东北证券股份有限公司独立董事
          对公司利润分配议案的独立意见


    根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号——上市公
司现金分红》（证监会公告[2013]43 号）、《关于进一步落实
上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37 号）、
《公司章程》、《公司独立董事工作规则》等规定，公司独立
董事认真审阅了公司 2017 年度利润分配议案，现对该议案
发表以下独立意见：
    经中准会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2017
年度实现归属于母公司股东净利润为 666,946,558.98 元，
其中母公司实现净利润 434,876,827.69 元。
    依据《公司法》、《证券法》及《公司章程》等相关规定，
分别按母公司 2017 年实现净利润的 10%提取法定盈余公积、
一般风险准备和交易风险准备合计 130,463,048.31 元，公
司 2017 年公允价值变动损益 8,180,718.47 元，扣除提取的
盈余公积、风险准备和公允价值变动损益后，当年实现可供
股东分配利润为 528,302,792.20 元，累计未分配利润为
5,057,253,100.55 元。
    根据《东北证券股份有限公司未来三年股东回报规划
（2015-2017 年）》，综合考虑公司股东的合理投资回报并兼
顾公司的长远发展，公司 2017 年度利润分配方案为：
    以公司截至 2017 年 12 月 31 日股份总数 2,340,452,915
股为基数，向全体股东每 10 股派送现金股利 1.00 元（含税），
合计派发现金股利 234,045,291.50 元，2017 年现金股利占
当年实现的可供分配利润的 44.30%，派现后未分配利润转入
下一年度。派现后公司累计未分配利润为 4,823,207,809.05
元。
    我们认为：公司 2017 年度利润分配议案符合《公司法》、
《公司章程》等有关规定，符合公司目前的实际经营状况，
不存在损害公司股东尤其是中小股东利益的行为，同意公司
董事会拟定的利润分配方案，并将该议案提交公司 2017 年
度股东大会审议。


    独立董事：宋白 贺强 龙虹 杜婕 季丰




                                二Ｏ一八年三月二十八日