2023 年
第一季度报告
山推工程机械股份有限公司
二О二三年四月
山推工程机械股份有限公司 2023 年第一季度报告
证券代码：000680 证券简称：山推股份 公告编号：2023-025
山推工程机械股份有限公司
2023 年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2、公司董事长刘会胜先生、总经理张民先生、财务总监兼财务运营部部长吴建
义先生声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3、第一季度报告是否经审计
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
1、公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √否
本报告期比上年
项 目 本报告期 上年同期
同期增减（%）
营业收入（元） 2,372,024,663.08 2,338,873,009.46 1.42
归属于上市公司股东的净利润（元） 168,970,919.39 364,210,721.47 -53.61
归属于上市公司股东的扣除非经常性
143,884,531.97 72,826,720.79 97.57
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 99,377,117.32 -239,205,942.07 141.54
基本每股收益（元/股） 0.1126 0.2425 -53.57
稀释每股收益（元/股） 0.1126 0.2425 -53.57
加权平均净资产收益率（%） 3.40 7.88 下降 4.48 个百分点
本报告期末比上
项 目 本报告期末 上年度末
年度末增减（%）
总资产（元） 12,223,981,997.07 11,523,162,666.93 6.08
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 5,065,713,352.18 4,891,886,766.17 3.55
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2、截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 1,501,253,212
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.1126
（二）非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项 目 本报告期金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲 主要是处置固定资产等项
-149,830.85
销部分） 目产生的损益
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量 22,578,135.37 政府扶持资金及奖励款
持续享受的政府补助除外）
债务重组损益 -969.70
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
4,484,711.68
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 781.39
减：所得税影响额 1,388,728.08
少数股东权益影响额（税后） 437,712.39
合 计 25,086,387.42
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举
的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
√适用 □ 不适用
项 目 涉及金额（元） 原因
本公司软件产品按照增值税退税政策所获得的退税
增值税即征即退 13,639,437.32
款，与公司正常经营业务密切相关且持续享受
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目
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单位：元
项 目 期末数 期初数 增减幅度（%） 原 因
交易性金融资产 120,354,900.00 241,428,684.20 -50.15 本期部分结构性存款到期
预付账款 403,076,432.56 288,373,727.17 39.78 公司本期采购原材料预付款增加
应收票据 6,902,000.00 22,632,000.00 -69.50 期末质押票据减少
存货 1,928,036,709.19 1,390,921,882.60 38.62 应对市场需求，生产增加
其他流动资产 104,276,539.37 68,668,898.36 51.85 增值税留抵
应交税费 42,070,155.37 84,594,964.10 -50.27 增值税留抵
应付股利 393,570.00 594,000.00 -33.74 本期发放部分股利
衍生金融资产 2,488,603.65
主要是开展远期结售汇业务
衍生金融负债 1,493,782.64 -100.00
一年内到期的非
150,160,416.67 -100.00
流动负债 本期调整长期借款
长期借款 50,000,000.00
长期应付款 15,198,178.08 34,262,918.22 -55.64 本期专项应付款转入损益
2、利润表项目
单位：元
项 目 本期数 上年同期数 增减幅度（%） 原 因
税金及附加 14,342,807.11 10,365,247.05 38.37 主要是印花税增加
财务费用 39,467,268.68 11,274,006.50 250.07 主要是汇兑收益减少
其他收益 36,331,184.86 13,218,495.70 174.85 本期专项应付款转入损益
投资收益 7,859,169.17 309,709,263.95 -97.46 主要是上期减资退出联营企业的影响
主要是远期结售汇和结构性存款的公
公允价值变动损益 2,908,602.09 1,515,077.92 91.98
允价值变动
主要是上期清算注销子公司，部分债
营业外收入 179,404.00 1,607,991.60 -88.84
权人放弃债权的影响
所得税费用 7,478,584.17 3,907,193.27 91.41 子公司盈利
3、现金流量表项目
单位：元
项 目 本期数 上年同期数 增减幅度（%） 原 因
经营活动中产生
99,377,117.32 -239,205,942.07 141.54 本期销售回款增加
的现金流量净额
投资活动中产生 主要是上期减资退出联营企
125,380,486.77 114,631,686.44 9.38
的现金流量净额 业影响
筹资活动中产生
-187,969,020.57 -295,351,588.73 -36.36 主要是上期购买子公司
的现金流量净额
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二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总数 96,073 0
先股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
质押、标记或冻
持股比例 持有有限售条 结情况
股东名称 股东性质 持股数量
（%） 件的股份数量
股份状态 数量
山东重工集团有限公司 国有法人 24.27 364,399,684 183,787,285
潍柴动力股份有限公司 国有法人 15.77 236,705,601 236,705,601
香港中央结算有限公司 境外法人 0.89 13,384,429
李彧 境内自然人 0.51 7,693,071
任长东 境内自然人 0.29 4,381,700
中信证券股份有限公司 国有法人 0.29 4,368,602
李建武 境内自然人 0.28 4,217,351
卞根芳 境内自然人 0.23 3,407,262
东莞市万葵资产管理有
限公司－万葵稳健 18 其他 0.17 2,609,209
号私募证券投资基金
谭克坤 境内自然人 0.17 2,520,556
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
山东重工集团有限公司 180,612,399 人民币普通股 180,612,399
香港中央结算有限公司 13,384,429 人民币普通股 13,384,429
李彧 7,693,071 人民币普通股 7,693,071
任长东 4,381,700 人民币普通股 4,381,700
中信证券股份有限公司 4,368,602 人民币普通股 4,368,602
李建武 4,217,351 人民币普通股 4,217,351
卞根芳 3,407,262 人民币普通股 3,407,262
东莞市万葵资产管理有限公司－万葵
2,609,209 人民币普通股 2,609,209
稳健 18 号私募证券投资基金
谭克坤 2,520,556 人民币普通股 2,520,556
冯庆 2,298,200 人民币普通股 2,298,200
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上述股东关联关 潍柴动力股份有限公司为山东重工集团有限公司控制的公司，双方互为一致行动
系或一致行动的 人。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其股东之间是否
说明 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
报告期末，上述前 10 大股东中，股东李彧通过中国银河证券股份有限公司客户信
用交易担保证券账户持有 7,182,671 股，股东任长东通过华泰证券股份有限公司客
前 10 名股东参与 户信用交易担保证券账户持有 3,987,100 股,股东卞根芳通过广发证券股份有限公
融资融券业务情
况说明（如有） 司客户信用交易担保证券账户持有 3,000,062 股，股东谭克坤通过国信证券股份有
限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,500,100 股，股东冯庆通过中信建投证券
股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,298,200 股。
（二）公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
三、其他重要事项
√ 适用 □ 不适用
（一）日常经营重大合同的签署和履行情况
1、保兑仓业务
保兑仓方式主要为合作银行对本公司授予一定的综合授信额度，专项用于本公司
的代理商开立银行承兑汇票，本公司代理商利用上述协议项下的银行承兑汇票购买本
公司的各类工程机械，在银行承兑汇票到期后代理商无法交存足额票款时，其仍未销
售的库存工程机械，由公司按照协议规定承担相应的回购责任，并及时将购买款项划
入指定账户用于偿还承兑汇票款项。截至 2023 年 3 月 31 日，各代理商按协议开出的
未到期银行承兑汇票余额为 9,370.94 万元，其中华润银行 7,952.74 万元，平安银行
1,418.20 万元。截止财务报告日尚未发生回购事项。
2、按揭业务
按揭贷款方式是指公司与合作银行签订《金融服务合作协议》，并由公司的代理
商与合作银行签订相关从属协议。在前述合同项下，合作银行与代理商推荐的终端客
户签订按揭合同专项用于购买公司各类工程机械；当终端客户在贷款期限内连续三期
未能按时、足额归还银行贷款本息或贷款最后到期仍未能足额归还本息时或放款 90
天内未将抵押资料手续办理完毕并送达银行的，由代理商承担回购义务，如回购义务
发生，且代理商未能承担回购义务，公司承担回购义务。截至 2023 年 3 月 31 日，该
协议项下贷款余额为 7,772.89 万元，其中光大银行 7,590.66 万元，农业银行 146.72
万元，浦发银行 26.51 万元，德州银行 9.00 万元。其中存在逾期余额 245.09 万元，
其中德州银行 72.64 万元，已达到合同回购条件；光大银行 172.45 万元，尚未达到
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回购条件。
3、融资租赁业务
融资租赁方式是指公司与租赁公司签订《业务合作协议书》，租赁公司与代理商
推荐的终端客户签订融资租赁合同专项用于购买公司各类工程机械；当终端客户在贷
款期限内发生 3 次或 3 次以上迟延支付租金的，代理商承担回购义务；如回购义务发
生，且代理商未能承担回购义务，公司承担回购义务。截至 2023 年 3 月 31 日，融资
租赁业务余额 21,291.39 万元，其中山重融资租赁有限公司 18,015.43 万元，广州越
秀融资租赁有限公司 3,275.96 万元，存在逾期余额 2,066.28 万元，其中山重融资租
赁有限公司逾期 682.99 万元，广州越秀融资租赁有限公司逾期 1,369.58 万元，尚未
达到合同回购条件。
4、金融信贷授信业务
本公司与合作银行签定《数据网贷合作协议》，合作银行对本公司授予一定的综
合授信额度，专项用于金融信贷授信业务，该授信额度仅用于经销商支付采购公司所
用设备货款，中国农业银行向经销商发放贷款后，贷款资金即时通过,借款经销商账
户受托支付至公司收款账户。本公司承担回购义务。截至 2023 年 3 月 31 日止，金融
信贷授信业务余额为 3,885.60 万元。截止财务报告日尚未达到合同回购事项。
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（二）衍生品投资情况
单位：万元
本期公允 计入权益的
初始投资 报告期内 报告期内 期末投资金额占公司报告
衍生品投资类型 价值变动 累计公允价 期末金额
金额 购入金额 售出金额 期末净资产比例（%）
损益 值变动
远期外汇合约 $749.67 398.24 $2,800.00 $1,169.64 $2,380.03 3.23
合计 $749.67 398.24 $2,800.00 $1,169.64 $2,380.03 3.23
报告期内套期保值业务的会计政策、会
根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》、《企业会
计核算具体原则，以及与上一报告期相
计准则第 39 号—公允价值计量》等相关规定进行核算。与上一报告期相比无重大变化。
比是否发生重大变化的说明
报告期内与中国农业银行济宁分行签订 2800 万美元的远期，报告期内农行结汇 1000 万美元，建行结汇 169.64
报告期实际损益情况的说明
万美元，一共产生结汇损失 192.25 万元。
为避免汇率价格大幅波动给公司出口业务带来的汇率风险，进一步锁定公司已经签订的合同利润，公司进行了
套期保值效果的说明
相关外币的外汇套期保值业务。
衍生品投资资金来源 公司自有资金
公司定期披露相关金融衍生品的风险，包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险
等风险及其相应的或有损失、风险的评估方法等。金融衍生品的投资风险主要来自市场汇率的变动与锁定汇率
呈不同走向而导致投资损失以及交易对手不履约而造成的履约风险。上述风险会在交易过程中进行披露，投资
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措 工作小组和专家团队会对上述风险制定相关的防范措施和策略，制定止损限额和反向对冲，转移等手段予以减
施说明（包括但不限于市场风险、流动 少和转嫁风险。
性风险、信用风险、操作风险、法律风 公司对各种已投资的金融衍生品制定相应的风险管理策略，持续评估相关的风险对冲结果使之高度有效，对低
险等） 效部分进行持续的评估来决定是否终止、转移和其它合适手段。如果损失的金额超过已制定的止损限额，公司
将终止、放弃或转移相应的交易，使损失永远保持在设定的止损限额内。投资工作小组会对投资项目进行持续
的监管和分析，对不利的汇率变动及时进行反向对冲、展期交割、转换成即期交割、放弃交割等手段进行防范
和减低风险。
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已投资衍生品报告期内市场价格或产品
公允价值变动的情况，对衍生品公允价
外汇套期保值交易品种以远期外汇合约为主，公司以各银行估值通知书中的价格作为合约的公允价值。
值的分析应披露具体使用的方法及相关
假设与参数的设定
涉诉情况（如适用） 不适用
衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) 2022 年 03 月 28 日
衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有) 2022 年 05 月 18 日
独立董事对公司衍生品投资及风险控制
具体请参见公司于 2022 年 3 月 28 日披露的《山推工程机械股份有限公司独立董事关于公司相关事项的独立意见》。
情况的专项意见
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（三）募集资金使用情况
1、实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）核发的《关于核准山推
工程机械股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]888 号），公司非公
开发行不超过 236,705,601 股新股，本次发行实际发行数量为 236,705,601 股，每股
面值 1 元，发行价格为每股 2.88 元，共募集资金人民币 681,712,130.88 元，扣除与
本次发行有关的保荐承销费、审计及验资费用等发行费用合计人民币 3,977,688.81 元
（不含增值税）后，公司本次非公开发行实际募集资金净额为人民币 677,734,442.07 元。
上述资金于 2021 年 4 月 15 日全部到位，已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）出
具“大信验字[2021]第 3-00014 号”《验资报告》予以验证。
2、募集资金使用情况及结余情况
（1）截至 2023 年 3 月 31 日，募集资金专户余额为人民币 274,889,717.04 元
（包括累计取得利息收入扣除手续费后净额 12,400,940.38 元）。其中：公司募集资金
专户余额为人民币 154,889,717.04 元（含利息收入及手续费），理财产品投资余额为
人民币 120,000,000.00 元。公司募集资金专项账户情况及余额如下：
截至 2023 年 3 月 31
开户主体 开户银行 银行账号
日账户余额（元）
山推工程机械 中国工商银行股份有限公司济宁分行 1608001429200431603 130,642,812.92
股份有限公司 中国建行银行股份有限公司济宁分行 37050168390800000750 144,246,904.12
合 计 274,889,717.04
其中，根据公司第十届董事会第九次会议和第十届监事会第九次会议审议通过的
《关于使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，截止
2023 年 3 月 31 日公司使用银行承兑汇票（含背书转让）支付募投项目并以募集资金
等额置换 149,784,026.95 元。
（2）截至 2023 年 3 月 31 日，公司累计支付募投项目资金人民币 415,245,665.41
元，具体如下：
序号 项目名称 募集资金累计支付额（元） 2023 年第一季度投入（元）
1 偿还银行借款、补充流动资金 232,747,674.38
2 高端大马力推土机产业化项目 182,497,991.03 30,424,106.40
合 计 415,245,665.41 30,424,106.40
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（3）用闲置募集资金进行现金管理情况
公司于 2022 年 3 月 28 日召开公司第十届董事会第十五次会议和第十届监事会第
十五次会议，审议并通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同
意公司使用额度不超过人民币 40,000 万元的闲置募集资金在确保不影响募集资金投资
项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下进行现金管理，用于购
买投资安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品，使用期限自第十届董事会第十
五次会议审议通过之日起不超过 12 个月。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使
用。
公司于 2023 年 3 月 24 日召开公司第十届董事会第二十一次会议和第十届监事会
第二十一次会议，审议并通过《关于延长使用闲置募集资金进行现金管理的期限并调
整额度的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生
产经营及确保资金安全的情况下，延长使用暂时闲置募集资金进行现金管理的期限，
即由 2023 年 3 月 27 日延长至第十届董事会第二十一次会议审议通过该议案后一年。
同时将使用闲置募集资金进行现金管理的额度由不超过人民币 40,000 万元调整至不超
过人民币 25,000 万元（含本数），在前述额度和期限范围内资金可循环滚动使用。现
金管理的基本情况、风险控制措施等其他内容不变。
截至本报告日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
序 产品类 认购金额 预期年化收 是否 实际收益
受托方 产品名称 产品期限
号 型 （万元） 益率 赎回 （万元）
中国建设 中国建设银行山
保本浮 2022 年 8 月
银行股份 东分行单位人民
1 动收益 12,000.00 25 日至 2023 1.6%-3.4% 是 157.61
有限公司 币定制型结构性
型产品 年 1 月 13 日
济宁分行 存款
中国工商银行挂
中国工商
钩汇率区间累计
银行股份 保本浮 2022 年 12 月
型法人人民币结
2 有限公司 动收益 12,000.00 23 日至 2023 1.3%-3.64% 否
构性存款产品-专
济宁任城 型产品 年 6 月 26 日
户 型 2022 年 第
支行
461 期 A 款
（四）公司 2020 年限制性股票激励方案进展
2023 年 3 月 24 日，公司第十届董事会第二十一次会议和第十届监事会第二十一
次会议审议通过《关于 2020 年限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就的议
案》《关于回购注销部分 2020 年限制性股票的议案》，8,017,200 股限制性股票拟上市
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山推工程机械股份有限公司 2023 年第一季度报告
流通，397,800 股限制性股票拟回购注销。相关详情已于 2023 年 3 月 25 日在巨潮资
讯网披露，即《关于 2020 年限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就的公告》
（公告编号 2023-009）及《关于回购注销部分 2020 年限制性股票的公告》（公告编号
2023-010）。
2023 年 4 月 14 日，8,017,200 股限制性股票上市流通。详见公司于 2023 年 4 月
11 日在巨潮资讯网披露的《关于 2020 年限制性股票激励计划第一个解锁期解锁股份
上市流通的提示性公告》（公告编号 2023-013）。397,800 股限制性股票目前正在履行
回购注销程序。
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山推工程机械股份有限公司 2023 年 03 月 31 日 单位：元
项 目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,769,284,974.05 2,657,355,494.19
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 120,354,900.00 241,428,684.20
衍生金融资产 2,488,603.65
应收票据 6,902,000.00 22,632,000.00
应收账款 2,851,362,463.33 2,894,743,813.82
应收款项融资 465,057,021.20 416,328,937.51
预付款项 403,076,432.56 288,373,727.17
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 161,190,646.53 158,122,224.29
其中：应收利息
应收股利 1,294,695.17 1,294,695.17
买入返售金融资产
存货 1,928,036,709.19 1,390,921,882.60
合同资产 6,427,709.30 7,342,023.80
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 232,765,409.76 218,539,123.83
其他流动资产 104,276,539.37 68,668,898.36
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山推工程机械股份有限公司 2023 年第一季度报告
项 目 期末余额 年初余额
流动资产合计 9,051,223,408.94 8,364,456,809.77
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 87,953,749.38 86,261,675.29
长期股权投资 491,359,029.67 485,075,970.08
其他权益工具投资 18,003,063.23 18,003,063.23
其他非流动金融资产
投资性房地产 146,869,938.34 149,017,045.47
固定资产 1,435,301,739.18 1,412,820,525.36
在建工程 234,681,264.30 244,202,371.59
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 592,964,693.56 597,700,095.67
开发支出
商誉 11,589,632.89 11,589,632.89
长期待摊费用
递延所得税资产 154,035,477.58 154,035,477.58
其他非流动资产
非流动资产合计 3,172,758,588.13 3,158,705,857.16
资产总计 12,223,981,997.07 11,523,162,666.93
流动负债：
短期借款 710,485,000.00 710,485,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债 1,493,782.64
应付票据 3,064,648,089.23 2,719,826,935.25
应付账款 2,114,803,777.64 1,775,671,451.15
预收款项 15,229.00 176,368.82
合同负债 262,723,085.86 226,093,984.26
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
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山推工程机械股份有限公司 2023 年第一季度报告
项 目 期末余额 年初余额
应付职工薪酬 162,171,263.15 152,279,412.12
应交税费 42,070,155.37 84,594,964.10
其他应付款 192,484,172.69 233,935,226.02
其中：应付利息
应付股利 393,570.00 594,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 150,160,416.67
其他流动负债 8,127,849.52 6,463,819.55
流动负债合计 6,557,528,622.46 6,061,181,360.58
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 50,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 15,198,178.08 34,262,918.22
长期应付职工薪酬 81,481,513.52 81,481,513.52
预计负债 45,246,409.61 45,092,730.73
递延收益 94,504,027.55 96,321,730.37
递延所得税负债 25,369,420.60 25,428,315.49
其他非流动负债
非流动负债合计 311,799,549.36 282,587,208.33
负债合计 6,869,328,171.82 6,343,768,568.91
所有者权益：
股本 1,501,253,212.00 1,501,253,212.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,541,019,831.13 1,538,949,854.57
减：库存股 43,005,600.00 43,005,600.00
其他综合收益 -55,433,096.55 -56,182,837.62
专项储备 18,482,054.20 16,446,105.21
盈余公积 415,806,208.86 415,806,208.86
一般风险准备
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山推工程机械股份有限公司 2023 年第一季度报告
项 目 期末余额 年初余额
未分配利润 1,687,590,742.54 1,518,619,823.15
归属于母公司所有者权益合计 5,065,713,352.18 4,891,886,766.17
少数股东权益 288,940,473.07 287,507,331.85
所有者权益合计 5,354,653,825.25 5,179,394,098.02
负债和所有者权益总计 12,223,981,997.07 11,523,162,666.93
法定代表人：刘会胜 主管会计工作负责人：吴建义 会计机构负责人：吴建义
2、合并利润表
单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,372,024,663.08 2,338,873,009.46
其中：营业收入 2,372,024,663.08 2,338,873,009.46
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,241,475,510.52 2,294,146,896.44
其中：营业成本 1,922,617,211.61 2,027,808,189.65
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 14,342,807.11 10,365,247.05
销售费用 79,484,005.05 78,498,509.50
管理费用 101,209,278.59 81,268,471.65
研发费用 84,354,939.48 84,932,472.09
财务费用 39,467,268.68 11,274,006.50
其中：利息费用 7,754,711.62 8,328,768.99
利息收入 10,587,679.70 7,374,898.18
加：其他收益 36,331,184.86 13,218,495.70
投资收益（损失以“－”号填列） 7,859,169.17 309,709,263.95
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 6,283,059.58 310,100,105.94
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山推工程机械股份有限公司 2023 年第一季度报告
项 目 本期发生额 上期发生额
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 2,908,602.09 1,515,077.92
信用减值损失（损失以“-”号填列） 77,856.65
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） -3,012.23 -43,757.46
三、营业利润（亏损以“－”填列） 177,645,096.45 369,203,049.78
加：营业外收入 179,404.00 1,607,991.60
减：营业外支出 232,556.93 196,896.86
四、利润总额（亏损总额以“－”填列） 177,591,943.52 370,614,144.52
减：所得税费用 7,478,584.17 3,907,193.27
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 170,113,359.35 366,706,951.25
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 170,113,359.35 366,706,951.25
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 168,970,919.39 364,210,721.47
2.少数股东损益 1,142,439.96 2,496,229.78
六、其他综合收益的税后净额 749,741.07 -5,501,636.11
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 749,741.07 -5,501,636.11
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 749,741.07 -5,501,636.11
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 749,741.07 -5,501,636.11
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
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山推工程机械股份有限公司 2023 年第一季度报告
项 目 本期发生额 上期发生额
七、综合收益总额 170,863,100.42 361,205,315.14
归属于母公司所有者的综合收益总额 169,720,660.46 358,709,085.36
归属于少数股东的综合收益总额 1,142,439.96 2,496,229.78
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1126 0.2425
（二）稀释每股收益 0.1126 0.2425
法定代表人：刘会胜 主管会计工作负责人：吴建义 会计机构负责人：吴建义
3、合并现金流量表
单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,058,805,406.06 1,454,592,242.72
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 131,487,575.22 114,879,925.55
收到其他与经营活动有关的现金 85,007,760.40 59,164,777.71
经营活动现金流入小计 2,275,300,741.68 1,628,636,945.98
购买商品、接受劳务支付的现金 1,724,818,548.01 1,514,738,385.95
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 224,590,346.92 196,755,241.03
支付的各项税费 88,608,744.09 40,027,127.35
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山推工程机械股份有限公司 2023 年第一季度报告
项 目 本期发生额 上期发生额
支付其他与经营活动有关的现金 137,905,985.34 116,322,133.72
经营活动现金流出小计 2,175,923,624.36 1,867,842,888.05
经营活动产生的现金流量净额 99,377,117.32 -239,205,942.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 120,000,000.00 150,173,161.80
取得投资收益收到的现金 1,576,109.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 15,001,800.00 167,512.08
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 136,577,909.59 150,340,673.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 11,197,422.82 20,644,716.36
投资支付的现金 15,064,271.08
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 11,197,422.82 35,708,987.44
投资活动产生的现金流量净额 125,380,486.77 114,631,686.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 100,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00 200,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 1,009,344,498.34 746,221,058.75
筹资活动现金流入小计 1,059,344,498.34 1,046,221,058.75
偿还债务支付的现金 150,000,000.00 201,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,404,561.85 7,967,199.97
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,088,908,957.06 1,132,605,447.51
筹资活动现金流出小计 1,247,313,518.91 1,341,572,647.48
筹资活动产生的现金流量净额 -187,969,020.57 -295,351,588.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -9,768,770.65 -2,641,112.16
五、现金及现金等价物净增加额 27,019,812.87 -422,566,956.52
加：期初现金及现金等价物余额 1,632,557,945.03 2,004,780,862.75
六、期末现金及现金等价物余额 1,659,577,757.90 1,582,213,906.23
法定代表人：刘会胜 主管会计工作负责人：吴建义 会计机构负责人：吴建义
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山推工程机械股份有限公司 2023 年第一季度报告
（二）审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
董事长：刘会胜
山推工程机械股份有限公司董事会
二〇二三年四月二十八日
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