涪陵建筑陶瓷股份有限公司1997年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简况
1、公司中文名称：涪陵建筑陶瓷股份有限公司
英文名称：FULING CONSTRUCTION CERAMICS CO.LTD
2、公司注册地址及办公地址：重庆市涪陵江东群沱子街31号
邮政编码：408000
3、公司法定代表人：薛同建先生
4、公司咨询服务机构：公司证券投资部
公司信息披露人：黄其全先生
联系电话：(0810)2262978
传真：(0810)2223076
5、公司股票上市地：深圳证券交易所
公司股票简称：涪陵建陶
公司股票代码：0688
二、会计数据与业务数据摘要
1、本公司本年度实现的利润总额为3841.02万元，其中主营业务利润为2348.34万元，其他业务利润为14.05万元，投资收益为1444.49万 元， 营业外收支净额为34.14万元。
2、公司前三年主要会计数据和财务指标
指标项目 1997年12月31日 1996年12月31日1995年12月31日
主营业务收入(万元) 12146.49 9568.34 9712.10
净利润(万元) 3198.71 2240.05 893.35
总资产(万元) 50494.03 30190.93 19376.70
股东权益(万元) 21507.20 18268.52 8201.16
每股收益(元/股) 0.30 0.31 0.17
每股净资产(元/股) 2.00 2.55 1.59
调整后的每股净资产(元/股) 1.98
净资产收益率(％) 14.87 12.26 10.89
注：(1)调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收 款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/年度末普通股股份总数。
(2)加权计算的每股收益0.30元。
加权计算的每股净资产2.00元。
加权计算的净资产收益率16.08％。
加权计算的净资产收益率=净利润/{(年初股东权益＋年
末股东权益)/2}
(3)扣除新股申购利息后：
每股收益0.29元。
每股净资产2.00元。
净资产收益率14.62％。
加权计算的净资产收益率15.78％。
3、股东权益变动情况
单位：万元.万股
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 合 计
期初数
7153.0645 8288.38 890.76 258.68 1936.32 18268.52
本期增加
3576.5322 39.96 479.80 159.93 2718.90 6815.19
本期减少
3576.53 3576.53
期末数
10729.5967 4751.81 1370.56 418.61 4655.22 21507.18
(1)本公司9月26日以10:5的比例用资本公积金转增股本，使本期股本增加3576.5322万股。
(2)本期增加：A、本公司对外投资资产—土地使用权帐面价值与中外双方协议作价之差额38.50万元；B、股票申购有效资金冻结期所产生的存款利息收入1.46 万元。
本期减少：本公司本期减少35,765,322.00元,系97年10月根据本公司1997年度临时股东大会决议，以1997年6月30日审计后的总股本71,530,645股为基数，向全体股东每10股用资本公积金转增5股，而转增股本金额。
(3)本年度提取法定公积金319.87万元。
(4)本年度提取法定公益金159.93万元。
(5)本年度净利润在提取法定公积金、公益金后，加上上年未分配 利润，累计可供分配利润为4655.22万元。
三、股本变动及股东情况介绍
1、股本变动情况
（1）股本结构情况
单位数量：股
本次变动增减（＋ －）
期 初 数 期 末 数
公积金转股 送股 其 他 小 计
一.尚未流通股份
1.国 家 股
20,103,545 -20,103,545★ －20,103,545 0
2.法 人 股
16,500,000 18,301,772■ 20,103,545 38,405,317 54,905,317
3.内部职工股
2,021,000 58,500 －1,904,000▲ －1,845,500 175,500
尚未流通股份
合计
38,624,545 18,360,272 －1,904,000 16,456,272 55,080,817
二.已流通股份
1.A 股
32,906,100 17,405,050◆ 1,904,000 19,309,050 52,215,150
已流通股份
合计
32,906,100 17,405,050 1,904,000 19,309,050 52,215,150
三.股份总数
71,530,645 35,765,322 0 35,765,322 107,295,967
注：★经国家国有资产管理局国资企发[1997]224号批准，涪陵市 国有资产管理局于1997年7月8日与深圳市康达尔（集团）股份有限公司签订协议，将其持有的本公司国家股20,103,545股全部转让给深圳市康达尔(集团)股份有限公司（见《证券时报》1997年8月26日第一版公告 ）。
■本公司于9月26日以10:5的比例用资本公积金转增股本，因涪陵 市国有资产管理局将其持有的本公司国家股20,103,545股全部转让给深圳市康达尔（集团）股份有限公司，故本栏的计算为：(16,500,000＋20, 103,545)×0.5=18,301,772。
▲本公司股票于1997年1月20日上市，到1997年7月20日公司职工股1,904,000股锁定已满半年，按有关规定，符合上市条件，经深圳证券 交易所批准，于1997年7月25日上市流通。
◆因本公司职工股1,904,000股于1997年7月25日上市流通。故本栏的计算为：(32,906,100＋1,904,000)×0.5=17,405,050。
2、报告期末的股东总数为44247户，其中高管股股东16户。
3、公司前十名股东持股情况：
股 东 名 称 持股数(股)占总股本比例(％)
深圳市康达尔(集团)股份有限公司 30,155,317 28.10
四川立信实业有限公司 18,750,000 17.48
涪陵金昌经贸公司 6,000,000 5.59
许兰馨 259,000 0.24
向义新 250,000 0.23
何向东 240,975 0.22
周慧声 180,000 0.17
杨幼玲 180,000 0.17
张传贤 171,000 0.16
深圳市深财证券业务部 170,000 0.16
4、持股10％以上法人股东情况简介
A. 深圳市康达尔(集团)股份有限公司
法定代表人：曾汉山
经营范围：养殖鸡、鸡苗、禽蛋、生产制造肉制品，饮料、鸡场设备、自酿鲜啤、兴办实业（具体项目另行申报）国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品），在合法取得的福田区B304━40号地块上从事房地产开发。
所持股份质押情况：没有质押。
B. 四川立信实业有限公司
法定代表人：张良宾
经营范围：开展投资、资产经营方面咨询；项目投资；销售计算机、化工原料、建筑材料、金属材料（不含稀贵金属）、五金、交电、普通机械、针纺织品、百货、日用杂品、电器机械及器材、汽车零部件、 农副产品（不含棉花、蚕茧、烟叶、粮油）。
所持股份质押情况：没有质押。
5、公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数 变动原因
薛同建 董事长、总经理 13000 19500 本公司1997
李众江 副董事长、副总经理 6000 9000 年9月26日
郑顺德 董事、副总经理 13000 19500 按10:5 比例
冉崇明 董事、副总经理 6000 9000 用资本公积
欧锡钊 董事 0 0 金转增股本
邓志平 董事 0 0
夏德安 董事、总会计师 6000 9000
罗 弘 董事 6000 9000
谢 斌 董事 6000 9000
潘晓东 董事 6000 9000
贾永明 董事 8100 12150
王永安 监事会主席 9500 14250
杨清亚 监事 6000 9000
韩乐智 监事 6000 9000
卢小川 监事 7400 11100
袁家伦 监事 6000 9000
傅海松 副总经理 0 0
周斌全 副总经理 0 0
杨怀社 总工程师 6000 9000
黄其全 董事会秘书 6000 9000
四、募集资金使用情况
1、招股说明书承诺投资项目与实际投资项目本公司于1996年12月 向社会公开募集股票2000万股，共募集资金9480万元，承诺投资项目为：A、投资2890万元兴建年产120万平方米高级内墙砖生产线技改工程；
B、投资2950万元兴建年产130万平方米高级内墙砖生产线技改工程；C 、投资2952万元兴建年产400万块彩釉瓦(西式瓦)生产线；D、投资2950 万元兴建年产70 万平方米瓷质外墙砖生产线。
实际投资项目为：A、投资募集资金6500万元、移民补偿资金800万元，完成了年产120万平方米和130万平方米高级内墙砖生产线技改工程， 并已注入募集资金600万元作为两项目流动资金。两项目投资超计划 1000多万元，原因是募集资金晚到位，贷款利息增加；厂址处于滑坡地带，土建工程投资增加。两项目已于1997年4月底建成，5月初投产，建设进度比原计划提前了两个月，大大缩短了建设周期。1997年度共生产内墙砖196万平方米，实现销售收入3381.77万元，利润总额538.48万元；B、投资募集资金1000万元，并利用贷款资金1600万元，用于年产70 万平方米瓷质外墙砖生产线项目建设，该项目已进入设备安装调试阶段，预计1998年4月底试产。C、所余募集资金1400万元，拟用于公司兼并涪陵联合彩釉墙地砖厂后的技术更新改造。
2、项目变更原因、变更程序及其披露情况
鉴于原募集资金所投项目之一年产400万块彩釉瓦（西式瓦）生产 线，投资利润率18.3％，已于1997年初被国家经贸委纳入国家“双加”项目。作为国家“双加”项目，有优惠贷款政策，从全体股东利益出发，经1997年4月6日召开的公司第三届董事会第八次会议提出议案，并经1997年5月10日召开的1996年度股东大会（年会）审议批准，将原拟投 向年产400万块彩釉瓦(西式瓦)项目的资金改投兼并收购企业的技术更 新改造，迅速形成本公司新的利润增长点，并授权公司董事会按照国家法律、法规、政策之规定，办理有关兼并收购事宜并公告。该事项已于1997年5 月12 日在《证券时报》的本公司股东大会决议中公告。
年产400万块彩釉瓦（西式瓦）项目，已动工建设，基本完成土建 、订货工作，预期1999年初能投产。
五、重要事项
1、重大事件
（1）股东大会情况简介
A、本公司于1997年4月9日在《证券时报》上刊登了召开1996年度 股东大会（年会）的公告，于1997年5月10日在涪陵煤炭大厦召开，出 席会议的股东82人，代表股份4979.2761万股，占总股份的69.61％，会议形成如下决议：
1)审议批准了《公司董事会一九九六年度工作报告》、《公司监事 会一九九六年度工作报告》和《公司一九九六年度财务决算报告》；
2)审议批准了《公司一九九六年度利润分配方案》，决定一九九六 年度利润分配方案为：按总股本71,530,645股计，送现金红利，每10股 派送现金2.00元(含税)，尚余利润结转下年度；
3)审议批准了《调整募集资金个别投资项目的意见》；
4)审议批准了《于上次股票发行年满一年的适当时机申请配股方案 》。
B、本公司于1997年8月13日在《证券时报》上刊登了召开1997年度第一次临时股东大会的公告，于1997年9月13日在公司三楼会议室召开 ，出席会议的股东77人，代表股份3712.8745万股，占总股份的51.91％ ，会议形成如下决议：
1)审议批准了《关于资本公积金转增股本的预案》，决定向全体股 东用资本公积金每10股转增5股；
2)审议批准了《关于修改公司章程部分条款的议案》。
C、本公司于1997年9月23 日在《证券时报》上刊登了召开1997年度第二次临时股东大会的公告，于1997年10月28日在公司三楼会议室召开，出席会议的股东64人，代表股份5593.5317 万股，占总股份的52.13％，会议形成如下决议：
审议批准了《关于增补董事的议案》，决定将公司董事会成员由9 人增至11人，新增两名董事是：欧锡钊先生和邓志平先生。
（2）董事会会议情况简介
报告期内，本公司董事会召开了六次会议
A、本公司第三届董事会第八次会议于1997年4月6日召开，会议审 议通过了如下事项：
1)1996年董事会工作报告；
2)1996年度总经理业务报告及1997年度工作规划；
3)1996年财务决算和1997年财务预算报告；
4)1996年利润分配预案：
1996年度本公司实现税后利润22,400,464.40元，提取10％法定公 积金2,240,046.44元，提取5％公益金1,120,023.22元，加1994、1995 年度未分配利润14,628,913.62元,合计33,669,308.36元，为1996年度 可供股东分配利润，董事会决定1996年度股利分配为向全体股东每10股派现金红利2.00元（含税）；
5)调整募集资金个别投资项目的意见；
6)决定于上次股票发行满一年的适当时机申请配股；
7)决定于1997年5月10日召开1996年度股东大会。
B、本公司第三届董事会第九次会议于1997年7月13日召开，会议审议通过了如下事项：
1)公司股票于1997年1月20日上市以来，公司运作规范，并取得了 较好的经济效益，到1997年7月20日公司职工股锁定已满半年，按有关 规定，符合上市条件，同意公司职工股于1997年7月20日后上市交易。
2)根据总经理薛同建提名，同意增聘李众江、付海松、周斌全为副 总经理。
C、本公司第三届董事会第十次会议于1997年8月8日召开，会议审 议通过了如下事项：
1)审议通过了《1997年度中期报告》；
2)审议通过了《关于资本公积金转增股本的预案》。转增预案为： 以1997年6月30日审计后公司总股本71,530,645股为基数，向全体股东 用资本公积金每10股转增5股,共计转增35,765,322.5股，共计需资本公积金 35, 765,322.5元。
3)同意公司1997年临时股东大会于1997年9月13日(星期六)，在涪 陵建筑陶筑股份有限公司三楼会议室召开。
D、本公司第三届董事会第十一次会议于1997年9月20日召开，会议审议通过了如下事项：
1)通过了《增补欧锡钊、邓志平为董事的议案》；
2)同意公司1997年度第二次临时股东大会于1997年10月28日（星期 二），在涪陵建筑陶筑股份有限公司三楼会议室召开。
E、本公司第三届董事会第十二次会议于1997年10月17日召开，会 议听取了总经理对公司1997年1━9月的生产经营情况的汇报及最后一个季度的工作打算。会后，与会董事参观了募股资金的扩建项目年产120 万平方米、130万平方米生产线。
F、本公司第三届董事会第十二次会议于1997年12月26日召开，会 议审议通过了如下事项：
1)同意受让重庆市垫江县川东天然气股份有限公司1688万股国家股 股权；
2)同意受让西昌电力股份有限公司1414.5万股法人股股权。
3)以上两宗投资提交下次股东大会审议。
（3）监事会会议情况简介
1997年度，本公司监事会共召开了四次会议：
1)1997年4月6日召开了监事会1997年度第一次会议，对第三届董事 会第八次会议拟定的报告、分配预案、提议召开1996年度股东大会（年会）等进行了讨论和审议，拟定了监事会1996年度工作报告；
2)1997年8月8日召开了监事会1997年度第二次会议，对第三届董事 会第十次会议同意公告的中期报告、用资本公积金向全体股东每10股转增5股的议案、提议召开1997年度临时股东大会等进行了讨论和审议， 形成了决议。
3)1997年9月20日召开了监事会1997年度第三次会议，对第三届董 事会第十一次会议提出的增补欧锡钊、邓志平为董事的议案、提议召开1997年度第二次临时股东大会进行了讨论和审议，形成了决议。
4)1997年12月27日召开了监事会1997年度第四次会议，对第三届董 事会第十三次会议同意受让重庆市垫江县川东天然气股份有限公司1688 万股国家股和受让西昌电力股份有限公司1414.5万股法人股股权的事项进行讨论和审议，一致认为本次重大投资，价格合理，对公司有利，形成了决议。
2、报告期内发生的增资扩股事项简介
在1997年8月8日召开的公司第三届董事会第十次会议上，审议通过了《关于资本公积金转增股本的预案》。转增预案为：以1997年6月30 日审计后公司总股本71,530,645股为基数，向全体股东用资本公积金每10股转增5股,共计转增35,765,322.5股，共计需资本公积金35,765,322.5元。经1997年9月13日召开的1997年度第一次临时股东大会审议批准 ，于1997年9月26日实施。 转增后公司总股本为107,295,967。
3、报告期内发生的收购兼并、重大投资事项简介
（1）本公司1997年2月、3月以现金4,100万元分别向中国经济开发信托投资公司及该公司深圳营业部以每股4.5元和5.5元价格购得四川长虹电器股份有限公司法人股转配股300万股和500万股共计800万股，又 于同年6月以每股7.6元价格将所购的上述股份中的400万股转让四川立 信实业有限公司，收回投资款3,040万元，与所购成本的差额1,140万元为股权投资收益。
（2）经1997年12月26日召开的第三届董事会第十三次会议研究， 决定受让重庆市垫江县川东天然气股份有限公司1688万股国家股，1997年度取得投资收益303.90万元；受让西昌电力股份有限公司1414.5万股法人股。上述两公司总股本分别为4326.6549万股和1.1亿股。
4、董事变动情况简介
经1997年9月20日召开的第三届董事会第十一次会议研究，形成了 增补欧锡钊、邓志平为公司董事候选人的议案；经1997年10月28日在公司三楼会议室召开1997年度第二次临时股东大会审议批准，欧锡钊、邓志平为本公司董事。
5、本报告期内公司注册地址、法定代表人、监事均无变动。
6、本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
7、本年度会计师事务所没有出具有保留意见或解释性说明的审计 报告。
8、公司本年度利润实现数与预测数基本相符。
9、1997年度本公司实现税后利润31,987,082.55元，提取10％法定公积金3,198,708.26元，提取5％公益金1,599,354.13元,加1996年度未分配利润19,363,179.36元,合计46,552,199.52元，为1997年度可供股 东分配利润，经董事会研究， 为了公司产品结构的调整及参股其他优
势企业，需对外对内投资，故提出了1997年度的利润在1998年全年不分配，也不用资本公积金转增股本的预案。
六、财务报告
（一）审计意见
本公司财务报表经四川省会计师事务所中国注册会计师罗建平、 张进审计，并出具了川会师审字(1998)第1016号无保留意见的审计报告。
（二）财务报表（附后）
1、资产负债表；
2、利润表及利润分配表；
3、财务状况变动表。
（三）财务报表附释
1、主要会计政策
（1）会计制度
本公司执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定，控股子公司执行《外商投资企业会计制度》。
（2）合并会计报表的编制方法
涪陵大华陶瓷有限公司是本公司1997年新投资的控股子公司，1997年纳入合并会计报表范围，编制合并会计报表。
本公司按照财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》的有关规定， 在相互抵销下列项目基础上编制合并会计报表：
1)本公司对子公司长期投资额与子公司所有者权益中本公司所持有 的份额；
2)本公司与子公司、子公司相互之间的债权与债务项目；
3)其他应抵销的项目。
（3）记帐本位币及外币核算方法
本公司以人民币作为记帐本位币。涉及外币经济业务，按当日国家市场汇价折合为人民币记帐，决算期按期末市场汇价调整，将其差额计入当期损益。
（4）存货核算方法
本公司存货包括原材料、包装物、产成品、在产品、低值易耗品等，采用实际成本计价。领用发出时采用加权平均法计价核算；低值易耗品采用“一次摊销法”核算。
（5）长期投资核算方法
债券投资：按取得债券按实际成本入帐，采用成本法核算；年末预提应计利息。
股票投资和其他投资：对外权益性投资占被投资单位股权(注册资本)比例20％以下按成本法核算；20％以上的按权益法核算；50％以上 的采用权益法核算并合并会计报表。
（6）固定资产及其折旧
固定资产的标准为使用年限1年以上，单位价值在人民币2,000.00 元，以上的实物资产，按实际成本计价。固定资产折旧采用直线法分类计算，估计残值率3％。固定资产分类折旧率如下：
固定资产类别 使用年限 年折旧率(％)
房屋及建筑物 40～20 2.43～4.85
通用设备 14～8 6.93～12.13
专用设备 14～10 6.93～9.70
运输工具 12 8.08
其 他 8 12.13
（7）在建工程核算方法
在建工程是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造在固定 交付使用前发生的支出， 包括建筑安装工程生产线工程、工程物资、 工程试车费用和长期借款利息支出等项目。在建工程项目在工程办理竣工决算并试车验收合格日确认转为固定资产。
（8）营业收入确认原则
根据权责发生制原则、产品已经发出、产品所有权由卖方转给买方，同时收讫价款或取得收取价款的有效凭证时，确认营业收入的实现。
（9）税项
⑴营业税：按工程结算收入的3％计缴。
⑵增值税：按销售收入的17％计算销项税，扣出进项税额后缴纳。
⑶城建税及教育费附加：分别按营业税和应交增值税额的7％和3％计缴。
⑷所得税：根据四川省人民政府办公厅川办函(1996)140号文规定 实际按15％水平负担。
⑸其他税项：按国家有关规定执行。
（10）利润分配政策
根据本公司章程第68条规定，税后利润分配程序为：
⑴弥补亏损；
⑵提取法定盈余公积金10％；
⑶提取法定公益金5％；
⑷根据股东大会确定比例提取任意盈余公积金；
⑸根据股东大会决议分配普通股股利。
2、会计报表项目附注
（1）短期投资
本公司报告期内无短期投资。
（2）应收帐款
应收帐款帐龄如下：
1997－12－31 1996－12－31
帐 龄 户数 金 额 比例(％) 户数 金 额
比例(％)
1年以内 8 44,333,494.50 92.83 8 12,321,666.08
66.64
1－2年 18 1,290,870.00 2.70 21 3,438,738.00
18.60
2－3年 9 2,133,289.02 4.47 19 2,728,335.78
14.76
3年以上 － － － － －
－
35 47,757,653.52 100 48 18,488,739.86
100
无持有本公司5％以上股份的股东单位的欠款。
应收帐款1997年末余额较上年末余额增加29,268,913.66元，增长 158.31％，主要是由于本年度新增子公司涪陵大华陶瓷有限公司应收帐款20,718,693.83元,合并报表时的并入数，而上年合并报表中尚未有此子公司。
（3）其他应收款
1997－12－31 1996－12－31
帐 龄 户数 金 额 比例(％) 户数 金 额
比例(％)
1年以内 98 81,801,050.43 95.34 93 54,389,899.59
96.86
1－2年 90 4,000,763.13 4.66 56 1,546,782.51
2.76
2－3年 － － － 35 119,967.08
0.21
3年以上 － － － 10 95,073.69
0.17 188 85,801,813.56 100 76 56,151,722.87
100
⑴无持有本公司5％以上股份的股东单位的欠款。
⑵年末余额占该项目总额10％以上的欠款单位如下：
单位名称 欠款发生原因 金 额 借款日期 所得收益
凉山信托 支付部分投资 18,000,000.00 97年6月
投资公司 款、有关手续
不齐，暂挂
涪陵泰华 流资借款、技 10,367,514.58 97年1－12月 345,248.97
陶瓷有限 改资金借款
公司
涪陵建陶 往来款和银行 9,859,072.67 累计结余 501,577.00
总公司 贷款转借
其他应收款1997年底余额较上年末增加52.80％，主要是支付四川 凉山信托投资公司投资款18,000,000.00元和支付涪陵泰华陶瓷有限公 司暂借款10,376,514.58元所致。
（4）待摊费用
项 目 1997－12－31 1996－12－31
合格证费 － 16,966.63
书报费 － 2,120.56
窑炉大修费 － 73,683.83
期初进项税 164,035.03 204,484.57
保险费 61,708.97 －
取暖费 8,003.00 －
合 计 233,747.00 297,255.59
（5）待处理财产损失
本公司报告期内无待处理财产损失。
（6）长期投资
⑴ 项 目 1997－12－31 1996－12－31
股票投资 74,072,610.77 －
债券投资 － 139,948.00
其他投资 6,308,420.00 6,308,420.00
合 计 80,381,030.77 6,448,368.00
⑵股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额(元)
占被投资公司股权资本 备注
四川长虹电器股 普通法人股 400万股 22,000,000.00
份公司
0.30％
川东天燃气股份公司 普通法人股 1688万股 32,072,610.77
39.01％
西昌电力股份公司 普通法人股 1414.5万股 20,000,000.00
12.86％
合 计 74,072,610.77
⑶其他投资
占被投资单
被投资单位名称 投资期限 投资金额(元) 位注册资本
备注
涪陵新华模具有限公司 12 1,308,420.00 70％
涪陵联合彩釉墙地砖厂 10 2,250,000.00 38.55％
涪丰陶瓷有限公司 10 2,620,000.00 30％
西南陶瓷服务中心 50,000.00
香港大和有限公司 80,000.00
合 计 6,308,420.00
长期投资1997年末余额比上年增加73,932,662.77元是由于1997年 本公司投资购买四川长虹电器股份有限公司、川东天然气股份有限公司和西昌电力股份有限公司法人股共计71,033,600.00元。
本年新增对川东天然气股份有限公司投资按权益法核算，投资金额为29,033,600.00元，本期权益增加额为3,039,010.77元。
（7）固定资产及累计折旧
⑴原 值
固定资产类别 年 初 数 本年增加 本年减少
年末余额
房屋及建筑物 21,302,092.58 29,524,119.23 －
50,826,211.81
通用设备 64,736,127.53 41,283,155.54 2,147,900.00
103,871,383.07
专用设备 30,300,083.22 － －
30,300,083.22
运输工具 2,289,981.34 839,595.00 206,637.91
2,922,938.43
其 他 180,290.00 3,307,745.06 －
3,488,035.06
合 计 118,808,574.67 74,954,614.83 2,354,537.91
191,408,651.59
⑵累计折旧
固定资产类别 年 初 数 本年增加 本年减少
年末余额
房屋及建筑物 2,312,998.16 1,495,321.27 －
3,808,319.43
通用设备 13,426,454.90 6,373,713.66 1,050,178.25
18,749,990.31
专用设备 8,941,066.21 2,001,219.54 －
10,942,285.75
运输工具 565,928.61 191,600.76 44,622.01
712,907.36
其 他 60,892.08 416,832.05 －
477,724.13
合 计 25,307,339.96 10,478,687.28 1,094,800.26
34,691,226.98
⑶净值
固定资产类别 年 初 数 本年增加 本年减少
年末余额
净 值 93,501,234.71
156,717,424.61
本年从在建工程转入固定资产74,251,886.37元。
已抵押担保的固定资产8,460,000.00元，抵押担保的债权为5,900,000.00元。
（8）在建工程
工程名称 预 算 数 年 初 数 本上增加
本年转出 年 末 数 资金来源 工程进度
朝华生产线工程 33,882,600.00 6,811,681.65 1,904,564.80
168,241.96 8,548,004.49 金融机构贷款 96％
及其他来源
朝华配套工程 5,510,000.00 － 2,018,027.00
－ 2,018,027.00 金融机构贷款 96％
及其他来源
工程试车费 － － 15,412,340.51
－ 15,412,340.51 金融机构贷款 96％
及其他来源
内墙砖生产线 58,400,000.00 18,332,236.16 49,500,265.23
工程
67,832,501.39 － 金融机构贷款
及其他来源
熔块炉维修工程 － － 808,192.52
－ 808,192.52 其他来源
建陶重庆综合楼 13,000,000.00 － 1,070,582.98
－ 1,070,582.98 其他来源 70％
彩釉瓦生产线工程28,020,000.00 7,964.00
－ 7,964.00 其他来源 1％
桥南商住楼 － 868,000.00 －
868,000.00 － 其他来源
仓库工程 － 263,134.60 578,208.33
841,342.93 － 其他来源
公司大门工程 400,000.00 － 280,000.00
－ 280,000.00 其他来源 70％
其他工程 － － 706,761.41
－ 706,761.41 其他来源
工程物资(本部) － 4,179,727.00 698,536.43
4,777,153.12 101,110.31 其他来源
合 计 ＊ 30,454,779.41 72,985,443.21
74,487,239.40 28,952,983.22
利息资本化金额年初数为495,070.37元，本年增加数为11,609,730.40元，本年转出数为10,736,496.86元，在建工程年末数包括的利息资本化金额为1,368,303. 91元。
（9）递延资产
种 类 年 初 数 本年增加 本年摊销
年 末 数
开办费 138,204.89 239,880.92 45,853.80
332,232.01
电话初装费 10,336.64 295,000.00 22,863.36
282,473.28
天然气配套费 560,000.04 1,200,000.00 129,999.96
1,630,000.08
水电配套费 － 40,000.00 6,000.00
34,000.00
技术开发服务费 2,771.00 274,500.00 20,458.50
256,812.50
大修理支出 － 138,000.00 18,400.00
119,600.00
合 计 711,312.57 2,187,380.92 243,575.62
2,655,117.87
本公司1997年12月31日应付帐款余额户156户，余额合计9,653,985.70元,1996年12月31日余额户99户, 合计6,549,417.28元。
无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
（10）短期借款
借款类别 年 初 数 年 末 数 借款期限
月利率(‰) 备 注
银行存款 14,170,000.00 124,340,000.00
其中：抵押 14,170,000.00 94,340,000.00 7－12个月
7.92－9.24
担保 － 30,000,000.00 12个月
7.92
（11）未交税金
项 目 1997－12－31 1996－12－31
增值税 7,114,423.61 2,635,391.46
营业税 3,565.08 1,283,736.22
所得税 96,007.97 2,906,273.07
城建税 106,903.60 118,912.31
个人所得税 3,374.47 8,434.99
代扣税金 － 43,365.14
合 计 7,324,274.73 6,996,113.19
（12）长期借款
借款类别 年 初 数 年 末 数
借款期限 年利率(％) 备 注
银行借款 5,651,044.91 25,240,000.00
其中：抵押 4,051,583.92 21,240,000.00
97.09－2002.10 9.9－11.7
担保 1,599,460.99 4,000,000.00
96.08－99.08 13.5
其中：1－2年金额
2－3年金额 4,800,000.00
3－5年金额
5年以上金额 20,440,000.00
（13）投资收益
1997年度本公司投资收益明细项目如下：
股票投资收益 债券投 其他投资收益
项 目 合 计
成 本 法 权 益 法 资收益 成本法 权益法
短期投资 11,400,000.00 － － － － 11,400,000.00
长期投资 － 3,039,010.77＊＊ 5,842.00 － － 3,044,852.77
合 计 11,400,000.00 3,039,010.77 5,842.00 － － 14,444,852.77
＊：系本公司1997年2月、3月以现金4,100万元分别向中国经济开 发信托投资公司及该公司深圳营业部以每股4.5元和5.5元价格购得四川长虹电器股份有限公司法人股转配股300万股和500万股共计800万股， 又于同年6月以每股7.6元价格将所购的上述股份中的400万股转让四川 立信实业有限公司，收回投资款3,040万元，与所购成本的差额为1,140万元。
＊＊：取得非现金收益3,039,010.77元。公司对外股权投资占被投资单位股权比例39.01％，按权益法核算，根据被投资单位经中国注册 会计师审计后的97年12月31日的净资产，公司按股权比例应分享的增加额。
（14）营业外收入
项 目 1997年度 1996年度
处理固定资产收益 20,000.00 －
固定资产盘盈 － 16,697.97
罚款收入 2,630.00 4,102.36
申购股票资金利息＊ 645,253.97 －
其 他 － 55,182.35
合 计 667,883.97 75,982.68
＊：公司经中国证监会证监发字(1996)383号文批准向社会公开发 行股票2000万股，申购股票资金冻结期产生的利息收入扣出有效申购资金利息收入后的差额。
（15）其它业务利润
1997年度其它业务利润140,499.19元， 主要为分售材料利润。
（四）关联方关系及关联交易
1、关联企业
单位名称 注册地 注册资金 权益比例
主营业务范围 法人代表 与本公司关系
涪陵泰华陶瓷有限公司 重庆涪陵 583万美元 38.55％
生产销售彩釉墙地砖 薛同建 子公司
涪陵新华模具有限公司 重庆涪陵 36.84万美元 70％
生产、销售陶瓷模具 薛同建 子公司
涪陵市建陶工业总公司 重庆涪陵 318万人民币
行业管理 薛同建 同一总经理
2、关联交易
项 目 年末余额 占应收(应付)款项余额％
其他应收款 1997年 1996年 1997年 1996年
涪陵泰华陶瓷10,367,514.58 5,377,432.17 21.71 9.58
有限公司
涪陵新华陶瓷 730,952.44 332,044.67 1.53 0.59
有限公司
涪陵市建陶工 9,859,072.67 1,945,457.59 20.64 3.46
业总公司
（五）或有事项
本报告期内，公司无重大诉讼事项，公司现有资产未作任何对外担保。
（六）期后事项
本公司1998年元月份已支付国家股股利300万元。
涪陵建筑陶瓷股份有限公司董事会
一九九八年三月三日
