涪陵建筑陶瓷股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要搞自年度报告正本, 投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司法定名称:(中文)涪陵建筑陶瓷股份有限公司
(英文)FULING CONSTRUCTION CERAMICS CO.LTD
2、公司法定代表人:薛同建先生
3、公司董事会秘书:张光华先生
联系地址:重庆市涪陵区江东群沱子街31号
电话:(023)72262978
传真:(023)72264036
4、公司注册及办公地址:重庆市涪陵区江东群沱子街31号
邮政编码:408000
公司电子信箱:Fangy@ china.com
5、公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:涪陵建陶
股票代码:0688
二、 会计数据和业务数据摘要
1、 公司本年度主要会计数据(单位::人民币元)
利润总额: 49,671,345.30
净 利 润: 39,361,762.48
主营业务利润: 38,029,892.92
其它业务利润: 160,452.48
投资收益: 28,995,165.17
补贴收入: 3,348,191.40
营业外收支净额: -29,482.10
经营活动产生的现金流量净额: -25,966,740.52
现金及现金等价物净增加额: -29,269,529.64
2、 截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
项目指标 1998年12月31日 1997年12月31日 1996年12月31日
主营业务收入(元) 138,890,373.36 121,464,947.09 95,683,383.88
净利润(元) 39,361,762.48 31,987,082.55 22,400,464.40
总资产(元) 746,012,223.05 504,940,332.85 301,909,335.96
股东权益(元) 372,115,111.58 215,071,992.87 182,685,238.52
(不含少数股东权益)
每股收益(元) 0.32 0.30 0.31
每股净资产(元/股) 3.00 2.00 2.55
调整后的每股净资产(元/股) 2.96 1.98
净资产收益率(％) 10.58 14.87 12.26
注:每股收益、每股净资产、净资产收益率和调整后的每股净资产等财务指标的计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益—三年以上的应收款项—待摊费用—待处理(流动、 固定)资产净损失—开办费—长期待摊费用)/年度末普通股股份总数。
按月加权计算的每股收益: 0.36元/股
按月加权计算的净资产收益率: 15％
(1)加权平均每股收益=当期净利润÷[期末股份总数
÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的股份数÷12]
注:加权平均净资产收益率、 加权平均每股收益财务指标的计算公式
(2)加权平均净资产收益率=当期净利润÷[( 期初净资产+期末净资产)÷2 +当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]
3、本年度股东权益变动情况: 单位:元
项目 股本 资本公积 盈余公积 公益金
未分配利润 合计
期初数 107,295,967 47,518,174.05 13,705,652.30 4,186,144.56
46,552,199.52 215,071,992.87
本期增加 16,928,130 113,175,635.93 5,904,264.37 1,968,088.12
33,457,498.11 172,785,907.56
本期减少
期末数 124,224,097 160,693,809.98 19,609,916.67 6,154,232.68
80,009,697.63 372,115,111.58
变动原因:股本、资本公积增加,来源于1998 年配股;盈余公积金来源是从1998年利润中按15％提取;
未分配利润增加是1998年增加可供分配利润所至。
三、股本变动及主要股东持股情况
(一)股本变动情况
1. 股本变动情况表 单位:股
期初数 本次(配股)增减(+-) 期末数
1.尚未流通股份
(1)募集法人股 54,905,317 + 6,450,000 61,355,317
(2)尚未流通股份合计
54,905,317 + 6,450,000 61,355,317
2.已流通股份
(1)境内上市的人民币普通股
52,390,650 + 10,478,130 62,868,780
其中:高管持股 175,500 + 35,100 210,600
(2)已流通股份合计52,390,650 + 10,478,130 62,868,780
3.股份总数 107,295,967 + 16,928,130 124,224,097
(二)股东情况介绍
1.本公司报告期末股东总数为12542户。
2.本公司报告期末前10名股东持股情况:
股东名称
年初持股 配股增加 年末持股数 持股比例 质押
(％) 或冻结
(1)深圳市康达尔(集团)股份有限公司
30,155,317 22,655,317 18.24 无
(2)四川立信投资有限责任公司
18,750,000 3,750,000 22,500,000 18.11 无
(3)深圳市正东大有限责任公司
1,500,000 9,000,000 7.24 无
(4)涪陵金昌经贸公司
6,000,000 1,200,000 7,200,000 5.80 无
(5)深圳国投证券有限公司成都营业部
2,367,752 0.02
(6)深圳盈益投资发展有限公司
1,451,272 0.01
(7)深圳市拓物业管理服务有限公司
1,166,659 0.01
(8)深圳国投证券业部
1,090,467 0.01
(9)国信二部
789,238 0.01
(10)国信三部
762,769 0.01
注:深圳康达尔(集团)股份有限公司年初持股30 ,155,317股,于1998年3月协议转让给深圳正东大有限责任公司750万股。
3.持股10％以上的法人股东情况:
(1) 深圳市康达尔(集团)股份有限公司
法定代表人:曾汉山
经营范围:养殖鸡、鸡苗、禽蛋,生产制造肉制品、饮料、鸡场设备,自酿鲜啤,兴办实业( 具体项目另行申报)。国内商业、物资供销业(不含专营、专控、 专卖商品),在合法取得的福田区B304-40 号地块上从事房地产开发。
(2) 四川立信投资有限责任公司
法定代表人:张良宾
经营范围:开展投资、资产经营方面咨询;项目投资;销售计算机、化工原料、建筑材料、金属材料(不含贵稀金属)、五金、交电、 普通机械、针纺织品、百货、 日用杂品、电器机械及器材、 汽车零部件、农副产品(不含棉花、蚕茧、烟叶、粮油等)。
4.现任董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股 年末持股 增减变动量 变动原因
数量(股) 数量(股) (股)
薛同建 董事长兼总经理
19500 23400 3900 配股
李众江 副董事长 9000 10800 1800 配股
欧锡钊 董事 0 0 0
邓志平 董事 0 0 0
张 斌 董事 0 0 0
冯德荣 董事 0 0 0
晏小东 董事 0 0 0
付海松 董事、副总经理 0 0 0
周斌全 董事、副总经理 0 0 0
郑顺德 董事、副总经理
19500 23400 3900 配股
夏德安 董事、总会计师
9000 10800 1800 配股
王永安 监事会主席 14250 17100 2850 配股
何 建 监事 0 0 0
郑显军 监事 0 0 0
易乾享 监事 0 0 0
穆卫京 监事 0 0 0
杨怀社 总工程师 9000 10800 1800 配股
张光华 董事会秘书 0 0 0
四、股东大会简介
(一) 报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会通过的重要决议内容:
本公司董事人于1998年4月2 日在本公司三楼会议室召开了公司1997年度股东大会(年会)。 大会审议通过了如下决议:
(1)公司1997年度董事会工作报告;
(2)公司1997年度监事会工作报告;
(3)公司1997年度财务决算和1998 年度财务预算报告;
(4)公司1997年度利润分配方案;
(5)公司第三届董事会关于换届选举的议案;
(6)公司第二届监事会关于换届选举的议案;
(7)公司董事会关于公司章程(草案)修改情况的报告;
(8)公司董事会关于租赁北海高级建筑陶瓷公司的意向报告;
(9)公司董事会关于购买垫江川东天然气股份有限公司部分国家股和西昌电力股份有限公司部分法人股的议案;
(10)公司董事会关于对1998年配股方案的报告。
选举、更换公司董事、监事情况
(1)大会通过了第三届董事会换届选举的议案,选举产生了公司第四届董事会,由薛同建、李众江、 冯德荣、张斌、晏小冬、欧锡钊、邓志平、付海松、 周斌全、郑顺德、夏德安11人组成。
(2)大会通过了公司第二届监事会关于换届选举的议案,选举产生了第三届监事会,由王永安、 何建、穆卫京、郑显军、易乾享5人组成。
(二)现任董事、监事基本情况:
姓 名 性别 年龄 任期 年度报酬
(1)董事会成员:
薛同建 男 54岁 三年 18000元
李众江 男 35岁 三年 不在本公领取
欧锡钊 男 49岁 三年 不在本公领取
邓志平 男 47岁 三年 不在本公领取
张 斌 男 30岁 三年 不在本公领取
冯德荣 男 50岁 三年 不在本公领取
晏小冬 男 28岁 三年 不在本公领取
付海松 男 40岁 三年 15600元
周斌全 男 35 岁 三年 15600元
郑顺德 男 51岁 三年 15600元
夏德安 男 32岁 三年 10800元
(2)监事会成员:
王永安 男 50岁 三年 10800元
何 建 男 33岁 三年 9600元
郑显军 男 31岁 三年 12000元
易乾享 男 31岁 三年 11400元
穆卫京 男 30岁 三年 9600元
在报告期内离任的董事、监事:
上届董事冉崇明、罗弘、谢斌、贾永明、潘小东 5人 因换届离任;
上届监事卢小川、杨清亚、韩乐智、袁家伦4人因换届离任。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
A.报告期内董事会会议的重要决议及内容
本报告期内董事会共召开七次会议, 具体情况及决议内容摘要如下:
1、公司第三届董事会第十四次会议于1998年1月20日下午在公司三楼会议室召开, 会议审议并通过如下决议:
(1)公司1998年配股预案;
(2)根据《上市公司章程指引》修改公司章程的议案;
(3)租赁广西北海市高级建筑陶瓷公司的意向;
(4)关于召开公司临时股东大会的议案。
2、公司第三届董事会第十五次会议于1998年2月26日在公司三楼会议室台召开会议审议并通过如下决议:
(1)同意1997年度董事会工作报告;
(2)同意1997年度业务工作报告及1998 年度工作规划;
(3)同意1997年度财务决算和1998 年度财务预算报告;
(4)1997年度利润分配方案;
(5)提出了董事会换届选举方案;
(6)通过公司1998年配股预案;
(7)同意公司1997 年度报告摘要在《证券时报》上刊登;
(8)通过关于1997年度股东大会(年会)的议案。
3、公司第四届董事会第一次会议于1998年4月2 日在公司三楼会议室召开,会议审议并通过如下决议:
(1)选举薛同建先生为公司第四届董事会董事长、李众江先生为副董事长。
(2)聘任薛同建先生为公司总经理, 张光华先生为公司董事会秘书。
(3)根据总经理薛同建先生提名, 聘任郑顺德、付海松、周斌全先生为公司副总经理; 聘任夏德安先生为总会计师。
4、公司第四届董事会第二次会议于1998年8月11日在公司三楼会议室召开,会议审议通过了如下决议:
(1)通过了1998年中期利润分配方案;
(2)同意公司1998 年中期报告在《证券时报》上刊登。
5、公司第四届董事会第三次会议于1998年11月 24日(以通迅表决方式)召开,会议审议通过了如下决议:
(1)同意受让四川绵阳市金建服务公司持有的四川长虹电器股份有限公司法人股股份639.912万股;
(2)在浙江省宁波市经济技术开发区投资900万元,合作组建宁波经济技术开发区流明电器有限公司。
6、公司第四届董事会第四次会议于1998年12月 22日(以通讯表决方式)召开,会议审议并形成如下决议:同意将本公司持有的部分四川长虹法人股转配股332万股转让给成都雅砌建材有限公司。
7、公司第四届董事会第五次会议于1998年12月 25日(以通讯表决方式)召开,会议审议形成如下决议:
(1)提出并更换会计师事务所的预案;
(2)决定在1999年1月26日(以通迅表决方式)召开1999年临时股东大会,审议更换会计师事务所的议案。
B.聘任或解聘经理、董事会秘书的情况。
公司第三届董事会换届后, 第四届董事会第一次会议重新聘任薛同建为总经理,郑顺德、付海松、 周斌全为副总经理,夏德安为总会计师, 聘任张光华为董事会秘书。
(二)本次利润分配和资本公积金转增股本预案。
公司本年度净利润39,361,762.48元,按10％提取法定公积金3,936,176.25元,按5％提取法定公益金1,968,088.12元后,可供股东分配利润为33,457,498.11 元,加上97年度末未分配利润46,552,199.52 元, 公司未分配利润合计80,009,697.63元。本年度公司拟实施以现有总股本124,224,097股为基数,每10股送红股4 股,并派现金1.00元(含税),即分配62,112,048.50 元, 剩余17,897,649.13 元转存至下一年度。 本年度资本公积金160,693,809.98元,公司拟实施每10股转增2股,共转增24,844,819.40 股,转增后资本公积金为135,848, 990.58元。
(三)报告期内公司利润分配方案及配股方案的实施情况。
1、根据1998年4月2日召开的1997 年度股东大会通过的1997年度利润分配方案:1997年度利润在1998 年全年不分配,也不用资本公积金转增股本。
2、根据1998年4月2日召开的1997年度股东大会通过的公司董事会关于1998年配股的方案:即以1997 年末的总股本107,295,967股为基数,向全体股东以10:2 比例配股。配股资金将用于:建造年产100万平方米劈离砖生产线和年产60万平方米新型装饰材料生产线; 兼并后的涪陵联合墙地砖厂的技改项目; 对公司现有生产线进行技术改造。 经中国证券监督管理委员会以证监上字(1998)114 号文批准,配股于1998年9月16日-9月29日正式实施,配股价格8元,配售股数16,928,130股,募集资金13342万元。获配可流通股份于1998年11月6 日在深交所上市交易。
六、监事会报告
(一)报告期监事会召开会议二次。
1.1998年3月10日召开第二届监事会第三次会议,会议审议通过了以下决议:
(1)第三届监事会由5人组成。其中3人为股东会产生,2人由职代会产生。
(2)提议王永安、郑显军、何建为第三届监事会成员的股东代表侯选人。
(3)公司监事会1997年度工作报告。
2.1998年4月2 日第三届监事会在本公司会议室召开第一次会议, 会议审议并通过了以下决议:选举王永安为第三届监事会主席。
(二)四川君和会计师事务所对公司1998年度财务报告出具了无保留意见的审计报告。
七、业务报告摘要
(一)公司所处行业及在本行业中的地位
公司属建筑陶瓷行业,在全国数100家建陶厂家中列前10强,1998年列重庆工业企业50强第12位, 是重庆市首批30家优势扩张型企业之一。
(二)公司经营情况
1、主营业务情况
公司主营业务为建筑陶瓷、 贴胶模具的制造销售;墙地砖生产线设备制造、安装技术服务。1998年, 受国内市场需求不足, 东南亚金融危机及行业内无序竟争等因素影响,公司产品市场仍处于疲软和滑坡的处境, 针对市场竞争,公司加大产品结构调整力度、 技改力度和市场开拓。本年实现建筑陶瓷产量712万平方米;实现主营业务收入13889万元, 比去年同期增加14％ 利润总额4967.13万元,比去年同期增加29％。
2、公司财务状况及经营情况
指标项目
1998年末 1997年末 增减数额(+-) 增减比例％
总资产(元)
764,012,223.05 504,940,332.85 257,519,569.75 +51
长期负债(元)
64,043,547.48 47,830,856.73 16,262,491.29 +34
股东权益(元)
372,115,111.58 215,071,992.87 157,043,118.71 -73
主营业务利润(元)
38,029,892.92 36,373,441.28 1,656,451.64 +5
净利润(元)
39,361,762.48 31,987,082.55 7,374,679.93 +23
注:增减变动主要原因:
1)、总资产增加主要是配股增加资产1.33亿元;
2)、长期负债增加,主要是公司增加了对内、对外投资。(见财务报表附注)
3)、股东权益增加是配股资本公积金增加11649 万元,从98年利润中按15％提取盈余公积5,904,264.37元。
4)、主营业务利润增加,主要是销售收入增加。
5)、净利润增加,主要是投资收益增加(见财务报表附注)
3、公司全资附属企业及控股子公司经营业绩。
(1) 公司本部彩釉墙地砖产量220.98 万平方米,销售收入2620.6万元,营业利润759.22万元。
(2)公司控股73％的涪陵朝华陶瓷有限公司,瓷质耐磨砖、仿花岗石抛光砖产量158.92万平方米, 销售收入5594.14万元,营业利润577.26万元。
(3)公司控股72％的涪陵大华陶瓷有限公司, 高级内墙砖产量295.72 万平方米,销售收入4298.32 万元,营业利润593.73万元。
(4)公司租赁企业广西北海高级陶瓷公司, 瓷质耐磨砖、仿花岗石抛光砖产量29万平方米,销售收入 863.37万元,营业利润135.52万元。
4、公司员工构成情况
公司员工1175 人,生产人员608 人,销售人员占23％;技术人员占20％,财务人员5％,行政人员8％, 中专以上人员占34％,退休职工108人。
5、在经营中出现的问题与困难及解决方案。
公司在报告期内存在的问题主要有四个方面:一是由于国内经济需求缩小, 建陶行业由于多年以来的无控制的发展,造成产品市场无序的、恶劣的价格竞争, 给公司带来较大的市场压力; 二是随着公司规模的快速扩张,高素质的管理人才日显不足; 三是从事陶瓷工艺研究,新产品开发的专业技术人才缺乏; 四是能源价格上涨近10％,生产成本上升。
主要措施是:
A.依靠技术进步,根据市场需求变化调整产品结构,成功的开发了大规格仿花岗石抛光砖、 仿花岗石拼花、高级水晶釉面艺术内墙砖、腰线装饰砖等, 批量投放市场,增强了市场竞争力。
B.加大销售工作力度,加强销售力量,进一步开拓市场,以西南地区为依托,新开辟了九江、芜湖、南京、上海、广东、广西等市场,扩大产品市场份额。
C.抓好资金的有效利用,强化内部管理,压缩库存原材料,减少运输费用,减少产品库存,减少中间环节,从而降低各种费用。
D.抓好人才引进,制定并实施了通过与国内有关大专院校、单位联系,从景德镇陶瓷学院、西北轻工学院、重庆大学等接收大专以上毕业生140多名,重金聘用人才多名,充实了公司技术和管理力量, 增强了企业发展后劲。
(三)公司投资情况
1998年公司新增投资额13777万元。
1.募集资金使用情况。
报告期前公司募集资金延续到报告期的为1400万元,报告期获配股募集资金13342万元,两项合计14742万元。
承诺投资项目
承诺总投资 98年投资进度 投资比例(％) 工程进度
(1)年产100万平方米大规格地砖项目
1400 1400 100 98年7月开始试产
(2)年产100万平方米劈离砖项目
3000 2900 96 进行土建施工和设备订货
(3)年产100万平方米高光泽、大规格高级水晶釉面砖项目
2300 2300 100 已完成设备安装的90％
(4)年产30万平方米腰线砖技改项目
1300 1300 100 于99年1月试产
(5)仿花岗石砖技改项目
1800 1800 100 于99年1月试产
(6)建造年产60万平方米新型装饰材料项目
3000 0 建设的前期准备工作
(7)年产30万平方米硅钢玉砖技改项目
1975 0 建设前的设备、工艺技术
的进一步
合计 9700
报告期投入募集资金为9700万元,尚余5042万元,作生产流动资金使用。
2.非募集资金投资情况
A、对公司的全资附属企业金鹤宾馆投资700 万元进行装修工程,于1998年7月完工,8月试运行。
B、对公司租赁的广西北海高级建筑陶瓷公司投资1252.34万元增添抛光设备,1998年8月试产,98 年实现利润135.52万元。
C、在宁波投资656万元组建由公司控股85 ％的宁波经济技术开发区流明电器有限公司, 该公司正进行土建和设备安装。
D.投资1919万元受让四川长虹电器股份有限公司639.912万股法人股。
E.投资2450万元受让西昌电力股份有限公司700 万股法人股。
(四)宏观政策法规发生重大变化, 将要对公司的财务状况和经营成果产生影响。
1.1999年财政支持我国房地产启动和银行放宽居民购房贷款限制,将刺激人们对建陶产品的需求。
2.国家经贸委已下令限制建材企业的规模发展, 有利于现有规模的建陶行业企业。
3.国家打击石油走私,对于本公司这类使用天然气作燃料的建陶企业,将增强产品竞争优势。
(五)1999年度的业务发展计划
公司现以建陶业务为主,涉入电力、电器、 宾馆等行业领域,因此,将在进一步夯实主业的基础上, 做好开拓其他行业业务工作。.
1.继续调整产品结构,开发适应市场的新产品, 实现公司制定的“精品战略"计划。
2. 狠抓内部管理, 试行内部 A 管理模式, 完成ISO9000质量体系认证工作。
3.抓好在建项目的建设或投产。
A.大规格地砖技改项目、仿花岗石抛光砖技改项目、高光泽、大规格高级水晶砖技改项目、腰线砖技改项目、西式瓦项目试产;
B.重庆金鹤宾馆营业;
C. 劈离砖项目的建设;
4.低成本收购本行业相关企业;
5.新开辟国内北方市场。
八、 重大事项
(一)重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)公司收购及出售、 资产吸收合并事项的简要情况及进程。
1、公司于1998年4月22日兼并了涪陵联合墙地砖厂,经公司1997年度股东大会审议通过。
2、经第四届董事会第三次会议决议,公司与四川绵阳金建公司签定协议,于1998年12月3日受让其持有的四川长虹电器股份有限公司法人股639.912万股,受让金额1919万元。
3、经第四届董事会第四次会议决议,本公司与成都雅砌建材有限公司签定协议,于1998年12月 31 日将本公司持有的四川长虹电器股份有限公司法人股转配股332万股,以2324万元金额转让。 该次转让公司获投资收益1419.66万元,占1998年度利润总额的28.58％。
4、本公司法人股东四川立信投资有限责任公司与涪陵金昌经贸公司于1998年7月25签定协议,受让其注册资本60万元。本次转让后, 四川立信投资有限责任公司持有涪陵金昌经贸公司注册资本由原来的30％增加为90％,四川立信投资有限责任公司间接增持涪陵建陶公司法人股股份。
5、本公司与四川西昌群星水电开发合作社于1998年12月24日签定协议, 受让其持有的西昌电力股份有限公司700万股法人股,受让价2450万元。本次转让后,本公司持有西昌电力股份有限公司法人股由此前的1414.5 万股增加为2114.5万股。
(三)报告期除财务报告中已披露的关联交易外 ,公司无其它重大关联交易事项。
(四)报告期公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
(五)经公司第四届董事会第五次会议提议, 经公司1999年临时股东大会通过, 将原聘任的四川会计师事务所改聘为四川君和会计师事务所。
(六)公司于1998年4月16 日与广西北海市银海区乡镇企园发展中心签定协议, 租赁北海市高级建筑陶瓷公司,租赁期5年。此项经1997年度股东大会审议通过。
(七)公司报告期内无更改公司名称和股票简称的情况;
(八) 其它重大事项
1、1998年3月13日, 本公司法人股股东深圳康达尔(集团)股份有限公司与深圳市正东大实业有限公司签定协议,将所持有的“涪陵建陶”法人股作了部分转让,转让为750万股。本公司董事会公告于1998年3月21 日刊登在《证券时报》上。
2、1998年4月2日召开的1997年度股东大会审议通过了1998年配股方案:配股工作于1998年11月6日完成。
3、经1997年度股东大会选举产生了第四届董事会,新一届董事会由11人组成, 经第四届董事会第一次会议选举薛同建先生任董事长,并聘任为总经理。
4、经1997年度股东大会审议通过了《涪陵建筑陶瓷股份有限公司章程》的修改议案。
5、公司1998年配股完成后,经四川会计师事务所川会师验字(1998)第1013号验资报告验证, 公司注册资本由配股前的107,295,967元,增加为124,224,097元。
6、计算机2000问题对公司的影响。
本公司主要从事建筑陶瓷产品的生产经营, 计算机2000年问题对生产经营无直接和大的影响, 只是在日常的财务管理、劳动人事管理等方面涉及到计算机的应用。本公司将密切关注2000年问题事态的发展, 并将在适当的时候进行计算机更新换代。
九、 财务报告
(一)审计报告
涪陵建设陶瓷股份有限公司(“本公司”) 原公司财务报告经四川君和会计师事务所注册会计师张进、 罗建平出具了无保留意见审计报告(君和审股字(1999)第 007号)
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
一、本公司简介
企业为涪陵建筑陶瓷厂,是生产彩釉墙地砖、 内墙砖及从事陶瓷窖炉设计等业务的企业。1988年10月, 经原四川涪陵地区行署[涪署函(1988)151号文]批准进行股份制改革试点;1993年12月,国家体改委[体改生(1993)244号文]批准本公司进行规范化股份制企业试点。本公司原有股本为51,530,645元,1996年12月10日经中国证监会[证监发审字(1996)383号文]批准向社会公开发行人民币普通股2,000万股(含内部职工股200万股)。 本公司社会公众股及批准公开发行的股份,经中国证监会[证监发字(1996)383号文]批准于1997年1月20日在深交所上市流通。本公司属大中型建筑陶瓷工业企业, 经营范围是普通陶瓷制品及工业陶瓷制造销售、粘胶模具制造、 销售,窑炉设计、制造安装等。
1997年12月, 本公司与北海高级建筑陶瓷公司(简称“北海陶瓷公司”)签订“北海高级建筑陶瓷公司年产150万平方米仿花岗岩墙地砖生产线租赁合同”,本公司向北海陶瓷公司整体租赁位于北海市银海区乡镇企业园的固定资产,包括建筑物、 机器设备及生产生活所需的附属设施;租赁期5年,自1998年6月1日至2003年5 月31日;租金:第1年300万元,第2、3、4、5年每年330万元。本公司于1998年1月成立了“涪陵建筑陶瓷股份有限公司北海分公司”,作为本公司的1个分厂独立核算,其会计报表纳入母公司汇总范围。
1998年4月,本公司1997年度股东大会决议以1997年12月31日总股本107,295,967股为基数向全体股东以每10:2比例配股,该配股方案经中国证监会[证监上字(1998)114号]批准实施,使股本增至124,224,097.00元(其中:深圳康达尔集团有限公司放弃法人股配股4,531,063股),其中法人股61,355,317.00元,占总股本49.39％, 社会公众股62,868,780.00元,占50.61％。
二、主要会计政策
1、会计制度
本公司会计核算执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。 控股子公司执行《外商投资企业会计制度》。
2、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
4、外币业务核算方法
发生的外币经济业务, 按当日银行公布的市场汇价折合为人民币记帐, 对各种货币性外币帐户的外币期末余额,按期末市场汇价调整,差额作为汇兑损益处理。
5、记帐基础和计价原则
本公司以权责发生制为记帐基础, 以历史成本为计价原则。
6、合并会计报表的编制方法
合并会计报表是以母公司、 纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据, 按《合并会计报表暂行规定》合并各项目数额编制的, 相互间的重大业务和资金往来均在会计报表合并时抵销。 纳入合并范围的外商投资企业,执行《外商投资企业会计制度》, 其个别项目与股份有限公司会计报表项目不一致的, 以股份有限公司会计报表项目为准,按相同性质进行合并。
7、现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、坏帐核算方法
采用备抵法核算,按年末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备。控股子公司未提坏帐准备。
9、存货核算方法
本公司存货包括在生产经营过程中为销售、 耗用而储备的原材料、包装物、产成品、在产品、 低值易耗品等。
存货按实际成本计价,购入并已验收入库的原材料、产成品按实际成本入帐; 领用发出原材料采用加权平均法;发出库存商品采用加权平均法; 生产领用的包装物直接记入成本费用; 领用低值易耗品采用一次摊销法摊销。
期末不计提存货跌价损失准备。
10、短期投资核算方法
短期投资, 按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐。期末或年终时, 未计提短期投资跌价准备。
11、长期投资核算方法
(1)长期债权投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、 手续费等各项附加费用以及从发行日至债券购买日的应计利息后的余额入帐。 溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。
(2)长期股权投资:按实际支付的价款和确定的价值记帐。 对其他单位权益性投资占该单位有表决权资本20％以下按成本法核算;20％或20％以上, 按权益法核算;50％以上的,采用权益法核算,并合并会计报表。
股权投资差额,在合同规定的投资期限内平均摊销。
(3)长期投资减值准备:期末或年终时,未计提长期投资减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法
固定资产按实际成本计价。 固定资产标准是:使用年限1年以上,单位价值在人民币2,000.00元以上的房屋及建筑物、机器、机械、 运输工具和其他与生产经营有关的设备、工具等。固定资产折旧采用直线法分类计算,估计残值率3％。固定资产分类折旧率如下:
固定资产类别 使用年限 年折旧率(％)
房屋及建筑物 40～20 2.43～4.85
通用设备 14～8 6.93～12.13
专用设备 14～10 6.93～9.70
运输工具 12 8.08
其 他 8 12.13
13、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算, 包括购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在交付使用前发生的支出。 在建筑或安装期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。 在建工程项目在办理竣工决算并试车验收合格当月转为固定资产。
14、无形资产计价和摊销方法
本公司无形资产包括土地使用权和专有技术, 土地使用权以评估确认价值入帐核算,按50年平均摊销; 专有技术以实际成本计价,按受益期15年平均摊销。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费以实际发生额核算, 从开始生产经营的当月起按5年平均摊销;长期待摊费用包括能源配套费、电话初装费、租入固定资产改良支出等,分别按5-10年平均摊销。
16、营业收入确认原则
销售商品:在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时, 确认营业收入实现。
提供劳务:在一个会计年度内开始并完成的, 在劳务已经提供,收到价款或取得收取款项的凭证时, 确认营业收入实现。
17、所得税的会计处理方法
本公司采用应付税款法核算。
三、税项
本公司应纳税项及其税率如下:
1、营业税:按工程结算收入的3％计缴。
2、增值税:按销售收入的17％计算销项税,扣出进项税额后缴纳。
3、城建税及教育费附加:分别按营业税和应交增值税额的7％和3％计缴。
4、所得税:四川省人民政府办公厅[川办函( 1996)140号文]同意本公司自1996年1月1日起,比照其他上市公司按33％的税率缴纳所得税,再由地方财政返还18％,实际按15％水平负担。
5、其他税项:按国家规定执行。
四、控股子公司及合营企业
本公司的子公司概况如下:
单位名称 注册地
注册资金 权益比例 主营业务范围 法人代表
涪陵朝华陶瓷有限公司 重庆涪陵
300万美元 73％ 生产销售地面砖、装修、咨询 薛同建
涪陵大华陶瓷有限公司 重庆涪陵
500万美元 72％ 生产销售内墙砖、陶瓷制品 薛同建
涪陵新华模具有限公司 重庆涪陵
36.84万美元 70％ 生产销售墙地砖模压胶、模蕊 薛同建
波经济技术开发区流明电器公司 浙江宁波
800万人民币 82％ 生产销售节能电器产品等 薛同建
涪陵新华模具有限公司生产规模小,其资产、 销售收入、利润标准均在10％以下,根据财政部[ 财会二字(1996)2号文]规定,暂未纳入本年度合并会计报表范围;宁波经济技术开发区流明电器公司于1998年8月开始筹建,截止1998年12月31日尚处筹建期, 故本年度未纳入合并会计报表范围。
五、合并会计报表主要项目注释
注1、货币资金
项 目 年初数 年末数
现 金 9,572.33 22,286.37
银行存款 61,472,764.28 32,022,042.59
其他货币资金 114,834.99 283,313.00
合 计 61,597,171.60 32,327,641.96
注2、应收股利
单位名称 年初数 年末数
四川西昌电力股份有限公司* 8,612,500.00
*根据该公司股东大会通过的1997年度、1998 年度利润分配方案计算本公司应收的股利,已于1999年 2月5日、8日分两次收迄。
注3、应收帐款
应收帐款1998年末余额帐龄如下:
帐 龄 年初数 年末数
金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
1年以内 44,333,494.50 92.83 81,808,051.72 95.54
1-2年 1,290,870.00 2.70 2,435,746.32 2.84
2-3年 2,133,289.02 4.47 1,204,709.75 1.41
3年以上 175,000.00 0.21
合 计 47,757,653.52 100.00 85,623,507.79 100.00
应收帐款中无持有本公司5％以上股份股东单位欠款。
应收帐款1998年末余额较上年末余额增加79.29％,是由于:(1)公司本部应收帐款较上年减少297 万元,但新增北海分公司并入数593万元,相抵共增加6.20％;(2)涪陵大华陶瓷有限公司较上年增加2,934万元,增加61.34％;(3)涪陵朝华陶瓷有限公司比上年增加499 万元,增加10.46％
注4、预付帐款
帐 龄 年初数 年末数
金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
1年以内 4,637,243.21 88.83 12,122,151.65 91.12
1-2年 352,350.19 6.75 669,032.65 5.03
2-3年 218,407.18 4.18 499,185.05 3.75
3年以上 12,600.00 0.24 12,869.90 0.10
合 计 5,220,600.58 100.00 13,303,239.25 100.00
预付帐款中无持有本公司5％以上股份的股东单位的欠款。
预付帐款较上年增加154.82％, 主要是二线窑炉技改工程材料预付款及子公司原材料预付款增加所致。
注5、其他应收款
帐 龄 年初数 年末数
金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
1年以内 81,801,050.43 95.34 79,534,661.59 69.30
1-2年 4,000,763.13 4.66 31,472,546.46 27.42
2-3年 3,768,556.49 3.28
合 计 85,801,813.56 100.00 114,775,764.54 100
(1)持有本公司5％以上股份的股东单位欠款如下:
单位名称 金 额 备 注
四川立信投资公司 11,500,005.00 98年发生暂借款,收取资金占
用费46.2万元
涪陵金昌经贸公司 1,000,000.00 暂借款
(2)占其他应收款总额10％以上的欠款单位如下:
单位名称 金 额 备 注
涪陵泰华陶瓷公司 16,953,572.43 流资技改借款,收取资金占用
费980,298.68元
凉山信托投资公司 18,000,000.00 支付部分投资款,有关投资手
续不齐暂挂帐。
98年已收取资金占用费
3,281,432.00元
涪陵丰华陶瓷公司 11,305,871.16 借款,收取资金占用费
772,135.32元
成都陇威实业有限公司 7,000,000.00 98年11月支付购成都房产余
款
西昌电力股份有限公司 5,500,000.00 98年10月支付的购股权余款
。
涪陵日兴房地产有限公司 5,051,711.23 97年支付的部分购土地款
涪陵建筑陶瓷工业总公司 8,533,392.65 历年垫支的工资、保险费及
零星领用的材料等
(3)其他应收款1998年末余额较上年末增加33.76％,主要是支付四川立信投资公司暂借款11,500,005. 00元,支付涪陵泰华陶瓷公司借款6,586,057.85元,支付西昌电力股份投资款差额5,500,000.00 元及支付涪陵丰华陶瓷公司借款4,298,460.14元所致。
注6、存货
项 目 年初数 年末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 9,586,644.95 -- 10,835,041.27 --
在产品 4,274,339.47 -- 6,267,190.88 --
产成品 7,895,335.07 -- 35,929,769.54 --
低值易耗品 82,251.62 -- --
合 计 21,838,571.11 -- 53,032,001.69 --
存货较上年增加142.84％, 是由于子公司新建生产线投产,库存产品增加所致。
注7、待摊费用
项目
原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
期初进项税额
292,121.00 164,035.03 164,035.03 --
财产保险费
108,235.09 61,708.97 108,235.09 141,408.14 28,535.92
取暖及清凉费
21,137.00 8,003.00 21,137.00 29,140.00 --
书报费
5,936.72 5,936.72 969.18 4,967.54
租赁费
1,941,398.89 1,941,398.89 1,250,000.00 691,398.89
修理费
237,558.83 237,558.83 62,237.72 175,321.11
制版费用
169,124.90 169,124.90 169,124.90 --
合计
2,775,512.43 233,747,00 2,483,391.43 1,816,,914.97 900,223.46
注8、长期投资
长期股权投资
项 目
年初数 本年增加 本年减少 年末数
股票投资
74,072,610.77 53,078,616.78 11,673,810.81 115,477,416.74
其他股权投资
6,308,420.00 6,560,000.00 12,868,420.00
合 计
80,381,030.77 59,638,616.78 11,673,810.81 128,345,836.74
(1)、股票投资
被投资公司名称
股份类别 股票数量 投资金额 占被投资公司 初始投资额
(万股) 股权比例(％)
四川长虹电器股份公司*
法人股 1,139.912 32,675,561.99 0.57
重庆鼎发实业股份公司**
法人股 1,688.00 34,055,354.75 39.01 30,046,400.00
西昌电力股份有限公司***
法人股 2,114.50 48,746,500.00 19.22
合 计 115,477,416.74
*对长虹公司的法人股投资年初余额是22,000,000.00元,400万股;长虹公司1997年实施“1996年的10 股送6股”,1998年实施“1997年10股送3股”分红方案后,400万股增至832万股。1998年8月,本公司与绵阳市金建服务公司签定“法人股转让协议”,以每股3元的价格向绵阳市金建服务公司购买其持有的长虹公司法人股 639.912万股,价款及过户、手续费等计19,718,906.80元已于1998年10月付迄。1998年12月, 本公司与成都雅砌建材有限公司签定协议,以每股7元的价格向其转让本公司持有的长虹公司法人股332万股,价款2,324万元于 1998年12月23日收迄。该等股份的购买、转让完成后, 本公司尚持有长虹公司法人股1,139.912万股。
**重庆鼎发实业股份有限公司即原川东天然气股份有限公司。
***对该公司的法人股投资年初余额是 20, 000,000.00元,1,414.5万股。1998年5月7日, 本公司向大连华元信息咨询有限公司补缴1997 年向其购买的西昌电力股份有限公司法人股股款4,246,500.00元。1998年 12月,本公司与西昌市群星水电开发合作社签定协议, 以每股3.50 元的价格向其购买其持有的西昌电力股份有限公司700万股,价款2,450万元已提前于1998年10月14 日付迄,实际支付3,000万元,多付的550 万元暂列入“其他应收款”。至1998年12月31日, 本公司拥有西昌电力股份有限公司法人股2,114.5万股,投资金额48,746,500.00元。
(2)其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 备注
注册资本(％)
涪陵新华模具有限公司 12 1,308,420.00 70.00
涪陵联合彩釉墙地砖厂 10 2,250,000.00 38.55
涪丰陶瓷有限公司 10 2,620,000.00 30.00
西南陶瓷服务中心 50,000.00
香港大和有限公司 80,000.00
宁波经济技术开发区流明
电器股份有限公司 6,560,000.00 82.00
合 计 12,868,420.00
长期投资较上年增加59.63％,原因是:(1)、对西电增加投资额28,746,500.00元;(2)、 对“长虹”增加投资额10,675,561.99元;(3)、 新增宁波经济技术开发区流明电器有限公司投资6,560,000.00元。3项合计45,982,061.99元。
注9、固定资产及累计折旧
原 值
年初价值 本年增加 本年减少 年末价值
房屋建筑物
50,826,211.81 7,528,857.31 58,355,069.12
专用设备
30,300,083.22 7,646,317.16 37,946,400.38
通用设备
103,871,383.07 48,681,049.18 7,216,651.04 145,335,781.21
运输设备
2,922,938.43 2,922,938.43
其他设备
3,488,035.06 18,920.00 3,506,955.06
合 计
191,408,651.59 63,875,143.65 7,216,651.04 248,067,144.20
累计折旧
房屋及建筑物
3,808,319.43 1,949,564.67 5,757,884.10
专用设备
10,942,285.75 2,363,534.39 13,305,820.14
通用设备
18,749,990.31 10,398,004.70 1,083,046.33 28,064,948.68
运输设备
712,907.36 232,658.78 945,566.14
其他设备
477,724.13 18,194.29 495,918.42
合 计
34,691,226.98 14,961,956.83 1,083,046.33 48,570,137.48
净 值
156,717,424.61 199,497,006.72
本年从在建工程转入固定资产60,489,927.51元。以固定资产13,857,385.00元为短期借款作抵押。
注10、在建工程
工程名称
年初数 本年增加 本年转固数 其他减少数 年末数 资金来源 项目
进度
彩釉瓦生产线工程
7964.00 4000000.00 4007964.00
其中:利息资本化金额
熔块炉维修工程
808192.52 16973.16 825165.68
其中:利息资本化金额
工程试车费
15412340.51 9257532.08 12895470.11 11774402.48 -
其中:利息资本化金额
1026806.54 634345.36 1015571.50 645480.40 -
其他零星工程
706761.41 1899928.45 2338319.24 177387.91 90982.71
其中:利息资本化金额
公司大门工程
280000.00 508604.78 788604.78 -
其中:利息资本化金额
建陶重庆综合楼工程
1070582.98 24709571.48 9072698.08 16707456.38
其中:利息资本化金额
建陶技改工程
13317585.07 7288242.86 6029342.84
其中:利息资本化金额
建陶涪陵宾馆
38000000.00 38000000.00
其中:利息资本化金额
建陶成都综合楼
25000000.00 25000000.00
其中:利息资本化金额
北海高陶150万平方米技改
11536258.81 10321517.12 1214741.69
其中:利息资本化金额
406334.86 406334.86 -
朝华生产线工程
8548004.49 13980061.80 22528066.29 -
其中:利息资本化金额:
341497.37 579272.32 920769.69 -
朝华配套工程
2018027.00 117702.06 687260.17 1448468.89
其中:利息资本化金额:
33063.46 33063.46
建陶综合楼
3642446.94 3642446.94
其中:利息资本化金额
合 计
28851872.91 145986665.26 60489927.51 21849654.15 92498956.51
其中:利息资本化金额
1368303.91 1653016.00 2342776.05 645480.40 33063.46
在建工程本年较上年增加161.77％,主要是公司本部二线窑炉改建工程及重庆、 成都两栋房屋的基建工程所致。
注11、无形资产
种 类
原始金额 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 年末数
土地使用权
12630436.28 11792336.11 248042.28 11544293.83
专有技术
2324308.00 2014400.29 154953.84 1859446.45
合 计
14954744.28 13806736.40 402996.12 13403740.28
注12、开办费
种 类 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
开办费 332,232.01 239,424.38 85,780.64 485,875.75
注13、长期待摊费用
种 类
年初数 本年增加 本年摊销 年末数
改良支出
- 368,065.08 34,719.48 333,345.60
电话初装费
282,473.28 30,238.32 252,234.96
天然气配套费
1,630,000.08 159,999.96 1,470,000.12
水电配套费
34,000.00 8,000.04 25,999.96
技术开发服务费
256,812.50 27,600.00 229,212.50
大修理支出
119,600.00 825,165.68 240,396.00 704,369.68
合 计
2,322,885.86 1,193,230.76 500,953.80 3,015,162.82
注14、短期借款
借款类别 年初数 年末数 备 注
抵押贷款 94,340,000.00 89,680,000.00 以固定资产抵押
担保贷款 30,000,000.00 44,900,000.00
信用贷款 5,500,000.00
合 计 124,340,000.00 140,080,000.00
注15、应付帐款
本公司1998年12月31日应付帐款余额为28,804,488.20元,1997年12月31日余额为9,653,985.70 元, 增加198.37％,主要是涪陵朝华陶瓷公司应付帐款增加所致。
应付帐款中无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
注16、预收帐款
1998年12月31日预收帐款余额3,006, 764. 04 元,1997年12月31日余额计265,384.66元。预收货款中无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
注17、应付股利
1998-12-31 1997-12-31
应付股利 12,443,118.70 20,709.00
应付股利1998年底余额比上年增加12,422,409.70元是根据本公司董事会1999年3月10日决议的1998年度利润分配方案,按1998年末股本总额每10股派现金1.00 元计提的金额。
注18、未交税金
项 目 年初数 年末数
增 值 税 7,114,423.61 10,829,845.50
城 建 税 106,903.60 42,197.11
营 业 税 3,565.08 155,389.45
所 得 税 96,007.97 1,467,538.97
代扣资源税
个人所得税 3,374.47 3,841.28
合 计 7,324,274.73 12,498,812.31
应交税金较上年增加70.65％,原因是子公司本年度暂欠增值税、所得税所致。
注19、其他应付款
本公司1998年12月31日余额计9,533,709.96元,1997年12月31日余额5,260,071.14元。
其他应付款中无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
注20、预提费用
费用类别 年初数 年末数 备 注
电费 228,284.25
气费 1,564,579.73 2,315,741.44
利息 689,040.00
合 计 1,564,579.73 3,233,065.69
注21、一年内到期的长期负债
借款类别 年初数 年末数 备注
抵押贷款* 25,539,400.00 33,115,343.00 以机器、设备抵押
担保贷款 41,572,820.00 36,000,000.00
信用贷款 397,509.44 2,397,509.44
合计 67,509,729.44 71,512,852.44
*包括美元贷款249万美元,按年末汇率1:8.2793折合人民币20,615,343.00。
注22、长期借款
借款单位 金 额
借款期限 年利率(％) 借款条件 备 注
工行涪陵支行 30,440,000.00
97.9.29-2002.10.20 7.821-11.700 抵押 固定资产
中行涪陵分行 800,000.00
97.11.20-2000.12.20 9.900 抵押
建行涪陵支行 7,037,405.00
97.8.19-2000.8.18 9.675 担保 美元贷款85万
农行垫江支行 3,800,000.00
98.4.1-2003.3.31 8.712 抵押 固定资产
合计 42,077,405.00
长期借款较上年增加66.71％, 原因是本公司新增两年期贷款所致。
注23、长期应付款
项 目 年初数 年末数 备 注
枳城区移民办
11,547,200.00 11,547,200.00 移民搬迁费
意大利萨克米公司
3,228,420.00 3,228,927.00 设备款本息(US＄39万)
涪陵建陶工业总公司
6,648,799.02 6,646,531.05 设备借款本息
(US＄802,789.01元)
四川省工商实业进口公司
33,893.03 33,898.35 设备款本息尾款
(US＄4,094.35元)
合 计 21,458,312.05 21,456,556.40
美元按年末市场汇价1:8.2793折合人民币反映,均系应付进口或代购进口设备之货款。
注24、递延税款贷项
递延税款贷项1998年末余额3,320,379.15元,是根据财政部财会函字(1998)25 号复函和《关于执行具体会计准则和<股份有限公司会计制度> 有关会计问题解答》规定, 对本公司原在进行股份制改造和申请公开发行股份发生的资产评估增值扣除已经折成股份的差额计算的未来应缴的所得税。
注25、股本
项 目
年初数 本次变动增减(+、-) 年末数
配股 送股 公积金转股 小 计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:国家拥有股份
境内法人拥有股份
外资法人拥有股份
其 他
2.募集法人股
54905317.00 6450000.00 6450000.00 61355317.00
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
54905317.00 6450000.00 6450000.00 61355317.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
52390650.00 10478130.00 10478130.00 62868780.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
52390650.00 10478130.00 10478130.00 62868780.00
三、股份总额
107295967.00 16928130.00 16928130.00 124224097.00
本公司1998年度股东大会决议,以1997 年末总股本107,295,967股为基数,向全体股东以10:2的比例配股,配售股份总计21,459,193股。 除深圳康达尔(集团)股份有限公司放弃法人股配股4,531,063股外,实际配售股份16,928,130股。该配股方案经中国证监会[证监上字(1998)114号文]批准。
注26、资本公积
项 目
年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价
36,814,029.63 116,496,015.08 153,310,044.71
资产评估增值
10,061,754.99 3,320,379.15 6,741,375.84
其他*
642,389.43 642,389.43
合 计
47,518,174.05 116,496,015.08 3,320,379.15 160,693,809.98
*是股票申购有效资金冻结期所产生的存款利息收入14,671.80元和减免两金627,717.63元。
资本公积较本年增加116,496,015.08元,是1998年10月本公司配股股本溢价收入,减少数3,320,379.15元是按财政部文件规定资产评估增值转入递延税项部分。
注27、盈余公积金
项 目
年初数 本年增加 本年减少 年末数
法定盈余公积
9,519,507.74 3,936,176.25 13,455,683.99
公益金
4,186,144.56 1,968,088.12 6,154,232.68
任意盈余公积
合 计
13,705,652.30 5,904,264.37 19,609,916.67
注28、未分配利润
项 目 上年数 本年数
净利润 31,987,082.55 39,361,762.48
加:年初未分配利润 19,363,180.36 46,552,199.52
减:提取法定盈余公积 3,198,708.26 3,936,176.25
提取法定公益金 1,599,354.13 1,968,088.12
应付普通股股利 - 12,422,409.70
转作股本的普通股股利 - -
年末未分配利润 46,552,199.52 67,587,287.93
注29、财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 15,836,761.74 9,389,842.93
减:利息收入 193,519.19 433,120.80
汇兑损失 8,107.37 46,545.37
减:汇兑收益 823,460.13 920,788.59
其他 8,107.36 3,970.10
合 计 14,835,997.15 8,086,449.01
财务费用较上年增加83.47％,主要是子公司借款及资金占用利息增加所致。
注30、投资收益
项 目
股票投 债权 非控股公司分配 年末调整的被投资公 合 计
资收益 投资收益 来的利润 司所有者权益净增减
的金额
长期投资
*14196655.19 - **11198100.00 ***3600409.98 28995165.17
*:1998年12月转让长虹法人股转配股332万股,实现收入23,240,000.00元,扣除投资成本9,043,344.81元,实现投资收益14,196,655.19元。
**:非控股公司分配来的利润11,198,100.00元,其中:长虹电器股份有限公司2,585,600.00元; 西昌电力股份有限公司8,612,500.00元。
***:年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额3,600,409.98元,是重庆鼎发实业有限公司 1998年度净利润本公司应分享的利润额。
投资收益较上年增加83.47％,是由于本公司投资“西昌电力”、 “重庆鼎发”收益以及投资长虹公司和转让长虹公司法人股转配股收益所致。
注31、补贴收入
1998年度补贴收入3,348,191.40元, 是重庆市涪陵区财政局返还的所得税。
注32、支付的其他与经营活动有关的现金
1998 年度本公司支付的其他与经营活动有关的现金为2,634,700.26元,其中价值较大的项目列示如下:
(1) 差旅费 274,726.20
(2) 广告费 959,439.61
(3) 运杂费 375,169.28
(4) 业务招待费 206,378.94
(5) 办公费 136,892.01
(6) 修理费 178,911.97
注33、支付的其他与筹资活动有关的现金
1998 年度本公司支付的其他与筹资活动有关的现金为15,071,493.42元,系为关联公司垫付的购材料款和各项款项。
六、关联方关系及关联交易
1、关联企业
(1)存在控制关系的关联方
单位名称 注册地
注册资金 权益比例 主营业务范围 法人代表 与本公
司关系
涪陵泰华陶瓷有限公司 重庆涪陵
583万美元 38.55％ 生产销售彩釉墙地砖 薛同建 子公司
涪陵新华模具有限公司 重庆涪陵
36.84万美元 70％ 生产、销售陶瓷模具 薛同建 子公司
宁波经济技术开发区流明电器公司 浙江宁波
800万人民币 82％ 生产销售节能电器产品等 薛同建 子公司
(2)不存在控制关系的关联企业
单位名称 与本公司关系
重庆鼎发实业股份有限公司 参股
深圳康达尔有限公司 股东之一
四川立信投资有限公司 股东之一
深圳市正东大实业有限公司 股东之一
涪陵金昌经贸公司 股东之一
2、关联交易
(1)1998年度向关联方销售货物情况
关联方名称 交易内容 金 额
涪陵泰华陶瓷有限公司 销售原材料 642,009.55
关联交易价格确定:本公司关联交易中材料销售以实际采购成本为交易价格。
(2)关联方应收应付款项余额:
项 目 年末余额
1998年 1997年
其他应收:
涪陵泰华陶瓷有限公司 16,953,572.43 10,367,514.58
涪陵新华陶瓷有限公司 855,727.28 730,952.44
涪陵市建陶工业总公司 8,355,392.65 9,859,072.67
四川立信投资有限公司 11,500,005.00
涪陵金昌经贸公司 1,000,000.00
七、或有事项
在本报告期内,公司无重大诉讼事项, 公司现有资产未作任何对外担保。
八、期后事项
本公司于1999年2月5日、8日收到西昌电力股份有限公司现金红利8,612,500元。
十、公司的其他有关资料
1、公司最近一次注册变更登记日期:1998年12月16日
公司注册变更登记地点:重庆市涪陵江东群沱子街31号
2、企业法人营业执照注册号20855412
3、公司税务登记号码:511402208551477
4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司
5、公司报告期内证券主承销机构名称:国信证券有限公司
6、公司聘请的会计师事务所名称:四川君和会计师事务所
办公地点:四川省成都市城守东大街蓝光大厦2015房
备查文件
(一)载有董事长、 总经理薛同建先生亲笔签名的年度报告正本。
(二)载有法定代表人、财务负责人、总会计师、 会计主管人员亲笔签名并盖章的财务报表。
(三)载有四川君和会计师事务所盖章、 注册会计师张进、罗建平亲笔签名盖章的审计报告正本。
(四)配股说明书及有关资料。
(五)公司章程。
涪陵建筑陶瓷股份有限公司董事会
1999年3月13日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位:涪陵建筑陶瓷股份有限公司 1998年12月31日
年初数 年末数
母公司 合并数 母公司 合并数
资产
流动资产：
货币资金
59473271.98 61597171.60 17105609.10 32327641.96
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
8612500.00 8612500.00
应收利息
应收帐款
7505795.55 47757653.52 11034874.04 85623507.79
减：坏帐准备
22517.39 22517.39 40409.79 40409.79
应收帐款净额
7483278.16 47735136.13 10994464.25 85583098.00
预付帐款
1313200.39 5220600.58 5433078.75 13303239.25
应收补贴款
231175.33 231175.33
其他应收款
100126420.75 85801813.56 206844956.43 114775764.54
存货
12363131.88 21838571.11 13344977.22 53032001.69
减：存货跌价准备
存货净额
12363131.88 21838571.11 13344977.22 53032001.69
待摊费用
111260.68 233747.00 749485.15 900223.46
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
180870563.84 222427039.98 263316246.23 308765644.23
长期投资：
长期股权投资
135422166.51 80381030.70 191875799.43 128345836.74
长期债权投资
长期投资合计
135422166.51 80381030.70 191875799.43 128345836.74
减：长期投资减值准备
长期投资净额
135422166.51 80381030.70 191875799.43 128345836.74
其中:合并价差
其中:股权投资差额
固定资产：
固定资产原价
50577551.09 191408651.59 68011843.86 248067144.20
减：累计折旧
22338228.87 34691226.98 25449797.26 48570137.48
固定资产净值
28239322.22 156717424.61 42562046.60 199497006.72
工程物资
101110.31 101110.31
在建工程
1358546.98 28851872.91 90959504.91 92498956.51
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
29698979.51 185670407.83 133521551.51 291995963.23
无形资产及其他资产：
无形资产
5997679.59 13806736.40 5867295.27 13403740.28
开办费
332232.01 211491.54 485875.75
长期待摊费用
2322885.86 333345.60 3015162.82
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
5997679.59 16461854.27 6412132.41 16904778.85
递延税项：
递延税款借项
资产总计
351989389.45 504940332.85 595125729.58 746012223.05
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
79680000.00 124340000.00 123680000.00 140080000.00
应付票据
应付帐款
2592658.04 9653985.70 5647252.15 28804488.20
预收帐款
265384.66 265384.66 3006764.04 3006764.04
代销商品款
应付工资
应付福利费
159354.69 791775.94 134183.08 793474.67
应付股利
4020709.00 4020709.00 12443118.70 12443118.70
应交税金
3692293.17 7324274.73 3324171.52 12498812.31
其他应交款
391381.58 391381.58 405872.05 405872.05
其他应付款
2538804.41 5260071.14 13434539.43 9533709.96
预提费用
486736.91 1564579.73 1347089.66 3233065.69
一年内到期的长期负债
9970329.44 67509729.44 9970462.44 71512852.44
其他流动负债
流动负债合计
103797651.90 221121891.92 173393453.07 282312158.06
长期负债：
长期借款
20440000.00 25240000.00 34240000.00 42077405.00
应付债券
长期应付款
11547200.00 21458312.05 11547200.00 21456556.40
住房周转金
509585.78 509585.78
其他长期负债
317196.55 317196.55
待转销汇兑损益
815348.13 815348.13
长期负债合计
33119744.68 47830856.73 46296785.78 64043547.18
递延税项：
递延税款贷项
3320379.15 3320379.15
负债合计
136917396.58 268952748.65 223010618.00 349676084.39
少数股东权益
20915591.33 24221027.08
股东权益
股本
107295967.00 107295967.00 124224097.00 124224097.00
资本公积
47518174.05 47518174.05 160693809.98 160693809.98
盈余公积
13705652.30 13705652.30 19609916.67 19609916.67
其中：公益金
4186144.56 4186144.56 6154232.68 6154232.68
未分配利润
46552199.52 46552199.52 67587287.93 67587287.93
外币报表折算差额
股东权益合计
215071992.87 215071992.87 372115111.58 372115111.58
负债及股东权益总计
315989389.45 504940332.85 595125729.58 746012223.05
利 润 表
编制单位:涪陵建筑陶瓷股份有限公司 1998年12月31日
项目 本年累计数 上年实际数
母公司 合并数 母公司 合并数
一、主营业务收入
39965840.36 138890373.36 48552702.55 121464947.09
减：折扣与折让
主营业务收入净额
39965840.36 138890373.36 48552702.55 121464947.09
减：主营业务成本
31342255.28 100414271.72 31686706.60 84265340.27
主营业务税金及附加
446208.72 446208.72 826165.54 826165.54
二、主营业务利润
8177376.36 38029892.92 16039830.61 36373441.28
加：其他业务利润
5679.87 160452.48 120061.51 140499.19
减：存货跌价损失
营业费用
640017.28 640017.28 20298.55 53522.96
管理费用
1951660.18 5356860.14 2561428.67 4750076.00
财务费用
1095023.43 14835997.15 -1192365.84 8086449.01
三、营业利润
4496355.34 17357470.83 14770530.74 23623892.50
加：投资收益
37483992.12 28995165.17 20856370.72 14444852.77
补贴收入
3348191.40 3348191.40
营业外收入
53060.30 55543.68 667914.99 673284.19
减：营业外支出
74131.88 85025.78 331725.93 331825.93
四、利润总额
45307467.28 49671345.30 35963090.52 38410203.53
减：所得税
5945704.80 7088547.07 3976007.97 3976007.97
减:少数股东损益
3221035.75 2447113.01
五、净利润
39361762.48 39361762.48 31987082.55 31987082.55
附注:
非常项目: 本年实际数 本年累计数
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
利润分配表
编制单位:涪陵建筑陶瓷股份有限公司 1998年12月31日
项目 本年累计数 上年实际数
母公司 合并数 母公司 合并数
一、净利润
39361762.48 39361762.48 31987082.55 31987082.55
加：年初未分配利润
46552199.52 46552199.52 19363179.36 19363180.36
盈余公积转入
二、可供分配的利润
85913962.00 85913962.00 51350261.91 51350262.91
减：提取法定盈余公积
3936176.25 3936176.25 3198708.26 3198708.26
提取法定公益金
1968088.12 1968088.12 1599354.13 1599354.13
三、可供股东分配的利润
80009697.63 80009697.63 46552199.52 46552199.52
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
12422409.70 12422409.70
转作股本的普通股股利
四、未分配利润
67587287.93 67587287.93 46552199.52 46552199.52
现金流量表
编制单位：涪陵建筑陶瓷股份有限公司 1998年12月31日
项 目 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 41342571.11 123629449.32
收取的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 72379.91 74403.29
现金流入小计 41414951.02 123703852.61
购买商品、接受劳务支付的现金 20403213.38 121922502.95
经营租赁所支付的现金 2441398.89 2441398.89
支付给职工以及为职工支付的现金 3791981.50 12070186.53
实际交缴的增值税款 4698151.10 7458191.65
支付的所得税款 2656804.50 2656804.50
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 486808.35 486808.35
支付的其他与经营活动有关的现金 1560982.55 2634700.26
现金流出小计 36039340.27 149670593.13
经营活动产生的现金流量净额 5375610.75 -25966740.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 23000000.00 23000000.00
分得股利或利润所收到的现金 2585600.00 2585600.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 260500.33 260500.33
现金流入小计 25846100.33 25846100.33
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
80205651.44 100420853.48
权益性投资所支付的现金 55021406.80 55021406.80
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 135227058.24 155442260.28
投资活动产生的现金流量净额 -109380957.91 -129596159.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 133424145.08 133424145.08
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 262160000.00 268997405.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 308072.59 259754.09
现金流入小计 395892217.67 236420000.00
偿还债务所支付的现金 208160000.00 236420000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 4000000.00 4000000.00
偿付利息所支支付的现金 11501151.71 20896439.92
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 110593381.68 15071493.42
现金流出小计 334254533.39 276387933.34
筹资活动产生的现金流量净额 61637684.28 126293370.83
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -42367662.88 -29269529.64
附 注：
项 目 母公司 合并数
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 39361762.48 39361762.48
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 19486.28 19486.28
固定资产折旧 3111568.39 14086913.10
无形资产摊销 212303.54 989730.56
待摊费用的减少 -749485.15 -830511.49
预提费用的增加 228284.25 54918.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 792146.89 14533120.16
投资损失(减收益) -37483992.12 -28995165.17
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -981845.34 -31193430.58
经营性应收项目的减少(减增加) -12433033.72 -56473970.12
经营性应付项目的增加(减减少) 13298415.25 22480405.67
其他
经营活动产生的现金流量净额 5375610.75 -25966740.52
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 17105609.10 32327641.96
减:货币资金的期初余额 59473271.98 61597171.60
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -42367662.88 -29269529.64
