000 10 兴文龙洞砂厂 30000 10 借款单位 期末应收 减值准备 利 息 成都科泰房地产开发公 490,000.00 司 成都棠湖旅游开发公司 350,000.00 兴隆科技开发中心 50,000.00 重庆太山实业总公司 50,000.00 江安五矿乡砂厂 39,500.00 兴文龙洞砂厂 3,000.00 注13、长期投资 *合并会计报表附注 项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 一、长期股权投资 900,000.00 其中：对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 900,000.00 二、长期债券投资 8,922,765.60 95,035.00 21,820.00 其中：国债投资 17,000.00 7,000.00 三、其他股权投资 合计 9,822,765.60 95,035.00 21,820.00 项目 期末余额(元) 一、长期股权投资 900,000.00 其中：对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 900,000.00 二、长期债券投资 8,995,980.60 其中：国债投资 10,000.00 三、其他股权投资 合计 9,895,980.60 *母公司会计报表附注 项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 一、长期股权投资 7,605,682.92 其中：对子公司投资 6,705,682.92 497,604.77 对合营企业投资 对联营企业投资 900,000.00 二、长期债券投资 17,000.00 7,000.00 其中：国债投资 三、其他股权投资 合计 16,528,448.52 592,639.77 21,820.00 项目 期末余额(元) 一、长期股权投资 8,103,287.69 其中：对子公司投资 7,203,287.69 对合营企业投资 对联营企业投资 900,000.00 二、长期债券投资 10,000.00 其中：国债投资 三、其他股权投资 合计 17,099,268.29 注14、固定资产原值 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑 149,321,994.48 116,263.55 149,438,258.03 专用设备 217,877,238.27 225,586.22 1,624,000.00 216,478,824.49 通用设备 124,059,787.49 44,388.00 35,829.16 124,068,346.33 运输设备 124,059,787.49 44,388.00 35,829.16 124,068,346.33 其它 4,287,355.32 112,330.10 4,399,685.42 合计 619,606,163.05 542,955.87 1,695,658.32 618,453,460.60 项目 备注 房屋及建筑 专用设备 通用设备 运输设备 其它 合计 注15、累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑 61,252,949.87 2,218,495.74 63,471,445.61 专用设备 104,118,721.71 2,838,476.87 106,957,198.58 通用设备 66,140,815.95 3,029,573.14 20,947.94 69,149,441.15 运输设备 13,939,364.16 674,107.64 264,442.93 14,349,028.87 其它 3,151,698.14 66,240.72 3,217,938.86 合计 248,603,549.83 8,826,894.11 285,390.87 257,145,053.07 项目 备注 房屋及建筑 专用设备 通用设备 运输设备 其它 合计 注16、固定资产净值 项目 期初数 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 88,069,044.61 2,102,232.19 专用设备 113,758,516.56 4,236,890.65 通用设备 57,918,971.54 3,000,066.22 运输设备 7,472,741.83 478,724.36 1,188,410.97 其他设备 1,135,657.18 46,089.38 合计 268,354,931.72 524,813.74 10,527,600.03 项目 期末数 备注 房屋及建筑物 85,966,812.42 专用设备 109,521,625.91 通用设备 54,918,905.18 运输设备 6,763,055.22 其他设备 1,181,746.56 合计 258,352,145.29 注17、工程物资 工程物资名称 期初数 期末数 氮磷钾工程设备及配件 79,612.88 398,211.64 磷铵9改12工程设备及配 711,463.60 60,488.59 件 六氟化硫工程设备及配件 1,735,395.66 4,070,027.15 合计 2,526,472.14 4,528,727.38 主要因为六氟化硫工程设备及材料增加较多所至。 注18、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 固定资产 6.8.12技改工程 4,176,736.63 10吨稀土复合工程 427,067.29 磷铵6改9工程 7,481,016.48 300吨六氟化硫工程 26,594,604.11 1979796.20 综合楼工程 8,176,817.00 534,787.91 磷铵9改12工程 17,676,946.79 1718567.29 零星技改工程 11,662,050.91 4768654.82 911,599.68 合计 76,195,239.21 9001806.22 911,599.68 工程名称 期末数 资金来源 项目进度 6.8.12技改工程 4,176,736.63 贷款 98% 10吨稀土复合工程 407,067.29 贷款 22% 磷铵6改9工程 7,481,016.48 贷款 99% 300吨六氟化硫工程 28,574,400.31 贷款 95% 综合楼工程 8,711,604.91 贷款 100% 磷铵9改12工程 19,395,514.08 贷款 88% 零星技改工程 15,519,106.05 自筹 合计 84,265,445.75 注19、固定资产清理： 正在处理程序中 注20、无形资产 类别 实际成本 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 土地 56368117.32 617,214.18 合计 56,368,117.32 617,214.18 类别 期末数 剩余摊销期限 土地 55,750,903.14 合计 55,750,903.14 注21、长期待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 大修费用 136,900.25 136,900.25 P507有机体 2,594,362.26 2,594,362.26 触媒 88,769.55 88,769.55 上网服务费 17,793.75 17,793.75 合计 2,731,262.51 106,563.30 136,900.25 2,700,925.56 注22、其他长期资产： 其他长期资产为开办费 注23、短期借款 借款类别 期初数 期末数 备注 抵押借款 84,890,000.00 97,850,000.00 担保借款 61,119,500.00 53,380,000.00 信用借款 1,500,000.00 8,569,500.00 合计 147,509,500.00 159,799,500.00 注24、应付票据 期初数 期末数 1,300,000.00 1,800,000.00 注25、应付帐款 期初数 期末数 64,805,662.97 67,416,060.52 注26、预收帐款 期初数 期末数 12,481,312.22 13,229,858.27 注27、应付工资： 累计欠发工资 注28、应付福利费： 未使用的福利费 注29、应付股利 主要投资者 金 额 欠付原因 个人股 982,356.50 未领用 合计 982,356.50 注30、应交税金 税 项 期初数(元) 期末数(元) 所得税 1,286,034.74 1,286,034.74 增值税 844,147.05 1,569,946.79 城建税 63,112.45 79,515.75 营业税 -44,466.48 -34,163.45 土地使用税 500,092.21 716,225.01 房产税 50,729.17 -194,802.46 其它税 51,357.28 40,637.28 合计 2,751,006.42 3,463,393.66 注31、其他应交款： 包括交通费附加、教育费附加费及住房公积金 注32、其他应付款 期初数 期末数 118,007,486.68 78,300,382.15 注33、预提费用 类别 期初数 期末数 结余原因 电费 1,273,427.71 预提电费 利息 437,608.58 664,010.71 借款利息 其它 1,326,316.52 合计 437,608.58 3,263,754.94 注34、一年内到期的长期负债 借款类别 期初数 期末数 备注 抵押借款 11,160,000.00 11,160,000.00 担保借款 42,100,000.00 42,100,000.00 信用借款 500,000.00 500,000.00 合计 53,760,000.00 53,760,000.00 注35、长期借款 借款单位 金额 借款期限(年) 年利率% 借款条件 资中县工行 19,750,000.00 1999.09.30-200 7.537 担保 4.09.29 资中县工行 12,500,000.00 1999.09.30-200 7.762 担保 2.10.11 资中县工行 15,950,000.00 1999.09.30-200 7.537 抵押 4.09.29 资中县工行 5,000,000.00 1999.09.30-200 7.425 抵押 2.09.29 资中县工行 25,000,000.00 1999.09.30-200 7.537 抵押 3.09.29 资中县工行 6,500,000.00 1998.11.30-200 8.415 担保 2.05.30 资中县工行 15,000,000.00 1999.03.20-200 7.92 担保 3.11.29 资中县工行 7,110,000.00 1998.12.28-200 6.66 担保 1.04.30 资中县工行 4,590,000.00 1998.12.28-200 7.11 担保 1.04.30 资中县工行 11,710,000.00 1998.12.28-200 7.11 担保 3.04.30 资中县工行 6,670,000.00 1998.12.30-200 7.92 抵押 3.04.30 内江市中区工行 1,190,000.00 2000.08.23-200 7.425 抵押 2.04.22 注36、长期应付款 本期发生数 上年同期发生数 188,523.88 注37、专项应付款： 住房周转金转入 注38、递延税款贷项： 固定资产评估增值应纳所得税 注39、少数股东权益： 子公司１－６月盈利，使少数股东权益增加 注40、股本 见股本变动情况表。 注41、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本溢价 接收捐赠资产准备 7,292,653.11 住房周转金收入 资产评估增值准备 8,044,358.79 股权投资准备 被投资单位接受捐赠准备 被投资单位评估增值准备 被投资单位股权投资准备 被投资单位外币指标折算 差额 其它资本公积转入 20,110,949.61 合计 35,447,961.51 项目 期末数 股本溢价 接收捐赠资产准备 7,292,653.11 住房周转金收入 资产评估增值准备 8,044,358.79 股权投资准备 被投资单位接受捐赠准备 被投资单位评估增值准备 被投资单位股权投资准备 被投资单位外币指标折算 差额 其它资本公积转入 20,110,949.61 合计 35,447,961.51 注42、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定公积金 9,084,356.26 9,084,356.26 公益金 4,185,745.56 365,428.78 3,820,316.78 任意盈余公积 合计 13,270,101.82 365,428.78 12,904,673.04 注43、未分配利润 项 目 金 额 2001年1-6月盈亏额 -11,840,980.42 合计 -11,840,980.42 注44、主营业务收入 *母公司会计报表附注: 主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元) 建材类 2,484,361.25 446,837.00 化工产品 118,886,269.55 110,881,633.33 合计 121,370,630.80 111,328,470.33 注45、主营业务成本 *母公司会计报表附注: 主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元) 建材类 3,240,758.30 923,372.73 化工产品 103,333,020.22 110,716,137.69 合计 106,573,778.52 111,639,510.42 注46、其他业务利润 类 别 收入 成本 利润 材料及其它 1,204,172.74 644,670.14 559,502.60 合计 1,204,172.74 644,670.14 559,502.60 注47、营业费用： 今年较去年增加了子公司－银山化工销售有限责任公司的营业费近４００万元．（而销售公司营业费中含送到价的运费） 注48、管理费用： 本期费用上升原因为：去年同期分厂管理费进入制造成本，而今年把分厂管理费并入报表管理费中．且去年因调整坏帐准备提取比例，冲减管理费６００万元。 注49、财务费用 类 别 本期发生数 上年同期发生数 利息支出 9,737,928.55 9,526,827.60 减:利息收入 12,572.53 1,358,101.37 汇兑损失 减:汇兑收益 其 他 179,574.80 284,607.10 合计 9,904,930.82 8,453,333.33 注50、投资收益 *合并会计报表附注 项 目 本期金额 上年同期金额 股票投资收益 债权投资收益 非控股公司分配来的利润 年末调整的被投资公司所有者 权益净增减额(+-) 其他 1,000.00 合计 1,000.00 *母公司会计报表附注 项 目 本期金额 上年同期金额 股票投资收益 497,604.77 债权投资收益 非控股公司分配来的利润 年末调整的被投资公司所有者 权益净增减额(+-) 其他 1,000.00 合计 497,604.77 1,000.00 注51、营业外收入 项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元) 处理固定资产收益等 1,038,363.39 合计 1,038,363.39 注52、营业外支出 项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元) 固定资产盘亏及罚款等 1,567,515.82 1,040,594.43 合计 1,567,515.82 1,040,594.43 注53、少数股东损益： 子公司－银山化工销售有限责任公司，上半年利润分成数 （五）、关联方关系及其交易的披露 1.存在控制关系的关联方情况: (1)存在控制关系的关联方: 企业名称 注册地址 主营业务 或类型 四川银山化工销售有限 资中县银山镇 销售化工产品及其他 责任公司 企业名称 关联方关系性质 经济性质 法定代表人 或类型 四川银山化工销售有限 控股子公司 有限公司 苏波 责任公司 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: （单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 四川银山化工销售有限公 1,000.00 1,000.00 司 合计 1,000.00 1,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: （单位：元） 企业名称 期初金额 期初百分比% 本期增加数 四川银山化工销售有 8,000,000.00 80.00 限公司 合计 8,000,000.00 80.00 企业名称 本期减少数 期末金额 期末百分比% 四川银山化工销售有 8,000,000.00 80.00 限公司 合计 8,000,000.00 80.00 2、关联方交易情况 (1)向关联方销售货物明细 （单位：元） 关联方企业名称 本期金额 占本期销售 上年同期金额 百分比(%) 四川银山化工销售有限公 46,978,800.82 37.29 司 合计 46,978,800.82 37.29 关联方企业名称 占上年同期销 关联交易 售百分比(%) 未结算金额 四川银山化工销售有限公 司 合计 (2)对关联方长期投资明细 （单位：万元） 单位名称 投资性质 投资金额 四川银山化工销售有限 股权投资 800.00 公司 合计 800.00 (3)来自关联方投资收益明细 （单位：万元） 单位名称 投资性质 投资收益金额 四川银山化工销售有限 股权投资 49.76 公司 合计 49.76 (4)关联方应收应付款项、票据余额 （单位：元） 应收账款 企业名称 本期期末金额 占本期全部 应收款项余额的比重(%) 四川银山化工销 7,047,502.81 8.42 售有限公司 合计 7,047,502.81 8.42 企业名称 上年同期期末数 占上年全部 关联交易 应收款项余额的比重(%) 未结算金额 四川银山化工销 售有限公司 合计 （六）、或有事项 本公司本报告期没有需要说明的或有事项。 （七）、其它重要事项： 1、在上年度年报中已披露，但尚未结案的公司债权债务诉讼情况如下 1）作为原告起诉： 被告单位名称 应收款内容 应收金额 判决结果 执行情况 驻马店第二农资公司 应收销货款 105万元 胜诉 已部分执行 驻马店地区农资公司 应收销货款 59.5万元 胜诉 已部分执行 泌阳县农资公司 应收销货款 75万元 胜诉 已部分执行 荣县农资公司 应收销货款 304万元 胜诉 已部分执行 自贡市农资公司 应收销货款 104万元 胜诉 已申请强制执行 内江东兴区农资公司 应收销货款 480万元 胜诉 已部分执行 新疆湖光纸厂 应收销货款 104万元 胜诉 已部分执行 福建仙游复肥厂 应收销货款 197万元 胜诉 已部分执行 自贡化学试剂厂 应收销货款 80万元 胜诉 尚未执行完毕 2）作为被告应诉： 原告单位名称 应付款内容 应付金额 判决结果 执行情况 深圳大鹏证券公司 借款 3000万元 败诉 尚未执行 资阳县天台公司 购货款 490万元 败诉 正在执行 2、股权变动情况： 本公司第一大股东内江市国有资产管理局已经分别与山西汇科数码科技有限公司（汇科公司），海南省生产资料集团有限公司（生资公司）和北京超明光电子技术有限公司（超明公司）充分协商，就股权转让意向已初步达成协议：汇科公司受让本公司29.77%股份，生资公司受让本公司19%股份，超明公司受让本公司9%股份，三家公司均以现金支付方式合计受让内江市国有资产管理局所持有的本公司57.77%股份。 上述股权转让事项经内江市人民政府内府发（2000）81号《关于报请批准转让四川银山化工（集团）股份有限公司国有股权的报告》转报，于2000年9月29日获四川省人民政府以川府函（2000）285号文批复同意。该事宜尚需报经财政部批准。 四川银山化工（集团）股份有限公司董事会 七、备查文件 包括下列文件： （一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本； （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表； （四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； （五）公司章程。 文件存放地：公司董事会办公室 董事长 冯敬文 四川银山化工（集团）股份有限公司 2001年8月15日
