远东实业股份有限公司
2006年度中期报告全文
2006年8月14日
重要提示及目录
重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。所有董事均出席了本次董事会。
公司董事长李晓卫、总裁林晓滨、财务部经理解正安申明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
公司中期报告的财务报告未经审计。
目 录
第一节 重要提示及目录………………………………………………………2
第二节 公司基本情况简介……………………………………………………3
第三节 股本变动及股东持股情况……………………………………………5
第四节 董事、监事、高级管理人员情况……………………………………10
第五节 管理层讨论与分析……………………………………………………15
第六节 重要事项………………………………………………………………34
第七节 财务报告………………………………………………………………37
第八节 备查文件目录 ……………………………………………………… 74 第二节 公司基本情况简介
一、公司法定中英文名称：
中文：远东实业股份有限公司
英文：FAR EAST INDUSTRIAL STOCK CO.,LTD
二、公司法定代表人：李晓卫
三、公司董事会秘书：魏良全
联系地址：江苏省常州市新北区岷江路1号
电话：0519－5130681
传真：0519－5132666
电子信箱：ss000681@163.com
四、公司注册地址：江苏省常州市清潭荆川南路
公司办公地址：江苏省常州市新北区岷江路1号
邮政编码：213022
网址：http://www.chinafareast.com
电子信箱：ss000681@163.com
五、公司选定的信息披露报纸：《证券日报》
登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券事务部
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：远东股份
股票代码：000681
七、其他有关资料
（一）公司首次注册登记日期、地点：
日期：1993年10月25日
地点：江苏省常州市清潭荆川南路
（二）公司变更注册登记日期、地点：
日期：2002年7月29日
地点：江苏省常州市清潭荆川南路
（三）营业执照注册号：企股苏常总字第000369号
（四）公司税务登记号码：
苏常字320408608117856（国税号）
苏字地320401608117856（地税号）
（五）公司聘请的会计师事务所名称与办公地址：
名 称：江苏公证会计师事务所有限公司
办公地址：江苏省无锡市开发区旺庄路生活区
江苏省常州市化龙巷1号恒利大厦A座5楼
八、主要财务数据
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比年
初数增减（％）
流动资产 202,176,038.38 209,904,282. -3.68%
47
流动负债 22,228,873.54 31,027,981.6 -28.36%
9
总资产 352,401,508.72 365,795,562. -3.66%
02
股东权益（不含少数 316,228,428.48 320,530,307. -1.34%
股东权益） 26
每股净资产 1.59 1.61 -1.24%
调整后的每股净资产 1.57 1.59 -1.26%
报告期(1-6月) 上年同期 本报告期比上年
同期增减（％）
净利润 -4,068,129.16 -7,328,658.9 44.49%
1
扣除非经常性损益后 -3,952,808.07 -7,331,558.3 46.09%
的净利润 3
每股收益 -0.02 -0.04 50.00%
净资产收益率 -1.29 -2.38 1.09%
经营活动产生的现金 -4,953,744.52 4,625,410.98 -207.10%
流量净额
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注：扣除非经常性损益后的净利润的项目及金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额(元)
补贴收入 22,680.90
加：营业外收入 565.00
减：营业外支出 138,566.99
非经常性损益合计 -115,321.09
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第三节 股本变动及股东持股情况
股本变动情况
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次 变动前 本次变动增 本次 变动后
减(＋，－)
数量 比例 小计 数量 比例
一、未上市流通股份 140,624,9 70.75 0 140,624, 70.75
95 % 995 %
1、发起人股份 122,780,4 61.77 0 122,780, 61.77
57 % 457 %
其中：国家持有股份 36,518,74 18.37 0 36,518,7 18.37
3 % 43 %
境内法人持有股份 31,953,90 16.08 0 31,953,9 16.08
7 % 07 %
外资法人持有股份 54,307,80 27.32 0 54,307,8 27.32
7 % 07 %
其他
2、募集法人股份 17,844,54 8.98% 0 17,844,5 8.98%
3 43
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已上市流通股份 58,125,00 29.25 0 58,125,0 29.25
5 % 05 %
1、人民币普通股 58,125,00 29.25 0 58,125,0 29.25
5 % 05 %
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其它
三、股份总数 198,750,0 100% 0 198,750, 100%
00 000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
二、股东情况介绍
(一)报告期公司前十名股东、前十名流通股股东持股情况
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末股东总数 17884户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股 持股总 持有非 质押或
比例 数 流通股 冻结股
数量 份数量
香港物华实业有限公司 外资法人股 26.1 520253 520253 无
8% 86 86
常州服装集团有限公司 法人股 13.9 276892 276892 无
3% 98 98
中国东方资产管理公司 国有法人股 13.7 273890 273890 无
8% 58 58
北京天恩保利投资有限公 法人股 7.41 147327 147327 无
司 % 63 63
江苏省国际信托投资公司 国有法人股 4.59 912968 912968 无
% 5 5
常州市远金服装有限公司 法人股 2.64 525000 525000 无
% 0 0
香港侨通发展有限公司 外资法人股 1.15 228242 228242 无
% 1 1
扬州印染厂 法人股 1.04 207452 207452 无
% 2 2
柯建安 其他 0.32 626800 0
%
卢永波 其他 0.2% 405500 0
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
柯建安 626800 流通A股
卢永波 405500 流通A股
王娟 327000 流通A股
中国工商银行－兴业可转债混合型 303400 流通A股
证券投资基金
陈垠 303049 流通A股
余幸福 259400 流通A股
王思源 205060 流通A股
王艳 204049 流通A股
许志明 200284 流通A股
博世俊 200000 流通A股
上述股东关联关系或一致行动人的 公司第一大股东香港物华实业有限公司
说明 与前十名股东及前十名流通股股东之间
不存在关联关系，也不属于《上市公司
股东持股变动信息披露管理办法》中规
定的一致行动人；未知以上流通股股东
之间是否存在关联关系，未知以上流通
股股东与上述前十名股东之间是否存在
关联关系，也未知以上流通股股东是否
属于《上市公司股东持股变动信息披露
管理办法》中规定的一致行动人。
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注1：第3和第5名股东所持股份为发起人国有法人股，第1和第7名股东所持股份为发起人外资法人股。
注2：前4名股东持股超过5%。
注3：本公司原第三大股东中国银行江苏省分行（即中行江苏信托咨询公司，持有本公司股份2738.9058万股，占本公司总股本的13.78％）于2003年2月28日协议转让其持有本公司的全部股份给中国东方资产管理公司（详见2003年3月1日刊登在《证券日报》上的本公司《股东股权转让的提示性公告》、2003年3月4日刊登在《证券日报》上的本公司《股东持股变动报告书》以及2005年3月26日刊登在《证券日报》上的本公司《远东实业股份有限公司股东股权转让进展公告》），已于2006年6月27日全部完成过户手续(详见2006年7月6日刊登在《证券日报》上的本公司《关于股东完成股权转让手续的公告》)。此次股权过户后，公司总股本不变。
(二)报告期内，公司控股股东未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员情况
报告期内，公司董事、监事和高级管理人员的持股情况未发生变化。
二、董事、监事和高级管理人员的新聘和解聘情况
2006年4月12日，经公司五届七次董事会审议，一致同意聘任魏良全为公司第五届董事会秘书。以上决议公告均刊登在2006年4月14日的《证券日报》上。
第五节 管理层讨论与分析
一、管理层讨论与分析
(一)经营情况简要分析
报告期内，公司管理层带领全体员工根据董事会提出的“稳中求进、强化管理、锐意进取、务实创新”的工作思路，通过内抓管理、外拓市场，逐步改善公司的经营业绩。截止报告期末，公司总资产为35,240万元，利润总额－419万元，公司主营业务收入2,902万元，主营业务利润992万元，实现净利润为－406.8万元。
上半年，公司服装主业在积极开拓海外市场的同时，大力整合公司现有资源，控制生产规模，重点扶持西装车间和工作服车间的生产能力，加大了对时装的设计和研发力度，提高服装加工产品的附加值和产能，朝着效益高、技术含量先进、市场需求量大的方向努力。
报告期内，网络安全产品的稳定性有了进一步改进，安全服务业务领域也有所拓宽，但大部分客户订单正在落实之中、加之固定资产折旧、无形资产摊销所占比例较大，故报告期内网络安全产品的销售业绩不够理想。文化产业公司因刚刚成立，新开发的网络游戏产品尚在完善和市场推广之中，因此报告期内没有给公司带来利润。
另外，报告期内，公司启动了股权分置改革工作，公司非流通股股东经与流通股股东沟通协商，发布和调整了股权分置改革方案，并于2006年6月28日至30日召开相关股东会议表决通过了公司的股权分置改革方案。
(二)报告期主营业务情况
1、报告期内公司主营业务收入构成情况
单位：元
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分行业 主营业务 比上年同 主营业务成 比上年 主营业 比上年
或产品 收入 期增减(% 本 同期增 务利润 同期增
) 减(%) 率% 减(%)
服装产 26,872,2 -64.07% 18,713,575 -72.91% 30.35％ 22．66%
品 18.90 .89
网络产 2,149,49 -41.49% 381,527.19 -56.31% 82.25% 6.02%
品及软 5.05
件产品
分地区 主营业务收入 比上年同期增 主营业务利润 比上年同期增
减(%) 减(%)
境外 25,000,489.5 -65.85% 8,116,062.49 38.58%
2
境内 4,021,224.43 -23.43% 1,803,817.31 -32.04%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、主营业务收入较去年同期发生重大变化原因分析
报告期内，公司主营业务收入与去年同期相比，减少了63.01%，主要原因是：①服装产品受国际环境和国内市场激烈竞争以及人民币进一步升值的影响，公司服装产品的销售收入较上年同期下降64.07%，减少4,791.25万元；②网安产品及软件产品由于IT行业的竞争激烈以及公司大部分订单尚在跟踪落实之中，收入较去年同期下降41.49%，减少152.45万元。
3、报告期内，公司没有对净利润产生重大影响的其他业务经营活动。
4、报告期内，没有单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10％以上。
5、经营中的问题、困难及应对措施
其一、由于欧美对中国纺织品实行的反倾销和国内市场异常激烈竞争，纺织行业发展形势依然严峻；
其二、由于公司主营业务主要是靠出口贸易，国家汇率制度的进一步放开，人民币兑美元已经突破7.98元，外汇风险将不可避免；
其三、随着IT行业竞争的日趋激烈，黑客手段发展迅速，使得客户对公司产品的技术参数要求提高，技术难度加大；
其四、由于公司的文化产业刚刚起步，面临着产品扩大市场销售的考验。
公司将积极应对以上问题与困难，拓展业务空间，加快服装主业的资源整合，改革体制，搞活机制，强化与欧美客户的战略合作和业务往来，强化自主产品设计力度；努力扩大网络安全及软件产品的市场占有份额，加大对未来可能出现的计算机病毒、攻防技术和黑客攻击手段的前瞻性研究，保持行业的领先地位，积极落实已开拓的市场订单；加大对远东文化产业有限公司自主研发的网络游戏《古波斯寻宝记》(HTTP://WWW.AL88.TV)的市场推广力度，拓展公司网游产品的市场占用空间；利用常州国家动漫基地远东园区有利的区位优势，积极开展招商活动，吸引入驻企业，盘活公司资产，增加公司效益。公司将通过以上措施，以期达到改善公司经营业绩，增加效益的目的。
二、公司投资情况
(一)募集资金的使用情况
报告期内，公司无募集资金或前次募集资金使用到本期的情况。
(二)非募集资金投资使用情况
报告期内，公司无非募集资金投资情况。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《深圳证券交易所股票上市规则》的要求，认真做好各项治理工作；积极搞好投资者关系管理，加强与投资者的信息交流，充分维护广大投资者的利益。公司治理的实际情况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件的要求基本一致。
二、报告期内实施利润分配方案的执行情况
报告期内，公司无利润分配或公积金转赠股本的情况
三、重大诉讼、仲裁事项
江苏省常州市钟楼区人民法院（以下简称“钟楼区法院”）于2004年11月15日受理了常州新世纪房地产开发有限公司（以下简称“新世纪房产”）诉本公司“房屋买卖合同纠纷”案。诉讼案的详细内容已在公告中披露，诉讼公告刊登在2004年11月18日的《证券日报》上。钟楼区法院于2004年12月10日开庭，听取了诉讼答辩后未作裁决，并于2005年3月下旬将此诉讼案上交给常州市中级人民法院(以下简称“常州市中院”)审理，常州市中院于2005年8月10日开庭审理此案，2006年2月28日，常州市中院就本案判决如下：1、驳回原告新世纪公司请求依法判令被告(本公司)履行协议，搬出宿舍楼，将该房交付原告新世纪公司的诉讼请求。2、案件受理费40110元，由原告新世纪公司负担。3、上述判决为一审判决,当事人如不服本判决,可在本判决发生法律效力之日起十五日内向常州市中院递交上诉状，上诉于江苏省高级人民法院。上述判决的详细内容公告刊登在2006年3月17日的《证券日报》上。
四、报告期内收购及出售资产情况
报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置、企业收购兼并事项。
五、报告期内重大关联交易事项
(一)报告期内公司重大关联交易事项
报告期内，公司未发生重大关联交易事项。
(二)报告期内公司与关联方债权债务往来情况
单位：（人民币）万元
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关联方名称 与本公司关系 向关联方提供资 向本公司提供资
金 金
发生额 余额 发生额 余额
常州远东科技有限公 控股子公司 -1106 615 0 0
司
远东网安科技有限公 控股子公司 0 845 0 0
司
佳源科技(集团)有限 关联董事 -582 1641.48 0 0
公司
常州亚东服装有限公 主要投资者一 0 2114.84 0 0
司 致
合计 -1688 5216.32 0 0
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六、重大合同及其履行情况
(一)报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。
(二)报告期内，公司无重大担保事项。
(三)报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。
七、报告期内，本公司参加股权分置改革的非流通股股东在股权分置改革说明书中承诺：(1)所持有的非流通股股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易；(2)公司持股5%以上的参与股权分置改革的非流通股股东承诺，其持有的非流通股股份自改革方案实施之日起，在12个月内不上市交易，在上述禁售期满后的第一个12个月内通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占远东股份总数的比例不超过百分之五，在24个月内不超过百分之十。
八、公司本期财务报告未经审计。
九、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形；也没有发生公司董事、管理层有关人员被采取司法强制措施的情况。
十、报告期内，公司其他重要事项信息索引
1、2006年1月21日在《证券日报》B1版刊登《公司2005年度业绩预告修正公告》；
2、2006年3月17日在《证券日报》A4版刊登《公司关于宿舍楼纠纷案公告》；
3、2006年4月14日在《证券日报》C4版刊登《公司2005年年度报告摘要》、《公司五届七次董事会会议决议公告》、《公司五届三次监事会会议决议公告》、《公司召开2005年度股东大会的通知》；
4、2006年4月24日在《证券日报》C2版刊登《公司2006年第一季度报告》；
5、2006年5月8日在《证券日报》B4版刊登《公司关于股权分置改革的提示性公告》；
6、2006年5月16日在《证券日报》B3版刊登《公司2005年年度报告的更正公告》；
7、2006年5月20日在《证券日报》A4版刊登《公司2005年年度股东大会决议公告》；
8、2006年5月23日在《证券日报》B4版刊登《公司关于股权分置改革进展公告》；
9、2006年6月3日在《证券日报》B4版刊登《公司股权分置改革说明书(摘要)》、《公司关于召开股权分置改革相关股东会议的通知》、《公司董事会公开征集投票权报告书》；
10、2006年6月12日在《证券日报》B2版刊登《公司关于股权分置改革方案沟通协商情况暨调整股权分置改革方案的公告》；
11、2006年6月22日在《证券日报》A4版刊登《公司关于召开股权分置改革相关股东会议的第一次提示性公告》；
11、2006年6月28日在《证券日报》B4版刊登《公司关于召开股权分置改革相关股东会议的第二次提示性公告》；
所有刊登在《证券日报》的上述信息均登载于中国证监会指定的巨潮网站(http://www.cninfo.com.cn)上。
第七节 财务报告
(本期财务报告未经审计)
一、会计报表
资 产 负 债 表
编制单位：远东实业股份有限公司 单位金额：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 附 合并报表 母公司报表
注 2006-6-30 2005-12- 2006-6-3 2005-12-
31 0 31
流动资产
货币资金 5.1 53,060,977 63,101,6 15,187,3 24,237,6
.50 73.28 24.21 57.56
短期投资 5.2 31,365,280 26,218,3
.91 97.30
应收票据
应收股利 689,035. 689,035.
25 25
应收利息
应收帐款 5.3 32,113,174 34,536,3 21,795,0 22,826,4
.59 40.18 04.94 40.70
其他应收款 5.4 16,304,558 22,084,1 22,583,9 32,443,9
.83 38.78 08.18 92.25
预付帐款 5.5 35,031,551 37,258,4 15,182,3 10,060,8
.41 87.19 22.95 58.73
应收补贴款
存货 5.6 34,026,722 26,655,0 30,993,7 23,688,3
.76 53.71 61.11 13.48
待摊费用 5.7 273,772.38 50,192.0 123,975. 20,495.0
3 37 2
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 202,176,03 209,904, 106,555, 113,966,
8.38 282.47 332.01 792.99
长期投资
长期股权投资 5.8 8,512,473. 8,572,15 133,575, 126,262,
17 3.17 647.10 354.02
长期债权投资
长期投资合计 8,512,473. 8,572,15 133,575, 126,262,
17 3.17 647.10 354.02
固定资产
固定资产原价 5.9 167,632,26 166,477, 138,376, 139,476,
4.38 130.06 025.71 005.93
减：累计折旧 5.9 61,100,237 56,195,2 48,490,7 46,100,7
.51 33.02 33.04 05.45
固定资产净值 106,532,02 110,281, 89,885,2 93,375,3
6.87 897.04 92.67 00.48
减：固定资产减值准
备
固定资产净额 106,532,02 110,281, 89,885,2 93,375,3
6.87 897.04 92.67 00.48
工程物资
在建工程 5.1 7,275,693. 7,148,12 2,867,49 2,817,49
0 10 4.60 5.00 5.00
固定资产清理
固定资产合计 113,807,71 117,430, 92,752,7 96,192,7
9.97 021.64 87.67 95.48
无形资产及其他资产
无形资产 5.1 25,798,048 27,575,6 11,345,0 11,580,3
1 .67 55.19 61.62 17.96
长期待摊费用 5.1 2,107,228. 2,313,44 2,107,22 2,313,44
2 53 9.55 8.53 9.55
其他长期资产
无形资产及其他资产 27,905,277 29,889,1 13,452,2 13,893,7
合计 .20 04.74 90.15 67.51
递延税项
递延税款借项
资产总计 352,401,50 365,795, 346,336, 350,315,
8.72 562.02 056.93 710.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资 产 负 债 表
编制单位：远东实业股份有限公司 单位金额：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债和所有者（ 附注 合并报表 母公司报表
或股东）权益 2006-6-3 2005-12- 2006-6-30 2005-12-31
0 31
流动负债
短期借款
应付票据
应付帐款 5.13 16,486,3 20,020,1 15,823,340. 19,570,379
67.73 68.63 97 .34
预收帐款 5.13 3,872,89 69,233.0 3,704,597.1 48,933.01
7.11 1 1
应付工资 27,681.0 77,212.5
0 0
应付福利费 18,840.8 17,629.1
0 2
应付股利 5.14 365,257. 365,257. 99,495.52 99,495.52
86 86
应交税金 5.15 -906,163 -156,183 -724,662.12 -665,602.9
.43 .13 6
其他应交款 -1,417.3 20,500.3 190.50 190.50
1 5
其他应付款 5.13 895,123. 8,958,97 10,842,122. 10,418,307
20 0.87 45 .03
预提费用 5.16 1,470,28 1,655,19 1,470,286.5 1,655,192.
6.58 2.48 8 48
预计负债
一年内到期的长
期负债
其他流动负债
流动负债合计 22,228,8 31,027,9 31,215,371. 31,126,894
73.54 81.69 01 .92
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 5.17 321,322. 466,332.
50 81
其他长期负债
长期负债合计 321,322. 466,332.
50 81
递延税项
递延税款贷项
负债合计 22,550,1 31,494,3 31,215,371. 31,126,894
96.04 14.50 01 .92
少数股东权益 13,622,8 13,770,9
84.20 40.26
所有者权益（或
股东权益）
实收资本（或股 5.18 198,750, 198,750, 198,750,000 198,750,00
本） 000.00 000.00 .00 0.00
减：已归还投资
实收资本（或股 5.18 198,750, 198,750, 198,750,000 198,750,00
本）净额 000.00 000.00 .00 0.00
资本公积 5.19 94,198,8 94,198,8 94,198,883. 94,198,883
83.40 83.40 40 .40
盈余公积 5.20 35,834,9 35,834,9 28,799,296. 28,799,296
09.80 09.80 51 .51
其中：法定公益 8,767,97 8,767,97 6,438,686.0 6,438,686.
金 7.16 7.16 0 00
未分配利润 5.21 -12,310, -8,242,6 -6,627,493. -2,559,364
741.02 11.86 99 .83
外币报表折算差 -244,623 -10,874.
额 .70 08
所有者权益（或股东权 316,228, 320,530, 315,120,685 319,188,81
益）合计 428.48 307.26 .92 5.08
负债和所有者（或股东 352,401, 365,795, 346,336,056 350,315,71
）权益合计 508.72 562.02 .93 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利 润 表
编制单位：远东实业股份有限公司 单位金额：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并报表 母公司报表
2006年上 2005年上半 2006年上 2005年上
半年 年 半年 半年
一、主营业务 5.22 29,021,71 78,458,708 26,872,21 74,784,70
收入 3.95 .34 8.90 8.02
减：主营业务 5.23 19,095,10 69,948,033 18,713,57 69,074,81
成本 3.08 .07 5.89 8.59
主营业务税金 6,731.07 27,763.53 1,857.70
及附加
二、主营业务 9,919,879 8,482,911. 8,156,785 5,709,889
利润 .80 74 .31 .43
加：其他业务 5.24 268,778.0 -1,965.65 200,701.9 -1,965.65
利润 4 4
减：营业费用 2,927,928 5,096,928. 1,503,209 3,628,700
.57 64 .03 .49
管理费用 5.25 13,016,98 8,356,734. 7,909,307 3,721,138
5.53 68 .11 .24
财务费用 5.26 116,972.0 198,954.61 190,351.3 341,830.1
0 6 0
三、营业利润 -5,873,22 -5,171,671 -1,245,38 -1,983,74
8.26 .84 0.25 5.05
加：投资收益 5.27 1,798,235 -2,692,257 -2,686,70 -5,259,92
.01 .24 6.92 4.56
补贴收入 5.28 22,680.90 87,948.72
营业外收入 565.00 140.00 500.00
减：营业外支 138,566.9 85,189.30 136,541.9 84,989.30
出 9 9
四、利润总额 -4,190,31 -7,861,029 -4,068,12 -7,328,65
4.34 .66 9.16 8.91
减：所得税 5.29 25,870.88
少数股东收益 -148,056. -532,370.7
06 5
五、净利润 -4,068,12 -7,328,658 -4,068,12 -7,328,65
9.16 .91 9.16 8.91
补充资料：
项目 合并报表 母公司报表
2006年上 2005年上半 2006年上 2005年上
半年 年 半年 半年
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利 润 分 配 表
编制单位：远东实业股份有限公司 单位金额：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并报表 母公司报表
2006年上 2005年上半 2006年上 2005年上
半年 年 半年 半年
一、净利润 5.21 -4,068,12 -7,328,658 -4,068,12 -7,328,65
9.16 .91 9.16 8.91
加：年初未分配 5.21 -8,242,61 -8,251,356 -2,559,36 -7,287,31
利润 1.86 .48 4.83 4.11
其他转入
二、可供分配的 -12,310,7 -15,580,01 -6,627,49 -14,615,9
利润 41.02 5.39 3.99 73.02
减：提取法定盈
余公积金
提取法定公益金
提取职工奖励及
福利基金
提取储备基金
提取企业发展基
金
利润归还投资
三、可供投资者 -12,310,7 -15,580,01 -6,627,49 -14,615,9
分配的利润 41.02 5.39 3.99 73.02
减：应付优先股
股利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利
转作资本(或股本
)的普通股股利
四、未分配利润 -12,310,7 -15,580,01 -6,627,49 -14,615,9
41.02 5.39 3.99 73.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
净资产收益率及每股收益指标、非经常性损益明细表
1、净资产收益率及每股收益指标
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
2006年上半年度
主营业务利润 3.14 3.12 0.0499 0.0499
营业利润 -1.86 -1.84 -0.0296 -0.0296
净利润 -1.29 -1.28 -0.0205 -0.0205
扣除非经常性损益后的净 -1.25 -1.24 -0.0199 -0.0199
利润
2005年上半年度
主营业务利润 2.75 2.72 0.0427 0.0427
营业利润 -1.626 -1.656 -0.026 0.026
净利润 -2.38 -2.35 -0.0369 -0.0369
扣除非经常性损益后的净 -2.376 -2.348 -0.0369 -0.0369
利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、非经常性损益明细表
单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年上半年 2005年上半年度
补贴收入 22,680.90 87,948.72
加：技术改造贴息收入
加：流动资产盘盈
加：各项营业外收入(扣除冲回资产减 565.00 140.00
值准备)
加：短期投资收益
加:计提的短期投资跌价准备转回
加:处理被投资单位股权收益
减：处理固定资产支出
减：其它营业外支出 138,566.99 85,189.30
减：上述损益所得税影响数
合计 -115,321.09 2,899.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现 金 流 量 表
2006年上半年度
编制单位：远东实业股份有限公司 单位金额：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并报表 母公司报
表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 31,195,9 27,675,4
01.22 07.11
收到的税费返还 1,064,22 891,946.
7.00 10
收到的其他与经营活动有关的现金 18,719,5 10,824,8
24.22 99.23
现金流入小计 50,979,6 39,392,2
52.44 52.44
购买商品、接受劳务支付的现金 19,448,5 18,989,4
04.38 44.94
支付给职工以及为职工支付的现金 14,458,6 12,940,3
33.46 46.16
支付的各项税费 935,312. 255,001.
35 92
支付的其他与经营活动有关的现金 5.30 21,090,9 7,096,24
46.77 2.77
现金流出小计 55,933,3 39,281,0
96.96 35.79
经营活动产生的现金流量净额 -4,953,7 111,216.
44.52 65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,798,23
5.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 888,450. 888,450.
收回的现金净额 00 00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 2,686,68 888,450.
5.01 00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 2,452,68 50,000.0
支付的现金 3.04 0
投资所支付的现金 10,000,0
00.00
支付的其他与投资活动有关的现金 3,801,87
0.01
现金流出小计 6,254,55 10,050,0
3.05 00.00
投资活动产生的现金流量净额 -3,567,8 -9,161,5
68.04 50.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响 -174,069
.62
五、现金及现金等价物净增加额 5.31 -8,695,6 -9,050,3
82.18 33.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现 金 流 量 表 附 表
2006年上半年度
编制单位：远东实业股份有限公司 单位金额：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 附注 合并报表 母公司报表
1、将净利润调节为经营活动现金流量
：
净利润 -4,068,129 -4,068,129.
.16 16
加：少数股东收益 -148,056.0
6
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 4,905,004. 2,390,027.5
49 9
无形资产摊销 1,847,606. 235,256.34
52
长期待摊费用摊销 206,221.02 206,221.02
待摊费用减少（减：增加） -223,580.3 -103,480.35
5
预提费用增加（减：减少） -184,905.9 -184,905.90
0
处置固定资产、无形资产和其他长期 67,353.36 67,353.36
资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益） -1,798,235 2,686,706.9
.01 2
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -7,371,669 -7,305,447.
.05 63
经营性应收项目的减少（减：增加） 13,153,335 7,985,855.7
.07 3
经营性应付项目的增加（减：减少） -11,338,68 -1,798,241.
9.45 27
其他
经营活动产生的现金流量净额 -4,953,744 111,216.65
.52
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 53,060,977 15,187,324.
.50 21
减：现金的期初余额 63,101,673 24,237,657.
.28 56
加：现金等价物的期末余额 5.31 8,194,930.
90
减：现金等价物的期初余额 6,849,917.
30
现金及现金等价物净增加额 -8,695,682 -9,050,333.
.18 35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产减值准备明细表(合并)
2006年上半年度
编制单位：远东实业股份有限公司 单位金额：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余 本期 本年减少数 年末余
额 增加 因资产 其他 合计 额
数 价值回 原因
升转回 转出
数 数
一、坏账准备合计 18,110, 18,110,
588.75 588.75
其中：应收账款 13,220, 13,220,
788.15 788.15
其他应收款 4,889,8 4,889,8
00.60 00.60
二、短期投资跌价 3,572,4 3,553,5 3,553,5 18,866.
准备合计 00.31 33.44 33.44 87
其中：股票投资 3,572,4 3,553,5 3,553,5 18,866.
00.31 33.44 33.44 87
债券投资
三、存货跌价准备 3,609,3 3,609,3
合计 61.48 61.48
其中：库存商品 1,155,0 1,155,0
74.83 74.83
原材料 2,454,2 2,454,2
86.65 86.65
四、长期投资减值
准备合计
其中：长期股权投
资
长期债权投资
五、固定资产减值
准备合计
其中：房屋、建筑
物
机器设备
六、无形资产减值 926,456 926,456
准备 .00 .00
其中：技术转让费 926,456 926,456
.00 .00
商标权
七、在建工程减值
准备
八、委托贷款减值
准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
所有者权益(或股东权益)增减变动表（合并）
2006年上半年度
编制单位：远东实业股份有限公司 单位金额：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年数
一、实收资本(或股本)：
年初余额 198,750,000. 198,750,000.
00 00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本(或股本)
本年减少数
年末余额 198,750,000. 198,750,000.
00 00
二、资本公积：
年初余额 94,198,883.4 94,198,883.4
0 0
本年增加数
其中：资本(或股本)溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增资本(或股本)
年末余额 94,198,883.4 94,198,883.4
0 0
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 27,066,932.6 24,737,641.4
4 8
本年增加数 2,329,291.16
其中：从净利润中提取数 2,329,291.16
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 27,066,932.6 27,066,932.6
4 4
其中：法定盈余公积 24,689,901.6 24,689,901.6
7 7
储备基金 1,197,576.83 1,197,576.83
企业发展基金 1,179,454.14 1,179,454.14
四、法定公益金
年初余额 8,767,977.16 6,438,686.00
本年增加数 2,329,291.16
其中：从净利润中提取数 2,329,291.16
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 8,767,977.16 8,767,977.16
五、未分配利润
年初未分配利润 -8,242,611.8 -8,251,356.4
6 8
本年净利润 -4,068,129.1 4,667,326.94
6
本年利润分配 0.00 4,658,582.32
年末未分配利润 -12,310,741. -8,242,611.8
02 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
二、会计报表附注
附注1：公司的基本情况
远东实业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经江苏省体改委1993年10月批准成立的定向募集股份有限公司，经中国证监会批准，1996年12月31日于深圳证券交易所上网发行人民币普通股12,500,000股，当时注册资本为5,000万元，并于1997年1月21日在深圳证券交易所上市流通。公司简称：远东股份；股票代码：000681。1998年后，本公司经过转送股及配股,股本已增至198,750,000股。
本公司主要设置部门：总裁办公室及人事部、资产管理投资计划部、股证事务部、财务计划部、生产技术部、经营营销部等。
经营范围：主要开发、生产计算机软、硬件并提供相关技术和工程咨询、服务、培训；生产服装、 床上用品、装饰品、鞋帽、纺织品、服装辅料、包装材料等。
附注2：会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司及控股子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关补充规定。
2.会计年度
本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。
3.记账本位币
以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。
5.外币业务核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价折合人民币入账，月末将外币账户中的外币余额按照月末市场汇价进行调整,按月末市场汇价折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额,作为汇兑损益，计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；属于筹建期间的，计入长期待摊费用。
6.现金等价物的确定
现金等价物指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7. 外币财务报表的折算
资产负债表
所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记帐本位币；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司记帐本位币；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示；折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为报表折算差额在“未分配利润”项目后单独列示；年初数按照上年折算后的资产负债表的数额列示。
（2）利润表和利润分配表
利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目应当按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记帐本位币；利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目的数额列示；利润分配表中“年初未分配利润”项目，以上一年折算后的期末的“未分配利润”项目的数额列示；利润分配表中“未分配利润”项目，按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示；上年实际数按照上期折算后的利润表和利润分配表的数额列示。
8.短期投资核算方法
短期投资按取得时实际支付的全部价款（包括税金和手续费等相关费用）扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额计入投资成本，持有期间所获得的股利或利息冲减短期投资账面价值。处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。期末短期投资按成本与市价孰低计价,短期投资跌价准备按投资总体成本高于市价的差额提取。已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复后，在原先已确认的投资损失金额内转回。
9.坏账损失核算方法
坏账的确认标准：因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的，或因债务人逾期未履行清偿义务超过三年以上而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。
坏账损失采用备抵法核算，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按账龄分析法结合个别认定计提坏账准备，坏账准备的计提比例列示如下：
账龄 计提比例
一年以内 0.5%
一至二年 5%
二至三年 10%
三至四年 30%
四至五年 50%
五年以上 100%
10.存货核算方法
1）分类
本公司的存货分为原材料、包装物、在产品、产成品和低值易耗品等。
2）计价及摊销
各类存货的购入与入库均按实际成本计价；
原材料领用和出库按加权平均法计价；
产品成本按分批法核算，每一批别为一成本核算对象；
低值易耗品和包装物采取领用时一次摊销的办法。
3)存货采用永续盘存制。
4)期末存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行全面清查时，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使单个存货成本高于其可变现净值，在中期期末或年终按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
11.长期股权投资核算方法
1)初始投资成本的确定
(1)公司以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款中若包含已宣告但尚未领取的现金股利，则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本。
(2)公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。
(3)以非货币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则按以下两种情况处理:①支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价作为初始投资成本，②收到补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益，减去补价后的余额作为初始投资成本。
(4)通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值作为初始投资成本。
2)股权投资差额
长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，对于长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,应作为股权投资差额处理,并按一定的期间摊销计入损益。对于长期股权投资的初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,在调整长期股权投资成本的同时,作为资本公积处理,不计入损益。
3)长期股权投资在处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。
对于股票投资或其他股权投资，若持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；若持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；若持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不足50%但具有实际控制权的采用权益法核算并合并会计报表。
12.长期债权投资核算方法
1)初始投资成本的确定
(1)公司以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本，实际支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算；
(2)公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期债权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本，涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本；
(3)以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本，涉及补价的，则按以下两种情况处理:①支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价作为初始投资成本，②收到补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益，减去补价后的余额作为初始投资成本。
2)长期债权投资的溢价及折价
公司购入的长期债权投资，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息后与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法采用直线法。
3)长期债权投资在处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。
13.长期投资减值准备核算方法
期末对长期投资进行逐项检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的,则将可收回金额低于账面价值的差额作为当期投资损失，于中期期末或年度终了提取长期投资减值准备。
14.固定资产核算方法
1)固定资产的标准:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备但使用年限在二年以上并且单位价值在2000元以上的资产；
2)固定资产的分类：房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他设备；
3)固定资产按取得时的成本（包括买价、进口关税、运输和保险费等相关费用和为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出以及为取得固定资产而交纳的契税、耕地占用税、车辆购置税等相关税费）作为入账价值；
4)固定资产采用直线法计提折旧,残值率为原值的10%,其折旧年限及分类折旧率分别为：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋建筑物 30～40年 2.25%～3%
机器设备 10～14年 6.43%～9%
运输设备 5年 18%
其他设备 8-14年 6.43%～11.25%
5)固定资产减值准备
期末对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额在中期期末或年度终了计提固定资产减值准备。
15.在建工程核算方法：
在建工程是指兴建中的厂房、设备及其他设施，在建工程在完工交付使用后，按实际发生的全部支出确认为固定资产；若所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应自达到预定可使用状态之日起，按估计的价值转入固定资产并按规定计提折旧，待办理竣工决算手续后再作调整。
期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，在中期期末或年度终了计提在建工程减值准备。
16.无形资产核算方法：
无形资产的计价
无形资产在取得时，按实际成本计量。取得时的实际成本按以下方法确定：
(1)本公司对购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本；
(2)对投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；
(3)接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；
(4)以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本，涉及补价的，则按以下两种情况处理:①支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价作为实际成本，②收到补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益，减去补价后的余额作为实际成本。
(5)自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本。
无形资产的摊销
各种无形资产自取得当月起在预计使用年限内按直线法平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：
(1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限；
(2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限；
(3)合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者。
(4)如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
本公司的土地使用权按50年平均摊销;信息安全技术按20年平均摊销；软件按5年平均摊销。
3)无形资产减值准备
期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于账面价值的，在中期期末或年度终了计提无形资产减值准备。
17.长期待摊费用
有明确受益期的，按受益期平均摊销，其他项目视具体情况而定。
18.借款费用的会计处理方法
为购建固定资产的专门借款所发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前按规定予以资本化；属于固定资产达到预定可使用状态后发生的，则计入当期的财务费用。
19.收入确认原则
商品销售：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。
提供劳务：按完工百分比法确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时，以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提。
他人使用公司资产：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按让渡资产使用权时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
20.所得税的会计处理
采用应付税款法。
21.合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表是根据财政部《合并会计报表暂行规定》，以母公司及纳入合并范围的控股子公司的会计报表及其他有关资料为依据，将它们之间的投资、内部往来、资产购销和其他重大交易及未实现损益全部抵销的基础上，逐项合并并计算少数股东权益和少数股东收益。
少数股东权益的数额是根据母公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据母公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司拥有的投资收益后的余额计算确定。
附注3：税项
本公司适用的主要税种和税率如下：
1.流转税
增值税:产品、商品销售适用增值税，税率为17%。
营业税:一般劳务及其他收入适用营业税，税率为5%。
2.城建税及教育费附加
城建税、教育费附加:以各纳税单位属地税务规定计算缴纳。
3.所得税: 根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》和《关于外商投资企业免征、减征地方所得税规定》，公司所得税按12％的税率缴纳。
子公司常州远东科技有限公司本年度为所得税减半征收年度，执行税率为7.5％。
子公司北京远东网络安全研究院本年度企业所得税率为33%。
子公司远东网安科技有限公司本年度所得税率为33％。
子公司远东实业股份（香港）有限公司本年度所得税率17.5%。
子公司常州远东文化产业有限公司本年度所得税率为33％。
4.房产税:自用房产以房产原值的70%为计税依据,税率为1.2%，出租房产以房产出租收入为计税依据，税率为12%。
附注4：控股子公司及合营企业
截止2006年6月30日本公司下设六个控股子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册地址 法定 主营业务 注 原始 持股 是
代表 册 投资 比例 否
人 资 额 合
本 并
常州远东 常州新区 林旭 生产、销售计算机 310 1,93 75% 是
科技有限 岷江路1 辉 硬件，承接计算机 .96 3.60
公司 号 网络工程 万 万元
美
元
北京远东 北京市石 王学 网络安全理论研究 4,2 3,67 87.51 是
网络安全 景山区玉 保 网络安全产品的研 02 7万 %
研究院 泉路19号 制开发等 万 元
(甲) 元
远东网安 常州新区 李晓 计算机软、硬件技 6,3 5,67 90% 是
科技有限 岷江路1 卫 术开发、转让和咨 10 9万
公司 号 询；销售自产产品 万 元
元
远东实业 香港九龙 林旭 贸易业务 6.4 5.77 90% 是
股份（香 监兴街32 辉 1万 万美
港）有限 号美罗中 美 元
公司 心一期10 元
20室
北京远东 北京市海 李晓 法律、法规禁止的 100 893. 89.38 是
网安信息 淀区玉海 卫 ，不得经营；应经 0万 80万 %
技术有限 园二里21 审批的，未获批准 元 元
公司 号楼210 前不得经营；法律
室 、法规未规定审批
的，自主选择经营
项目，开展经营活
动
常州远东 常州新区 李晓 广播电视动画节目 110 1097 99.77 是
文化产业 岷江路1 卫 的制作，发行；文 0万 .5万 %
有限公司 号 化及娱乐产品的技 元 元
术开发，动画网络
游戏的技术开发，
互联网络传播、互
联网络游戏及娱乐
的技术开发，移动
通讯网络游戏及娱
乐的技术开发，广
播影视网影视娱乐
的技术开发，物业
管理。（经营范围
中涉及专项审批的
，需办理专项审批
后方可经营）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述合并报表的子公司中期均未经审计。
二、公司合并报表范围本期新增控股子公司常州远东文化产业有限公司。
三、本公司合营企业情况:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册地 法定代 主营业 注册 原始 持股 是否合
址 表人 务 资本 投资 比例 并
额
常州市远东 常州市 杨宇新 服装加 100万 50万 50% 否
久佰年服饰 清潭荆 工，内
有限公司 川南路 销
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
常州远东久佰年服饰有限公司已处于停业状态，因此未将该公司纳入合并范围，2006年中期仅按权益法核算。
附注5：合并会计报表主要项目注释
下列项目无特殊说明,金额均以人民币元为单位
1.货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
现金 806,317.09 314,906.21
银行存款-人民币 49,668,392.81 48,060,524.29
银行存款-美元 299,426.93 480,295.47
折人民币2,394,097.96 折人民币3,876,080.51
银行存款-日元 0 163,194.00
折人民币0 折人民币11,214.04
其他货币资金 192,169.64 10,838,948.23
---------------------- -----------------------
-
53,060,977.50 63,101,673.28
============= =============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）汇率按2006年6月30日中国人民银行公布的市场汇价，其中：美元对人民币汇率为1：7.9956；
（2）其他货币资金中，192,169.64元为存出投资款。
2. 短期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30 2005.12.31
项目 投资金 跌价准 市价总 投资金 跌价准
额 备 额 额 备
股票投 8,213, 18,866 8,194, 10,422 3,572,
资 797.77 .87 930.90 ,317.6 400.31
1
其中： 8,213, 18,866 8,194, 10,422 3,572,
A股 797.77 .87 930.90 ,317.6 400.31
1
未上市 23,170 23,170 19,368
无担保 ,350.0 ,350.0 ,480.0
可转股 1 1 0
债券
------ ------ ------ ------ ------
------ ------ ------ ------ ------
------ -- --- ------ --
合计 31,384 18,866 31,365 29,790 3,572,
,147.7 .87 ,280.9 ,797.6 400.31
8 1 1
====== ====== ====== ====== ======
===== === === = ==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
（1）短期投资-股票2006年6月30日发生跌价18,866.87元，其选用的期末市价根据兴业证券股份有限公司北京赵禹登路证券营业部提供的2006年6月30日所持有各股票的收盘价计算。
（2）未上市无担保可转股债券期末的公允价值为289.79万美元，折合人民币23,170,350.01元，系控股子公司远东实业股份（香港）有限公司所拥有，期限为1年，年利率2.5%，这些债券可以全部或部分地按每股0.5美元转换成发行公司的股份。这些未上市无担保可转股债券被认为是可以出售的金融资产,按照成本减去减值准备来确认，控股子公司远东实业股份（香港）有限公司认为没有明显的客观证据表明该投资存在减值。
（3）股票投资2006年8月 12 日A股持仓成本为998.16万元，市值为740.81万元。
3.应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)账 2006.06. 比例 坏账准 比例 2005.12 比 坏账准备 比
龄分析 30 (%) 备 (%) .31 例( 例(
%) %)
1年以 12,286,7 27.1 145,397 1.18 14,709, 30. 145,397. 0.9
内 85.28 0 .02 950.87 80 02 9
1～2年 17,679,8 39.0 5,903,2 33.3 17,679, 37. 5,903,21 33.
06.97 0 19.40 9 806.97 02 9.40 39
2～3年 12,380,2 27.3 5,381,2 43.4 12,380, 25. 5,381,26 43.
87.90 1 63.74 7 287.90 92 3.74 47
3～4年 1,651,67 3.64 495,503 30.0 1,651,6 3.4 495,503. 30.
8.00 .40 0 78.00 6 40 00
4～5年 80,000.0 0.18 40,000. 50.0 80,000. 0.1 40,000.0 50.
0 00 0 00 7 0 00
5年以 1,255,40 2.77 1,255,4 100. 1,255,4 2.6 1,255,40 100
上 4.59 04.59 00 04.59 3 4.59 .00
-------- ---- ------- ---- ------- --- -------- ---
------- ---- ------- ---- ------- --- ------- ---
- - -- --
45,333,9 100. 13,220, 47,757, 100 13,220,7
62.74 00 788.15 128.33 .00 88.15
======== ==== ======= ==== ======= === ======== ===
== = == = === == = ==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中，以下项目计提特别坏账准备：
账龄在1年以内：常州亚东服装有限公司145,146.00元，按50%计提坏账准备；
账龄在1-2年：常州亚东服装有限公司10,647,030.16元，按50%计提坏账准备；常州市卫东服装厂240,068.93元，全额计提坏账准备；
账龄在2-3年：常州亚东服装有限公司10,032,417.43元，按50%计提坏账准备；常州市卫东服装厂144,742.19元，全额计提坏账准备；
注：①期末本公司对常州亚东服装有限公司的应收款余额为20,824,593.59元，根据本公司对该项应收账款回收可能性的具体分析，确定按50%计提特别坏账；
②常州市卫东服装厂已停止生产经营，故对其欠款全额计提坏账准备；
（2）应收账款中持有5%(含5%)以上股份的股东欠款为：
北京天恩保利投资公司 50,000元,账龄为4-5年；
（3）本公司应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为3,337.55万元，占应收账款总余额的 73.62%；
（4）1—2年的应收账款中有6,639,862.69元，系本公司前服装经营班子与旭明国际有限公司进行出口代理业务应收款。
4.其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)按账 2006.06 比例 坏账准 比例 2005.1 比例 坏账准 比例
龄分类 .30 (%) 备 (%) 2.31 (%) 备 (%)
1年以内 3,019,4 14.2 188,466 6.81 5,627, 20.8 188,46 3.35
76.59 5 .80 256.54 6 6.80
1～2年 5,345,7 25.2 776,499 14.5 8,214, 30.4 776,49 9.45
84.56 2 .83 3 996.56 6 9.83
2～3年 10,724, 50.6 2,054,9 19.1 11,027 40.8 2,054, 18.6
546.42 0 13.46 6 ,134.4 8 913.46 4
2
3～4年 331,348 1.56 99,404. 30.0 331,34 1.23 99,404 30.0
.36 51 0 8.36 .51 0
4～5年 5,375.0 0.03 2,687.5 50.0 5,375. 0.02 2,687. 50.0
0 0 0 00 50 0
5年以上 1,767,8 8.34 1,767,8 100. 1,767, 6.55 1,767, 100.
28.50 28.50 00 828.50 828.50 00
------- ---- ------- ---- ------ ---- ------ ----
------- ---- ------ ---- ------ ---- ------ ----
--- - ----- - -
21,194, 100. 4,889,8 26,973 100. 4,889,
359.43 00 00.60 ,939.3 00 800.60
8
======= ==== ======= ==== ====== ==== ====== ====
=== = == = ==== = ===
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：
账龄在1年以内的亚东服装公司借款323,900.00，根据本公司对该项应收账款回收可能性的具体分析，确定对常州亚东服装有限公司的应收款按50%计提特别坏账；
账龄在1-2年全额计提坏账准备的金额为385,000.00元，该款项预计难以收回；
账龄在2-3年全额计提坏账准备的金额为1,058,000元，该款项预计难以收回；
（2）本公司其他应收款主要明细项目列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 2006.06.30 欠款时间 欠款性质或内
容
佳源科技（集团）有限公司 7,444,405.78 1-3年 代垫款
东莞市粤龙物业发展有限公司 2,840,454.66 1年以内 往来款
安徽高科技市场拓展有限公司 2,438,699.80 2-3年 设备采购款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款；
（4）本公司其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为1,356.09万元，占其他应收款总余额的63.98%。
5.预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)按账龄分 2006.06.30 比例(%) 2005.12.31 比例(%)
类
1年以内 19,795,160. 56.51 20,999,160.8 56.36
85 5
1～2年 5,154,203.5 14.71 6,176,203.51 16.58
1
2～3年 9,485,102.3 27.08 9,486,038.15 25.46
7
3～4年 597,084.68 1.70 597,084.68 1.60
----------- ---------- ------------ ----------
------ -----
35,031,551. 100.00 37,258,487.1 100.00
41 9
========== ====== ========== =====
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款；
（3）账龄超过1年的预付账款主要系本公司控股子公司远东网安科技有限公司预付的技术开发项目款和设备采购款，以及控股子公司常州远东科技有限公司的预付款项；
（4）本公司预付款项主要明细项目列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 2006.06.30 欠款时间 欠款性质或内容
北京华安永诚信息系 9,250,000.00 1年以内 技术开发项目款
统有限公司
佳源科技（集团）有 8,970,507.46 2-3年 代垫款
限公司
北京锦华瑞欣科技发 2,570,000.00 1年以内 技术开发项目款
展有限公司
常州市开天染织有限 2,440,000.00 1-2年 货款
公司
广州市卓纶贸易有限 2,000,000.00 1年以内 特许权预付款
公司
武汉万成科技有限公 1,863,000.00 1年以内 设备采购款
司
深圳市华东腾飞科技 1,811,000.00 1-2年 设备采购款
有限公司
福州加力加数码网络 1,773,000.00 1-2年 设备采购款
技术有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.存 货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 19,026,741.7 2,454,286.65 21,076,920.2 2,454,286.6
0 0 5
包装物 60,086.95 90,097.35
在产品 9,535,013.78 3,553,574.10
库存商品 9,014,241.81 1,155,074.83 5,543,823.54 1,155,074.8
3
低值易耗品
37,636,084.2 3,609,361.48 30,264,415.1 3,609,361.4
4 9 8
=========== ========= =========== =========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:存货可变现净值是按正常经营过程中的估计售价扣去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。
7.待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2005.12.31 本期增加 本期摊销 2006.06.30 结存原因
期末数
养路费 15,656.00 18,750.00 28,156.00 6,250.00 跨期费用
汽车保 24,456.03 56,876.00 59,885.02 21,447.01 跨期费用
险费
企财险 247,950.7 123,975.37 123,975.37 跨期费用
4
租赁费 10,080.00 41,000.00 28,980.00 22,100.00 跨期费用
项目成 100,000.0 100,000.00
本 0
---------- --------- ---------- ----------
--------- ----- ---- ----
合计 50,192.03 464,576.7 240,996.39 273,772.38
4
========== ======== ======== ========
=
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.长期投资
明细项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 20 本 本
05 期 期
.1 增 减
2. 加 少
31
长期股权 8, 59
投资 57 ,6
2, 80
15 .0
3. 0
17
长期债权
投资
-- -- --
-- -- --
-- -- --
-- -- --
-- -- --
-- -- --
-- -- --
- -
合计 8, 59
57 ,6
2, 80
15 .0
3. 0
17
== == ==
== == ==
== == ==
== == ==
= == ==
长期股权
投资减值
准备
-- -- --
-- -- --
-- -- --
-- -- --
-- -- --
-- -- --
-- -- --
- - -
长期投资 8, 59
净值 57 ,6
2, 80
15 .0
3. 0
17
== == ==
== == ==
== == ==
== == ==
= == ==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资
其他股权投资期末余额8,572,153.17元,其中:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 占 原 本 损益调整额 投资准备 200 减
投 被 始 年 6.0 值
资 投 投 投 6.3 准
单 资 资 资 0余 备
位 公 成 增 额 余
名 司 本 减 本 本 累计 本 累 (10 额
称 股 净 期 期 增加 期 计 )=(
权 额 增 现 额 增 增 3)+
比 加 金 加 加 (4)
例 额 红 额 额 +(7
利 )+(
（ （3 （4 （ （6 （7 （8 （ 9) （
2 ） ） 5 ） ） ） 9 11
） ） ） ）
(%
)
常 41 2,3 -749 1,5
州 .5 17, ,833 67,
永 8 504 .71 670
东 .00 .29
服
饰
洗
水
有
限
公
司
常 50 500 48,3 548
州 ,00 22.8 ,32
市 0.0 8 2.8
远 0 8
东
久
佰
年
服
饰
有
限
公
司
亚 13 6,4 -5 -59, 6,3
洲 .6 56, 9, 680. 96,
高 160 68 00 480
尔 .00 0. .00
夫 00
娱
乐
有
限
公
司
--- --- -- --- ---- --- -- --- --
--- --- -- --- ---- -- -- --- --
--- --- -- -- - -- --- --
-- -- -- - ---
--
合 8,5 -5 -761 8,5
计 72, 9, ,190 12,
153 68 .83 473
.17 0. .17
00
=== === == === ==== === == === ==
=== === == = == = == === =
== = == ==
=
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
（1）根据投资协议，本公司认缴常州永东服饰洗水有限公司注册资本比例为40%，因另一股东尚未缴足资本，目前暂按实际出资比例核算长期股权投资；
（2）本期对亚洲高尔夫娱乐有限公司投资的减少，系美元80万折算差额，折合人民币6,396,480.00元，持股比例未变，仍为13.6%，系控股子公司远东实业股份（香港）有限公司所拥有。该被投资公司为未上市公司，控股子公司远东实业股份（香港）有限公司认为没有任何客观证据表明该投资存在减值；
（3）截止2006年6月30日，公司账面长期投资占公司净资产的2.02%。
9.固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑴固定资
产原值
固定资产 2005.12.31 本期增加 本期减 本期转出 2006.06.30
类别 少
房屋建筑 73,109,537 73,109,537
物 .62 .62
机器设备 48,227,632 68,230.00 1,099,9 47,195,882
.93 80.22 .71
运输设备 8,020,712. 8,020,712.
69 69
电子及检 35,852,355 2,186,884.5 38,039,239
测设备 .39 4 .93
经营租入 1,266,891. 1,266,891.
固定资产 43 43
改良支出
---------- ----------- ------- --------- ----------
------- ----- ------- ---- -------
166,477,13 2,255,114.5 1,099,9 167,632,26
0.06 4 80.22 4.38
========== ========= ======= ======= ==========
= =
(2)累计折
旧
固定资产 2005.12.31 本期增加 本期减 本期转出 2006.06.30
类别 少
房屋建筑 12,763,451 1,061,040.4 13,824,492
物 .84 9 .33
机器设备 23,212,344 1,580,665.0 893,512 23,899,497
.91 3 .53 .41
运输设备 5,226,831. 432,517.20 5,659,348.
27 47
电子及检 14,703,845 2,617,835.3 17,321,680
测设备 .29 7 .66
经营租入 288,759.71 106,458.93 395,218.64
固定资产
改良支出
---------- ----------- ------- --------- ----------
------- ----- ------- ------ -------
56,195,233 5,798,517.0 893,512 61,100,237
.02 2 .53 .51
========= ========= ======= ======== =========
=
固定资产 110,281,89 106,532,02
净值 7.04 6.87
========== ========= ======= ======== ==========
=
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 截止2006年6月30日，经对固定资产进行全面检查，无由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的情况，不需计提固定资产减值准备；
（4）本公司固定资产中无置换、抵押、担保等情况。
10.在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项目 2005.12.3 本期增加 本期转 其他减 2005.12
1 入固定 少额 .31
资产
设备工程 1,364,025 77,568.50 1,441,5
.00 93.50
工程预付 560,506.0 50,000.00 610,506
款 0 .00
基建工程 3,050,733 3,050,7
.60 33.60
神力公司 2,172,860 2,172,8
抵债土地 .00 60.00
--------- --------- ------- ------- -------
------- ------- ------- - -------
--
合计 7,148,124 127,568.5 7,275,6
.60 0 93.10
======== ======== ======= ===== =======
=
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)在建工程期初数、本期增加、本期转入固定资产和期末数中均无借款费用的资本化金额；
(2) 神力公司抵债土地为本公司收回应收款时所抵回的资产，目前产权手续正在办理中。
(3)截止2006年6月30日，经对在建工程进行全面检查，无由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的情况，不需计提在建工程减值准备。
11.无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原值 2005.12. 本期 本期摊 2006.06 减值 剩余摊
31 增加 销 .30 准备 销年限
土地使用 5,072,3 3,897,25 50,723 3,846,5 37年11
权 50.00 5.49 .52 31.97 个月
土地使用 2,000,1 1,400,12 100,00 1,300,1 6年6个
权(租赁) 80.00 5.88 9.02 16.86 月
土地使用 7,100,0 6,282,93 84,523 6,198,4 36年9
权(出让) 00.00 6.59 .80 12.79 个月
信息安全 5,250,0 4,046,87 131,25 3,915,6 14年11
技术 00.00 5.00 0.00 25.00 个月
VPN 2,500,0 2,302,07 62,502 2,239,5 17年10
00.00 7.00 .00 75.00 个月
安全秘钥 800,000 619,999. 40,000 579,998 7年3个
.00 10 .20 .90 月
信息安全 53,900. 41,322.4 2,695. 38,627. 7年2个
资质 00 0 20 20 月
快速网站 2,530,0 2,002,91 126,49 1,876,4 7年5个
建设技术 00.00 7.50 9.80 17.70 月
数据挖掘 80,000. 46,667.5 7,999. 38,667. 2年5个
系统 00 0 80 70 月
远东防火 153,000 11,452.0 40,00 11,468 39,984. 3年
墙 .00 0 0.00 .00 00
开发软件 67,300. 38,100.8 6,349. 31,751. 2年6个
00 0 80 00 月
邮件服务 3,800.0 2,723.90 379.80 2,344.1 3年1个
器软件 0 0 月
e-Engine 7,900,0 6,188,33 790,00 5,398,3 611,2 3年5个
服务中间 00.00 3.33 0.00 33.33 18.00 月
件软件技
术转让费
虹膜识别 2,500,0 1,597,22 416,66 1,180,5 315,2 1年5个
软件技术 00.00 2.89 6.00 56.89 38.00 月
及系统KD
-1.0转让
费
用友财务 7,500.0 7,187.50 875.00 6,312.5 1年5个
软件 0 0 月
涉密证书 30,000. 30,00 1,666. 28,333. 2年10
00 0.00 60 40 个月
其他软件 144,979 16,914.3 14,497 2,416.3 1个月
.80 1 .98 3
------- -------- ----- ------ ------- -----
------- ------- ----- ------ ------- ----
-- -- ---- -
合计 33,193, 28,502,1 70,00 1,848, 26,724, 926,4
009.80 11.19 0.00 106.52 004.67 56.00
======= ======== ===== ====== ======= =====
=== == == === ==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
（1）VPN系虚拟专用网VPN产品非专利技术，为控股子公司北京远东网安信息技术有限公司所有，由其投资方之一 ——北京远东网络安全研究院以其拥有的无形资产VPN作为资本投入。该项无形资产已经北京方诚会计师事务所有限责任公司按照收益现值法评估，并出具北京方诚会评报字[2004]第018号评估报告书。
（2）e-Engine服务中间件软件技术转让费，为控股子公司远东网安科技有限公司所有，该项无形资产已经福建兴闽诚信资产评估有限责任公司按照收益现值法评估，并出具闽兴诚评报字（2004）第198号资产评估报告书；本期末，已计提了611,218.00元减值准备。
（3）虹膜识别软件技术及虹膜识别系统KD-1.0项目转让费，为控股子公司远东网安科技有限公司所有，该项无形资产已经安徽新安会计师事务所按照无形资产成本法评估，并出具皖新评报字（2003）第0141号资产评估报告书；本期末，已计提了315,238.00元减值准备。
（4）快速网站建设技术，为控股子公司北京远东网络安全研究院所有，经北京中诚恒达评估有限责任公司中诚恒达评报字[2005]第01-339号按收益现值法进行评估，评估值为320.05万元。
12.长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 原始发 2005.12 本期 本期摊 累计摊 2006.06 剩余摊
生额 .31 增加 销 销 .30 销年限
电力增 977,882 146,327 48,893 880,44 97,433. 1年
容费 .01 .21 .82 8.62 39
老厂土 260,000 147,333 13,000 125,66 134,333 5年2个
地租赁 .00 .16 .02 6.86 .14 月
费
新厂装 2,886,5 1,893,9 144,32 1,136, 1,749,6 6年
修改造 43.88 79.18 7.18 891.88 52.00
园林绿 251,620 125,810 125,81 125,810 2年
化费 .00 .00 0.00 .00
------- ------- ----- ------ ------ -------
------- ------- ----- ------ ------ -------
--- --- --
4,376,0 2,313,4 206,22 2,268, 2,107,2
45.89 49.55 1.02 817.36 28.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13.应付账款 、预收账款、其他应付款
应付账款、预收账款和其他应付款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
无账龄超过3年的大额应付账款;
无账龄超过1年的大额预收账款。
账龄超过3年的大额其他应付款主要有:
临时工押金 576,130.00元
日本住金物产公司 145,575.80元
14.应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30 2005.12.31
公众股利及税金 99,495.32 99,495.32
香港汇杰国际有限公司 265,762.34 265,762.34
北京天恩保利投资公司 0.14 0.14
中行江苏信托投资公司 0.05 0.05
江苏省国际信托投资公司 0.01 0.01
-------------- ---------------
-
365,257.86 365,257.86
========= =========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：余额为尚未支付的股利及尾差。
15.应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 2006.06.30 2005.12.31 执行税率
增值税 665,288.45 -271,328.92 销项税率为17%出口产品执
行“免抵退”政策
营业税 0.00 295,010.00 按应税收入的5%
所得税 -250,660.46 -250,660.46 各公司按各自税率执行
其他 9,785.48 70,796.25
----------- ------------
------ -----
-906,163.43 -156,183.13
=========== ==========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16.预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31 期末结存余额的原因
出口货物运费 120,000.00 按合同预提尚未支付
临时工工资 1,100,286.58 1,355,192.4 预提尚未支付
8
预提加工成本 250,000.00 300,000.00 已提供加工劳务尚未支
付
------------ -----------
--- ----
1,470,286.58 1,655,192.4
8
========= =========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17.专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
科技拨款 321,322.50 466,332.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18.股 本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30 2005.12.31
一、尚未流通股份
1、发起人股份 122,780,457.00 122,780,457.0
0
其中:境内法人持有股份 68,472,649.50 68,472,649.50
外资法人持有股份 54,307,807.50 54,307,807.50
2、募集法人股 17,844,543.00 17,844,543.00
尚未流通股份合计 140,625,000.00 140,625,000.0
0
已流通股份(境内上市的人民 58,125,000.00 58,125,000.00
币普通股)
三、股份总数 198,750,000.00 198,750,000.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19.资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
股本溢价 91,336,650.02 91,336,650.02
其他资本公积 86,303.01 86,303.01
被投资单位外币资本折算 -9,840.84 -9,840.84
差额
股权投资准备 2,785,771.21 2,785,771.21
------------------- -------------------
94,198,883.40 94,198,883.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20.盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加 本期减 2006.06.30
少
法定盈余公积金 27,066,932 27,066,932.64
.64
法定公益金 8,767,977. 8,767,977.16
16
---------- ------------ ------- ---------------
------- ----- --- --
35,834,909 35,834,909.80
.80
========== ========== ======= ==========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21.未分配利润
(1)年初未分配利润 -8,242,611.86
(2)加：本期净利润 -4,068,129.16
(3)减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(4)期末未分配利润 -12,310,741.02
22.主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年度上半年 2005年度上半年
服装产品 26,872,218.90 74,784,708.02
计算机网络产品及软件 2,149,495.05 3,674,000.32
产品
------------------- -------------------
29,021,713.95 78,458,708.34
=========== ===========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）本公司前五名客户的主营业务收入总额为 2,077.46 万元，占全部主营业务收入总额的271.58 %；
（2）本期主营业务收入较上年同期减少63.01%，主要为服装产品销售收入较上年下降64.07%，减少4,791.25万元，同时控股子公司的计算机网络产品及软件产品收入较上年同期下降41.49%，减少152.45万元。
23.主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年度上半年 2005年度上半年
服装产品 18,713,575.89 69,074,818.59
计算机网络产品及软件 381,527.19 873,214.48
产品
------------------- ------------------
-
19,095,103.08 69,948,033.07
=========== ===========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期主营业务成本较上年减少72.70%，主要为服装产品销售收入的下降导致本期服装销售成本较上年下降72.91%，减少5,036.12万，同时控股子公司的计算机网络产品及软件产品收入的下降导致本期成本较上年同期下降56.31%，增加49.17万。
24.其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务 2006年上半年度 2005年上半年度
种类 收入 成本 利润 收入 成本 利润
材料 672, 489,95 182,15 185, 187,2 -1,96
销售 110. 7.85 3.04 308. 73.85 5.65
89 20
房屋 105, 18375. 86,625
租赁 000. 00 .00
00
其他 ---- ------ ------ ---- ----- -----
---- ------ ------ ---- ----- -----
---- --- - ---- ----- -----
---- ---- -
777, 508,33 268,77 185, 187,2 -1,96
110. 2.85 8.04 308. 73.85 5.65
89 20
合计 ==== ====== ====== ==== ===== =====
==== === === ==== ==== ===
= =
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25.管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年上半年度 2005年上半年度
发生额 13,172,896.32 8,356,734.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26.财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年上半年度 2005年上半年度
利息支出
减：利息收入 235,942.45 185,492.96
汇兑损失 116,867.55 57,510.25
其他 236,046.90 326,937.32
----------------- -----------------
116,972.00 198,954.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27. 投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年上半年度 2005年上半年度
股权投资收益 0 0
股票投资收益 1,798,235.01 -2,692,257.24
----------------- -----------------
合计 1,798,235.01 -2,692,257.24
========== ==========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28.补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年上 2005年上半 来源和依据 批准文 批准机关
半年度 年度 件
增值税返 22,680.90 87,948.72 按17％的法 财税[2 财政部、国家
还 定税率征收 000]25 税务总局、海
增值税后， 号 关总署
对其实际税
负超过3％
的部分实行
即征即退政
策
--------- ----------
----- --
22,680.90 87,948.72
======== ========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29.所得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年上半年度 2005年上半年度
利润总额 -4,190,314.34 -7,861,029.75
所得税费用 25,870.88 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30.支付的其他与经营活动有关的现金
2006年上半年度发生额为1,609.09万元，其中金额 较大的项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年上半年度
运输费 1,556,766.25
佣金及手续费 875,891.50
差旅费 656,985.90
办公费 659,508.30
交际应酬费 453,567.00
检测费 464,477.50
快件费 222,572.20
审计费 430,000.00
通讯费、电话费 232,985.94
商检费 182,593.00
其他资金往来 10,355,599.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31..现金及现金等价物
短期投资中未上市无担保可转换债券期末余额美元289.79万，折合人民币23,170,350.01元，系控股子公司远东实业股份（香港）有限公司所拥有，期限为1年，在编制现金流量表时,未作为现金等价物。
附注6：母公司会计报表主要项目注释
下列项目无特殊说明,金额均以人民币元为单位
1. 应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)按 2006.06. 比例 坏账准备 比例 2005.12 比 坏账准备 比
账龄 30 (%) (%) .31 例( 例(
分类 %) %)
1年以 5,069,94 14.8 102,354. 2.02 6,101,3 17. 102,354. 1.6
内 6.79 1 18 82.55 30 18 8
1～2 17,672,0 51.6 5,902,82 33.4 17,672, 50. 5,902,82 33.
年 06.97 2 9.40 0 006.97 11 9.40 40
2～3 10,203,4 29.8 5,163,58 50.6 10,203, 28. 5,163,58 50.
年 87.90 0 3.74 1 487.90 93 3.74 61
3～4 4,758.00 0.01 1,427.40 30.0 4,758.0 0.0 1,427.40 30.
年 0 0 1 00
4～5 30,000.0 0.09 15,000.0 50.0 30,000. 0.0 15,000.0 50.
年 0 0 0 00 9 0 00
5年以 1,255,40 3.67 1,255,40 100. 1,255,4 3.5 1,255,40 100
上 4.59 4.59 00 04.59 6 4.59 .00
-------- ---- -------- ---- ------- --- -------- ---
-------- ---- ----- ---- ------- --- ----- ---
- - -- --- ---
34,235,6 100. 12,440,5 35,267, 100 12,440,5
04.25 00 99.31 040.01 .00 99.31
======== ==== ======== ==== ======= === ======== ===
== = == = === == = ==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中，以下项目计提特别坏账准备：
账龄在1年以内：常州亚东服装有限公司145,146.00元，按50%计提坏账准备；
账龄在1-2年：常州亚东服装有限公司10,647,030.16元，按50%计提坏账准备；常州市卫东服装厂240,068.93元，全额计提坏账准备；
账龄在2-3年：常州亚东服装有限公司10,032,417.43元，按50%计提坏账准备；常州市卫东服装厂144,742.19元，全额计提坏账准备；
注：①期末本公司对常州亚东服装有限公司的应收款余额为20,824,593.59元，根据本公司对该项应收账款回收可能性的具体分析，确定按50%计提特别坏账。
②常州市卫东服装厂已停止生产经营，故对其欠款全额计提坏账准备。
（2）应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为2,805.92万元，占应收账款总余额的81.96%。
（3）应收账款中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
2.其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)按 2006.06. 比例 坏账准 比例 2005.12 比例 坏账准 比例
账龄 30 (%) 备 (%) .31 (%) 备 (%)
分类
1年以 6,306,07 23.4 185,850 2.95 5,103,9 13.8 185,850 3.64
内 0.19 3 .29 58.01 8 .29
1～2 12,262,8 45.5 613,143 5.00 12,262, 33.3 613,143 5.00
年 66.53 6 .33 866.53 4 .33
2～3 6,574,98 24.4 1,763,7 26.8 17,637, 47.9 1,763,7 10.0
年 2.90 3 17.92 2 179.15 6 17.92 0
3～4 18.00 5.40 30.0 18.00 5.40 30.0
年 0 0
4～5 5,375.00 0.02 2,687.5 50.0 5,375.0 0.01 2,687.5 50.0
年 0 0 0 0 0
5年以 1,767,82 6.56 1,767,8 100. 1,767,8 4.81 1,767,8 100.
上 8.50 28.50 00 28.50 28.50 00
-------- ---- ------- ---- ------- ---- ------- ----
-------- ---- ------ ---- ------- ---- ------ ----
- ---
26,917,1 100. 4,333,2 36,777, 100. 4,333,2
41.12 00 32.94 225.19 00 32.94
======== ==== ======= ==== ======= ==== ======= ====
= = == = === ==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：对账龄在1年以内的亚东服装有限公司借款323,900.00，根据本公司对该项应收账款回收可能性的具体分析，确定按50%计提特别坏账。
(2)本公司其他应收款主要明细项目列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 2006.06.30 欠款时间 欠款性质或内
容
常州远东科技有限公司 6,150,000.00 2-3年 借款
远东网安科技有限公司 8,450,000.00 1-2年 借款
远东实业(香港)公司 2,106,074.61 1-2年 代垫款
东莞市粤龙物业发展有限公 2,840,454.66 1年以内 项目采购款
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)本公司其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为2,101.76万元，占其他应收款总余额的78.08%。
(4)其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
3.长期股权投资
明细项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 20 本 本
05 期 期
.1 增 减
2. 加 少
31
长期股权 12 10 2,
投资 6, ,0 68
26 00 6,
2, ,0 70
35 00 6.
4. .0 92
02 0
-- -- --
-- -- --
-- -- --
-- -- --
-- -- --
-- -- --
-- -- --
-- -- --
-- --
--
-
合计 12 10 2,
6, ,0 68
26 00 6,
2, ,0 70
35 00 6.
4. .0 92
02 0
== == ==
== == ==
== == ==
== == ==
== == =
==
长期股权
投资减值
准备
-- -- --
-- -- --
-- -- --
-- -- --
-- -- --
-- -- --
-- -- --
-- -- --
-- - -
--
-
长期投资 12 10 2,
净值 6, ,0 68
26 00 6,
2, ,0 70
35 00 6.
4. .0 92
02 0
== == ==
== == ==
== == ==
== == ==
== == ==
==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资
①其他股权投资期末余额133,575,647.10元,其中:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 占 原始 本年 损益调整额 投资准备 2005
资单 被 投资 投资 .12.
位名 投 成本 增减 31余
称 资 净额 额
公 本 本 累 本 累计
司 期 期 计 期 增加
股 增 现 增 增 额
权 加 金 加 加
比 额 红 额 额
例 利
（1 （ （3 （4） （5 （ （ （ （9
） 2 ） ） 6 7 8 ）
） ） ） ）
(%
)
常州 41 2,31 -7
永东 .5 7,50 49
服饰 8 4.00 ,8
洗水 33
有限 .7
公司 1
常州 50 500, 48
市远 000. ,3
东久 00 22
佰年 .8
服饰 8
有限
公司
常州 75 19,3 -52 -1 612,
远东 36,0 1,2 ,4 241.
科技 04.1 62. 51 52
有限 6 51 ,4
公司 01
.2
7
北京 87 36,7 -18 -4 2,17
远东 .5 70,0 3,9 ,6 3,52
网络 1 00.0 83. 02 9.69
安全 0 41 ,3
研究 91
院 .9
2
远东 90 56,7 -2, -1
网安 90,0 394 1,
科技 00.0 ,40 11
有限 0 5.0 6,
公司 9 55
2.
45
远东 90 477, 467 22
实业 554. ,61 ,5
股份 05 6.8 25
（香 2 ,3
港） 42
有限 .8
公司 8
常州 90 10,0 10,00 -54 -5
远东 .9 00,0 0,000 ,67 4,
文化 1 00.0 .00 2.7 67
产业 0 3 2.
有限 73
公司
---- ----- --- -- -- -- ----
---- --- -- -- -- ----
---- --- - -- -- ----
- --- -- - --
--- --
- --
--
-
合计 126, -2, 4, 2,78
191, 686 59 5,77
062. ,70 8, 1.21
21 6.9 81
2 3.
68
==== === === == == == ====
==== === = == == ====
=== == =
==
=
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4.主营业务收支
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年上半年度 2005年上半年度
主营业务收入（服装） 26,872,218.90 74,784,708.02
主营业务成本（服装） 18,713,575.89 69,074,818.59
----------------- ------------------
-- -
营业毛利 8,158,643.01 5,709,889.43
=========== ===========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
（1）本公司前五名客户的主营业务收入总额为 2,077.46万元，占全部主营业务收入总额的77.31%；
（2）主营业务收入较上年同期下降64.07%，系服装调整产品结构及销售下滑幅度较大所致，同时，主营业务成本下降72.91%。
5．投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年上半年度 2005年上半年
度
年末调整的被投资公司所有者权益净增 -2,686,706.92 -5,259,924.56
减额 56
-------------- -------------
--- ----
-2,686,706.92 -5,259,924.56
56
========== ==========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注7：关联方关系及其交易
(一)存在控制关系的关联方
关联方名称 注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
常州远东科技有限公司 常州市 计算机软硬件 子公司 有限责任公司 林旭辉
北京远东网络安全研究院 北京市 网络安全产品 子公司 民办非企业单位 王学保
远东网安科技有限公司 常州市 计算机软硬件 子公司 有限责任公司 李晓卫
远东实业股份（香港）有限公司 香 港 贸易业务 子公司 有限责任公司 林旭辉
常州远东文化产业有限公司 常州市 动画制作、网络游戏 子公司 有限责任公司 李晓卫
（二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
关联方名称 2005.12.31 本期增加 本期减少 2005.06.30
常州远东科技有限公司 25,741,521.20 25,741,521.20
北京远东网络安全研究院 42,020,000.00 42,020,000.00
远东网安科技有限公司 63,100,000.00 63,100,000.00
远东实业股份（香港）有限公司 6.41万美元 6.41万美元
常州远东文化产业有限公司 11,000,000.00 11,000,000.00
(三)存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化
2006.06.30 2005.12.31
关联方名称 金额 百分比 金额 百分比
常州远东科技有限公司 19,336,004.16 75% 19,336,004.16 75%
远东网安科技有限公司 56,790,000.00 90% 56,790,000.00 90% 北京远东网络安全研究院 36,770,000.00 87.51% 36,770,000.00 87.51% 远东实业股份（香港）有限公司 5.77万美元 90% 5.77万美元 90%
常州远东文化产业有限公司 10,000,000.00 90.91% 0 0
(四)不存在控制关系的关联方关系的性质
企 业 名 称 与本企业关系
北京天恩保利投资有限公司 本公司投资者
常州亚东服装有限公司 同一投资者
常州服装集团公司 本公司投资者
常州永东服饰洗水有限公司 联营企业
常州市远东久佰年服饰有限公司 合营企业
佳源科技（集团）有限公司 本公司关联董事
(五)关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款 2006.06.30 2005.12.31
常州永东服饰洗水有限公司 315,201.85 1,165,201.85
常州亚东服装有限公司 923,900.00 923,900.00
佳源科技（集团）有限公司 7,444,405.78 13,264,405.78
预付账款
佳源科技（集团）有限公司 8,970,507.46 8,970,507.46
应收账款
常州亚东服装有限公司 20,824,593.59 20,824,593.59
北京天恩保利投资管理有限公司 50,000.00 50,000.00
应付账款
常州服装集团公司 8.41 8.41
其他应付款
常州市远东久佰年服饰有限公司 552,054.01 552,054.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)关联方交易 单位:人民币万元
公司与常州永东服饰洗水有限公司主要交易事项
2006年上半年度 2005年上半年度
接受加工劳务 0 47.49
销售材料、提供水电汽等 0 119.49
公司与常州市远东久佰年服饰有限公司主要交易事项
2006年上半年度 2005年上半年度
接受加工劳务 0 47.59
销售材料、提供水电汽、劳务 0 3.04
上述与关联方发生关联交易的价格均按市场价格结算。
（3）公司与常州亚东服装有限公司主要交易事项
2006年上半年度 2005年上半年度
接受加工劳务 0 0
亚东服装 0 0
销售产成品 0 0
（4）公司与佳源科技（集团）有限公司主要交易事项
2006年上半年度 2005年上半年度
代垫款 -582.00 -870.38
附注8：或有事项
1、本公司经过清理与旭明国际有限公司的出口代理业务，将生产成本-6,396,265.35元结转到应付账款，同时2006年06月30日应收账款余额6,639,862.69元，该业务系前服装经营班子与旭明国际有限公司的出口代理业务，自2004年6月后重新组建服装经营班子后，本公司停止了与旭明国际有限公司的业务往来，之后，旭明公司未安排汇款给本公司，也未有指定的单位开具材料发票给本公司，形成本公司上述科目无法结平，待本公司与其协商后，拟于2006年妥善处理上述事宜，预计上述科目处理结果对损益的影响为-24.36万。无法估计处理时会否产生其他损失。
2、远东实业股份（香港）有限公司2005年度的会计报表是由香港Messrs.S.L.Lam & Company（林兆麟会计师事务所）审计的，该事务所出具了带说明段无保留意见审计报告。根据远东实业股份（香港）有限公司2005年度的审计报告及会计报表附注所反映，香港公司2005年度技术转让收入美元3,707,692.00，折合人民币29,921,815.98元，相关成本美元674,000.00，折合人民币5,439,314.80元，转让利润3,033,692.00美元，折合人民币24,482,501.18元，其利润被认为并非来源于香港，故相关所得税未予以计提，如果该利润来源于香港，将计提所得税530,896.00美元，折合人民币4,284,436.90元，是否需要计提最终应服从香港税务部门的规定。截至2006年6月30日，香港税务部门对香港公司2005年收入金额及税表没有提出异议,但要求香港公司提供有关海外收入证明文件。待香港税务部门明确税收后，本公司在第一时间公告税收结果。
附注9：承诺事项
截止2006年6月30日，本公司无需说明的承诺事项。
附注10： 其他说明事项
根据2006年2月28日常州市中级人民法院（2005）常民一初字第15号《民事判决》，就本公司与常州市新世纪房产公司就 “房屋买卖合同纠纷”一案,法院判决：驳回原告新世纪公司请求依法判令被告履行协议，搬出宿舍楼，将该房交付原告新世纪公司的诉讼请求。
附注11：资产负债表日后非调整事项
截止2006年8月12日，短期投资中股票成本价为 9,981,551.84元 ，市值为7,408,111.66元。
附注12：非经常性损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年半年度 2005年上半年度
补贴收入 22,680.90 87,948.72
加：流动资产盘盈
加：营业外收入 565.00 1,400.00
减：营业外支出 138,566.99 85,189.30
所得税额 0.00 0.00
非经常性损益 -115,321.09 2,899.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
第八节 备查文件目录
1、载有法定代表人、总裁、会计机构负责人签字并盖章的会计报表。
2、报告期内在中国证监会制定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：李晓卫 总 裁：林晓滨
2006年8月14日