2016 年度财务决算报告
东北证券股份有限公司
2016 年度财务决算报告
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截止 2016 年
12 月 31 日，公司总资产为 7,515,701 万元，负债总额为
5,855,650万元，归属于母公司股东权益总额为1,558,721万元，
2016 年度归属于母公司股东的净利润为 131,494 万元，基本每
股收益为 0.58 元/股，按年度内加权平均净资产 1,405,584 万
元计算的净资产收益率为 9.36%。现将 2016 年度财务决算情况
报告如下：
一、公司 2016 年财务状况及经营成果情况
（一）公司资产、负债、所有者权益情况
截止 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为 7,515,701 万元。
其中：客户货币资金及结算备付金存款 1,467,558 万元，自有
货币资金及自有结算备付金存款 549,914 万元，存出保证金
185,928 万元，融出资金 771,224 万元，以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产 1,589,200 万元，衍生金融资产
5,575 万元，买入返售金融资产 849,602 万元，应收款项 64,489
万元，应收利息 25,806 万元，可供出售金融资产 1,748,908 万
元，长期股权投资 43,019 万元，固定资产 71,835 万元，投资
性房地产 2,038 万元，无形资产 18,778 万元，商誉 7,592 万
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元,递延所得税资产 22,243 万元，其他资产 91,992 万元。扣
除代理买卖证券款后的资产总额为 5,964,040 万元，比年初增
加了 544,246 万元,上升 10.04%。
负债总额为 5,855,650 万元，其中：应付短期融资款
1,058,588 万元，拆入资金 9,000 万元,衍生金融负债 470 万
元，卖出回购金融资产款 960,879 万元，代理买卖证券款
1,551,662 万元，应付职工薪酬 121,459 万元，应交税费 10,824
万元，应付款项 83,581 万元，应付利息 49,189 万元，递延所
得税负债 19,464 万元，应付债券 471,889 万元，其他负债
1,518,644 万 元 。 扣 除 代 理 买 卖 证 券 款 后 的 负 债 总 额 为
4,303,988 万元，比年初增加了 66,978 万元，上升 1.58%。
归属于母公司股东权益总额为 1,558,721 万元，比上年增
加了 419,610 万元，上升 36.84%，其中：股本 234,045 万元，
资本公积 574,529 万元，其他综合收益 31,886 万元，盈余公
积 80,926 万元，一般风险准备 161,853 万元，未分配利润
475,481 万元。
（二）公司收入、支出、利润情况
2016 年度公司实现营业收入 448,163 万元，比上年减少了
226,413 万元，下降 33.56%，包括：手续费及佣金净收入 245,589
万元，占总收入的 54.80%，其中经纪业务手续费净收入 93,804
万元(含证券经纪业务及期货经纪业务)，投资银行业务手续费
净收入 66,829 万元，资产管理业务手续费净收入 34,767 万元；
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利息净收入-19,478 万元，占总收入的-4.35%；投资收益213,840
万元，占总收入的 47.71%，其中：对银华基金的投资收益为 6,509
万元；公允价值变动收益-23,364 万元；其他业务收入 31,444 万
元。
营业支出为 288,223 万元，比上年减少了 46,607 万元，
下降 13.92%，其中：税金及附加 13,282 万元，占营业支出的
4.61%；业务及管理费 235,289 万元，占营业支出的 81.63%；
资产减值损失 12,002 万元；其他业务成本 27,650 万元。
营业外收入 5,704 万元，营业外支出 354 万元。
利润总额为 165,290 万元，比上年减少了 176,155 万元，
下降 51.59%，所得税费用 29,081 万元，归属于母公司净利润
131,494 万元,比上年下降 50.00%。
（三）母公司 2016 年度各项风险指标及财务指标
1．净资本及风险监控指标
截止 2016 年 12 月 31 日，公司净资本为 1,378,613 万元，
上年（按新规计算）为 956,589 万元，本年比上年提高了 422,024
万元，上升 44.12%，主要是公司配股成功，净资产大幅上升导
致净资本增加。报告期末净资本占净资产比率为 92.90％，较上
年末上升了 5.76 个百分点。
2016 年末公司各项风险控制指标均符合监管规定，详见下
表。
项目 2016 年末 2015年末 增减 2015 年末 预警 监管标准
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（新规） 百分比 （老规） 标准
核心净资本 注 91.91 65.66 39.98% 68.32
附属净资本 45.95 30.00 53.18%
净资本 137.86 95.66 44.12% 68.32
净资产 148.40 109.78 35.18% 109.78
各项风险准备之和 76.95 58.88 30.67% 23.44
表内外资产总额 615.81 528.89 16.43%
风险覆盖率 179.17% 162.45% 16.72% 291.49% ≥120% ≥100%
资本杠杆率 16.22% 12.41% 3.81% - ≥9.6% ≥8%
流动性覆盖率 376.71% 265.69% 111.02% - ≥120% ≥100%
净稳定资金率 125.86% 103.64% 22.22% - ≥120% ≥100%
净资本/净资产 92.90% 87.14% 5.76% 62.23% ≥24% ≥20%
净资本/负债 33.62% 23.04% 10.58% 16.45% ≥9.6% ≥8%
净资产/负债 36.20% 26.44% 9.76% 26.43% ≥12% ≥10%
自营权益类证券及其衍生品/净资本 34.77% 48.28% -13.51% 103.54% ≤80% ≤100%
自营非权益类证券及其衍生品/净资本 199.99% 239.97% -39.98% 300.14% ≤400% ≤500%
注： 2016 年 7 月中国证监会审议通过《关于修改<证券公司风险控制指标管理
办法>的决定》，并下发了《证券公司风险控制指标计算标准规定》，规定自 2016 年 10
月 1 日起执行，公司 2015 年末数据按照新规重新计算列示。
2．偿债能力
2016 年末公司资产负债率为 72.17%（扣除客户交易结算资
金后数据，下同），比上年同期下降了 6.01 个百分点。主要原
因系公司净资产大幅上升，同时负债规模增长较小所致。公司
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目前长短期债务结构合理，公司资产和负债不存在错误匹配情
况。
3．盈利能力
2016 年公司加权平均净资产收益率 9.36%，比上年同期下
降 16.85 个百分点；每股收益 0.58 元，比上年同期下降 54.33%；
营业净利润率为 29.34%，比上年同期下降 9.65 个百分点；营业
费用率为 52.50%，比上年同期上升 11.43 个百分点。
二、2016 年度公司重大财务事项
（一）配股发行 A 股股票
经公司 2015 年第三次临时股东大会批准，按每 10 股配售
不超过 2 股的比例向全体股东配售。2016 年 2 月 16 日，公司收
到中国证监会出具的《关于核准东北证券股份有限公司配股的
批复》（证监许可〔2016〕241 号）文件，核准公司向原股东配
售 391,433,206 股新股。公司于 2016 年 4 月 15 日完成配股，
实际配售 383,286,883 股，扣除各项发行费用后实际募集资金
34 亿元。
（二）完成对东证融汇增资事项，共计增资 2 亿元
经公司 2016 年第三次临时股东大会审议通过《关于向东证
融汇证券资产管理有限公司增资的议案》，同意公司向东证融汇
证券资产管理有限公司增资 2 亿元。2016 年 6 月公司完成对东
证融汇证券资产管理有限公司增资 2 亿元，东证融汇证券资产
管理有限公司已办理完毕工商变更登记手续，注册资本变更为
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7 亿元。
（三）完成对东证融达增资事项，共计增资 1.03 亿元
经公司 2014 年股东大会审议通过了《关于向东证融达投资
有限公司增资的议案》，同意公司向东证融达投资有限公司增加
投资 20 亿元。东证融达于 2015 年度完成工商登记变更，注册
资本变更为 30 亿元，剩余出资额将于 2023 年 10 月 16 日前缴
清。2016 年度公司向其增资共计 1.03 亿元，截止 2016 年末公
司实际出资达到 11.27 亿元。
（四）向东证融汇提供 8 亿元净资本担保承诺
经中国证监会机构部《关于东北证券为东证融汇提供净资
本担保承诺事项的复函》（机构部函[2016]2283 号）批准，公司
向东证融汇共提供 8 亿元净资本担保承诺，在东证融汇开展业
务需要现金支持时，公司无条件在担保额度内为其提供现金。
二 O 一七年四月二十七日
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